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青农商行(002958)首次公开发行股票(A股)招股说明书(二)

长助理 450,000 无

姜秀娟 行长助理 450,000 无

隋功新 董事会秘书 450,000 无

姜伟 风险总监 450,000 无

高建玲 刘宗波配偶 100,000 无

刘汉青 刘宗波子女 800,000 无

张严翠 王建华配偶 800,000 无

杜海燕 牟黎明配偶 800,000 无

段云清 贾承刚配偶 1,000,000 无

贾成山 贾承刚兄弟姐妹 150,000 无

贾瑞秀 贾承刚兄弟姐妹 200,000 无

陈祥谦 贾承刚兄弟姐妹的配偶 400,000 无

史晓炜 隋功新配偶 800,000 无

史晓琳 隋功新配偶的兄弟姐妹 1,600,000 无

万萍莉 丁明来配偶 800,000 无

丁洁 丁明来兄弟姐妹 70,000 无

丁月 丁明来兄弟姐妹 100,000 无

郭建忠 丁明来兄弟姐妹的配偶 150,000 无

薛栋 丁明来兄弟姐妹的配偶 150,000 无

姓名 在本行职务/与本行董事、监事、高 持股数量(股) 质押、冻结情况

级管理人员的关系

李灵 丁明来兄弟姐妹的配偶 200,000 无

刘奎英 范元钊配偶 70,000 无

兰明传 姜秀娟配偶 800,000 无

姜秀峰 姜秀娟的兄弟姐妹 800,000 无

姜秀红 姜秀娟的兄弟姐妹 500,000 无

陈文静 姜伟配偶 800,000 无

2、本行董监高及其亲属持股的形成过程及变动情况、股权交易价格、持股资金来源

(1)本行现任董监高及董监高亲属在本行设立时持有本行股份的情况如下:

①以原行社股金折股而持有本行股份的现任董监高及董监高亲属

序号 姓名 原行社股金折股数(股) 新认购股份数(股) 成立时合计持股数

(股)

1 马鲁 450,000 - 450,000

2 范元钊 450,000 - 450,000

3 姜秀娟 450,000 - 450,000

4 段云清 1,000,000 - 1,000,000

5 贾瑞秀 200,000 - 200,000

6 陈祥谦 400,000 - 400,000

7 丁洁 70,000 - 70,000

8 薛栋 150,000 - 150,000

9 刘奎英 70,000 - 70,000

②本行设立时新认购股份而持有本行股份的现任董监高及董监高亲属

序号 姓名 原行社股金折股数(股) 新认购股份数(股) 成立时合计持股数

(股)

1 刘仲生 - 500,000 500,000

2 刘宗波 - 500,000 500,000

3 王建华 - 500,000 500,000

③本行设立时既有原行社股金折股又有新认购股份的现任董监高及董监高亲属

序号 姓名 原行社股金折股数(股) 新认购股份数(股) 成立时合计持股数

(股)

1 贾承刚 151,000 349,000 500,000

2 丁明来 231,000 269,000 500,000

3 隋功新 170,000 280,000 450,000

4 姜伟 161,000 289,000 450,000

5 高建玲 50,000 750,000 800,000

6 刘汉青 600,000 200,000 800,000

7 张严翠 630,000 170,000 800,000

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序号 姓名 原行社股金折股数(股) 新认购股份数(股) 成立时合计持股数

(股)

8 杜海燕 160,000 640,000 800,000

9 贾成山 81,000 69,000 150,000

10 史晓炜 353,700 446,300 800,000

11 史晓琳 282,600 517,400 800,000

12 万萍莉 201,000 599,000 800,000

13 丁月 71,000 29,000 100,000

14 郭建忠 20,000 130,000 150,000

15 李灵 55,000 145,000 200,000

16 兰明传 201,000 599,000 800,000

17 姜秀峰 101,000 699,000 800,000

18 陈文静 101,000 699,000 800,000

经保荐机构及发行人律师核查,发行人的设立已经《关于筹建青岛农村商业银行股份有限公司的批复》(银监复[2011]538 号)及《关于青岛农村商业银行股份有限公司开业的批复》(银监复[2012]297 号)批准,发起人的出资已经大信会计《验资报告》(大信验字(2012)第 1-0050 号)审验,均已足额按时缴纳,以上符合银行业监督管理机构关于发行人设立的规定。发行人现任董监高及董监高亲属在发行人设立时持有发行人股份的情况履行了发行人内部决策程序并已取得了监管部门的批复确认。

根据发行人设立时持有发行人股份的董监高及其亲属的《个人信用报告》、签署的《承诺书》、《入股资金来源说明》等文件,董监高及其亲属均已承诺其投资入股的资金来源真实、合法、合规,不存在以借贷资金或他人委托资金投资入股的情形。同时根据持有发行人股份的董监高及其亲属签署的承诺,发行人现任董监高及董监高亲属入股发行人的资金系自有资金,不存在使用发行人提供的借款认购股份的情况,也不存在获受发行人股权奖励的情况。

(2)本行设立后,史晓琳和姜秀红增加了持有本行的股份数,具体情况如下:

转让股份 转让 受让人本次转让

序号 转让日期 转让人 受让人 数(万股) 价格 定价依据 前持有本行股份

数(万股)

1 2014.04.04 史铭骧 史晓琳 80.00 1.2 元/ 双方协商 80.00

2 2016.10.18 纪连尚 姜秀红 50.00 1.8 元/ 双方协商 -

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根据保荐机构及发行人律师对史晓琳及姜秀红的访谈,史晓琳及姜秀红受让股份的价格由转让双方协商确定,受让股份的资金来源系其自有资金,不存在使用发行人提供的借款受让股份的情况,也不存在获受发行人股权奖励的情况。

(3)本行设立后,高建玲减持了持有本行的股份数,具体情况如下:

序号 转让日期 转让人 受让人 转让股份数 转让价格 定价依据

(万股)

1 2014.12.19 高建玲 隋文萍 25.00 1.2 元/股 双方协商

2 2014.12.19 高建玲 刘勇 8.00 1.2 元/股 双方协商

3 2014.12.24 高建玲 秦道岭 5.00 1.2 元/股 双方协商

4 2014.12.24 高建玲 杜海松 32.00 1.2 元/股 双方协商

根据保荐机构及发行人律师的核查,高建玲减持发行人的股份的转让价格是依据市场价格由转让双方协商确定,股份转让是转让双方真实的意思表示,上述减持股份的行为真实、合法、有效。

综上,保荐机构及发行人律师认为:除史晓琳及姜秀红外,发行人现任董监高及董监高亲属在发行人设立时认购的发行人股份已经验资机构验证并已取得监管部门的批复,不存在使用发行人提供的借款认购股份的情况,也不存在获受发行人股权奖励的情况。史晓琳及姜秀红均确认其在发行人设立后受让股份的价格是依据市场价格由转让方和受让方协商确定,受让股份的资金来源系其自有资金,不存在使用发行人提供的借款受让股份的情况,也不存在获受发行人股权奖励的情况。高建玲转让股份及史晓琳、姜秀红受让股份已履行了发行人关于股份转让的内部流程;董监高及其亲属持股无需取得主管部门的审批或备案。

五、 董事、监事、高级管理人员的关系及对外投资情况

截至 2018 年 9 月 30 日,本行的董事、监事及高级管理人员及其关系密切的家庭成员不存在对本行有重大影响的直接控制的企业。

六、 协议、承诺及履行情况

(一)截至本招股书签署之日,本行未与本行董事、监事、高级管理人员签订重大商务协议。本行董事、监事及高级管理人员的承诺请见本招股书第五章“本行基本情况”之“十、重要承诺及其履行情况”。

(二)除正常的银行业务外,本行与董事、监事和高级管理人员之间不存在其他经济业务往来。

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七、 2015 年 1 月 1 日至本招股书签署日董事、监事和高级管理人员

变动情况

(一) 2015 年 1 月 1 日至本招股书签署日董事变化情况2015年4月24日,本行第一届董事会第十二次会议,提名刘仲生、徐国君、姜俊平、胡文明、王珍琳、刘宗波、马书平、王建华、胡明、刘喜华为第二届董事会董事候选人,其中胡明、刘喜华为独立董事候选人。2015年5月20日,本行2014年度股东大会选举上述董事为本行第二届董事会成员。

2015年5月20日,本行第二届董事会第一次会议,选举刘仲生为本行第二届董事会董事长。

2016年8月2日,刘喜华辞去本行第二届董事会独立董事职务。

2016年8月5日,本行第二届董事会第六次会议,提名贾承刚、商有光、彭小军、曹彤、林盛为第二届董事会董事候选人,其中商有光、彭小军、曹彤、林盛为独立董事候选人。2016年8月26日,本行2016年第一次临时股东大会选举上述董事为本行第二届董事会成员。

2016年8月10日,马书平辞去本行第二届董事会董事职务。

2016年9月20日,曹彤辞去本行董事职务。

2017年5月19日,本行第二届董事会第九次会议,提名孙国茂为第二届董事会独立董事候选人。2017年5月26日,本行2016年度股东大会选举孙国茂为本行第二届董事会独立董事。

2018 年 4 月 27 日,本行第二届董事会第十三次会议,提名刘仲生、刘冰冰、姜俊平、胡文明、王珍琳、刘宗波、贾承刚、王建华、林盛、商有光、彭小军、孙国茂、栾丕强等 13 名同志为第三届董事会董事候选人,任期三年,其中林盛、商有光、彭小军、孙国茂、栾丕强为第三届董事会独立董事候选人。2018 年 5 月29 日,本行 2017 年度股东大会选举上述董事为本行第三届董事会成员。

(二) 2015 年 1 月 1 日至本招股书签署日监事的变化情况2015年5月12日,本行第一届监事会第五次临时会议提名卢正明、余川、常欣、李庆香为第二届监事会非职工监事候选人,其中常欣、李庆香为第二届监事会外部监事候选人,卢正明、余川为股东监事候选人。

2015年5月20日,本行2014年度股东大会选举卢正明、余川、常欣、李庆香为

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第二届监事会非职工监事;与职工代表大会选举出的职工代表监事柳兴刚、马鲁、牟黎明共同组成第二届监事会。

2015年5月20日,本行第二届监事会第一次会议选举柳兴刚为第二届监事会监事长。

2016年3月28日,本行第二届监事会第四次会议同意免去余川监事职务,提名褚衍坤为本行第二届监事会股东监事候选人。2016年5月30日,本行2015年度股东大会,选举褚衍坤为本行第二届监事会监事。

2016年5月,常欣辞去外部监事职务。

2016年8月4日,本行第二届监事会第六次会议提名栾丕强为第二届监事会外部监事候选人;2016年8月26日,本行2016年第一次临时股东大会选举栾丕强为本行第二届监事会成员。

2018年3月20日,本行召开第二届职工代表大会,选举柳兴刚、马鲁、牟黎明为第三届监事会职工监事。

2018年5月29日,本行2017年度股东大会选举卢正明、褚衍坤、李庆香、胡明、李晓澜等5名同志为第三届监事会非职工监事,任期三年,其中李庆香、胡明、李晓澜为第三届监事会外部监事,卢正明、褚衍坤为股东监事。

2018年5月29日,本行召开第三届监事会第一次会议,选举柳兴刚为发行人第三届监事会监事长。

(三) 2015 年 1 月 1 日至本招股书签署日高级管理人员变化情况2015年2月10日,本行第一届董事会第十七次临时会议同意贾承刚辞去董事会秘书职务,聘任李春雷、范元钊、姜秀娟为行长助理,隋功新为董事会秘书,姜伟为风险总监。

2015年5月20日,本行第二届董事会第一次会议,聘任刘宗波为行长,马书平、任静、贾承刚、丁明来、王建华为副行长,李春雷、范元钊、姜秀娟为行长助理,隋功新为董事会秘书,姜伟为风险总监。

2016年8月5日,本行第二届董事会第六次会议,解聘马书平、任静本行副行长职务,解聘李春雷本行行长助理职务;聘任李春雷为副行长。

2018年5月29日,本行第三届董事会第一次会议聘任刘宗波为行长,聘任贾承刚、丁明来、王建华、李春雷为副行长,聘任隋功新为董事会秘书,聘任范元钊、

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姜秀娟为行长助理,聘任姜伟为风险总监。

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第十章 公司治理结构

一、 概述

本行按照《公司法》、《证券法》等相关规定的要求,建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构。

本行制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《行长工作规则》、《董事会秘书工作制度》等相关制度,为公司法人治理结构的规范化运行提供了制度保证。

