行情中心 数据中心 公司公告 龙虎榜 大宗交易 研究中心 重大事项 拟上市公司 个股新闻 标签

泰锋刀具(100058)2017年年度报告

上海泰锋精密刀具股份有限公司2017 年年度报告

(股份代码 100058)

二〇一八年四月

重 要 提 示

本公司、本公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本

报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整

性承担个别及连带责任。

本报告经公司第一届董事会第十二次会议审议通过。

上海锦航会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的

审计报告。

公司负责人盛胜利、主管会计工作负责人吴小红、会计机构负责人唐玉声

明:保证2017 年度报告中财务报告的真实、完整。

目 录

第一章 公司基本情况 ........................................................................................... 4

第二章 主要财务数据和指标 ................................................................................ 6

第三章 董事会报告 ............................................................................................... 8

第四章 重要事项 ................................................................................................. 13

第五章 公司技术的权属情况 .............................................................................. 15

第六章 股本变动及股东情况 .............................................................................. 18

第七章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员情况 ................................ 20

第八章 公司治理 ................................................................................................. 21

第九章 财务报告 ................................................................................................. 24

第十章 备查文件目录 ......................................................................................... 79

第一章 公司基本情况

一、 公司法定中文名称:上海泰锋精密刀具股份有限公司

股份简称:泰锋刀具

股份代码:100058

二、 公司法定代表人:盛胜利

三、 公司董事会秘书:吴小红

联系地址:上海市嘉定区新建一路2348 号

邮政编码:201818

联系电话:021-69523375

传 真:021-69523376

电子邮箱:864430982@qq.com

四、 公司注册地址:上海市嘉定区徐行镇永新路1098 号 1 幢A 区

公司办公地址:上海市嘉定区新建一路2348 号

邮政编码:201818

公司网址:www.tftool.com

五、 公司登载年度报告的指定网站网址:www.china-see.com

年度报告备置地点:公司董事会办公室

六、 公司股份挂牌场所及板块:上海股权托管交易中心E 板

公司依据《上海股权托管交易中心非上市股份有限公司股份转让业务

暂行管理办法》的有关规定,委托上海荣启投资管理有限公司作为推荐机

构代为办理公司股份在上海股权托管交易中心转让相关业务。

股份简称:泰锋刀具 股份代码:100058

4

----------------------- Page 5-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

七、 其它有关资料

(一)公司首次注册登记日期:2003.1.21

(二)注册登记地点:上海市工商行政管理局

(三)统一社会信用代码:91310000746526885M

(四)公司聘请的会计师事务所名称:上海锦航会计师事务所有限责任公

会计师事务所住所:上海市中山西路2368 号华鼎大厦8 楼 804 室

经办注册会计师:薛辉

联系电话:021-55805281

5

----------------------- Page 6-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

第二章 主要财务数据和指标

一、公司主要会计数据

单位:人民币元

本报告期比上年同

项目 本期 上期

期增减(%)

营业收入 31,709,113.55 26,029,335.59 21.82

营业利润 986,627.80 -1,519,113.67

164.95

利润总额 3,044,476.57 -181,925.79 1773.47

归属于母公司普通股股东的净利

3,001,629.00 -227,619.20 1418.71

归属于母公司普通股股东的扣除

943,780.23 -1,564,807.08 160.31

非经常性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -27,710.22 5,236,471.48 -100.53

本报告期末比上年

项目 本期末 上期末

度期末增减(%)

总资产 27,549,355.68 31,148,982.55 -11.56

归属于母公司所有者权益(或股东

16,007,155.71 13,005,526.71 23.08

权益)

股本(实收资本) 11,600,000.00 11,600,000.00 --

二、公司主要财务指标

单位:人民币元

本报告期比上年同

期间财务指标 本期 上期

期增减(%)

每股收益(元/股) 0.26 -0.02 --

增加20.50 个百分

全面摊薄净资产收益率(%) 18.75 -1.75

每股经营活动产生的现金流量净

-0.002 0.45

额(元/股)

毛利率(%) 23.21 22.44 增加0.77 个百分点

应收账款周转率(次) 2.97 2.47 -

存货周转率(次) 2.81 1.90 -

期末财务指标 本期末 上期末 本报告期末比上年

6

----------------------- Page 7-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

度期末增减(%)

每股净资产(元/股) 1.38 1.12 23.21

减少 16.35 个百分

资产负债率(%) 41.90 58.25

减少 14.79 个百分

母公司资产负债率(%) 43.38 58.17

流动比率(倍) 1.92 1.38 -

速动比率(倍) 1.34 0.77 -

三、非经常性损益项目和金额

单位:人民币元

非经常性损益项目 年初至报告期期末金额

非经常性收益(+):

残疾人就业增值税退税 2,087,028.77

其他 820.00

非经常性收益小计 2,087,848.77

非经常性损失(-):

罚款 30,000.00

非经常性损失小计 30,000.00

非经常性损益对所得税的影响 4500

少数股东权益影响

合计 2,057,848.77

7

----------------------- Page 8-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

第三章 董事会报告

一、报告期内公司经营情况的分析

(一)经营情况回顾

公司以生产各类精密刀具为主营业务,在行业内取得了一定的品牌地位。

2017年上半年公司在稳定现有客户的基础上,根据新的市场格局,探索新的业

务模式,以创新求发展,定位于服务型销售,并在个别新客户中进行试点。在

总结的基础上逐步推广。2017 年 1-12 月,公司完成营业收入 31,709,113.55

元,同比增加21.82%。主要是公司对整体业务模式进行了调整,主营业务收入

有了较大增长。2017 年全年公司研发新产品投入研发费用 1,821,191.78 元。

另外,公司在2017年度聘用了21名残疾职工,申办了民福企业,因此得以享

受增值税退税优惠,从而在 2017年度全年实现利润3,001,629.00元。

在产品结构上,公司加强了非标刀具的设计能力和营销力度,使非标刀具的占

比达73.85%,并正在逐步提高,进一步提升了公司的整体毛利水平,这也将是

公司未来经营的重点所在。

(二)经营情况介绍

1、公司主营业务情况

公司所处行业为机床工具行业,公司主要从事生产、制造、加工、销售刀具,

提供非标刀具的设计、机械加工及整体解决方案等业务,公司的主要产品以生产

制造硬质合金切削刀具为主。

2、公司经营具体情况

(1)主营业务产品或服务情况表

单位:人民币元

营业收入比 营业成本比 毛利率比

毛利率

产品或服务 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 上年增减

(%)

(%) (%) (%)

8

----------------------- Page 9-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

刀具标准品

8,293,096.12 增加3.5 个

6,452,415.95 22.20 20.05 14.88

百分点

刀具非标品 减少0.22

23,416,017.43 17,896,323.49 23.57 22.46 22.81

个百分点

合计 增加0.77

31,709,113.55 24,348,739.44 23.21 21.82 20.60

个百分点

报告期内,公司向控股股东及其他关联方销售产品和提供劳务的关联交易

总金额为0 万元。

(2)主营业务分地区情况

单位:人民币元

地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

上海 21,156,296.18 24.04

江苏 2,894,568.39 53.72

天津 1,720,820.84 27.15

山东 3,285,618.80 -18.41

其他 2,651,809.34 55.09

合计 31,709,113.55 21.82

(3)公司财务状况说明

①资产负债表重要项目变动原因分析

单位:人民币元

增减幅度

资产负债表项目 本期末 上期末 变动原因

(%)

货币资金 2,422,162.30 2,792,746.53 -13.27 付货款、归还借款

应收账款 11,004,875.86 8,361,343.55 31.62 营业收入增加,应收款增加

预付账款 1,409,292.45 160,186.50 779.78 年末订货预付款

其他应收款 42,707.43 32,308.40 32.19 员工借款

存货 6,650,744.02 10,680,700.37 -37.73 本年销售存货较多

固定资产 4,896,864.53 5,784,530.27 -15.35 折旧

长期待摊费用 368,341.94 1,231,942.62 -70.10 费用摊销

其他流动资产 319,845.05 242,638.15 31.82 预付房租

短期借款 2,800,000.00 3,000,000.00 -6.67 --

9

----------------------- Page 10-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

应付账款 4,357,981.73 3,539,369.42 23.13 销售量增加,采购增加

预收账款 13,696.99 10,449.00 31.08 --

其他应付款 3,853,966.12 10,425,339.16 -63.03 归还前期借款

应付职工薪酬 0.00 0.00

长期借款 0.00 0.00

长期应付款 0.00 763,000.00 -100 融资租赁款本年内付清

②利润表重要项目变动原因分析

单位:人民币元

增减幅度

利润表项目 本期 上期 变动原因

(%)

营业收入

31,709,113.55 26,029,335.59 销售量增加

21.82

营业成本 24,348,739.44 20,189,155.32 20.60 销售量增加成本增加

税金及附加 228,323.62 120,044.14 90.20 缴纳增值税增加

销售费用 1,144,162.93 1,130,053.13 1.25 --

管理费用 4,797,419.32 5,880,662.21 -18.42 研发费用减少

财务费用 132,741.95 163,407.44 -18.77 贷款利率降低

③现金流量表重要项目变动原因分析

单位:人民币元

增减幅度

现金流量表项目 本期 上期 变动原因

(%)

经营活动产生的现 采购付款账期短,销售收款账

-27,710.22 5,236,471.48 -100.53

金流量净额 期长

投资活动产生的现

-10,196.59 -1,563,194.80 -99.35 本年添置固定资产极少

金流量净额

筹资活动产生的现 融资租赁借款大部分在上年度

-332,677.42 -1,897,735.53 -82.47

金流量净额 已归还

二、报告期内,全资、控股子公司经营情况

截至报告期末,公司共有一家全资子公司,其具体经营情况如下:

(一上海信满和精密刀具有限公司

单位:人民币元

项目 报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)

10

----------------------- Page 11-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