二、 股东大会、董事会、监事会依法运作情况

(一) 股东大会

1、股东大会职权

根据本行《公司章程》,股东大会是本行的权力机构,依法行使下列职权:

(1)制定和修改本章程;

(2)审议批准本行发展战略、规划,决定本行经营方针和投资计划;

(3)选举和更换本行董事及非职工出任的监事,决定有关董事、监事的报酬事项;

(4)审议批准董事会、监事会的工作报告;

(5)审议通过股东大会、董事会、监事会议事规则;

(6)审议批准本行的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案和亏损弥补方案;

(7)对本行增加或者减少注册资本做出决议;

(8)对本行合并、分立、解散、清算或者变更组织形式等事项做出决议;

(9)对发行本行债券做出决议;

(10)审议股权激励计划;

(11)审议批准本行在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过本行最近一期经审计总资产30%的事项;

(12)听取监事会对董事会、高级管理层及其成员、监事履行职责的评价报告;

(13)聘请或解聘会计师事务所;

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(14)审议法律、行政法规和本章程规定的应当由股东大会决定的其他事项。

2、股东大会召开情况

根据本行《公司章程》规定,本行召开股东大会,应将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开20日前通知各股东。临时股东大会应于会议召开15日前通知各股东。拟出席会议的股东所代表的有表决权的股份数达到本行有表决权的股份总数1/2以上的,可以召开股东大会;达不到的,本行应当在5日内将会议拟审议的事项、开会日期和地点以公告形式再次通知股东,经公告通知,本行可以召开股东大会。本行于2015年度、2016年度、2017年度和2018年1-9月分别召开了1次、2次、1次和1次股东大会。

(二) 董事会

董事会是股东大会的执行机构和本行的经营决策机构。截至本招股书签署之日,本行董事会由13名董事组成。

1、董事会的职权

根据本行《公司章程》,董事会的职权主要包括:

(1)负责召集股东大会,并向大会报告工作;

(2)执行股东大会的决议;

(3)决定本行的经营计划和投资方案;

(4)制订本行的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案;

(5)制订本行增加或者减少注册资本以及发行本行债券的方案,承担资本充足率管理最终责任;

(6)制订本行合并、分立、解散或者变更本行组织形式的方案;

(7)在股东大会授权范围内,决定本行授信、对外投资、收购或出售资产、资产抵押、对外担保等重大事项;

(8)决定本行内部管理机构及分支机构的设置;

(9)聘任或者解聘本行行长、董事会秘书并决定其报酬事项;根据行长的提名,聘任或者解聘本行副行长,以及财务、合规、审计部门和总行营业部负责人等高级管理人员,并决定其报酬事项和奖惩事项;

(10)制订本行的基本管理制度,决定风险管理和内控政策;

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(11)拟订本行章程的修改方案;

(12)负责本行信息披露事项,并对本行的会计和财务报告体系的完整性、准确性承担最终责任;

(13)向股东大会提请聘请或更换为本行审计的会计师事务所;

(14)听取本行行长的工作汇报,监督高级管理层的履职情况,确保高级管理层有效履行管理职责;

(15)制定并执行本行的责任制和问责制,评估并完善本行的公司治理状况,检查本行内部审计制度、内控制度;

(16)审议批准本行与一个关联方之间单笔交易金额超过本行资本净额1%,或本行与一个关联方发生交易后的关联交易余额超过本行资本净额5%的关联交易;

(17)制订本行有关董事、高级管理人员薪酬方案,并审议本行薪酬管理制度和政策;

(18)法律、法规或本行章程规定,以及股东大会授予或者监管部门要求董事会行使的其他职权。

2、董事会召开情况

根据本行《公司章程》规定,董事会会议分为例会和临时会议,本行董事会例会每季度至少应召开1次,由董事长召集和主持,于会议召开10日前以书面或电子邮件等方式通知全体董事,临时会议于会议召开5日前以书面或电子邮件等方式通知全体董事。董事会应当通知监事会派员列席董事会会议。采用通讯表决形式的,至少在表决前3日内将通讯表决事项及相关背景资料送达全体董事。本行董事会于2015年度、2016年度、2017年度和2018年1-9月分别召开了12次、19次、18次和8次董事会会议。

3、董事会专门委员会

本行董事会根据需要设立战略规划委员会、审计委员会、风险管理与关联交易控制委员会、提名与薪酬委员会、三农金融服务与消费者权益保护委员会等专业委员会,并制定各专门委员会的工作制度。各专门委员会直接对董事会负责,委员、主任委员由董事会决定。各专门委员会分别设主任委员1名,各委员会成员不少于3名。各专门委员会负责人原则上不宜兼任,成员由具有与专门委员会职责

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相适应的专业知识和经验的董事担任。

(1)战略规划委员会

董事会战略规划委员会的主要职责是:制定本行经营管理目标和长期发展战略,监督、检查年度经营计划、投资方案的执行情况。

(2)审计委员会

审计委员会负责检查本行的会计政策、财务状况和财务报告程序,检查风险及合规状况;负责本行年度审计工作,并就审计后的财务报告信息的真实性、完整性、准确性和及时性作出判断性报告,提交董事会审议;审核本行信息披露的内容;提议聘请或更换外部审计机构;审查本行内控制度并对内控制度的实施进行监督检查;检查、监督本行的内部审计制度及其实施情况;董事会授权的其他职责。

(3)风险管理与关联交易控制委员会

风险管理与关联交易控制委员会负责对本行风险管理政策进行研究并提出建议;对本行高级管理层在资本管理、流动性、信用、市场、操作、合规和声誉等方面的风险控制情况进行监督,制订本行风险管理的总体目标、管理政策供董事会审议;对本行风险控制政策、管理状况及风险承受能力进行定期分析、评估;提出完善本行风险管理和内部控制的意见;审查本行资产负债管理政策;根据董事会授权,审议超出高级管理层权限的风险管理事项;审核本行损失准备金提取政策、资产风险分类标准,并检查分类的准确性;审查呆账核销事项和年度损失准备金提取总额;制定关联交易管理制度供董事会审议;收集、整理本行关联方名单、信息。检查、监督本行关联交易的控制情况,及本行董事、高级管理人员、关联人执行本行关联交易控制制度的情况,并向董事会汇报;审核需提交董事会、股东大会审议批准的关联交易及与关联交易有关的其他事项,并向董事会汇报;董事会授权的其他职责。

(4)提名与薪酬委员会

提名与薪酬委员会负责根据本行经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的规模和构成向董事会提出建议;研究董事、高级管理人员的选择标准和程序,并向董事会提出建议;广泛搜寻合格的董事和高级管理人员的人选;对董事、高级管理人员的人选的任职资格和条件进行初步审核,并向董事会提出建议;研究

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董事和高级管理人员的考核标准,进行考核并提出建议;研究和拟定董事和高级管理人员的薪酬政策与方案,审议本行薪酬管理制度和政策,向董事会提出薪酬方案的建议;董事会授权的其他职责。

(5)三农金融服务与消费者权益保护委员会

三农金融服务与消费者权益保护委员会负责制定三农金融服务发展战略和规划;制定消费者权益保护工作的战略、政策和目标;审议年度三农金融发展目标和服务资源配置方案;评价与督促经营层认真贯彻落实;董事会授权的其他职责。

(三) 监事会

根据本行《公司章程》,本行设监事会。监事会是本行的监督机构,对股东大会负责。监事会由8名监事组成,其中职工监事3人,非职工监事5人(其中外部监事3人)。监事会下设监事会办公室。

截至本招股书签署之日,本行监事会由8名监事组成,其中职工监事3名,股东监事2名,外部监事3名。

1、监事会的职权

根据本行《公司章程》,监事会的职权主要包括:

(1)监督董事会确立稳健的经营理念、价值准则和制定符合本行实际的发展战略;

(2)定期对董事会制定的发展战略科学性、合理性和有效性进行评估,形成评估报告;

(3)对董事、监事、高级管理人员履职情况进行监督、考核、评价,对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、监事、高级管理人员提出罢免的建议或依法提起诉讼;

(4)当董事、高级管理人员的行为损害本行的利益时,要求其予以纠正,必要时向股东大会或主管机关报告;

(5)根据需要,组织对董事、监事、行长和其他高级管理层成员进行专项审计和离任审计;

(6)检查监督本行的财务活动;

(7)对本行的经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查、审计、督促整改,并指导内部审计部门的工作;

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(8)对董事长、董事及高级管理人员进行质询;

(9)提议召开临时股东大会,在董事会不履行召集和主持股东大会会议职责时召集和主持股东大会会议;

(10)发现本行经营情况异常,可以进行调查,必要时可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作;

(11)对本行薪酬管理制度和政策及高级管理人员薪酬方案的科学性、合理性进行监督;

(12)向股东大会提出提案;

(13)修订监事会议事规则,制定、修改监事会下设专门委员会工作规则;(14)其他法律、法规、规章及本章程规定应当由监事会行使的职权。

2、监事会的召开情况

根据本行《公司章程》规定,本行监事会会议分为例会和临时会议,本行监事会例会每季度至少应召开1次,会议由监事长召集和主持,于会议召开10日前以书面或电子邮件等方式通知全体监事,临时会议于会议召开5日前以书面或电子邮件等方式通知全体监事。采用通讯表决形式的,至少在表决前3日内应当将通讯表决事项及相关背景资料送达全体监事。本行监事会于2015年度、2016年度、2017年度和2018年1-9月分别召开了6次、4次、5次和4次监事会会议。

3、监事会专门委员会

本行监事会下设提名委员会、监督委员会等专业委员会,并制定各委员会的工作制度。各委员会直接对监事会负责,委员、主任委员由监事会决定。各委员会设主任委员一名,成员不少于3名,成员由具有与专门委员会职责相适应的专业知识和经验的监事担任。提名委员会、监督委员会主任委员由外部监事担任。

(1)提名委员会

提名委员会负责拟订监事的选任程序和标准,对监事候选人的任职资格进行初步审核,并向监事会提出建议;对董事的选聘程序进行监督;对董事、监事和高级管理人员履职情况进行综合评价并向监事会报告;对本行薪酬管理制度和政策及高级管理人员薪酬方案的科学性、合理性进行监督;负责拟定对本行董事、高级管理人员履职情况的考核办法、方案,并组织对董事会、高级管理层及其成员履职情况进行考核,提交监事会审议;初步研究和拟定监事的薪酬政策与方案。

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(2)监督委员会

监督委员会负责拟订对本行财务活动的监督方案并实施相关检查,监督董事会确立稳健的经营理念、价值准则和制定符合本行实际的发展战略,对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查;根据需要,制订对董事和高级管理人员进行离任审计的方案,提交监事会批准后组织实施;必要时组织银行相关人员或委托中介机构对离任的董事和高级管理人员进行离任审计,其履职尽职情况的监督意见提交监事会审议;对本行运行中的重大事项、重要制度及管理办法进行考评;对本行应尽的社会责任实行考核,对维护股东特别是中小股东和本行职工的合法权益进行考评;监事会授权的其他职责。

(四) 独立董事

1、本行独立董事

本行的独立董事须满足所适用的相关法律、法规、规则及本行《公司章程》规定的独立性要求。董事会提名与薪酬委员会、单独或者合计持有本行发行的有表决权股份总数1%以上股东可以向董事会提出独立董事候选人,已经提名董事的股东不得再提名独立董事。独立董事每届任期与本行其它董事任期相同,任期届满,连选可以连任,但是在本行任职时间累计不得超过6年。

依据本行《公司章程》及相关议事规则、工作制度的要求,本行独立董事在审计委员会、风险管理与关联交易控制委员会中原则上至少有1/2以上独立董事。

2、本行独立董事发挥作用的情况

自本行聘任独立董事以来,独立董事依照有关法律、法规和公司章程勤勉尽职地履行职权,积极参与公司决策,对本行的风险管理、内部控制以及经营发展提出了许多意见与建议,并对需要独立董事发表意见的事项进行了认真的审议并发表独立意见,对完善本行治理结构和规范本行运作发挥了积极的作用。

(五) 董事会秘书

本行设董事会秘书,负责本行股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及本行股东资料管理,办理信息披露事务等事宜。董事会秘书应当具有必备的专业知识和经验,由董事会聘任。董事会秘书的任职资格应经国务院银行业监督管理机构审查。

根据本行《公司章程》,董事会秘书的主要职责包括:

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(1)负责本行和相关当事人与监管机构及其他管理机关之间的沟通和联络,准备和递交国家有关部门要求的董事会和股东大会出具的报告和文件;

(2)筹备董事会会议和股东大会,并负责会议的记录和会议文件、记录的保管;

(3)负责办理本行信息披露事务;

(4)保证有权获得本行有关记录和文件的人及时得到有关文件和记录,协调本行与投资者的关系;

(5)负责保管股东名册、董事会印章及相关资料,负责处理本行股权管理方面的事务;

(6)协助董事会行使职权。在董事会决议违反法律、规章、政策、本章程有关规定时,应及时提出异议,并报告国务院银行业监督管理机构;

(7)负责董事会、董事会各专门委员会的其他日常事务;

(8)法律、法规、规章及本章程所规定的其他职责。

三、 接受监管和检查情况

本行及其分支机构报告期内存在如下行政处罚事项:

(一)中国银监会青岛监管局

2015年12月1日,中国银监会青岛监管局作出《行政处罚决定书》(青银监罚决字[2015]1号),对本行挪用贷款资金作为开立银行承兑汇票保证金的行为处以罚款人民币40万元。

2016年9月21日,青岛银监局出具《证明》,认为本行上述违法违规行为不属于重大违法违规行为。

2017年6月23日,中国银监会青岛监管局作出《行政处罚决定书》(青银监罚决字[2017]9号),对本行硅谷核心区支行贷款转保证金开立银行承兑汇票的行为处以罚款人民币20万元。

2017 年 9 月 5 日,青岛银监局出具《青岛银监局关于出具青岛农商银行监管意见书的函》(青银监函〔2017〕48 号),认为银监局作出的 100 万元以上罚款属于重大行政处罚,青岛银监局在 2017 年的现场检查中未发现本行存在严重违法违规行为。

2017 年 12 月 28 日,中国银监会青岛监管局作出《行政处罚决定书》(青银

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监罚决字[2017]21 号),对本行平度支行农户贷款资金监控不到位的问题处于罚款人民币 20 万元。

2018 年 2 月 23 日,青岛银监局出具《证明》,认为银监局作出的 100 万元以上罚款属于重大行政处罚。青岛农村商业银行股份有限公司及其下属各分支机构自 2017 年 7 月 1 日至 12 月 31 日期间,除上述行政处罚外,未有因违反有关银行监管方面的法律法规及规范性文件而被本机构处罚的情形。

2018 年 7 月 24 日,青岛银监局出具《证明》,本行及其下属各分支机构自2018 年 1 月 1 日以来,未发现内部管理问题导致的重大案件,截至目前监管未发现其存在严重违法违规行为。

2018 年 9 月 30 日,中国银监会青岛监管局作出《行政处罚决定书》(青银监罚决字[2018]7 号),对本行黄岛支行、市北支行、李沧支行、李沧第二支行、莱

西支行等五家支行违规向房地产评估公司收取费用的问题处以罚款人民币 30 万

元。

2018 年 12 月 26 日,青岛银监局出具《证明》,本行及其下属各分支机构自2018 年 7 月 1 日至 2018 年 9 月 30 日,未发生因内部管理问题导致的重大案件,上述行政处罚不属于重大行政处罚。

保荐机构及发行人律师认为:上述行政处罚行为所涉及的违规行为情节较轻,不构成重大违法,没有导致发行人或其子公司之合法存续或业务经营所需之批准、许可、授权或备案被撤销,并且涉及的罚没款金额占发行人资产总额的比例很小。

因此,不会对其业务、财务状况和经营业绩造成重大不利影响,不构成本次发行并上市的实质性障碍。

(二)人民银行行政处罚

2015年9月23日,中国人民银行青岛市中心支行作出《行政处罚决定书》((青银)罚决字[2015]4号),对本行违反存款准备金管理规定的行为处以罚款96,782.26元。

2016年8月29日,中国人民银行济宁市中心支行做出《行政处罚决定书》((济宁银)罚决字[2016]5号),对山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司未按规定比例交存法定存款准备金的行为处以罚款1,542.30元。

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2016年10月28日,中国人民银行济宁市中心支行做出《行政处罚决定书》((济宁银)罚决字[2016]6号),对山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司未按规定比例交存法定存款准备金的行为处以罚款36.36元。

2017年1月19日,中国人民银行济宁市中心支行出具了《证明》,证明山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司及其下属各分支机构自开业以来,不存在因违反有关银行监管方面的法律法规及规范性文件而受到重大行政处罚的情形。

2017年8月2日,中国人民银行青岛市中心支行出具了《证明》,证明自2014年1月1日以来,本行及其下属分支机构不存在因重大违法行为被处以较重行政处罚的情形。

2017年12月6日,中国人民银行济宁市中心支行做出《行政处罚决定书》((济宁银)罚字[2017]第7号),对济宁蓝海村镇银行股份有限公司未按规定比例交存法定存款准备金的行为处以20万元罚款。

2018年1月5日,中国人民银行济宁市中心支行出具了《证明》,证明济宁蓝海村镇银行股份有限公司已足额缴纳上述罚款,且上述处罚不构成重大行政处罚。

除上述处罚外,济宁蓝海村镇银行股份有限公司自2017年1月以来,能够遵守国家有关银行监管方面的法律法规及规范性文件,不存在因违反有关银行监管方面的法律法规及规范性文件而被本机构处罚的情形。

2018年2月8日,中国人民银行青岛市中心支行作出《行政处罚决定书》((青银)罚字[2018]第3号),对市北第二支行违反人民币银行结算账户管理规定的行为,给予警告并处罚款5,000元;对违反支付结算管理规定违规办理商业汇票业务的行为,给予警告,没收违法所得10,706.1元,并处违法所得1倍即10,706.1元的罚款。

罚没款合计26,412.2元。

2018年2月8日,中国人民银行青岛市中心支行作出《行政处罚决定书》((青银)罚字[2018]第4号),对李沧支行违反人民币银行结算账户管理规定的行为,给予警告并处罚款5,000元;对违反支付结算管理规定违规办理商业汇票业务的行为,给予警告,没收违法所得17,496.78元,并处违法所得1倍即17,496.78元的罚款。罚没款合计39,993.56元。

2018年2月8日,中国人民银行青岛市中心支行作出《行政处罚决定书》((青银)罚字[2018]第5号),对红岛经济区支行违反人民币银行结算账户管理规定的行

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为,给予警告并处罚款5,000元;对违反支付结算管理规定违规办理商业汇票业务的行为,给予警告,没收违法所得14,203.07元,并处违法所得1倍即14,203.07元的罚款。罚没款合计33,406.14元。

2018年7月30日,中国人民银行青岛市中心支行出具了《证明》,证明本行市北第二支行、李沧支行、红岛经济区支行因违反人民币结算账户管理有关规定、违反支付结算管理规定分别被处以15,706.1元、22,496.78元及19,203.07元罚款,分别没收违法所得10,706.1元、17,496.78元及14,203.07元,罚没共计99,811.9元,上述罚没款已按时足额缴纳。2018年1月1日至2018年6月30日期间,中国人民银行青岛市中心支行未对本行实施过重大行政处罚。

2018年9月29日,中国人民银行青岛市中心支行作出《行政处罚决定书》((青银)罚字[2018]第8号),对莱西支行代收交警罚款占压财政资金的行为,给予警告并处罚款100,000.00元。

2018年9月29日,中国人民银行青岛市中心支行作出《行政处罚决定书》((青银)罚字[2018]第9号),对即墨支行代收交警罚款占压财政资金的行为,给予警告并处罚款40,000.00元。

2018年9月29日,中国人民银行青岛市中心支行作出《行政处罚决定书》((青银)罚字[2018]第10号),对平度支行代收交警罚款占压财政资金的行为,给予警告并处罚款20,000.00元。

2018年12月10日,中国人民银行青岛市中心支行出具了《证明》,证明本行莱西支行、即墨支行、平度支行因占压财政资金分别被处以10万元、4万元、2万元罚款,青岛农商银行已按期缴纳罚款,上述行政处罚所涉事项不属于重大违法行为,亦不构成情节严重的行政处罚。2018年7月1日至2018年12月10日期间,中国人民银行青岛市中心支行未对本行实施过重大行政处罚。

(三)物价部门行政处罚

2015年1月19日,青岛市物价局作出《行政处罚决定书》(青价检处[2015]1号),对本行在办理房屋抵押贷款过程中违规转嫁房屋抵押登记费、在办理银行承兑汇票兑付(或贴现)业务时收取查询费及未明码标价收取委托贷款手续费之行为作出没收违法所得2,641,340元,罚款2,646,340元的行政处罚,共计罚没款5,287,680元。

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2016年9月9日,青岛市物价局出具《证明》,认为本行上述违法违规行为不属于有关法律所称的情节严重的违法违规行为,且本行报告期内除存在上述一起行政处罚外未发现其他任何因违反国家及地方价格法律法规及规范性文件而被青岛市物价局处罚的情形。

2017年8月7日,青岛市物价局出具《证明》,未发现本行及其下属各分支机构自2017年1月1日以来存在违反国家及地方价格管理的法律法规及规范性文件的行为,不存在因违反国家及地方价格管理法律法规及规范性文件而被青岛市物价局处罚的情形。

2018年1月17日,青岛市物价局出具《证明》,未发现本行及其下属各分支机构2017年7月1日至2017年12月31日期间存在违反国家及地方价格管理的法律法规及规范性文件的行为,没有其因违反国家及地方价格管理法律法规及规范性文件而被青岛市物价局机构处罚的记录。

2018年7月18日,青岛市物价局出具《证明》,未发现本行及其下属各分支机构2018年1月1日至2018年6月30日期间存在违反国家及地方价格管理的法律法规及规范性文件的行为,没有其因违反国家及地方价格管理法律法规及规范性文件而被青岛市物价局处罚的记录。

2018年12月3日,青岛市物价局出具《证明》,未发现本行及其下属各分支机构2018年7月1日至2018年12月3日期间存在违反国家及地方价格管理的法律法规及规范性文件的行为,没有其因违反国家及地方价格管理法律法规及规范性文件而被青岛市物价局处罚的记录。

(四)税务部门处罚情况

2005 年 5 月 25 日,青岛市地方税务局稽查局出具《税务行政处罚决定书》(青地税罚[2005]900149 号),对华丰合行因少缴营业税、城市维护建设税和房产税的行为进行处罚,罚款 269,376.10 元。本处罚决定出具后,华丰合行一直未缴纳罚款。2013 年税务部门进行系统检查时发现了上述罚款仍未缴纳,但因华丰合行已不存在且其权利义务由本行承担,因此,本行于 2013 年 8 月 13 日缴纳了 269,376.10元的罚款及 770,229.90 元的滞纳金。

2017 年 4 月 6 日,青岛市地方税务局出具《证明》,确认上述针对华丰合行的处罚并不构成重大行政处罚且本行已足额缴纳上述罚款及相应的滞纳金。

2017年8月17日,青岛市地方税务局出具《证明》,本行自2014年1月1日至该

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《证明》出具之日,本行依据税务主管部门的规定按期、足额申报缴纳各项税款,无税务行政处罚记录。

2017年8月3日,青岛市国家税务局出具《证明》,本行及下属各分支机构自2014年1月1日至该《证明》出具之日,均按期申报、足额缴纳应缴税款,无税务行政处罚记录。

2018年1月4日,青岛市国家税务局出具《证明》,本行及下属各分支机构自2017年7月1日至2017年12月31日期间,在我局管辖事项范围内,无违反有关税收征管法律法规的违法行为。

2018年1月31日,青岛市地方税务局出具《证明》,本行及下属各分支机构自2017年7月1日至2017年12月31日,均能够遵守国家有关税务的法律法规及规范性文件,已经按时申报并足额缴付全部应缴税款,不存在其他漏缴、欠缴或拖欠税款的情形,也不存在因违反任何税收法律法规及规范性文件而被本机构处罚的情形。

2018年7月27日,国家税务局青岛市税务局出具《证明》,本行及其及下属各分支机构自2018年1月1日至2018年6月30日,在国家税务局青岛市税务局范围内,无违反有关税收征管法律法规的重大违法行为。