持股比例 100.00 100.00 --

总资产 760,976.22 760,802.55 0.02

总负债 0.00 --

营业收入 1153.67 0.00 --

营业成本 980 557.26 --

营业利润 173.67 -557.26 --

净利润 173.67 -557.26 --

毛利率(%) -- -- --

资产负债率(%) -- -- --

三、公司经营中遇到的挑战和未来发展的展望

公司所属的刀具行业竞争非常激烈,市场对产品价格非常敏感,因此我司严

格控制费用预算,在生产制造过程中注重各个环节的成本控制,重点加强对生产

制程的管控,强化一线员工、主管、部门经理层级的培训投入,努力实现全员创

收机制,激发全员参与企业持续提高业绩与改善的管理工作中来。公司也投入了

大量资金,用于引进德国全自动数控机床等智能化设备,以提高生产效率和产品

质量,同时降低生产成本,以高性价比的产品在市场上与竞争对手抗衡。

从2017年的经营情况看,公司主要客户的集中度较高。若公司的重要客户受

宏观经济变化影响或与公司的合作关系出现重大变化,则会对公司的业绩产生的

影响。公司存在对重大客户依赖性的风险。因此公司2018年的业务规划是:首先

积极维护与重要客户间的合作关系,稳定现有的客户群体,帮助其持续开展新产

品研发的工作,与此同时也给予客户在产品外观、材料、表面处理、功能性等多

方面的优化意见和建议,提供更高附加值的产品与服务,维持业务的稳定增长,

同时积极拓展新的营销渠道,开发新的客户,争取与之建立战略性的业务合作关

系,扩大公司产品的影响力。公司会一如既往不断加强品牌建设,拓展开发渠道,

提升销售队伍的业务能力,提高市场占有率,确保完成2018年公司全年的各项经

营目标。

四、报告期内的募集资金使用情况

报告期内,公司未募集资金。

11

----------------------- Page 12-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者

与上年同期相比发生大幅度变动(包括预计利润大幅增长)的说明

报告期内,公司不存在上述情况。

六、关于会计师事务所出具的非标准审计报告所涉及事项的说明

2018年4月8 日,上海锦航会计师事务所有限责任公司就2017年度的财务情况

出具了标准无保留意见的审计报告。

七、利润分配、资本公积金转增实施情况

公司2017年度不进行利润分配、资本公积金转增。

12

----------------------- Page 13-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

第四章 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

报告期内,公司不存在重大诉讼、仲裁事项。

二、报告期内发生的破产相关事项

报告期内,公司不存在破产相关事项。

三、公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况及分析

报告期内,公司不存在重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况。

四、报告期内发生的重大关联交易情况

(一)与日常经营相关的关联交易

报告期内,公司不存在与日常经营相关的关联交易。

(二)关联债权债务往来

1、公司未向关联方提供资金。

2、关联方向公司提供资金情况

截至报告期末,控股股东及其他关联方向公司提供资金余额为 385.40 万

元。

(三)对外担保事项

截至报告期末,公司无担保事项。

五、重大合同及履行情况

报告期内,公司不存在重大合同。

六、公司、公司控股股东或实际控制人、董事、监事、高级管理人员、收购人、

其他相关人员在报告期内或持续到报告期内承诺事项的履行情况

13

----------------------- Page 14-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

公司实际控制人盛胜利先生出具了承诺函,承诺未来不会开展任何与公司

业务相同或相竞争的业务。

报告期内,盛胜利先生遵守了上述承诺,没有发生与公司同业竞争的行为。

七、公司聘任、解聘会计师事务所情况

公司聘任上海锦航会计师事务所有限责任公司负责公司审计工作,聘期为

1年(自2018年01月01日-2018年12月31日)。

八、报告期内,公司、公司控股股东及实际控制人、董事、监事、高级管理人

员、收购人及其他相关人员处罚及整改情况

公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人、核心

技术人员,无处罚及整改情况。

九、报告期内公司披露的公告信息

公司公告均披露在上海股权托管交易中心指定网站(www.china-see.com ),

报告期内,公司披露的公告情况具体如下:

事项 刊载日期 内容

第一届董事会第十次会议决议 2017-4-28 第一届董事会第十次会议决议公告

公告暨召开 2016 年年度股东 暨召开 2016 年年度股东大会的通

大会的通知公告 知

第一届监事会第五次会议决议 2017-4-28 第一届监事会第五次会议决议公告

公告

2016 年年度报告 2017-4-28 2016 年年度报告

延期披露 2017 年半年度报告 2017-9-4 关于延期披露 2017 年半年度报告

的公告 的公告

第一届董事会第十一次会议决 2017-9-28 第一届董事会第十一次会议决议公

议公告 告

2017 年半年度报告 2017-9-28 2017 年半年度报告

十、其它重大事项

报告期内,公司无其他重大事项。

14

----------------------- Page 15-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

第五章 公司核心技术的权属情况

一、专利权

截至报告期末,公司共获得28项专利,公司及子公司正在申请的专利8项。

(一)已获专利

截至本报告期,公司及子公司已拥有的专利共28 项,具体情况如下:

序 专利名称 类型 专利号 取得时间 保护期 取得 专利

号 限 方式 权人

1 一种焊刃背 实用新 201420090809.3 2014.7.2 十年 原始 泰锋

镗刀 型 取得 刀具

2 一种焊刃防 实用新 ZL 2014 2 2014.7.2 十年 原始 泰锋

震粗铣刀 型 0090807.4 取得 刀具

3 一种内冷刀 实用新 ZL 2014 2 2014.7.2 十年 原始 泰锋

具 型 0090807.4 取得 刀具

4 一种焊刃铣 实用新 ZL 2014 2 2014.7.2 十年 原始 泰锋

刀头 型 0090807.4 取得 刀具

5 一种孔口倒 实用新 ZL 2014 2 2014.7.2 十年 原始 泰锋

角车床夹具 型 0090807.4 取得 刀具

6 一种铰刀 实用新 ZL 2014 2 2014.7.2 十年 原始 泰锋

型 0090807.4 取得 刀具

7 一种抛光钻 实用新 ZL 2014 2 2014.7.2 十年 原始 泰锋

型 0090807.4 取得 刀具

8 一种定位面 实用新 ZL 2014 2 2014.7.2 十年 原始 泰锋

平面磨加工 型 0090807.4 取得 刀具

夹具

9 一种手用倒 实用新 ZL201621109711.3 2016.10.10 十年 原始 泰锋

角刀结构 型 取得 刀具

10 一种整体硬 实用新 2016.10.10 十年 原始 泰锋

质合金铣刀 型 ZL201621111447.7 取得 刀具

结构

11 一种不等齿 实用新 2016.10.10 十年 原始 泰锋

ZL201621111397.2

耐磨铣刀 型 取得 刀具

12 一种端面插 实用新 2016.10.10 十年 原始 泰锋

ZL201621109695.8

铣刀 型 取得 刀具

13 一种不等齿 实用新 ZL201621109675.0 2016.10.10 十年 原始 泰锋

铰刀 型 取得 刀具

14 一种不等齿 实用新 ZL201621111365.2 2016.10.10 十年 原始 泰锋

铰刀结构 型 取得 刀具

15

----------------------- Page 16-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

15 一种浮动偏 实用新 ZL201621111446.2 2016.10.10 十年 原始 泰锋

心刀柄结构 型 取得 刀具

16 一种金刚石 实用新 ZL201621111423.1 2016.10.10 十年 原始 泰锋

铰刀 型 取得 刀具

17 一种整体硬 实用新 ZL201621111364.8 2016.10.10 十年 原始 泰锋

质合金复合 型 取得 刀具

钻头

18 一种整体硬 实用新 ZL201621109673.1 2016.10.10 十年 原始 泰锋

质合金镗铰 型 取得 刀具

复合刀

19 一种不等齿 实用新 ZL201621111400.0 2016.10.10 十年 原始 泰锋

防震铣刀 型 取得 刀具

20 一种硬质合 实用新 ZL201621109691.X 2016.10.10 十年 原始 泰锋

金单刃铣刀 型 取得 刀具

21 一种可调式 实用新 2016.10.10 十年 原始 泰锋

ZL201621111421.2

倒角复合刀 型 取得 刀具

22 一种手用倒 实用新 ZL201621109712.8 2016.10.10 十年 原始 泰锋

角刀 型 取得 刀具

23 一种单刃铣 实用新 ZL201621109693.9 2016.10.10 十年 原始 泰锋

刀结构 型 取得 刀具

24 一种硬质合 实用新 ZL201621109714.7 2016.10.10 十年 原始 泰锋

金铣刀 型 取得 刀具

25 一种整体硬 实用新 ZL201621109671.2 2016.10.10 十年 原始 泰锋

质合金镗铰 型 取得 刀具

复合刀结构

26 一种整体硬 实用新 ZL201621109655.3 2016.10.10 十年 原始 泰锋

质合金复合 型 取得 刀具

钻结构

27 一种研磨刀 实用新 ZL20162111425.0 2016.10.10 十年 原始 泰锋

柄结构 型 取得 刀具

28 一种铰刀结 实用新 ZL201621109694.3 2016.10.10 十年 原始 泰锋

构 型 取得 刀具

(二)正在申请专利

报告期内,公司及子公司正在申请的专利共 8 项,具体情况如下:

专利名称 类型 申请号 申请时间 专利权人

1 一种焊刃铣刀头 实用新型 ZL201420072415.5 2014 泰锋刀具

2 一种内冷刀具 实用新型 ZL201420072430.X 2014 泰锋刀具

3 一种铰刀 实用新型 ZL201420072427.8 2015 泰锋刀具

4 一种抛光钻 实用新型 ZL201420072235.7 2015 泰锋刀具

5 一种焊刃防震粗铣刀 实用新型 ZL201420090807.4 2015 泰锋刀具

16

----------------------- Page 17-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

6 一种焊刃背镗刀 实用新型 ZL201420090809.3 2015 泰锋刀具

7 一种孔口倒角车床夹具 实用新型 ZL201420107015.3 2016 泰锋刀具

8 一种定位面平面磨加工夹具 实用新型 ZL201420107034.6 2016 泰锋刀具

二、著作权

截至报告期末,公司及子公司无新增的著作权。

三、软件著作权

截至报告期末,公司及子公司无软件著作权。

四、公司拥有的商标

截至报告期末,公司及子公司拥有1项注册商标:

序 商标

商标注册证号 核定使用的商品 保护期限 商标申请人

号 名称

上海泰锋精

钻头、刀具、切削刀

1 拓富 5417491 2009.5.21-2019.5.20 密刀具有限

具、车刀、铣刀

公司

截至报告期末,公司及子公司无新增的注册商标。

17

----------------------- Page 18-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

第六章 公司股本变动及股东情况

一、报告期内最新股本情况

截至报告期末,公司股本变动情况如下:

单位:股

期初股份 期末股份

股份性质 本期变动

数量 比例(%) 数量 比例(%)

一、有限售条件股份 6,858,750 59.13 543,750 7,402,500 63.81

其中:高管股份 6,858,750 59.13 543,750 7,402,500 63.81

其他法人或非法

人机构

个人或基金

二、无限售条件股份 4,741,250 40.87 -543,750 4,197,500 36.19

股份总数 11,600,000 100.00 11,600,000 100.00

二、持有5%以上股份的股东(前10 名股东)及其持股数量和相互间的关联关

截至本报告期末,持有 5%以上股份的股东(前10 名股东)及其持股数量

和相互间的关联关系具体如下:

单位:股

股东总数(名) 23

持有5%以上股份的股东(前10名股东)持股情况

质押或冻

报告期初 报告期 报告期末 报告期末持 可转让

股东名称 股东性质 结的股份

持股总数 内增减 持股总数 股比例(%)股份数量

数量

盛胜利 自然人 5,705,000 60,000 5,765,000 49.70 1,441250

唐军 自然人 2,000,000 2,000,000 17.24 150,000

盛捷 自然人 1,000,000 1,000,000 8.62 250,000

钱永清 自然人 1,000,000 1,000,000 8.62 1,000,000

吴小红 自然人 900,000 900,000 7.76 225,000

上海成丰股

权投资管理 法人 200,000 200,000 1.72 200,000

有限公司

18

----------------------- Page 19-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

王世凤 自然人 150,000 150,000 1.29 150,000

吴小军 自然人 100,000 100,000 0.86 25,000

上海荣启投

资管理有限 法人 90,000 90,000 0.78 90,000

公司

顾燕光 自然人 60,000 55,000 0.52 13,750

公司前10名股东中,盛胜利、唐军二人系夫妻关系,盛胜利、盛捷二人系

父子关系。除此之外,公司前10名股东中的其他股东之间无关联关系及一致

行动关系。

三、控股股东情况

盛胜利持有公司5,765,000股股份,占总股本的49.70%;唐军持有公司

200万股股份,占总股本的17.24%,盛胜利、唐军二人系夫妻关系,二人合计

持有公司66.94%股权,为公司控股股东及实际控制人。

盛胜利,男,1967 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,汉族。1986

年至1988年,任职于上海东方合金工具厂,任销售员;1988年至1997年,任

职于长城合金工具制造有限公司,任总经理,管理公司生产、销售、采购;1999

年至 2000 年,任职于上海佳瑞特精密刀具有限公司,担任业务主管;2004 年

至 2012 年任上海泰锋精密刀具有限公司执行董事兼经理。2013 年至今任股份

公司董事长兼总经理、全资子公司上海信满和执行董事。

唐军,女,1968年出生,中国国籍,无境外永久居留权,汉族。1986年

至1990年,就职于上海市邮政局嘉定分局,任话房接线员;1991年至2000年,

就职于上海市邮政局嘉定分局,任营业厅专员;2000年至2008年,就职于中

国邮政储蓄银行嘉定分行,任大堂经理。2013年至今任股份公司董事。

四、实际控制人情况

见“三、控股股东情况”。

五、其他

无。

19

----------------------- Page 20-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

第七章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员情况

一、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股变动

截至本报告期末,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股

情况具体如下:

年初持股 期末持股 股份增 是否在公

姓名 职务 年龄 性别 任职起止日期

数(股) 数(股) 减数(股) 司领薪

董事

盛胜

长、总 51 男 2013.1.16-至今 5,705,000 5,765,000 60,000 是

经理

唐军 董事 50 女 2013.1.16-至今 2,000,000 2,000,000 - 否

监事

盛捷 会主 28 男 2013.1.16-至今 1,000,000 1,000,000 - 否

董事、

吴小 董事

42 女 2013.1.16-至今 900,000 900,000 - 是

红 会秘

吴小

董事 38 男 2013.1.16-至今 100,000 100,000 - 否

顾燕

董事 58 男 2013.1.16-至今 55,000 55,000 - 是

职工

钱新 52 男 2013.1.16-至今 30,000 30,000 - 是

监事

马夏

监事 50 男 2013.1.16-至今 - - - 否

财务

孙龙 62 男 2013.1.16-至今 - - - 是

总监

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

报告期内,公司董事、监事、高级管理人员无变动。

20

----------------------- Page 21-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

第八章 公司治理

一、公司治理、规范运作情况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《上海股权托管交易中心非上市股

份有限公司股份转让业务暂行管理办法》等有关规定,依照《公司章程》和其

他公司规范管理制度,进一步完善了公司的治理结构,建立健全了内部控制制

度,加强了信息披露工作和做好了投资者关系管理工作。公司治理实际情况符

合上海股权托管交易中心关于非上市股份有限公司治理的规范性文件要求。

报告期内,公司股东大会、董事会、监事会及经营管理层各尽其职、恪尽

职守、规范运作,切实维护了广大投资者和公司的利益。

二、内部控制制度的建立和健全

公司建立并执行“三会”议事规则和完备的内部管理制度,通过建立绩效

考核体系,完善各项员工激励措施,整合公司资源。通过有效的内部控制,从

企业内部着手,强化企业的凝聚力。通过团队建设,提高企业的核心竞争能力。

为规范运行,公司建立了一系列日常经营管理的相关制度,如《人事管理制度》、

《财务管理制度》、《采购部管理制度》、《工程部管理制度》和《市场部管

理制度》。通过这些相关制度的建设以促进管理人员和公司员工的规范化工作

意识,在制度的执行过程中公司上下能够较好的遵守现有的相关制度,保持企

业的规范运行,股份公司成立以来,未发生过重大内部控制问题。

三、独立董事履行职责情况

公司无独立董事。

四、报告期内召开的年度股东大会、临时股东大会

报告期内,公司未召开股东大会。

(一)年度股东大会

2017年未召开年度股东大会。

21

----------------------- Page 22-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

(二)临时股东大会

2017年未召开临时股东大会。

五、报告期内公司董事会的有关情况

报告期内,公司共召开了2次董事会会议,具体情况如下:

公司第一届董事会第十次会议于2017年4月28 日召开,审议通过了如下

议案:

1、审议通过了《公司2016年度董事会工作报告》,并提请股东大会审议

2、审议通过了《公司2016年度总经理工作报告》

3、审议通过了《公司2016年年度报告》,并提请股东大会审议

4、审议通过了《公司2016年度财务决算报告》,并提请股东大会审议

5、审议通过了《公司2017年度财务预算方案》,并提请股东大会审议

6、审议通过了《公司2016年度利润分配、资本公积金转增股本的方案》,

并提请股东大会审议

7、审议通过了《召开公司2016年年度股东大会的议案》

公司第一届董事会第十一次会议于 2017 年 9 月 28 日召开,审议通过了如

下议案:

1、审议通过了《公司2017年半年度报告》

六、报告期内公司监事会的有关情况

报告期内,公司召开了1次监事会会议,具体情况如下

公司第一届监事会第四次会议于2017年4月28日召开,审议通过了如下议案:

1、审议通过了《公司2016年度监事会工作报告》,并提请股东大会审议;

2、审议通过了《公司2016年年度报告》;

22

----------------------- Page 23-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

3、审议通过了《公司2016年度财务决算报告》;

4、审议通过了《公司2017年度财务预算方案》;

5、审议通过了《公司2016年度利润分配、资本公积金转增股本的方案》。

23

----------------------- Page 24-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

第九章 财务报告

审计报告

沪锦航会报(2018 )第97号

上海泰锋精密刀具股份有限公司全体股东 :

一、审计意见

我们审计了上海泰锋精密刀具股份有限公司及其子公司 ( 以下简称贵集

团 ) 合并财务报表,包括2017 年 12 月 31 日的合并资产负债表, 2017 年度

的合并利润表、合并现金流量表 、合并所有者权益变动表以及合并财务报表附

注。

我们认为,后附的合并财务报表在所有重大方面按照企业会计准则编制基础

的规定编制,公允反映了贵集团 2017 年 12 月 31 日的合并财务状况以及 2017

年度的合并经营成果和合并现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注

册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵集团,并履行了职业道德方面

的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见

提供了基础。

三、其他信息

贵集团管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵集团2017

年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表

任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考

虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致

或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报

告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

24

----------------------- Page 25-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

四、管理层和治理层对合并财务报表的责任

贵集团管理层(以下简称“管理层”)负责按照企业会计准则的规定编制

合并财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以

使合并财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制合并财务报表时,管理层负责评估贵集团的持续经营能力,披露与

持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵集团、终

止营运或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵集团的合并财务报告过程。

五、注册会计师对合并财务报表审计的责任

我们的目标是对合并财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重

大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的

保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发

现。错报可能由于舞弊或错误所导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能

影响合并财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策,则通常认为错报

是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用了职业判断,并保持了职

业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的合并财务报表重大错报风险,设

计和实施审计程序以应对这些风险;并获取充分、适当的审计证据,作为发表

审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾

于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于

错误导致的重大错报的风险。

(2 )了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非

对内部控制的有效性发表意见。

(3 )评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合

理性。

(4 )对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的

审计证据,就可能导致对贵集团的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是

否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审

25

----------------------- Page 26-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意合并财务报表中的相关披

露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计

报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵集团不能持续经营。

(5)评价合并财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价合并

财务报表是否公允反映交易和事项。

(6)就贵集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,

以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对

审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟

通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

上海锦航会计师事务所有限责任公司

中国注册会计师:刁盛梅

中国注册会计师:薛辉

中国 * 上海 二O 一八年四月八日

26

----------------------- Page 27-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

合并资产负债表

2017 年 12 月31 日

编制单位:上海泰锋精密刀具股份有限公司 单位:人民币元

资产 2017-12-31 2016-12-31

流动资产:

货币资金 2,422,162.30 2,792,746.53

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 302,000.00 1,707,420.67

应收账款 11,004,875.86 8,361,343.55

预付款项 1,409,292.45 160,186.50

应收利息

应收股利

其他应收款 42,707.43 32,308.40

存货 6,650,744.02 10,680,700.37

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 319,845.05 242,638.15

流动资产合计 22,151,627.11 23,977,344.17

非流动资产:

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款 44,945.47

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 4,896,864.53 5,784,530.27

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

27

----------------------- Page 28-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用 368,341.94 1,231,942.62

递延所得税资产 132,522.10 110,220.02

其他非流动资产

非流动资产合计 5,397,728.57 7,171,638.38

资产总计 27,549,355.68 31,148,982.55

公司负责人:盛胜利 主管会计工作负责人:吴小红 会计机构负责人:唐玉

合并资产负债表(续)

2017 年 12 月31 日

编制单位:上海泰锋精密刀具股份有限公司 单位:人民币元

负债和所有者权益 2017-12-31 2016-12-31

流动负债:

短期借款 2,800,000.00 3,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 4,357,981.73 3,539,369.42

预收款项 13,696.99 10,449.00

应付职工薪酬

应交税费 512,333.84 401,186.62

应付利息 4,221.29 4,111.64

应付股利

其他应付款 3,853,966.12 10,425,339.16

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 11,542,199.97 17,380,455.84

非流动负债:

长期借款

28

----------------------- Page 29-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

应付债券

长期应付款 763,000.00

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 - 763,000.00

负债合计 11,542,199.97 18,142,455.84

所有者权益(或股东权益):

实收资本(股本) 11,600,000.00 11,600,000.00

其他权益工具

资本公积 405,827.87 405,827.87

减:库存股

其他综合收益

盈余公积 426,792.48 126,595.82

未分配利润 3,574,535.36 873,103.02

归属于母公司所有者权益合计 16,007,155.71 13,005,526.71

少数股东权益

所有者权益合计 16,007,155.71 13,005,526.71

负债和所有权益总计 27,549,355.68 31,148,982.55

公司负责人:盛胜利 主管会计工作负责人:吴小红 会计机构负责人: 唐玉

29

----------------------- Page 30-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

母公司资产负债表

2017 年 12 月31 日

编制单位:上海泰锋精密刀具股份有限公司 单位:人民币元

资产 2017-12-31 2016-12-31

流动资产:

货币资金 2,411,697.37 2,031,943.98

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 302,000.00 1,707,420.67

应收账款 11,004,875.86 8,361,343.55

预付款项 1,409,292.45 160,186.50

应收利息

应收股利

其他应收款 42,707.43 32,308.40

存货 6,650,744.02 10,680,700.37

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 319,845.05 242,638.15

流动资产合计 22,141,162.18 23,216,541.62

非流动资产:

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款 44,945.47

长期股权投资 800,000.00 800,000.00

投资性房地产

固定资产 4,896,864.53 5,784,530.27

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

30

----------------------- Page 31-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用 368,341.94 1,231,942.62

递延所得税资产 132,522.10 110,220.02

其他非流动资产

非流动资产合计 6,197,728.57 7,971,638.38

资产总计 28,338,890.75 31,188,180.00

公司负责人:盛胜利 主管会计工作负责人:吴小红 会计机构负责人:唐玉

母公司资产负债表(续)

2017 年 12 月31 日

编制单位:上海泰锋精密刀具股份有限公司 单位:人民币元

负债和所有者权益 2017-12-31 2016-12-31

流动负债:

短期借款 2,800,000.00 3,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 4,357,981.73 3,539,369.42

预收款项 13,696.99 10,449.00

应付职工薪酬

应交税费 512,333.84 401,186.62

应付利息 4,221.29 4,111.64

应付股利

其他应付款 4,603,966.12 10,425,339.16

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 12,292,199.97 17,380,455.84

非流动负债:

长期借款

31

----------------------- Page 32-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

应付债券

长期应付款 763,000.00

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 763,000.00

负债合计 12,292,199.97 18,143,455.84

所有者权益(或股东权益):

实收资本(股本) 11,600,000.00 11,600,000.00

其他权益工具

资本公积 405,827.87 405,827.87

减:库存股

其他综合收益

盈余公积 426,792.48 126,595.82

未分配利润 3,614,070.43 912,300.47

所有者权益合计 16,046,690.78 13,044,724.16

负债和所有者权益总计 28,338,890.75 31,188,180.00

公司负责人:盛胜利 主管会计工作负责人:吴小红 会计机构负责人: 唐玉

32

----------------------- Page 33-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

合并利润表

2017 年度

编制单位:上海泰锋精密刀具股份有限公司 单位:人民币元

项目 2017 年度 2016 年度

一、营业收入 31,709,113.55 26,029,335.59

减:营业成本 24,348,739.44 20,189,155.32

税金及附加 228,323.62 120,044.14

销售费用 1,144,162.93 1,130,053.13

管理费用 4,797,419.32 5,880,662.21

财务费用 132,741.95 163,407.44

资产减值损失 146,680.49 65,127.02

加:公允价值变动收益(损失以“-”号

填列)

投资收益(损失以“-”号填列)

其中:对联营企业和合营企业的

投资收益

资产处置收益(损失以“-”号填列)

其他收益 75,582.00

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 986,627.80 -1,519,113.67

加:营业外收入 2,087,848.77 1,395,602.33

减:营业外支出 30,000.00 58,414.45

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 3,044,476.57 -181,925.79

减:所得税费用 42,847.57 45,693.41

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 3,001,629.00 -227,619.20

归属于母公司所有者的净利润 3,001,629.00 -227,619.20

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”

号填列)

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”

号填列)

少数股东损益

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”

号填列)

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”

号填列)

五、其他综合收益

33

----------------------- Page 34-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

六、综合收益总额

七、每股收益

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

公司负责人:盛胜利 主管会计工作负责人:吴小红 会计机构负责人:唐玉

34

----------------------- Page 35-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

母公司利润表

2017 年度

编制单位:上海泰锋精密刀具股份有限公司 单位:人民币元

项目 2017 年度 2016 年度

一、营业收入 31,709,113.55 26,029,335.59

减:营业成本 24,348,739.44 20,189,155.32

税金及附加 227,923.62 120,044.14

销售费用 1,144,162.93 1,130,053.13

管理费用 4,797,419.32 5,880,662.21

财务费用 132,804.33 162,850.18

资产减值损失 146,680.49 65,127.02

加:公允价值变动收益(损失以“-”号

填列)

投资收益(损失以“-”号填列)

其中:对联营企业和合营企业的

投资收益

资产处置收益(损失以“-”号填列)

其他收益 75,582.00

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 986,965.42 -1,518,556.41

加:营业外收入 2,087,848.77 1,395,602.33

减:营业外支出 30,000.00 58,414.45

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 3,044,814.19 -181,368.53

减:所得税费用 42,847.57 45,693.41

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 3,001,966.62 -227,061.94

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”

号填列)

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”

号填列)

五、其他综合收益

六、综合收益总额

七、每股收益

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

公司负责人:盛胜利 主管会计工作负责人:吴小红 会计机构负责人:唐玉

35

----------------------- Page 36-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

合并现金流量表

2017 年度

编制单位:上海泰锋精密刀具股份有限公司 单位:人民币元

项目 2017 年度 2016 年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 15,667,613.34 31,305,071.54

收到的税费返还 2,087,848.77

收到其他与经营活动有关的现金 2,872,941.07 6,259,497.94

经营活动现金流入小计 20,628,403.18 37,564,569.48

购买商品、接受劳务支付的现金 3,849,518.89 20,096,937.28

支付给职工以及为职工支付的现金 4,248,167.55 4,262,383.55

支付的各项税费 1,278,513.99

2,481,236.33

支付其他与经营活动有关的现金 10,077,190.63 6,690,263.18

经营活动现金流出小计 20,656,113.40 32,328,098.00

经营活动产生的现金流量净额 -27,710.22 5,236,471.48

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资

产所收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现

金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资

10,196.59 1,563,194.80

产所支付的现金

投资所支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现

金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 10,196.59 1,563,194.80

投资活动产生的现金流量净额 -10,196.59 -1,563,194.80

三、筹资活动产生的现金流量:

36

----------------------- Page 37-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 2,800,000.00 3,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 2,800,000.00 3,000,000.00

偿还债务支付的现金 3,000,000.00 3,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 132,677.42 160,988.26

支付其他与筹资活动有关的现金 1,736,747.27

筹资活动现金流出小计 3,132,677.42 4,897,735.53

筹资活动产生的现金流量净额 -332,677.42 -1,897,735.53

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -370,584.23 1,775,541.15

加:期初现金及现金等价物余额 2,792,746.53 1,017,205.38

六、期末现金及现金等价物余额 2,422,162.30 2,792,746.53

公司负责人:盛胜利 主管会计工作负责人:吴小红 会计机构负责人:唐玉

37

----------------------- Page 38-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

母公司现金流量表

2017 年度

编制单位:上海泰锋精密刀具股份有限公司 单位:人民币元

项目 2017 年度 2016 年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 15,667,613.34 31,305,071.54

收到的税费返还 2,087,848.77

收到其他与经营活动有关的现金 2,871,346.19 5,498,381.20

经营活动现金流入小计 20,626,808.30 36,803,452.74

购买商品、接受劳务支付的现金 3,849,518.89 20,096,937.28

支付给职工以及为职工支付的现金 4,248,167.55 4,262,383.55

支付的各项税费 2,481,236.33 1,278,513.99

支付其他与经营活动有关的现金 9,325,258.13 6,688,589.18

经营活动现金流出小计 19,904,180.90 32,326,424.00

经营活动产生的现金流量净额 722,627.40 4,477,028.74

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收

回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支

10,196.59 1,563,194.80

付的现金

投资所支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 10,196.59 1,563,194.80

投资活动产生的现金流量净额 -10,196.59 -1,563,194.80

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 2,800,000.00 3,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

38

----------------------- Page 39-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

筹资活动现金流入小计 2,800,000.00 3,000,000.00

偿还债务支付的现金 3,000,000.00 3,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 132,677.42 160,988.26

支付其他与筹资活动有关的现金 1,736,747.27

筹资活动现金流出小计 3,132,677.42 4,897,735.53

筹资活动产生的现金流量净额 -332,677.42 -1,897,735.53

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 379,753.39 1,016,098.41

加:期初现金及现金等价物余额 2,031,943.98 1,015,845.57

六、期末现金及现金等价物余额 2,411,697.37 2,031,943.98

公司负责人:盛胜利 主管会计工作负责人:吴小红 会计机构负责人:唐玉

39

----------------------- Page 40-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

合并所有者权益变动表

2017 年度

编制单位: 上海泰锋精密刀具股份有限公司 单位:人民币元

2017 年度

归属于母公司所有者权益

项 目 少数股东权 所有者权益合

实收资本(或股 其他权益工 其他综合收

资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 益 计

本) 具 益

一、上年年末余额 11,600,000.00 405,827.87 126,595.82 873,103.02 13,005,526.71

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 11,600,000.00 405,827.87 126,595.82 873,103.02 13,005,526.71

三、本期增减变动金额 3,001,629.00 3,001,629.00

(一)综合收益总额 3,001,629.00 3,001,629.00

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金

4.其他

40

----------------------- Page 41-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

(三)利润分配 300,196.66 -300,196.66

1.提取盈余公积 300,196.66 -300,196.66

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

四、本年年末余额 11,600,000.00 405,827.87 426,792.48 3,574,535.36 16,007,155.71

法定代表人:盛胜利 主管会计工作的负责人:吴小红 会计机构负责人:唐玉

41

----------------------- Page 42-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

合并所有者权益变动表

2017 年度

编制单位: 上海泰锋精密刀具股份有限公司 单位:人民币元

2016 年度

归属于母公司所有者权益

项 目 少数股东权 所有者权益合

实收资本(或股 其他权益工 其他综合收

资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 益 计

本) 具 益

一、上年年末余额 11,600,000.00 405,827.87 126,595.82 1,100,722.22 13,233,145.91

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 11,600,000.00 405,827.87 126,595.82 1,100,722.22 13,233,145.91