2018年12月7日,国家税务局青岛市税务局出具《证明》,本行及其及下属各分支机构自2018年7月1日至2018年12月7日,在国家税务局青岛市税务局范围内,无违反有关税收征管法律法规的重大违法行为。

本行认为,上述行政处罚所涉金额占本行资产总额的比例较小,且本行已足额缴纳上述罚款并完成整改。因此,不会对本行的经营和财务状况构成实质不利影响。

保荐机构及发行人律师认为,税务部门对华丰合行的行政处罚不构成重大行政处罚,不属于《首次公开发行股票并上市管理办法》中“最近36个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规,受到行政处罚,且情节严重”规定的情形。

(五)监管机构监管、检查及公司整改情况

报告期内,中国人民银行及其派出机构、中国银监会及其派出机构、中国证监会及其派出机构等机构对本行进行了现场检查和非现场检查,本行针对具体监管意见研究并制定了整改措施,并积极进行了整改落实。

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1、截至2018年9月30日,本行收到的人民银行及其派出机构的监管意见以及公司的整改措施

监管和检 监管和检 整改措施及落实情

查机构 查意见书 存在的主要问题 况

编号

存款银行开户意愿落实不到位;面签制度执

中国人民 支付结算 行不到位;账户年检制度执行不到位;对账 已出具整改报告(青

银行青岛 现场检查 暂行办法部分规定不到位;未按照要求对同 农 商 银 〔 2017 〕 19

市中心支 〔2016〕43 业结算账户进行年检;向人民币银行结算账 号),逐项制定整改

行 号 户管理报备时间超时;未通过大额支付系统 措施并落实。

向存款银行一级法人进行核实。

备案类银行结算账户开立和撤销未在规定期

中国人民 支付结算 限内向人民银行备案或未备案、开立结算账 已出具整改报告(青

银行青岛 现场检查 户后一年以上未发生业务但人民银行账户管 农商银北二〔2017〕

市中心支 〔2017〕9 理系统及行内系统账户状态均为“正常”、 332 号),逐项制定

行 号 银行承兑汇票承兑或贴现业务贸易背景审核 整改措施并落实。

不严等。

中国人民 支付结算 备案类银行结算账户开立和撤销未在规定期 已出具整改报告(青

银行青岛 现场检查 限内向人民银行备案或未备案、账户资料或 农商银李〔2017〕365

市中心支 〔2017〕10 行内系统登记信息与账户管理系统备案信息 号),逐项制定整改

行 号 不一致、银行承兑汇票承兑或贴现业务贸易 措施并落实。

背景审核不严等。

备案类银行结算账户开立和撤销未在规定期

中国人民 支付结算 限内向人民银行备案或未备案、开立结算账 已出具整改报告(青

银行青岛 现场检查 户后一年以上未发生业务但人民银行账户管 农商银红〔2017〕303

市中心支 〔2017〕11 理系统及行内系统账户状态均为“正常”、 号),逐项制定整改

行 号 银行承兑汇票承兑业务贸易背景审核不严 措施并落实。

等。

部分支行存在代收交警罚款未及时缴入当地

国库的情况,形成了占压财政资金的事实;

中国人民 (国库业 部分支行国库集中支付业务资金清算账务处 已出具整改报告(青

银行青岛 务现场检 理不规范;个别开户单位的账户性质不符合 农商银〔2018〕354

市中心支 查)〔2018〕 制度规定;个别支行未汇总全辖各承办行信 号),逐项制定整改

行 1号 息进行汇总清算;对个别投资人购买储蓄国 措施并落实。

债未成功的扣划资金处理不及时;未对个别

国债投资人的身份进行有效验证。

2、截至2018年9月30日,本行收到的银监会及其派出机构的监管意见以及公司的整改措施

监管和检 监管和检 整改措施及落实情

查机构 查意见书 存在的主要问题 况

编号

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监管和检 监管和检 整改措施及落实情

查机构 查意见书 存在的主要问题 况

编号

中国银行 信用风险管控压力较大;表外业务风险需引 已出具整改报告(青

业监督管 青银监通字 起重视;流动性指标符合监管要求,但潜在 农 商 银 〔 2015 〕 64

理委员会 〔2015〕4 流动性风险加大;公司治理、合规管理以及 号),逐项制定整改

青岛监管 号 内部控制等方面存在问题或风险。 措施并落实。

中国银行 信用风险仍是当前面临的主要风险;资本管 已出具整改报告(青

业监督管 青银监通字 理工作需进一步加强;流动性整体呈现收紧 农商银〔2015〕161

理委员会 〔2015〕38 态势;重点领域风险值得关注;内控管理工 号),逐项制定整改

青岛监管 号 作需进一步加强;信息系统不能为业务发展 措施并落实。

局 提供有效支撑。

中国银行 公司治理运行质效不足;内控管理存在薄弱

业监督管 青银监通字 环节;资产质量潜在风险较大;流动性风险 已出具整改报告(青

理委员会 〔2016〕18 存在隐患;操作违规现象屡禁不止;信息科 农 商 银 〔 2016 〕 97

青岛监管 号 技风险管理尚不到位;监管检查后续整改不 号),逐项制定整改

局 到位;人才队伍建设滞后;消保工作尚显不 措施并落实。

足。

中国银行 公司治理运行质效略显不足;流动性风险隐 已出具整改报告(青

业监督管 青银监通字 患逐步加大;重点领域风险防控不容忽视; 农商银〔2016〕297

理委员会 〔2016〕42 人才晋升路径较为单一;二级支行行长管理 号),逐项制定整改

青岛监管 号 不到位;消保工作仍显不足。 措施并落实。

中国银行 公司治理质效待提升;信用风险防控压力大; 已出具整改报告(青

业监督管 青银监通字 流动性风险因素显现;投资业务面临管理挑 农商银〔2017〕201

理委员会 〔2017〕17 战;表外业务风险须关注;合规及安保工作 号),逐项制定整改

青岛监管 号 不扎实;市场定位需坚定;内部管理机制不 措施并落实。

局 畅;人力资源建设需加强。

中国银行 法人治理机制待完善、信用风险防控形势依 已出具整改报告(青

业监督管 青银监通字 然严竣、流动性风险及市场风险管控难度加 农商银〔2017〕382

理委员会 〔2017〕57 大、交叉金融业务风险值得关注、集团管理 号),逐项制定整改

青岛监管 号 模式欠成熟、企业文化建设相对滞后等。 措施并落实。

中国银行 公司治理水平有待提升、信用风险管控压力 已出具整改报告(青

业监督管 青银监通字 不减、流动性风险难度增大、市场风险管控 农商银〔2018〕252

理委员会 〔2018〕59 形势较为严峻、交叉金融业务管理有待加强、 号),逐项制定整改

青岛监管 号 内控管理存在薄弱环节、经营策略与发展定 措施并落实。

局 位亟待调整等。

中国银行 公司治理水平有待进一步提升;信用风险延 已出具整改报告(青

业监督管 青银监通字 迟暴露压力较大;市场风险管控形势面临挑 农商银〔2018〕428

理委员会 〔2018〕72 战;交叉金融业务风险隐患突出;流动性风 号),逐项制定整改

青岛监管 号 险隐患仍存;内控管理相对薄弱;支农支小 措施并落实。

局 定位尚需巩固等。

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监管和检 监管和检 整改措施及落实情

查机构 查意见书 存在的主要问题 况

编号

票据业务存在对贸易背景合同审查不严等问

中国银行 题;信贷业务存在超借款人需求发放贷款等 已出具整改报告(青

业监督管 青银监意 问题;内部控制方面存在个别制度不完善等 农商银〔2015〕129

理委员会 〔2015〕14 问题;同业业务存在授信制度执行不严等问 号),逐项制定整改

青岛监管 号 题;理财业务存在信息披露内容不充分等问 措施并落实。

局 题;个别存款客户统计错误;财务管理存在

个别财务审批内容过于简单等问题。

个别问题整改不及时、问责不到位等问题;

信贷业务存在流动资金贷款测算不审慎等问

中国银行 题;票据业务存在承兑后检查不到位等问题;

业监督管 青银监意 同业业务存在未按规定保存历次投审会会议 已出具整改报告(青

理委员会 〔2015〕41 的影音资料等问题;理财业务制度有待完善、 农 商 银 〔 2016 〕 20

青岛监管 号 个别机构专属理财产品起息日早于合同签署 号),逐项制定整改

局 日等问题;存款、现金业务存在银企对账、 措施并落实。

开户、预留印鉴管理、查库、印章管理与交

接不规范等问题;存在个别制度制定后未下

发或不完善等问题。

管理制度方面,存在农户贷款制度不健全、

个别业务制度缺失及个别格式文本未及时修

订等问题;贷前调查方面,存在未严格执行

中国银行 面谈制度、贷前调查不尽职及信用等级评定 已出具整改报告(青

业监督管 青银监意 不准确问题;审查与审批方面,存在房产证 农 商 银 〔 2016 〕 19

理委员会 〔2015〕42 面积与房地产抵押清单中相关数据不一致、 号),逐项制定整改

青岛监管 号 贷款期限不符合要求及分期还款协议签订的 措施并落实。

局 依据文件错误问题;发放与支付方面,存在

自主支付贷款监控不到位、自主支付管理不

到位及未严格执行受托支付方式问题;风险

分类方面,存在个别风险分类不准确问题。

中国银行 小微企业金融服务组织体系不完善;对分支 已出具整改报告(青

业监督管 青银监意 机构小微企业贷款“三个不低于”完成情况考 农商银〔2016〕384

理委员会 〔2016〕13 核工作待完善;个别企业划型不准确;续贷 号),逐项制定整改

青岛监管 号 政策落实不到位;尽职免责工作要求落实不 措施并落实。

局 彻底;小微企业贷款服务收费不规范。

风险管理与关联交易控制委员会未对案件防

中国银行 控工作有效性进行考核评估;监事会结构有

业监督管 青银监意 待完善;个别制度缺失或不合规;贷款业务 已出具整改报告(青

理委员会 〔2016〕22 存在调查不到位等问题;个别登记簿管理不 农商银〔2017〕8 号),

青岛监管 号 规范,保险业存款计入错误科目;同业业务 逐项制定整改措施

局 审批格式文本存在瑕疵;未在《青岛农商银 并落实。

行同业投资业务报批单》上注明电话授权审

批时间、请示人等信息;未按监管规定充分

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监管和检 监管和检 整改措施及落实情

查机构 查意见书 存在的主要问题 况

编号

披露理财业务信息;理财合作机构资质审核

不严。

中国银行 已出具整改报告(青

业监督管 青银监意 未逐笔披露重大关联交易;“两会一层”整 农商银〔2017〕286

理委员会 〔2017〕5 体履职存在部分问题。 号),逐项制定整改

青岛监管 号 措施并落实。

中国银行 已出具整改报告(青

业监督管 青银监意 个别创新业务未进行成本收益分析、创新制 农商银〔2017〕390

理委员会 〔2017〕12 度修订不及时、个别同业业务子科目统计错 号),逐项制定整改

青岛监管 号 误、个别新增收费项目审批资料不完整等。 措施并落实。

中国银行 已出具整改报告(青

业监督管 青银监意 实质为贷款承诺业务但并未计算信用风险加 农商银〔2017〕391

理委员会 〔2017〕25 权资产、投资无法做到真正穿透管理、协议 号),逐项制定整改

青岛监管 号 中虚增未在公示目录中的收费科目等。 措施并落实。

中国银行 个别制度缺失或不完善、市场风险压力测试 已出具整改报告(青

业监督管 青银监意 有待完善、未对全面风险管理状况进行内部 农商银〔2017〕396

理委员会 〔2017〕27 审计个别同业业务子科目统计错误、内部通 号),逐项制定整改

青岛监管 号 报力度不够等。 措施并落实。

中国银行 已出具整改报告(青

业监督管 青银监意 未建立合规检查制度、贷前尽职调查不到位、 农 商 银 〔 2018 〕 33

理委员会 〔2017〕34 会计科目使用错误等。 号),逐项制定整改

青岛监管 号 措施并落实。

中国银行 (个别客户)购买理财产品时无双录记录或 已出具整改报告(青

业监督管 青银监意 双录不完整,部分录音不清晰;对违反销售 农商银〔2017〕319

理委员会 〔2017〕13 专区双录制度的销售人员及相关责任人,未 号),逐项制定整改

青岛监管 号 建立内部责任追究制度等。 措施并落实。

中国银行 中国银监会 已出具整改报告(青

业监督管 青岛监管局 同业理财呈逆升态势;委外与低评级(AA 农商银〔2018〕131

理委员会 监管意见书 (含)以下)信用债占比较高。 号),逐项制定整改

青岛监管 〔2018〕1 措施并落实。

局 号

中国银行 青银监意 公司治理方面,存在“三会一层”履职不到位、 已出具整改报告(青

业监督管 〔2018〕3 绩效考评管理存在瑕疵、主要股东持有多家 农商银〔2018〕382、

理委员会 号 商业银行股权等问题;违反宏观调控政策方 青农商银〔2018〕392

青岛监管 面,存在人为调整企业标准形态问题;影子 号),逐项制定整改

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监管和检 监管和检 整改措施及落实情

查机构 查意见书 存在的主要问题 况

编号

局 银行和交叉金融产品风险方面,存在同业授 措施并落实。

信用信不规范、理财投资标的选择不审慎、

理财产品违规共用托管账户等问题;侵害金

融消费者权益方面,存在违背“双录”要求、

财务顾问服务收费不规范等问题;利益输送

方面,存在变相接受本行股权质押提供授信

问题;违法违规展业方面,存在贷款“三查”