三、本期增减变动金额 -227,619.20 -227,619.20

(一)综合收益总额 -227,619.20 -227,619.20

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金

4.其他

42

----------------------- Page 43-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

四、本年年末余额 11,600,000.00 405,827.87 126,595.82 873,103.02 13,005,526.71

法定代表人:盛胜利 主管会计工作的负责人:吴小红 会计机构负责人: 唐玉

43

----------------------- Page 44-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2017 年度

编制单位:上海泰锋精密刀具股份有限公司 单位:人民币元

2017 年度

项 目 实收资本

其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

(或股本)

一、上年年末余额 11,600,000.00 405,827.87 126,595.82 912,300.47 13,044,724.16

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 11,600,000.00 405,827.87 126,595.82 912,300.47 13,044,724.16

三、本期增减变动金额 3,001,966.62 3,001,966.62

(一)综合收益总额 3,001,629.00 3,001,629.00

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 300,196.66 -300,196.66

1.提取盈余公积 300,196.66 -300,196.66

44

----------------------- Page 45-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

四、本年年末余额 11,600,000.00 405,827.87 426,792.48 3,614,070.43 16,046,690.78

法定代表人:盛胜利 主管会计工作的负责人: 吴小红 会计机构负责人: 唐玉

45

----------------------- Page 46-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2017 年度

编制单位:上海泰锋精密刀具股份有限公司 单位:人民币元

2016 年度

项 目 实收资本

其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

(或股本)

一、上年年末余额 11,600,000.00 405,827.87 126,595.82 1,139,362.41 13,271,786.10

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 11,600,000.00 405,827.87 126,595.82 1,139,362.41 13,271,786.10

三、本期增减变动金额 -227,061.94 -227,061.94

(一)综合收益总额 -227,061.94 -227,061.94

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

46

----------------------- Page 47-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

四、本年年末余额 11,600,000.00 405,827.87 126,595.82 912,300.47 13,044,724.16

法定代表人:盛胜利 主管会计工作的负责人:吴小红 会计机构负责人:唐玉

47

----------------------- Page 48-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

二、会计报表附注

上海泰锋精密刀具股份有限公司

2017 年度财务报表附注

编制单位:上海泰锋精密刀具股份有限公司 金额单位:人民

币 元

一、公司基本情况

1、历史沿革及资本变更情况:

上海泰锋精密刀具股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”),原系自然人黄永康和唐军

出资设立的有限责任公司(上海泰锋精密刀具有限公司)。公司于2003 年 1 月21 日取得上

海市工商行政管理局核发的原注册号为 3101142039201 号《企业法人营业执照》。公司原法

定代表人:黄永康。公司原注册地址:上海市嘉定区环城路200 号。

2013 年 1 月 15 日,公司召开临时股东会,全体股东一致同意作为发起人,成立股份有限

公司,以2012 年 12 月 31 日为变更基准日,以公司经致同会计师事务所(特殊普通合伙)

上海分所审计的净资产 13,055,827.87 元(致同专字(2013 )310FB0002 号《审计报告》),

扣除根据 2013 年 1 月 15 日的股东会决议分配的股利 1,050,000.00 元后的净资产

12,005,827.87 元,按照 1:0.9662 的比例折为11,600,000.00 股,每股面值 1 元,净资产扣

除股本后余额 405,827.87 元计入资本公积。

公司名称变更为“上海泰锋精密刀具股份有限公司”(沪工商注名预核字第01201301050487

号)。

2013 年 1 月 16 日,股份公司全体发起人依法召开了股份公司创立大会暨第一次临时股东

大会,审议通过了《股份公司章程》,选举了第一届董事会成员及第一届监事会非职工代表

监事成员,并审议通过了公司申请在上海股权托管交易中心挂牌及承诺履行相关信息披露义

务的议案。公司现法定代表人:盛胜利。住所:上海市嘉定区永新路 1098 号 1 幢A 区。

2013 年 1 月 21 日,上海市工商行政管理局对股份公司核发了《营业执照》。 至此,股份

公司股权结构如下:

序号 股东名称 持股数量(股) 持股比例(%) 出资方式

1 盛胜利 5,000,000 43.10 净资产

2 唐军 2,000,000 17.24 净资产

3 盛捷 1,000,000 8.62 净资产

4 吴小红 900,000 7.76 净资产

5 黄天骄 700,000 6.03 净资产

6 王亮都 500,000 4.31 净资产

48

----------------------- Page 49-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

7 陈超 300,000 2.59 净资产

8 上海成丰股权投资管理有限公司 200,000 1.72 净资产

9 上海荣启投资管理有限公司 200,000 1.72 净资产

10 王世凤 150,000 1.29 净资产

11 吴小军 100,000 0.86 净资产

12 徐培德 60,000 0.52 净资产

13 顾燕光 55,000 0.47 净资产

14 孙渊渊 50,000 0.43 净资产

15 韦建华 50,000 0.43 净资产

16 印玉 50,000 0.43 净资产

17 莫开广 30,000 0.26 净资产

18 钱新 30,000 0.26 净资产

19 张莉萍 30,000 0.26 净资产

20 杨奇林 25,000 0.22 净资产

21 王涛 20,000 0.17 净资产

22 史关龙 20,000 0.17 净资产

23 马夏明 20,000 0.17 净资产

24 孙晓娇 20,000 0.17 净资产

25 倪少云 20,000 0.17 净资产

26 王海燕 20,000 0.17 净资产

27 陈洪海 15,000 0.13 净资产

28 王宁宁 15,000 0.13 净资产

29 张红 10,000 0.09 净资产

30 周东芝 10,000 0.09 净资产

合计 11,600,000 100.00 -

2015 年 11 月 24 日,换取上海市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为

91310000746526885M 的营业执照;公司类型:股份有限公司(非上市);住所:上海市嘉

定区永新路 1098 号 1 幢A 区;法定代表人:盛胜利;注册资本:人民币 1160.0000 万元整;

营业期限:2003 年 1 月21 日至不约定期限。

49

----------------------- Page 50-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

2、经营范围及主要产品情况

本公司及子公司的主要经营范围:切削刀具、模具、工装夹具的制造、加工、金属切削刀具

及工具、机电设备、机床配件、金属制品、建筑装潢材料、金属材料、五金交电、日用百货

的销售。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】

二、财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,并基于本附注第四

部分所述的主要会计政策、会计估计而编制。

三、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司

2017 年 12 月 31 日的财务状况及2017 年度的经营成果和现金流量等有关信

息。

四、重要会计政策和会计估计

1、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报

告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1 月 1 日起至12 月31 日止。

2、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物

的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动

性划分标准。

3、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境

内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人

民币。

4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中

取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资

本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费

用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公

允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司在购买日对合并成本进行分配。

50

----------------------- Page 51-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商

誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资

产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公

允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;

取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本

公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,

其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。

5、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及所有子公司。

本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法

调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司

的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期间内因同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司合并当期期初至报告

期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表;因非同一控

制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入

合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股

东权益项下单独列示。子公司当期损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润

项目下以“少数股东权益”项目列式。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为

权益性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公

司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整

资本公积,资本公积不足冲减的,调整存留收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制

权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持

股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控

制权当期的投资收益;与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当

期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易,在丧失控制权之前每一

次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其

他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

6、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

51

----------------------- Page 52-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险

很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

7、外币业务和外币报表折算

外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符

合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理

外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率

折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定

日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

8、应收款项

本公司应收款项包括应收账款、其他应收款。

(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:

单项金额重大的判断依据或金额标准:期末余额达到 100万元(含 100 万元)以上的应收账

款为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收款项单独进行减值

测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏

账准备;对于单项金额重大经单独测试后无需个别计提减值损失的应收款项采用账龄组合分

析法对应收款项计提的坏账准备。

(2)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:

单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信息状况恶化的应收账款

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计

坏账准备的计提方法

提减值准备

(3)按组合计提坏账准备的应收款项:

组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合 账龄状态 账龄分析法

① 对应收账款账龄组合,采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下:

账龄 应收账款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 5.00

1-2 年 20.00

2-3 年 50.00

3 年以上 100.00

② 对其他应收款账龄组合,采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下:

账龄 其他应收款计提比例(%)

52

----------------------- Page 53-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

1 年以内(含 1 年) 0.00

1-2 年 0.00

2-3 年 50.00

3 年以上 100.00

本公司坏账损失的确认标准:

在发生下列情况之一时,按规定程序批准后确认为坏账,冲销坏账准备。

A、债务人被依法宣告破产、撤销的,取得破产宣告、注销工商登记或吊销执照的证明

或者政府部门责令关闭的文件等有关资料,在扣除以债务人清算财产清偿的部分

后,对仍不能收回的应收款项,作为坏账损失;

B、债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪,其财产或遗产确实不足清偿且没有继承人的

的应收账款,在取得相关法律文件后,作为坏账损失;

C、涉诉的应收款项,已生效的人民法院判决书、裁决书判定、裁定败诉的,或者虽然

胜诉但因无法执行被裁定终止执行的,作为坏账损失;

D、逾期 3 年以上的应收款项,具有企业依法催收磋商记录,并且能够确认 3 年内没有

任何业务往来的,在扣除应付该债务人的各种款项和有关责任人员的赔偿后的余

额,作为坏账损失;

E、逾期 3 年的应收款项,债务人在境外及我国香港、澳门、台湾地区的,经依法催收

仍未收回,且在 3 年内没有任何业务往来的,在取得境外中介机构出具的终止收款

意见书,或者取得我国驻外使(领)馆商务机构出具的债务人逃亡、破产证明后,

作为坏账损失。债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后扔无法收回;

F、债务人较长时间内未偿付其他到期债务,并有足够的证据表明无法收回或收回可能

性极小。

9、存货

(1)存货的分类

本公司存货分为原材料、库存商品、发出商品和在产品。

(2)发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料和库存商品发出时采用加权平均法计价。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货的可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

和相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,已取得的确凿证据为基础,同事考虑持

有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存

货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货

跌价准备在原已计提的金额内转回。

(4) 存货的盘存制度

53

----------------------- Page 54-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

11、长期股权投资

(1) 投资成本确定

本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资

产、发生或承担的负债以及发行的权益型证券的公允价值,并包括直接相关费用。但同一控

制下的企业合并形成的长期股权投资,其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账

面价值份额。

(2)后续计量及损益确认

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重

大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法

核算,对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资,除取得时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发

放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期

损益。

本公司长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被

投资单位可辨认净资产份额的,不调整长期股权投资初始投资成本;对长期股权投资初始投

资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产份额的,对长期股权投资的账面价值进行

调整,差额计入投资当期的损益。

本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时被

投资单位可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分担

的被投资单位的净损益份额确认当期投资收益。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制实质按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济相关的重要财务

和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中,控制是指有权决定一个企业的

财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财

务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制

定。在确定能否对被投资单位实时控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他方持有的

被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20% (含20% )以上但低于 50%的表决权

股份时,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大

影响外,均确定对被投资单位具有重大影响;本公司与你共有被投资单位 20% (不含)以

下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下

能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

12、固定资产

54

----------------------- Page 55-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

(1)固定资产确认条件

本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会

计年度的有形资产。且:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)各类固定资产的折旧方法

本公司采用年限平均法计提折旧固定资产达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时

或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类

别、预计使用寿命和预计净残值,本公司确认的年折旧率如下。

类别 折旧年限(年) 残值率 (%) 年折旧率(%)

机器设备 8、10 3 9.7%

办公设备及其他 5 3 19.4%

电子设备 5 3 19.4%

运输设备 5 3 19.4%

其中,已计提减值准备的固定资产还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧

率。

(3)每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。

(4)大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件

的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大

修理间隔期间,照提折旧。

12、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,

计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

本公司构建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止

资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,

55

----------------------- Page 56-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月

的,则借款费用暂停资本化。

13、收入

(1)销售商品

销售商品收入同时满足下列条件的,才能予以确认:

A 本公司销售商品已发给购货方,已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

B 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控

制;

C 收入的金额能够可靠地计量;

D 款项已经收到或已经取得了收款的权利;

E 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额,但已收或应收的

合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质

的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额,应收的合同或协议价款

与其公允价值之间的差额,在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销,计入当期损益。

销售商品涉及现金折扣的,按照扣除现金折扣前的金额确定销售商品收入金额。销售商品涉

及商业折扣的,按照扣除商业折扣后的金额确定销售商品收入金额。本公司已经确认销售商

品收入的售出商品发生销售折让的,在发生时冲减当期销售商品收入。

企业已经确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的,在发生时冲减当期销售商品收入。

本公司与客户签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分

能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为

提供劳务处理。

销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部

分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。根据合同约定,在销售商品同时并提供软件设计

安装服务的情况下,销售收入的确认在软件设计安装完毕时,资产负债表日须取得由建设单

位确认竣工验收单。

(2)提供劳务

本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳

务收入:即按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用。

56

----------------------- Page 57-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

提供劳务交易的结果能够可靠估计,应同时满足下列条件:

A 收入的金额能够可靠地计量;

B 相关的经济利益很可能流入企业;

C 交易的完工进度能够可靠地确定;

D 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

A 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

入,并按相同金额结转劳务成本;

B 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确

认提供劳务收入。

(3)让渡资产使用权

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件

的,才能予以确认:

A 相关的经济利益很可能流入企业;

B 收入的金额能够可靠地计量。

本公司提供施工、安装业务,在收入与成本的确认上按照建造合同的规定执行,并区分报告

期内是否能完工分别进行收入成本的确认。

A 对于工期较短,报告期内完工的项目,公司按完工时一次结转收入和成本;完工以是否进

行竣工验收为依据进行判断。

B 对于工期长并跨报告期的项目,公司按照已经累计实际发生的成本占预计总成本的比例

确定完工进度后,根据预计合同总收入计算确定当期应确认的完工收入及相应结转的合同

成本。

14、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。其中,存在确凿证据表明该项补

助是按照固定的定额标准拨付的,可以按照应收的金额计量,否则应该按照实际收到的金额

计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按

照名义金额 1 元计量。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损

益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期损益;如

果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计入当期损益,

57

----------------------- Page 58-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超

出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

15、递延所得税资产和递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有

者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损

益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产

负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交

易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不

是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回

的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得

用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产

生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件

的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得

用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿

该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影

响。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价

值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

16、经营租赁、融资租赁

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资

租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

(1)本公司作为出租人

融资租赁中,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁

款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和

58

----------------------- Page 59-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际

利率法计算确认当期的融资收入。

经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接

费用,计入当期损益。

(2)本公司作为承租人

在租赁开始日,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低

者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未

确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值,未确认融资费用在租赁期内各个期间采用

实际利率法计算确认当期的融资费用,本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计算租

赁资产折旧。

经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发

生的初始直接费用,计入当期损益。

17、资产减值

本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产等(存货、递延所得税资

产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估

计其可收回金额,进行减值测试,对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产

和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两

者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回

金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以

资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减

记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值, 自购买日起按照合理的方法分

摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。 相关的

资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且

不大于本公司确定的报告部分。

减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的

资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含

商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与其可收回金额,如可收回金

额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

18、职工薪酬

本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。

59

----------------------- Page 60-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住

房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补

偿的建议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同

时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予

补偿产生的预计负债,并计入当期损益。

19、分部报告

除精密刀具加工业务外,本公司及子公司未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时,

由于本公司及子公司仅于一个地域内经营业务,收入主要来自中国境内,其主要资产亦位于

中国境内,因此本公司无需披露分部数据。

五、主要会计政策、会计估计的变更及差错更正的说明

(1)会计政策变更

财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置

组和终止经营》,自2017 年 5 月28 日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、

处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理。

财政部于2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》,修订后的准则自2017

年 6 月 12 日起施行,对于2017 年 1 月 1 日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;

对于2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整。

财政部于2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》,对一般

企业财务报表格式进行了修订,适用于2017 年度及以后期间的财务报表。

本公司执行上述三项规定的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额

(1)在利润表中分别列示“持续经营净

利润”和“终止经营净利润”。比较数据 持续经营净利润 -

相应调整。

(2 )自2017 年 1 月 1 日起,与本公司日

营业外收入 75,582.00

常活动相关的政府补助,从“营业外收入”

项目重分类至“其他收益”项目。比较数

其他收益 75,582.00

据不调整。

(3)在利润表中新增“资产处置收益”

项目,将部分原列示为“营业外收入”及

“营业外支出”的资产处置损益重分类至 营业外收入、资产处置收益 -

“资产处置收益”项目。比较数据相应调

整。

(2)会计估计变更

本报告期主要会计估计未变更。

60

----------------------- Page 61-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

(3)差错更正

本报告期主要会计估计未变更。

六、税项

(一) 公司主要税种和税率

税 种 计税依据 税率

增值税(销项税) 应税收入 17%

企业所得税 应纳税所得额(注) 15%

城建税 流转税 5%

教育费附加 流转税 3%

地方教育费附加 流转税 2%

河道管理费 流转税 1%

注: 2018 年 2 月 28 日税务部门下发了企业所得税优惠事项备案表,同意本公司本会计年

度按 15%税率征收企业所得税。

七、企业合并及合并财务报表

本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。

1、子公司情况

同一控制下企业合并取得的子公司

子公司类 注册资

子公司全称 注册地 业务性质 经营范围

型 本

从事金属切削刀具、量具、机

上海市嘉定区叶城 床配件、金属制品、五金交电、

上海信满和精密刀 全资子

路375 号1幢1楼101 金属刀具 80.00 磨具磨料、建筑装潢材料、模

具有限公司 公司

具、日用百货的销售

续:

实质上

构成对

少数股东权

子公司 持股

期末实际投 表决权 是否合 少数股东 益中用于冲

子公司全称 净投资 比例 法定代表人

资额 比例(%) 并报表 权益 减少数股东

的其他 (%)

损益的金额

项目余

上海信满和精密

80.00 100 100 是 盛胜利

刀具有限公司

2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。

61

----------------------- Page 62-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

无。

八、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

项 目 期末余额 年初余额

库存现金 253.25 1,121.59

银行存款 2,421,909.05 2,791,624.94

合计 2,422,162.30 2,792,746.53

注:本公司不存在因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

2、应收票据

(1) 应收票据分类

项 目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票 286,000.00 1,707,420.67

商业承兑汇票 16,000.00

合 计 302,000.00 1,707,420.67

(2) 报告期内,公司应收票据无质押情况。

(3) 报告期内,公司应收票据无贴现情况。

(4) 报告期内,公司应收票据背书转让 20,058,864.17 元。

3、应收账款

(1)应收账款按种类披露

期末余额

账面余额 坏账准备

种类

比例 计提 账面价值

金额 金额

(%) 比例(%)

单项金额重大并单项

计提坏账准备的应收

款项

按组合计提坏账准备

11,877,999.07 100 873,123.21 7.35 11,004,875.86

的应收账款

其中:账龄组合 11,877,999.07 100 873,123.21 7.35 11,004,875.86

单项金额虽不重大但

单项计提坏账准备的

应收账款

合计 11,877,999.07 100 873,123.21 7.35 11,004,875.86

应收账款按种类披露(续)

年初余额

账面余额 坏账准备

种类

比例 计提 账面价值

金额 金额

(%) 比例(%)

62

----------------------- Page 63-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

单项金额重大并单项

计提坏账准备的应收

款项

按组合计提坏账准备

9,096,143.70 100 734,800.15 8.00 8,361,343.55

的应收账款

其中:账龄组合 9,096,143.70 100 734,800.15 8.00 8,361,343.55

单项金额虽不重大但

单项计提坏账准备的

应收账款

合计 9,096,143.70 100 734,800.15 8.00 8,361,343.55

(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

期末余额

账 龄

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 11,521,615.89 576,080.79 5.00

1 至2 年 64,839.70 12,967.94 20.00

2 至3 年 14,938.00 7,469.00 50.00

3 年以上 276,605.48 276,605.48 100.00

合 计 11,877,999.07 873,123.21

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

期末余额

单位名称 占应收账款合计数的比

应收账款 坏账准备

例(%)

上海宏旭模具工业有限公司 900,707.40 7.58 45,035.37

上海汉钟精机股份有限公司 1,224,592.24 10.31 61,229.61

山东五征集团有限公司 754,744.20 6.35 37,737.21

上海丰乾机械科技发展有限公

1,551,386.93 13.06 77,569.35

上海斯蒂尔模架有限公司 1,144,070.93 9.63 57,203.55

合 计 5,575,501.70 46.93 278,775.09

(4 )期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。

(5)本报告期无转回或收回的情况。

(6)期末应收账款中无其他关联方单位欠款情况。

(7)期末应收账款中无应收持本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

4、预付账款

(1)预付款项按账龄披露

期末余额 年初余额

账 龄

账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)

63

----------------------- Page 64-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