严重不尽职或不到位、担保调查审查不严格、

流动资金测算流于形式等问题;案件与操作

风险方面,存在未及时监测员工办企业、基

层网点负责人轮岗不到位、制度有待完善等

问题。

3,000 万元以上大额贷款业务方面,存在个别

岗位设置违背审贷分离原则、授信制度执行

不严、贷款“三查”不到位、集团客户授信相

关报表填写不准确、向不符合条件的企业发

中国银行 放并购贷款等问题;同业业务方面,存在同 已出具整改报告(青

业监督管 青银监意 业授信用信不规范、印章管理不规范等问题; 农商银〔2018〕400

理委员会 〔2018〕9 投资业务方面,存在个别同业业务会计归属 号),逐项制定整改

青岛监管 号 有误、个别内控制度不健全、协助同业机构 措施并落实。

局 增加一般性存款、自营投资非标调查审查不

尽职、个别同业投资业务资本计量不准确等

问题;理财业务方面,存在理财业务内控制

度不健全、券商收益凭证填报科目有误、理

财投资标的选择管理不审慎等问题。

公司治理方面,存在董事会下设消保委员会

履职不充分、未及时制定消保部门员工岗位

职责等问题;内部制度建设方面,存在个别

制度不健全、个别制度未及时修订、个别制

度未覆盖整改管理流程等问题;配套管理措

中国银行 施方面,存在代销产品和机构准入调查不全 已出具整改报告(青

业监督管 青银监意 面、代理合同签订不规范、个别代销机构准 农商银〔2018〕431

理委员会 〔2018〕14 入操作程序不符合规定、理财宣传文本语言 号),逐项制定整改

青岛监管 号 表述不符合规定、销售文本管理不规范、销 措施并落实。

局 售人员信息披露不准确等问题;服务设施建

设方面,存在未对理财销售的全过程进行“双

录”、理财销售“双录”过程不清晰或不完整等

问题;销售行为合规性方面,存在理财销售

标准话术未充分揭示产品信息、销售管理制

度执行不到位等问题。

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监管和检 监管和检 整改措施及落实情

查机构 查意见书 存在的主要问题 况

编号

中国银行 中国银监会 顺应形势,加强违约处置;优化考核,落实 已出具整改报告(青

业监督管 青岛监管局 监管要求;严格审查,管控风险源头;严控 农商银〔2018〕359

理委员会 监管意见书 委外,动态穿透估值;加强监测,强化风险 号),逐项制定整改

青岛监管 (〔2018〕5 预警;完善流程,做实风险抵补。 措施并落实。

局 号)

3、截至 2018 年 9 月 30 日,本行收到的省级联社的监管意见以及公司的整改措施

监管和检 监管和检 整改措施及落实情

查机构 查意见书 存在的主要问题 况

编号

山东省农 鲁农信联 已出具整改报告(青

村信用社 (审)检字 个人网银交易量存在虚增问题。 农 商 银 〔 2015 〕 36

联合社 2015 第 3 号),逐项制定整改

号 措施并落实。

山东省农 鲁农信联 已出具整改报告(青

村信用社 (审)检字 个别贷款风险分类不正确;个别非信贷资产 农 商 银 〔 2015 〕 36

联合社 2015 第 4 分类不正确。 号),逐项制定整改

号 措施并落实。

借款资料不齐全;调查人未在提供的复印件

上加盖“与原件核对相符字样或签字;房地产

抵押清单一人签字;信贷系统录入不真实、 已出具整改报告(青

山东省农 鲁农信联 不全面;贷款出现风险未及时采取风险化解 农商银城〔2015〕189

村信用社 审〔2015〕 措施;借新还旧贷款未在合同上注明“借新还 号),逐项制定整改

联合社 4号 旧”字样等;未根据实际情况制定自身的其他 措施并落实。

应收款管理办法;收回的资金未优先冲减诉

讼费用;科目使用不正确;其他应收款项未

及时收回。

山东省农 鲁农信联 已出具整改报告(青

村信用社 (审)检字 贷款存在调查报告不全面等问题;代保管客 农商银胶〔2015〕199

联合社 2015 第 34 户物品,存在预签字现象。 号),逐项制定整改

号 措施并落实。

山东省农 鲁农信联 人员交接不合规,存在柜员休班交接柜员卡 已增加一个主管柜

村信用社 财〔2015〕 现象。 员卡,避免人员不足

联合社 182 号 造成交接不合规。

中心机房 UPS 的使用率较高,增加新设备困

难;开发环境中未对源代码进行审查;中间

业务及测试环境使用同一环境;DMZ 区既有

鲁农信联 互联网业务系统,又有开发测试环境;程序 已出具整改报告(青

山东省农 科技 设计文档内容有待完善;快捷支付系统和小 农商银〔2016〕413

村信用社 〔2016〕85 微支付前置系统的测试环境策略和实际应用 号),逐项制定整改

联合社 号 策略使用同一端口;开发环境下上网机器存 措施并落实。

在有办公类涉密文件;一台中间机无审批,

连接批量调度服务器;由于部分人员抽调至

项目开发团队,因此导致系统与人员匹配不

符;运维审计系统没有月报;未发现操作日

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监管和检 监管和检 整改措施及落实情

查机构 查意见书 存在的主要问题 况

编号

志,未发现数据脱敏记录;信息科技安全检

查不符合规定次数。

资金投向为省外中小银行非银存款,资质偏

鲁农信联 低;购买联合投资计划,投资期限较长;购 已出具《资金业务风

山东省农 资金 买“中航信托-天启 556 号天诚聚富投资基金 险排查问题整改情

村信用社 〔2016〕41 集合资金信托计划”与市场收益水平偏离较 况表》,逐项制定整

联合社 号 大;存放同业业务与市场利率偏离较大、交 改措施并落实。

易对手资质不高;一级市场购买的“15 寿光农

商二级”评级为负面。

已出具《青岛农商银

山东省农 鲁农信联 贷款准入方面存在借款主体与用款主体不符 行关于省联社大额

村信用社 信〔2016〕 等问题;抵押物存在灭失风险;需关注关联 贷款现场督查发现

联合社 67 号 企业贷款风险;跨区域发放贷款,等等。 问题整改情况的报

告》,逐项制定整改

措施并落实。

4、截至 2018 年 9 月 30 日,本行收到的中国证监会及其派出机构的监管意见

以及公司的整改措施

检查、评 检查、评价 存在的主要问题 整改措施及落实情

价机构 意见书编号 况

已逐项制定整改措

内部控制方面:内部管理制度未能及时对聘 施并落实,包括:规

用第三方基金评价机构的相关情况进行规 范内部管理制度,完

范;对销售人员的业绩考核主要以当期销售 善考核办法;及时关

青岛证监 基金销售业 额为主,未能综合考量保有量等指标;信息 注信息管理平台异

局 务检查事实 管理平台方面:对基金代销系统产生的异常 常交易监控记录,不

确认书 交易监控记录未能充分关注;投资者教育方 定期进行业务抽查;

面:投资者教育活动开展较少;数据报送方 定期组织投资者教

面:未能及时向中国证监会基金监管业务信 育活动;按照监管规

息系统报送相关数据。 定,定期进行数据报

送等。

5、2017 年上半年,银监会先后发布了《中国银监会办公厅关于开展商业银行

“两会一层”风控责任落实情况专项检查的通知》(银监办发〔2017〕43 号)、《中国银监会办公厅关于开展银行业“违法、违规、违章”行为专项整治工作的通知》(银监办发〔2017〕45 号、《中国银监会办公厅关于开展银行业“监管套利、空转套利、关联套利”专项治理工作的通知》(银监办发〔2017〕46 号)、《中国银监会办公厅关于开展银行业“不当创新、不当交易、不当激励、不当收费”专项治理工作的通知》(银监办发〔2017〕53 号)、《中国银监会关于集中开展银行业市场乱象整治工作的通知》(银监发〔2017〕5 号)等文件,本行积极配合监管要求对自身业务进行自查整改,并向青岛银监局报送了相关报告,青岛银监局对本行进行

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了现场检查。根据青岛银监局于 2017 年 9 月 5 日出具的《青岛银监局关于出具青岛农商银行监管意见书的函》(青银监函〔2017〕48 号),青岛银监局在 2017 年开展的“三违反”、“三套利”等现场检查中,截至目前未发现本行存在严重违法违规行为。

经核查,保荐机构及发行人律师认为发行人不存在涉及银监会上述监管文件的重大违法违规情况。

四、 主要股东占用本行资金及本行对主要股东的担保情况

截至本招股说明书签署日,本行不存在控股股东,因此不存在控股股东及其控制的企业占用本行资金及本行对控股股东担保的情况。此外,除正常经营的银行业务外,本行不存在被主要股东及其控制的企业占用本行资金的情形,亦不存在本行违规为主要股东及其控制的企业提供担保的情况。

五、 管理层对内部控制的说明以及发行人会计师鉴证报告

请参见本招股说明书“第七章风险管理与内部控制”之“六(三)内部控制总体评价”及“六(四)发行人会计师对本行内部控制的评价”。

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第十一章 财务会计信息

一、 财务报表

本行聘请的毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)依据中国注册会计师审计准则对本行2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日及2018年9月30日的合并及母公司资产负债表,2015年度、2016年度、2017年度及自2018年1月1日至2018年9月30日止九个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注进行了审计,并出具了标准无保留意见的审计报告(毕马威华振审字第1803305号)。本章中引用的财务数据,均引自本行经审计的财务报表及后附的财务报表补充资料(除特别说明外,摘录的本行财务数据均为合并财务报表数据),详细的财务报表及附注资料请参见本招股说明书“第十八章备查文件”。

(一)资产负债表

合并及母公司资产负债表如下表列示:

表 11-1 合并资产负债表

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日资产

现金及存放中央银行 24,801,098 26,904,756 24,578,072 21,729,760

款项

存放同业及其他金融 11,524,109 6,285,463 7,557,306 11,854,593

机构款项

拆出资金 2,631,125 3,774,646 1,298,773 -

交易性金融资产 7,486,894 2,170,311 - -

衍生金融资产 5,804 5,519 - -

买入返售金融资产 1,675,384 9,853,736 1,243,993 2,499,286

应收利息 1,493,640 1,138,414 801,503 905,950

发放贷款和垫款 123,503,356 106,756,866 95,784,510 90,141,506

可供出售金融资产 38,541,310 30,148,645 16,835,251 15,298,349

持有至到期投资 34,202,549 18,401,637 12,906,700 10,918,172

应收款项类投资 27,016,028 39,720,679 40,935,627 6,284,966

投资性房地产 223 223 345 917

固定资产 2,964,710 3,091,974 1,445,985 1,486,896

在建工程 713,165 635,221 2,135,222 2,025,309

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项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

无形资产 89,260 83,826 66,904 49,320

递延所得税资产 965,757 1,057,257 915,060 750,422

其他资产 1,321,593 1,025,066 1,038,028 1,134,464

资产总计 278,936,005 251,054,239 207,543,279 165,079,910

负债

向中央银行借款 1,420,000 73,024 500,000 -

同业及其他金融机构 845,575 3,410,070 5,652,673 4,273,267

存放款项

拆入资金 2,407,290 2,565,497 3,707,754 2,000,000

衍生金融负债 13,882 34,389 - -

卖出回购金融资产款 11,987,600 8,405,731 3,626,000 5,908,000

吸收存款 188,702,609 173,935,299 151,019,504 129,219,136

应付职工薪酬 1,343,371 1,454,110 1,630,886 1,666,168

应交税费 634,086 668,322 655,796 669,037

应付利息 2,588,919 2,915,166 3,018,283 2,804,254

预计负债 - - - 7,147

应付债券 45,527,261 36,989,626 20,657,331 3,953,184

其他负债 2,896,363 2,684,421 1,326,584 1,090,476

负债合计 258,366,956 233,135,655 191,794,811 151,590,669

股东权益

股本 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000

资本公积 2,221,443 2,221,443 2,221,443 2,214,796

其他综合收益 836,549 232,344 202,513 276,699

盈余公积 1,918,413 1,705,040 1,297,765 918,784

一般风险准备 4,089,540 3,532,256 2,743,131 2,237,876

未分配利润 5,687,343 4,423,456 3,483,406 2,841,086

归属于本行股东权 19,753,288 17,114,539 14,948,258 13,489,241

益合计

少数股东权益 815,761 804,045 800,210 -

股东权益合计 20,569,049 17,918,584 15,748,468 13,489,241

负债和股东权益总 278,936,005 251,054,239 207,543,279 165,079,910

表11-2 母公司资产负债表

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日资产

现金及存放中央银行 24,489,997 26,671,391 24,472,533 21,729,760

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项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日款项

存放同业及其他金融 10,064,166 4,797,898 6,417,122 11,854,593

机构款项

拆出资金 2,631,125 3,774,646 1,298,773 -

交易性金融资产 7,486,894 2,170,311 - -

衍生金融资产 5,804 5,519 - -

买入返售金融资产 1,675,384 9,853,736 1,243,993 2,499,286

应收利息 1,485,026 1,129,391 799,286 905,950

发放贷款和垫款 121,129,245 104,893,348 94,973,480 90,141,506

可供出售金融资产 38,541,310 30,148,645 16,835,251 15,298,349

持有至到期投资 34,202,549 18,401,637 12,906,700 10,918,172

应收款项类投资 27,016,028 39,720,679 40,935,627 6,284,966

长期股权投资 357,000 357,000 357,000 -

投资性房地产 223 223 345 917

固定资产 2,954,402 3,081,549 1,436,064 1,486,896

在建工程 713,165 635,221 2,135,222 2,025,309

无形资产 89,260 83,826 66,904 49,320

递延所得税资产 958,760 1,052,168 913,421 750,422

其他资产 1,290,456 992,456 1,006,350 1,134,464

资产总计 275,090,794 247,769,644 205,798,071 165,079,910

负债

向中央银行借款 1,300,000 324 500,000 -

同业及其他金融机构 935,676 3,537,170 5,982,673 4,273,267

存放款项

拆入资金 2,407,290 2,565,497 3,707,754 2,000,000

衍生金融负债 13,882 34,389 - -

卖出回购金融资产款 11,987,600 8,405,731 3,626,000 5,908,000

吸收存款 185,726,268 171,408,026 149,734,489 129,219,136

应付职工薪酬 1,340,882 1,450,215 1,629,506 1,666,168

应交税费 629,886 664,642 654,095 669,037

应付利息 2,572,550 2,907,006 3,021,035 2,804,254

预计负债 - - - 7,147

应付债券 45,527,261 36,989,626 20,657,331 3,953,184

其他负债 2,892,313 2,682,737 1,324,470 1,090,476

负债合计 255,333,608 230,645,363 190,837,353 151,590,669

股东权益

股本 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000

资本公积 2,221,443 2,221,443 2,221,443 2,214,796

其他综合收益 836,549 232,344 202,513 276,699

盈余公积 1,918,413 1,705,040 1,297,765 918,784

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项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

一般风险准备 4,088,597 3,531,312 2,743,131 2,237,876

未分配利润 5,692,184 4,434,142 3,495,866 2,841,086

股东权益合计 19,757,186 17,124,281 14,960,718 13,489,241

负债和股东权益总 275,090,794 247,769,644 205,798,071 165,079,910

(二)利润表

合并及母公司利润表如下表列示:

表 11-3 合并利润表

单位:千元

截至 2018 年

项目 9 月 30 日止 2017 年 2016 年 2015 年

九个月期间

一、营业收入

利息收入 8,866,437 10,099,681 8,824,691 8,667,490

利息支出 (4,091,948) (4,311,321) (3,382,606) (3,187,279)

利息净收入 4,774,489 5,788,360 5,442,085 5,480,211

手续费及佣金收入 187,908 213,388 219,021 163,699

手续费及佣金支出 (47,479) (50,186) (39,254) (40,804)

手续费及佣金净收入 140,429 163,202 179,767 122,895

其他收益 28,657 37,336 - -

投资净收益 / (损失) 323,456 (14,386) 75,211 88,259

公允价值变动净收益 / (损失) 47,803 (39,449) - -

汇兑净收益 16,169 49,042 38,684 46,205

其他业务收入 13,543 9,758 6,163 1,424

资产处置收益 5,507 85,225 88,274 11,688

营业收入合计 5,350,053 6,079,088 5,830,184 5,750,682

二、营业支出

税金及附加 (58,803) (71,472) (159,876) (376,273)

业务及管理费 (1,559,165) (2,169,534) (1,961,621) (1,794,602)

资产减值损失 (1,121,033) (1,074,583) (1,240,591) (1,152,515)

其他业务成本 (248) (297) (289) (338)

营业支出合计 (2,739,249) (3,315,886) (3,362,377) (3,323,728)

三、营业利润 2,610,804 2,763,202 2,467,807 2,426,954

加:营业外收入 4,277 12,266 61,498 40,565

减:营业外支出 (10,061) (9,612) (19,687) (9,012)

四、利润总额 2,605,020 2,765,856 2,509,618 2,458,507

减:所得税费用 (558,760) (625,571) (605,852) (594,963)

五、净利润 2,046,260 2,140,285 1,903,766 1,863,544

1-1-356

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截至 2018 年

项目 9 月 30 日止 2017 年 2016 年 2015 年

九个月期间

归属于本行股东的净利润 2,034,544 2,136,450 1,926,556 1,863,544

少数股东损益 11,716 3,835 (22,790) -

扣除非经常损益后归属于本行 2,017,878 2,047,838 1,837,119 1,831,253

普通股股东的净利润

六、基本及稀释每股收益(人 0.41 0.43 0.39 0.37

民币元)

七、其他综合收益的税后净额

归属于本行股东的其他综合收 604,205 29,831 (74,186) 51,460

益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其

他综合收益

1、重新计量设定受益计划变动 (20,793) 158,420 20,039 (21,066)

(二)将重分类进损益的其他

综合收益

1、可供出售金融资产公允价值 624,998 (128,589) (94,225) 72,526

变动损益

归属于少数股东的其他综合收 - - - -

益的税后净额

其他综合收益合计 604,205 29,831 (74,186) 51,460

八、综合收益总额 2,650,465 2,170,116 1,829,580 1,915,004

归属于本行股东的综合收益总 2,638,749 2,166,281 1,852,370 1,915,004

归属于少数股东的综合收益总 11,716 3,835 (22,790) -

表 11-4 母公司利润表

单位:千元

截至 2018 年

项目 9 月 30 日止 2017 年 2016 年 2015 年

九个月期间

一、营业收入

利息收入 8,725,149 9,971,672 8,797,958 8,667,490

利息支出 (4,062,905) (4,294,197) (3,387,455) (3,187,279)

利息净收入 4,662,244 5,677,475 5,410,503 5,480,211

手续费及佣金收入 187,221 208,155 218,846 163,699

手续费及佣金支出 (46,274) (49,471) (38,854) (40,804)

手续费及佣金净收入 140,947 158,684 179,992 122,895

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截至 2018 年

项目 9 月 30 日止 2017 年 2016 年 2015 年

九个月期间

其他收益 18,810 27,611 - -

投资净收益 / (损失) 323,456 (14,386) 75,211 88,259

公允价值变动净收益 / (损失) 47,803 (39,449) - -

汇兑净收益 16,169 49,042 38,684 46,205

其他业务收入 13,543 9,757 6,163 1,424

资产处置收益 5,507 85,225 88,274 11,688

营业收入合计 5,228,479 5,953,959 5,798,827 5,750,682

二、营业支出

税金及附加 (58,447) (71,033) (159,191) (376,273)

业务及管理费 (1,476,584) (2,080,451) (1,902,352) (1,794,602)

资产减值损失 (1,105,205) (1,046,536) (1,219,997) (1,152,515)

其他业务成本 (9) (128) (287) (338)

营业支出合计 (2,640,245) (3,198,148) (3,281,827) (3,323,728)

三、营业利润 2,588,234 2,755,811 2,517,000 2,426,954

加:营业外收入 4,252 10,738 47,617 40,565

减:营业外支出 (10,057) (8,974) (19,657) (9,012)

四、利润总额 2,582,429 2,757,575 2,544,960 2,458,507

减:所得税费用 (553,729) (623,843) (605,944) (594,963)

五、净利润 2,028,700 2,133,732 1,939,016 1,863,544

六、其他综合收益的税后净额 604,205 29,831 (74,186) 51,460

(一)不能重分类进损益的其

他综合收益

1、重新计量设定受益计划变动 (20,793) 158,420 20,039 (21,066)

(二)将重分类进损益的其他

综合收益

1、可供出售金融资产公允价值 624,998 (128,589) (94,225) 72,526

变动损益

其他综合收益合计 604,205 29,831 (74,186) 51,460

七、综合收益总额 2,632,905 2,163,563 1,864,830 1,915,004

(三)现金流量表

合并及母公司现金流量表如下表列示:

表 11-5 合并现金流量表

单位:千元

截至 2018 年

项目 9 月 30 日止 2017 年 2016 年 2015 年

九个月期间

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截至 2018 年

项目 9 月 30 日止 2017 年 2016 年 2015 年

九个月期间

一、经营活动产生的现金流量

吸收存款净增加额 14,767,310 22,915,795 21,800,368 10,097,934

同业及其他金融机构存放款项 - - 1,379,406 1,663,877

净增加额

向中央银行借款净增加额 1,346,976 - 500,000 -

拆入资金净增加额 - - 1,707,754 1,600,000

卖出回购金融资产款净增加额 3,581,869 4,779,731 - 1,887,300

存放中央银行款项净减少额 682,600 - - 2,429,992

存放同业及其他金融机构款项 - 1,925,454 1,501,733 -

净减少额

买入返售金融资产净减少额 8,178,352 - 1,255,293 3,664,260

收回已核销贷款 26,596 151,075 46,471 40,755

收取的利息、手续费及佣金的 5,973,209 7,248,739 7,036,213 7,772,410

现金

收到的其他与经营活动有关的 307,034 1,635,780 703,058 494,360

现金

经营活动现金流入小计 34,863,946 38,656,574 35,930,296 29,650,888

发放贷款和垫款净增加额 (18,243,402) (12,293,033) (6,894,900) (9,215,466)

存放中央银行款项净增加额 - (2,859,168) (1,615,494) -

存放同业及其他金融机构款项 (3,984,202) - - (56,994)

净增加额

拆出资金净增加额 (718,902) (415,042) (85,435) -

交易性金融资产净增加额 (5,289,572) (2,180,890) - -

买入返售金融资产净增加额 - (8,609,743) - -

同业及其他金融机构存放款项 (2,564,495) (2,242,603) - -

净减少额

向中央银行借款净减少额 - (426,976) - (1,100,170)

拆入资金净减少额 (158,207) (1,142,257) - -

卖出回购金融资产款净减少额 - - (2,282,000) -

支付的利息、手续费及佣金的 (3,013,634) (3,443,755) (2,812,919) (2,712,425)

现金

支付给职工以及为职工支付的 (1,024,094) (1,242,325) (1,145,935) (1,081,875)

现金

支付的各项税费 (924,584) (1,080,737) (1,121,855) (1,091,869)

支付的其他与经营活动有关的 (534,635) (596,760) (557,509) (1,081,265)