1 年以内 1,360,349.02 96.53 160,186.50 100

1 至2 年 48,943.43 3.47

合 计 1,409,292.45 100 160,186.50 100

(2 )预付款项金额前五名单位情况

占预付款项期末余额

预付对象 期末余额

合计数的比例(%)

中国石油化工股份有限公司上海石油分公

23,804.16

司 1.69

株洲钻石切削刀具股份有限公司 92,128.83 6.54

上海佳睿贸易发展有限公司 1,203,827.40 85.42

上海市电力公司 26,078.56 1.85

大连中瀚贸易有限公司 35,867.00 2.55

合 计 1,381,705.95 98.04

(3)期末预付账款中无预付持本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

5、其他应收款

(1)其他应收款按种类披露

期末余额

账面余额 坏账准备

种类

计提 账面价值

金额 比例 (%) 金额

比例(%)

单项金额重大并单项计提坏

账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他

53,064.86 100 10,357.43 19.52 42,707.43

应收款

其中:账龄组合 53,064.86 100 10,357.43 19.52 42,707.43

单项金额虽不重大但单项计

提坏账准备的其他应收款

合计 53,064.86 100 10,357.43 19.52 42,707.43

其他应收款按种类披露(续)

年初余额

账面余额 坏账准备

种类

计提比 账面价值

金额 比例(%) 金额

例(%)

单项金额重大并单项计提坏

账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他

32,308.40 100 32,308.40

应收款

其中:账龄组合 32,308.40 100 32,308.40

64

----------------------- Page 65-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

单项金额虽不重大但单项计

提坏账准备的其他应收款

合计 32,308.40 100 32,308.40

(2 )账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

期末余额

账 龄

其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 24,550.00 0.00

1 至2 年 7,800.00 0.00

2 至3 年 20,714.86 10,357.43 50.00

合计 53,064.86 10,357.43

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

占其他应收款期末余额合 坏账准备

单位名称 款项性质 期末余额

计数的比例(%) 期末余额

上海畅业软件有限公司 用友押金 20,000.00 37.69 10,000.00

钱新 备用金 2,000.00 3.77

张加利 备用金 5,000.00 9.42

朱海仙 备用金 3,000.00 5.65

顾燕光 备用金 20,800.00 39.20

合 计 / 50,800.00 95.73 10,000.00

(4 )期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

(5)期末不存在单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

(6)本报告期无转回或收回的情况

(7)本报告期无实际核销的其他应收款情况

(8)本期其他应收款中无持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位情况

6、存货

(1)存货分项目列示

期末余额 年初余额

项 目 跌价 跌价

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

原材料 729,861.45 729,861.45 854,776.89 854,776.89

库存商品 4,844,204.56 4,844,204.56 5,261,908.96 5,261,908.96

发出商品 1,007,153.92 1,007,153.92 4,515,147.07 4,515,147.07

在产品 69,524.09 69,524.09 48,867.45 48,867.45

10,680,700.3 10,680,700.3

合计 6,650,744.02 6,650,744.02 7 7

(2 )于本期期末,本公司及子公司对存货进行检查,存货成本低于可变现净值,故未计

65

----------------------- Page 66-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

提存货跌价准备。

(3)本公司报告期内,无存货质押担保的情况。

7、其他流动资产

项 目 期末余额 年初余额

保险费 6,247.02 8,713.70

服务费 97,598.03 33,154.62

租金 216,000.00 190,095.24

未认证进项税 10,674.59

合 计 319,845.05 242,638.15

8、长期应收款

项目 期末余额 年初余额

未确认融资费 44,945.47

合计 44,945.47

9、固定资产及累计折旧

(1)2017 年 1-12 月固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下:

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

账面原值合计 9,636,005.58 9,646,202.17

其中:机器设备 8,694,308.10 10,196.59 8,704,504.69

电子设备 356,034.21 356,034.21

运输设备 286,564.40 286,564.40

办公设备及其他 299,099.17 299,099.17

累计折旧合计 3,851,475.31 897,862.33 4,749,337.64

其中:机器设备 3,372,340.37 792,673.83 4,166,019.03

电子设备 317,320.96 6,461.26 323,782.22

运输设备 13,898.36 55,593.48 69,491.84

办公设备及其他 147,915.62 43,133.76 190,044.55

固定资产账面净值合计 5,784,530.27 4,896,864.53

其中:机器设备 5,321,967.73 4,538,485.66

电子设备 38,713.25 32,251.99

运输设备 272,665.74 217,072.26

办公设备及其他 151,183.55 109,054.62

(2 )本期新增固定资产10,196.59 元,折旧额897,862.33 元。

66

----------------------- Page 67-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

10、长期待摊费用

项 目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额

融资费用摊销 584,330.68 584,330.68

厂房装修费 573,877.74 243,744.48 330,133.26

车辆保险费 16,237.55 12,178.20 4,059.35

网线安装 19,931.59 7,247.88 12,683.71

弱电安装 37,565.06 16,099.44 21,465.62

合 计 1,231,942.62 863,600.68 368,341.94

11、递延所得税资产

期末余额 年初余额

项 目 递延所得税 递延所得税

可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异

资产 资产

坏账准备 883,480.64 132,522.10 734,800.15 110,220.02

合 计 883,480.64 132,522.10 734,800.15 110,220.02

12、短期借款

(1)短期借款本期变动情况如下:

贷款银行名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

中国农业银行股份有限

3,000,000.00 2,800,000.00 3,000,000.00 2,800,000.00

公司上海嘉定支行

(2 )2017 年末短期借款明细如下:

借款银行 借方金额 借款起止日期 借款利率 借款条件

中国农业银行股份有限 2017.3.15-2018.

2,800,000.00 5.0025% 担保借款

公司上海嘉定支行 2.26

13、应付账款

期末余额 年初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 4,318,846.73 99.10 3,452,028.43 97.53

1 至2 年 87,340.99 2.47

2 至3 年 39,135.00 0.90

合计 4,357,981.73 100.00 3,539,369.42 100.00

(1)期末公司应付账款中金额全部为采购原材料等存货款。

(2 )期末应付账款中无应付持本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

67

----------------------- Page 68-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

14、预收账款

期末余额 年初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1年以内 13,696.99 100.00 10,449.00 100.00

(1)期末预收款项全部为客户预付的产品采购款项。

(2 )期末预收账款中无应付持本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

15、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

一、短期薪酬 3,684,748.13

3,684,748.13

二、离职后福利-设定提存计

807,741.20 807,741.20

合计 4,492,489.33

4,492,489.33

(2)短期薪酬列示

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 3,164,535.03 3,164,535.03

2、职工福利费

3、社会保险费 367,789.10 367,789.10

其中:医疗保险费 323,573.90 323,573.90

工伤保险费 16,551.20 16,551.20

生育保险费 27,664.00 27,664.00

4、住房公积金 152,424.00 152,424.00

5、工会经费和职工教育经费

6、短期带薪缺勤

7、短期利润分享计划

合计 3,684,748.13 3,684,748.13

(3)设定提存计划列示

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

1、基本养老保险 774,611.70 774,611.70

2、失业保险费 33,129.50 33,129.50

合计 807,741.20 807,741.20

68

----------------------- Page 69-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

16、应交税费

税 种 期末余额 年初余额

增值税 195,641.35 159,582.25

城市维护建设税 9,782.07 7,979.11

教育费附加 5,869.24 4,787.47

地方教育费附加 3,912.83 3,191.65

河道管理费 1,595.82

应交企业所得税 296,115.10 223,070.71

应交个人所得税 1,013.25 979.61

合计 512,333.84 401,186.62

注:2018 年 2 月 28 日税务部门下发了企业所得税优惠事项备案表,同意本公司本会计年

度按 15%税率征收企业所得税。

17、应付利息

项 目 期末余额 年初余额

短期借款应付利息 4,221.29 4,111.64

合 计 4,221.29 4,111.64

18、其他应付款

(1)按账龄列示其他应付款

期末余额 年初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1年以内 1,100,802.13 28.56 10,135,339.16 97.00

1至2年 2,753,163.99 71.44 290,000.00 3.00

2至3年 -- -- -- --

3年以上 -- -- -- --

合计 3,853,966.12 100.00 10,425,339.16 100.00

(2 )其他应付款项金额前三名情况:

占应付款项期末余额

应付对象 期末余额

合计数的比例(%)

盛胜利 3,845,966.12 99.79

上海用荟网络科技有限公司 5,000.00 0.13

上海欣立汽车修理有限公司 3,000.00 0.08

合 计 3,853,966.12 100.00

(3)期末其他应付款中应付持本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位款项:

69

----------------------- Page 70-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

占其他应付款项期末额

应付对象 持股比例 期末余额

合计数的比例(%)

盛胜利 43.10% 3,845,966.12 99.79

19、长期应付款

项 目 期末余额 年初余额

应付融资租赁款 0.00 763,000.00

合 计 0.00 763,000.00

20、股本

年初余额 期末余额

股东名称 本期增加 本期减少

金额(万元) 比例 (%) 金额(万元) 比例 (%)

盛胜利 570.50 49.18 6 576.50 49.70

唐军 200.00 17.24 200.00 17.24

盛捷 100.00 8.62 100.00 8.62

钱永清 100.00 8.62 100.00 8.62

吴小红 90.00 7.76 90.00 7.76

上海成丰股权投

20.00 1.72 20.00 1.72

资管理有限公司

王世凤 15.00 1.29 15.00 1.29

吴小军 10.00 0.86 10.00 0.86

上海荣启投资管

9.00 0.78 9.00 0.78

理有限公司

顾燕光 5.50 0.47 5.50 0.47

孙渊渊 5.00 0.43 5.00 0.43

韦建华 5.00 0.43 5.00 0.43

赵云 4.00 0.34 4.00 0.34

陈汉文 3.00 0.26 3.00 0.26

钱新 3.00 0.26 3.00 0.26

张莉萍 3.00 0.26 3.00 0.26

徐征 3.00 0.26 3.00 0.26

马夏明 2.00 0.17 2.00 0.17

孙晓娇 2.00 0.17 2.00 0.17

宋年宁 2.00 0.17 2.00 0.17

王利华 1.00 0.09 1.00 0.09

夏金明 1.00 0.09 1.00 0.09

合计 1,160.00 100.00 1,160.00 100.00

注:上述资本已经上海致同会计师事务所上海分所于2013 年 1 月 16 日出具了致同验字

(2013 )第 310FB0005 号验资报告予以验证。

21、资本公积

项目 期末余额 期初余额

70

----------------------- Page 71-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

股本溢价 405,827.87 405,827.87

注:系净资产折股时产生的股本溢价。

22、盈余公积

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 126,595.82 300,196.66 426,792.48