现金

经营活动现金流出小计 (36,455,727) (36,533,289) (16,516,047) (16,340,064)

经营活动 (使用) / 产生的现金 (1,591,781) 2,123,285 19,414,249 13,310,824

流量净额

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截至 2018 年

项目 9 月 30 日止 2017 年 2016 年 2015 年

九个月期间

二、投资活动产生的现金流量

处置及收回投资收到的现金 66,028,234 90,019,215 76,628,491 35,986,460

取得投资收益及利息收到的现 3,339,644 3,034,493 1,550,348 919,498

处置固定资产、无形资产和其 9,738 380,814 94,366 15,553

他长期资产收到的现金

投资活动现金流入小计 69,377,616 93,434,522 78,273,205 36,921,511

投资支付的现金 (78,550,723) (105,839,541) (114,219,702) (51,089,110)

购建固定资产、无形资产和其 (194,565) (799,405) (563,147) (648,442)

他长期资产所支付的现金

投资活动现金流出小计 (78,745,288) (106,638,946) (114,782,849) (51,737,552)

投资活动使用的现金流量净额 (9,367,672) (13,204,424) (36,509,644) (14,816,041)

三、筹资活动产生的现金流量

发行债务工具收到的现金 55,761,109 54,572,426 33,167,235 4,441,551

子公司吸收少数股东投资收到 - - 823,000 -

的现金

筹资活动现金流入小计 55,761,109 54,572,426 33,990,235 4,441,551

偿付债券本金所支付的现金 (47,277,514) (38,524,701) (16,626,813) (989,902)

偿付债券利息所支付的现金 (1,398,000) (736,299) (231,187) (10,098)

分配股利所支付的现金 - (56) (399,177) (499,985)

筹资活动现金流出小计 (48,675,514) (39,261,056) (17,257,177) (1,499,985)

筹资活动产生的现金流量净额 7,085,595 15,311,370 16,733,058 2,941,566

四、汇率变动对现金及现金等 28,748 (33,205) 12,939 16,049

价物的影响

五、现金及现金等价物净 (减 (3,845,110) 4,197,026 (349,398) 1,452,398

少) / 增加额

加:期 /年初现金及现金等价物 14,444,153 10,247,127 10,596,525 9,144,127

余额

六、期 /年末现金及现金等价 10,599,043 14,444,153 10,247,127 10,596,525

物余额

表 11-6 母公司现金流量表

单位:千元

截至 2018 年

项目 9 月 30 日止 2017 年 2016 年 2015 年

九个月期间

一、经营活动产生的现金流量

1-1-360

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截至 2018 年

项目 9 月 30 日止 2017 年 2016 年 2015 年

九个月期间

吸收存款净增加额 14,318,242 21,673,537 20,515,353 10,097,934

同业及其他金融机构存放款项净 - - 1,709,406 1,663,877

增加额

向中央银行借款净增加额 1,299,676 - 500,000 -

拆入资金净增加额 - - 1,707,754 1,600,000

卖出回购金融资产款净增加额 3,581,869 4,779,731 - 1,887,300

存放中央银行款项净减少额 721,066 - - 2,429,992

存放同业及其他金融机构款项净 - 1,953,733 1,588,733 -

减少额

买入返售金融资产净减少额 8,178,352 - 1,255,293 3,664,260

收回已核销贷款 26,596 151,075 46,471 40,755

收取的利息、手续费及佣金的现金 5,827,129 7,119,638 7,011,003 7,772,410

收到的其他与经营活动有关的现 294,795 1,617,868 702,233 494,360

经营活动现金流入小计 34,247,725 37,295,582 35,036,246 29,650,888

发放贷款和垫款净增加额 (17,716,981) (11,212,498) (6,063,276) (9,215,466)

存放中央银行款项净增加额 - (2,737,457) (1,543,784) -

存放同业及其他金融机构款项净 (3,869,482) - - (56,994)

增加额

拆出资金净增加额 (718,902) (415,042) (85,435) -

交易性金融资产净增加额 (5,289,572) (2,180,890) - -

买入返售金融资产净增加额 - (8,609,743) - -

同业及其他金融机构存放款项净 (2,601,494) (2,445,503) - -

减少额

向中央银行借款净减少额 - (499,676) - (1,100,170)

拆入资金净减少额 (158,207) (1,142,257) - -

卖出回购金融资产款净减少额 - - (2,282,000) -

支付的利息、手续费及佣金的现金 (2,991,594) (3,436,828) (2,814,615) (2,712,425)

支付给职工以及为职工支付的现 (988,281) (1,206,837) (1,130,205) (1,081,875)

支付的各项税费 (914,114) (1,074,434) (1,120,807) (1,091,869)

支付的其他与经营活动有关的现 (494,974) (553,936) (517,293) (1,081,265)

经营活动现金流出小计 (35,743,601) (35,515,101) (15,557,415) (16,340,064

)

经营活动 (使用) / 产生的现金流 (1,495,876) 1,780,481 19,478,831 13,310,824

量净额

二、投资活动产生的现金流量

1-1-361

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截至 2018 年

项目 9 月 30 日止 2017 年 2016 年 2015 年

九个月期间

处置及收回投资收到的现金 66,028,234 90,019,215 76,628,491 35,986,460

取得投资收益及利息收到的现金 3,339,644 3,034,493 1,550,348 919,498

处置固定资产、无形资产和其他长 9,738 380,814 94,366 15,553

期资产收到的现金

投资活动现金流入小计 69,377,616 93,434,522 78,273,205 36,921,511

投资支付的现金 (78,550,723) (105,839,541) (114,219,70 (51,089,110

2) )

设立子公司支付的现金 - - (357,000) -

购建固定资产、无形资产和其他长 (187,400) (781,818) (534,742) (648,442)

期资产所支付的现金

投资活动现金流出小计 (78,738,123) (106,621,359) (115,111,444 (51,737,552

) )

投资活动使用的现金流量净额 (9,360,507) (13,186,837) (36,838,239) (14,816,041

)

三、筹资活动产生的现金流量

发行债务工具收到的现金 55,761,109 54,572,426 33,167,235 4,441,551

筹资活动现金流入小计 55,761,109 54,572,426 33,167,235 4,441,551

偿付债券本金所支付的现金 (47,277,514) (38,524,701) (16,626,813) (989,902)

偿付债券利息所支付的现金 (1,398,000) (736,299) (231,187) (10,098)

分配股利所支付的现金 - (56) (399,177) (499,985)

筹资活动现金流出小计 (48,675,514) (39,261,056) (17,257,177) (1,499,985)

筹资活动产生的现金流量净额 7,085,595 15,311,370 15,910,058 2,941,566

四、汇率变动对现金及现金等价物 28,748 (33,205) 12,939 16,049

的影响

五、现金及现金等价物净(减少) / (3,742,040) 3,871,809 (1,436,411) 1,452,398

增加额

加:期 /年初现金及现金等价物余 13,031,923 9,160,114 10,596,525 9,144,127

六、期 /年末现金及现金等价物余 9,289,883 13,031,923 9,160,114 10,596,525

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(四)股东权益变动表

1、合并股东权益变动表

合并股东权益变动表如下表列示:

表 11-7 合并股东权益变动表

单位:千元

归属于本行的股东权益 少数股东 股东权益

项目 股本 资本公积 其他综合 盈余公积 一般风险 未分配 小计 权益 合计

收益 准备 利润

2018 年 1 月 1 日余额 5,000,000 2,221,443 232,344 1,705,040 3,532,256 4,423,456 17,114,539 804,045 17,918,584

本期增减变动金额

1.综合收益总额 - - 604,205 - - 2,034,544 2,638,749 11,716 2,650,465

2.利润分配

-提取盈余公积 - - - 213,373 - (213,373) - - -

-提取一般风险准备 - - - - 557,284 (557,284) - - -

上述 1 至 2 小计 - - 604,205 213,373 557,284 1,263,887 2,638,749 11,716 2,650,465

2018 年 9 月 30 日余额 5,000,000 2,221,443 836,549 1,918,413 4,089,540 5,687,343 19,753,288 815,761 20,569,049

归属于本行的股东权益 少数股东 股东权益

项目 股本 资本公积 其他综合 盈余公积 一般风险 未分配 小计 权益 合计

收益 准备 利润

2017 年 1 月 1 日余额 5,000,000 2,221,443 202,513 1,297,765 2,743,131 3,483,406 14,948,258 800,210 15,748,468

本年增减变动金额

1.综合收益总额 - - 29,831 - - 2,136,450 2,166,281 3,835 2,170,116

2.利润分配

-提取盈余公积 - - - 407,275 - (407,275) - - -

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-提取一般风险准备 - - - - 789,125 (789,125) - - -

上述 1 至 2 小计 - - 29,831 407,275 789,125 940,050 2,166,281 3,835 2,170,116

2017 年 12 月 31 日余额 5,000,000 2,221,443 232,344 1,705,040 3,532,256 4,423,456 17,114,539 804,045 17,918,584

归属于本行的股东权益 少数股东 股东权益

项目 股本 资本公积 其他综合 盈余公积 一般风险 未分配 小计 权益 合计

收益 准备 利润

2016 年 1 月 1 日余额 5,000,000 2,214,796 276,699 918,784 2,237,876 2,841,086 13,489,241 - 13,489,241

本年增减变动金额

1.综合收益总额 - - (74,186) - - 1,926,556 1,852,370 (22,790) 1,829,580

2.所有者投入资本

-因设立子公司产生的 - - - - - - - 823,000 823,000

少数股东权益

3.利润分配

-提取盈余公积 - - - 378,981 - (378,981) - - -

-提取一般风险准备 - - - - 505,255 (505,255) - - -

-对股东的分配 - - - - - (400,000) (400,000) - (400,000)

4.其他 - 6,647 - - - - 6,647 - 6,647

上述 1 至 4 小计 - 6,647 (74,186) 378,981 505,255 642,320 1,459,017 800,210 2,259,227

2016 年 12 月 31 日余额 5,000,000 2,221,443 202,513 1,297,765 2,743,131 3,483,406 14,948,258 800,210 15,748,468

归属于本行的股东权益 少数股东 股东权益

项目 股本 资本公积 其他综合 盈余公积 一般风险 未分配 小计 权益 合计

收益 准备 利润

2015 年 1 月 1 日余额 5,000,000 2,214,796 225,239 560,801 1,962,693 2,110,708 12,074,237 - 12,074,237

本年增减变动金额

1.综合收益总额 - - 51,460 - - 1,863,544 1,915,004 - 1,915,004

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2.利润分配

-提取盈余公积 - - - 357,983 - (357,983) - - -

-提取一般风险准备 - - - - 275,183 (275,183) - - -

-对股东的分配 - - - - - (500,000) (500,000) - (500,000)

上述 1 至 2 小计 - - 51,460 357,983 275,183 730,378 1,415,004 - 1,415,004

2015 年 12 月 31 日余额 5,000,000 2,214,796 276,699 918,784 2,237,876 2,841,086 13,489,241 - 13,489,241

2、母公司股东权益变动表

母公司股东权益变动表如下表列示:

表 11-8 母公司股东权益变动表

单位:千元

项目 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险 未分配利润 合计

准备

2018 年 1 月 1 日余额 5,000,000 2,221,443 232,344 1,705,040 3,531,312 4,434,142 17,124,281

本期增减变动金额

1.综合收益总额 - - 604,205 - - 2,028,700 2,632,905

2.利润分配

-提取盈余公积 - - - 213,373 - (213,373) -

-提取一般风险准备 - - - - 557,285 (557,285) -

上述 1 至 2 小计 - - 604,205 213,373 557,285 1,258,042 2,632,905

2018 年 9 月 30 日余额 5,000,000 2,221,443 836,549 1,918,413 4,088,597 5,692,184 19,757,186

项目 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险 未分配利润 合计

准备

2017 年 1 月 1 日余额 5,000,000 2,221,443 202,513 1,297,765 2,743,131 3,495,866 14,960,718

本年增减变动金额

1.综合收益总额 - - 29,831 - - 2,133,732 2,163,563

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2.利润分配

-提取盈余公积 - - - 407,275 - (407,275) -

-提取一般风险准备 - - - - 788,181 (788,181) -

上述 1 至 2 小计 - - 29,831 407,275 788,181 938,276 2,163,563

2017 年 12 月 31 日余额 5,000,000 2,221,443 232,344 1,705,040 3,531,312 4,434,142 17,124,281