合计 126,595.82 300,196.66 426,792.48

23、未分配利润

项目 本期金额 上期金额

上年年末未分配利润 873,103.02 1,100,722.22

加:本期归属于母公司所有者

3,001,629.00 -227,619.20

的净利润

盈余公积股改转入

减:本期已分配利润

提取法定盈余公积 300,196.66

转作资本公积

期末未分配利润 3,574,535.36 873,103.02

24、营业收入和营业成本

本期发生额 上期发生额

项 目

收入 成本 收入 成本

主营业务 31,709,113.55 24,348,739.44 26,029,335.59 20,189,155.32

合 计 31,709,113.55 24,348,739.44 26,029,335.59 20,189,155.32

25、税金及附加

项目 本期发生额 上期发生额

城建税 111,572.22 54,565.51

教育费附加 66,943.33 32,739.31

地方教育费附加 44,628.89 21,826.21

河道管理费 4,779.18 10,913.11

印花税 400.00

合计 228,323.62 120,044.14

26、销售费用

71

----------------------- Page 72-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

差旅费 36,279.11 45,639.86

运费 82,350.77 82,636.54

汽车费用 76,306.43 45,848.85

工资 703,573.59 755,509.86

通讯费 21,194.68 9,762.00

办公费 29,266.84 55,825.10

服务费 3,400.00 125.00

广告费 19,792.72 64,000.49

房租物业费 14,238.00 18,768.70

交际费 157,760.79 51,936.73

合计 1,144,162.93 1,130,053.13

27、管理费用

项 目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬福利费 1,868,465.36 1,859,083.45

差旅交通费 79,895.34 278,720.62

办公费 561,826.52 401,735.25

折旧 107,560.92 66,247.7

研发费用 1,821,191.78 2,999,159.16

会务费 21,134.80 14,230.77

劳防费 44,742.73 20,000.00

装修费 269,737.95 219,425.17

修理费 22,863.92 22,060.09

合 计 4,797,419.32 5,880,662.21

28、财务费用

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 132,787.07 159,806.75

减:利息收入 5,990.62 3,728.31

手续费及其他 5,945.50 7,329.00

合计 132,741.95 163,407.44

29、资产减值损失

项目 本期发生额 上期发生额

应收款坏账准备 146,680.49 65,127.02

合计 146,680.49 65,127.02

30、其他收益

72

----------------------- Page 73-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

扶持资金 75,582.00

31、营业外收入

项目 本期发生额 上期发生额

无需支付的应付款项 4,316.18

残疾人就业增值税退税 2,087,028.77

扶持资金 21,000.00

赔款 736,816.00

其他 820.00 633,470.15

合计 2,087,848.77 1,395,602.33

注:本公司于2017 年 8 月28 日收到沪国税嘉一通【2017】7695 号税务事项通知书,获取

福利企业退税资格。

32、营业外支出

项目 本期发生额 上期发生额

罚款 30,000.00 53,414.45

捐款 5,000.00

合计 30,000.00 58,414.45

33、所得税费用

项 目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 65,149.65 2,151.55

递延所得税费用 -22,302.08 43,541.86

合 计 42,847.57 45,693.41

34、现金流量补充资料

补充资料 本期发生额 上期发生额

1、将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 3,001,629.00 -227,619.20

加:资产减值准备 146,680.49 65,127.02

固定资产折旧 897,862.23 932,410.74

长期待摊费用摊销 863,600.68 2,096,543.88

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)

财务费用(收益以“-”号填列) 132,787.07 159,806.75

递延所得税资产减少(减:增加) -22,302.08 43,541.86

73

----------------------- Page 74-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

存货的减少(增加以“-”号填列) 4,029,956.35 -118,498.65

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -1,973,504.01 1,500,344.64

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -5,604,420.05 784,814.44

经营活动产生的现金流量净额 -27,710.22 5,236,471.48

2、现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 2,422,162.30 2,792,746.53

减:现金的期初余额 2,792,746.53 1,017,205.38

现金及现金等价物净增加额 -370,584.23 1,775,541.15

九、关联方及关联交易情况

1、本公司的控股股东情况

控股股东对本公司的持股比例 控股股东对本公司的表决权比

控股股东名称

(%) 例(%)

盛胜利 43.10 43.10

唐军 17.24 17.24

盛捷 8.62 8.62

2、本公司的子公司情况

详见附注六。

3、 其他关联方情况

无。

4、关联方交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

①采购商品/接受劳务情况

无。

2

○出售商品/提供劳务情况

无。

5、关联方应收应付款项

占其他应付款项期末额

其他应付款 持股比例 期末余额

合计数的比例(%)

盛胜利 43.10% 3,845,966.12 99.79

6、关联方承诺

十、或有事项

74

----------------------- Page 75-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

截止至 2017 年 12 月 31 日,本公司及子公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有

事项。

十一、其他重要事项

无其他重要事项。

十二、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款按种类披露

期末余额

账面余额 坏账准备

种类

比例 计提 账面价值

金额 金额

(%) 比例(%)

单项金额重大并单项

计提坏账准备的应收

款项

按组合计提坏账准备

11,877,999.07 100 873,123.21 7.35 11,004,875.86

的应收账款

其中:账龄组合 11,877,999.07 100 873,123.21 7.35 11,004,875.86

单项金额虽不重大但

单项计提坏账准备的

应收账款

合计 11,877,999.07 100 873,123.21 7.35 11,004,875.86

应收账款按种类披露(续)

年初余额

账面余额 坏账准备

种类

比例 计提 账面价值

金额 金额

(%) 比例(%)

单项金额重大并单项

计提坏账准备的应收

款项

按组合计提坏账准备

9,096,143.70 100 734,800.15 8.00 8,361,343.55

的应收账款

其中:账龄组合 9,096,143.70 100 734,800.15 8.00 8,361,343.55

单项金额虽不重大但

单项计提坏账准备的

应收账款

合计 9,096,143.70 100 734,800.15 8.00 8,361,343.55

(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

期末余额

账 龄

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

75

----------------------- Page 76-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

1 年以内 11,521,615.89 576,080.79 5.00

1 至2 年 64,839.70 12,967.94 20.00

2 至3 年 14,938.00 7,469.00 50.00

3 年以上 276,605.48 276,605.48 100.00

合 计 11,877,999.07 873,123.21

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

期末余额

单位名称 占应收账款合计数的比

应收账款 坏账准备

例(%)

上海宏旭模具工业有限公司 900,707.40 7.58 45,035.37

上海汉钟精机股份有限公司 1,224,592.24 10.31 61,229.61

山东五征集团有限公司 754,744.20 6.35 37,737.21

上海丰乾机械科技发展有限公

1,551,386.93 13.06 77,569.35

上海斯蒂尔模架有限公司 1,144,070.93 9.63 57,203.55

合 计 5,575,501.70 46.93 278,775.09

(4 )期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。

(5)本报告期无转回或收回的情况。

(6)期末应收账款中无其他关联方单位欠款情况。

(7)期末应收账款中无应收持本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

2、其他应收款

(1)其他应收款按种类披露

期末余额

账面余额 坏账准备

种类

计提 账面价值

金额 比例 (%) 金额

比例(%)

单项金额重大并单项计提坏

账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他

53,064.86 100 10,357.43 19.52 42,707.43

应收款

其中:账龄组合 53,064.86 100 10,357.43 19.52 42,707.43

单项金额虽不重大但单项计

提坏账准备的其他应收款

合计 53,064.86 100 10,357.43 19.52 42,707.43

其他应收款按种类披露(续)

年初余额

账面余额 坏账准备

种类

计提比 账面价值

金额 比例(%) 金额

例(%)

76

----------------------- Page 77-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

单项金额重大并单项计提坏

账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他

32,308.40 100 32,308.40

应收款

其中:账龄组合 32,308.40 100 32,308.40

单项金额虽不重大但单项计

提坏账准备的其他应收款

合计 32,308.40 100 32,308.40

(2 )账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

期末余额

账 龄

其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 24,550.00 0.00

1 至2 年 7,800.00 0.00

2 至3 年 20,714.86 10,357.43 50.00

合计 53,064.86 10,357.43

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

占其他应收款期末余额合 坏账准备

单位名称 款项性质 期末余额

计数的比例(%) 期末余额

上海畅业软件有限公司 用友押金 20,000.00 37.69 10,000.00

钱新 备用金 2,000.00 3.77

张加利 备用金 5,000.00 9.42

朱海仙 备用金 3,000.00 5.65

顾燕光 备用金 20,800.00 39.20

合 计 / 50,800.00 95.73 10,000.00

(4 )期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

(5)期末不存在单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

(6)本报告期无转回或收回的情况

(7)本报告期无实际核销的其他应收款情况

(8)本期其他应收款中无持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位情况

3、长期股权投资:

单位:人民币万

被投资公司名称 核算方法 投资成本 期末余额 期初余额 持股比例

上海信满和精密刀

成本法 80.00 80.00 80.00 100%

具有限公司

合计 80.00 80.00 80.00 100%

77

----------------------- Page 78-----------------------

上海泰锋精密刀具股份有限公司 2017 年年度报告

4、营业收入和营业成本

本期发生额 上期发生额

项 目

收入 成本 收入 成本

主营业务 31,709,113.55 24,348,739.44 26,029,335.59 20,189,155.32

合 计 31,709,113.55 24,348,739.44 26,029,335.59 20,189,155.32

5、现金流量补充资料

补充资料 本期发生额 上期发生额

1、将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 3,001,966.62 -227,061.94

加:资产减值准备 146,680.49 65,127.02

固定资产折旧 897,862.23 932,410.74

长期待摊费用摊销 863,600.68 2,096,543.88

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:

收益)

财务费用(收益以“-”号填列) 132,787.07 159,806.75

递延所得税资产减少(减:增加) -22,302.08 43,541.86

存货的减少(增加以“-”号填列) 4,029,956.35 -118,498.65

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -2,723,504.01 740,344.64

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -5,604,420.05 784,814.44

经营活动产生的现金流量净额 722,627.40 4,477,028.74

2、现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 2,411,697.37 2,031,943.98

减:现金的期初余额 2,031,943.98 1,015,845.57

现金及现金等价物净增加额 379,753.39 1,016,098.41

十三、财务报表的批准

本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会批准报出。

第十章 备查文件目录

一、由董事长签名的《2017年年度报告》文本;

二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人

员)签名并盖章的财务报表;

三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;

四、其他在指定网站(www.china-see.com)中公开披露的文件;

五、文件存放地点:公司董事会办公室。

上海泰锋精密刀具股份股份有限公司董事会

2018年4月20日

一周热文

山东经济热点

更多财经资讯