项目 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险 未分配利润 合计

准备

2016 年 1 月 1 日余额 5,000,000 2,214,796 276,699 918,784 2,237,876 2,841,086 13,489,241

本年增减变动金额

1.综合收益总额 - - (74,186) - - 1,939,016 1,864,830

2.利润分配

-提取盈余公积 - - - 378,981 - (378,981) -

-提取一般风险准备 - - - - 505,255 (505,255) -

-对股东的分配 - - - - - (400,000) (400,000)

3.其他 - 6,647 - - - - 6,647

上述 1 至 3 小计 - 6,647 (74,186) 378,981 505,255 654,780 1,471,477

2016 年 12 月 31 日余额 5,000,000 2,221,443 202,513 1,297,765 2,743,131 3,495,866 14,960,718

项目 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险 未分配 合计

准备 利润

2015 年 1 月 1 日余额 5,000,000 2,214,796 225,239 560,801 1,962,693 2,110,708 12,074,237

本年增减变动金额

1.综合收益总额 - - 51,460 - - 1,863,544 1,915,004

2.利润分配

-提取盈余公积 - - - 357,983 - (357,983) -

-提取一般风险准备 - - - - 275,183 (275,183) -

-对股东的分配 - - - - - (500,000) (500,000)

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上述 1 至 2 小计 - - 51,460 357,983 275,183 730,378 1,415,004

2015 年 12 月 31 日余额 5,000,000 2,214,796 276,699 918,784 2,237,876 2,841,086 13,489,241

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二、 财务报表的编制基础

本行以持续经营为基础编制财务报表。

(一)遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本行2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日及2018年9月30日的合并及母公司财务状况以及2015年度、2016年度、2017年度及自2018年1月1日至2018年9月30日止九个月期间的合并及母公司经营成果和现金流量。

此外,本行的财务报表同时符合证监会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三)记账本位币

本行的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本行及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。除特别注明外,均四舍五入取整到千元。

三、 主要会计政策和主要会计估计

(一)合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本行及本行控制的子公司及结构化主体。控制,是指本行拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本行是否拥有对被投资方的权力时,本行仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本行自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。子公司及结构化主体的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。

如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

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当子公司所采用的会计期间或会计政策与本行不一致时,合并时已按照本行的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础,视同被合并子公司在本行最终控制方对其开始实施控制时纳入本行合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本行合并范围。

结构化主体是指在确定主体控制方时,表决权或类似权利不构成决定性因素的主体,例如,当表决权仅与行政管理工作相关,以及相关活动由合同安排主导时。

(二)外币折算

本行外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率或交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币。

于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算,汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额,计入其他综合收益;其他差额计入当期损益。

(三)现金和现金等价物

现金和现金等价物包括库存现金、存放中央银行可随时支取的备付金、期限短的存放同业及其他金融机构款项、拆出资金以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

(四)金融工具

1、金融资产及金融负债的确认和计量

金融资产和金融负债在本行成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负

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债表内确认。

本行在初始确认时按取得资产或承担负债的目的,把金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款和应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。

在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后,金融资产和金融负债的后续计量如下:

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债(包括交易性金融资产或金融负债)

本行持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

初始确认后,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。

(2)贷款和应收款项

贷款和应收款项指本行持有的有固定或可确定回收金额且在活跃市场中没有报价的非衍生金融资产,但不包括:

① 准备立即出售或在近期出售的非衍生金融资产,并将其归类为持有作交易用途的金融资产;

② 于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售的非衍生金融资产;或

③ 因债务人信用恶化以外的原因,使本行可能难以收回几乎所有初始投资的非衍生金融资产。这些资产分类为可供出售金融资产。

初始确认后,贷款和应收款项以实际利率法按摊余成本计量。

(3)持有至到期投资

持有至到期投资指本行有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,但不包括:

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① 于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出

售的非衍生金融资产;或

② 符合贷款和应收款项定义的非衍生金融资产。

初始确认后,持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。

(4)可供出售金融资产

本行将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。

对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,初始确认后按成本计量;其他可供出售金融资产,初始确认后以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外,其他利得或损失计入其他综合收益,在可供出售金融资产终止确认时转出,计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息,计入当期损益(参见招股说明书“第十一章财务会计信息”之“三、主要会计政策和主要会计估计”之“(十九)收入确认”之“(1)利息收入”)。

(5)其他金融负债

其他金融负债指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

除财务担保(参见招股说明书“第十一章财务会计信息”之“三、主要会计政策和主要会计估计”之“(十七)已发出的财务担保、预计负债及或有负债”)确认的预计负债以外的其他金融负债,初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。

2、金融资产的减值

本行在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值时,计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:

① 发行方或债务人发生严重财务困难;

② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

③ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

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④ 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;⑤ 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不

利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;

⑥ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等。

(1)贷款和应收款项本行采用个别方式和组合方式评估贷款和应收款项的减值损失。

① 个别方式

本行对单项金额重大的或具有独特信用风险特征的贷款和应收款项采用个别方式评估其减值损失。当有客观证据表明贷款或应收款项发生减值时,该贷款或应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额确认为资产减值损失,计入当期损益。

本行可能无法确定导致减值的单一事件,但本行可以通过若干事件所产生的综合影响确定该金融资产是否出现减值。

短期贷款和应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时未对其预计未来现金流量进行折现。

计算有抵押的贷款和应收款项的预计未来现金流量的现值时,会反映收回抵押品可能产生的现金流量减去取得及出售抵押品的成本。

②组合方式

以组合方式评估减值的贷款和应收款项包括已以个别方式评估但没有客观证据表明已发生减值的贷款和应收款项以及没有单独进行减值测试的单项金额不重大的同类贷款和应收款项。以组合方式评估时,贷款和应收款项将根据类似的信用风险特征分类及进行减值测试。减值的客观证据主要包括该组贷款或应收款项虽无法辨认其中的单笔贷款或应收款项的现金流量在减少,但根据已公开的数据对其进行总体评价后发现,该组贷款或应收款项自初始确认以来,其预计未来现金流量确已减少且可计量。

(i)单项金额并不重大的同类贷款

对于单项金额并不重大的同类贷款,本行采用滚动率方法评估组合的减值损失。该方法使用对违约概率和历史损失经验进行统计分析计算减值损失;并根据反映当前经济状况的可观察数据以及管理层基于历史经验的判断进行调整。

(ii)以个别方式评估但没有客观证据表明已发生减值的贷款

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单项金额重大的贷款和应收款项,必须经过个别方式评估。如个别方式评估中没有任何发生减值的客观证据或不能可靠地计量发生减值的客观证据对预计未来现金流量的影响,则将其归类为具有类似信用风险特征的金融资产组合,并以组合方式评估其减值损失。此评估涵盖了于资产负债表日出现减值但有待日后才能个别确认已出现减值的贷款和应收款项。

评估组合减值损失的因素包括:

(i)具有类似信用风险特征的贷款和应收款项组合的历史损失经验;(ii)从出现损失到该损失被识别所需时间;及

(iii)当前经济及信用环境,以及管理层基于历史经验对目前环境下固有损失的判断。

从出现损失到该损失被识别所需的时间由管理层结合经营环境及历史经验确定。

当可根据客观证据对金融资产组合中的个别资产确定其减值时,这些资产将会从该金融资产组合中剔除。按组合方式评估减值的资产不包括按个别方式进行减值评估并且已经或继续确认减值损失的资产。

本行定期审阅和评估所有已发生减值的贷款和应收款项的预计可收回金额的变动及其引起的损失准备的变动。

贷款和应收款项确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认损失后发生的事项有关,本行将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

当采取法律手段和其他必要的追偿措施后仍未能收回贷款或应收款项,在完成所有必要审批程序及确定损失金额后,本行将对该等贷款或应收款项进行核销,核销时冲减已计提的减值准备。已核销的贷款或应收款项在期后收回时,收回的金额冲减当期资产减值损失。

重组贷款是指本行因借款人财务状况恶化以至无法按照原贷款条款如期还款而与其酌情重新确定贷款条款的贷款项目,如果条件允许,本行将力求重组贷款而不是取得担保物的所有权。这可能会涉及展期还款和达成新的贷款条件。一旦对条款进行重新协商,贷款将不再被视为逾期。管理层继续对重组贷款进行审阅,以确保其符合所有条件并且未来付款很可能发生。该贷款继续以单项或组合

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方式进行减值评估并采用初始实际利率进行计量其减值准备。

(2)持有至到期投资

持有至到期投资按下述原则运用个别方式和组合方式评估减值损失。

运用个别方式评估时,当持有至到期投资的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时,本行将该持有至到期投资的账面价值减记至该现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。

当运用组合方式评估持有至到期投资的减值损失时,减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的持有至到期投资(包括以个别方式评估未发生减值的持有至到期投资)的以往损失经验,并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。

持有至到期投资确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,本行将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

(3)可供出售金融资产

可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本行将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益内转出,计入当期损益。

从股东权益内转出并计入当期损益的累计损失数额等于该金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额后与当期公允价值之间的差额,减去原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,本行将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得转回。

3、金融资产和金融负债的终止确认

(1)终止确认满足下列条件之一时,本行终止确认该金融资产:

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①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且本行将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

③该金融资产已转移,虽然本行既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,本行将下列两项金额的差额计入当期损益:

①所转移金融资产的账面价值;及

②因转移而收到的对价,与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本行终止确认该金融负债或其一部分。

(2)资产证券化

作为经营活动的一部分,本行将部分信贷资产证券化,一般是将这些资产出售给结构化主体,然后再由其向投资者发行证券。金融资产终止确认的前提条件参见前述段落。对于未能符合终止确认条件的信贷资产证券化,相关金融资产不终止确认,从第三方投资者筹集的资金作为融资款处理。对于符合部分终止确认条件的信贷资产证券化,本行在资产负债表上按照本行的继续涉入程度确认该项金融资产,其余部分终止确认。所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,终止确认部分的账面价值与其对价之间的差额计入当期损益。

(3)附回购条件的资产转让

附回购条件的金融资产转让,根据交易的经济实质确定是否终止确认。对于将予回购的资产与转让的金融资产相同或实质上相同、回购价格固定或是原转让价格加上合理回报的,本行不终止确认所转让的金融资产。对于在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值回购该金融资产权利的 (在转入方出售该金融资产的前提下) ,本行终止确认所转让的金融资产。

4、金融资产及金融负债的列报

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

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(1)本行具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;及

(2)本行计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5、衍生金融工具

衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始确认,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。

当某些嵌入式衍生金融工具与其主合同的经济特征及风险不存在紧密关系,并且该混合工具并非以公允价值计量且其变动计入当期损益时,则该嵌入式衍生金融工具应从主合同中予以分拆,作为独立的衍生金融工具处理。这些嵌入式衍生金融工具以公允价值计量,公允价值的变动计入当期损益。

来源于衍生金融工具公允价值变动的损益,如果不符合套期会计的要求,应直接计入当期损益。

普通的衍生金融工具主要基于市场普遍采用的估值模型计算公允价值。估值模型的数据尽可能采用可观察市场信息,包括即远期外汇牌价和市场收益率曲线。

(五)买入返售和卖出回购金融资产(包括证券借入和借出交易)

买入返售的标的资产不予确认,支付款项作为应收款项于资产负债表中列示,并按照摊余成本计量。

卖出回购金融资产仍在资产负债表内确认,并按适用的会计政策计量。收到的资金在资产负债表内作为负债列示,并按照摊余成本计量。

买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关交易期间以实际利率法摊销,相应确认为利息收入和利息支出。

证券借入和借出交易一般均附有抵押,以证券或现金作为抵押品。只有当借出方满足证券的终止确认条件时,与交易对手之间的证券转移才于资产负债表中反映。所支付的现金或收取的现金抵押品分别确认为资产或负债。

如借入的证券后续出售给第三方,偿还债券的责任确认为为交易而持有的金融负债,并按公允价值计量,所形成的利得或损失计入当期损益。

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(六)长期股权投资

1、长期股权投资成本确定

对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付现金取得的长期股权投资,本行按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

2、长期股权投资后续计量及损益确认方法

在本行个别财务报表中,本行采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本行享有的部分确认为当期投资收益,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。

对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。

对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见本招股说明书“第十一章财务会计信息”之“三、主要会计政策和主要会计估计”之“(十三)非金融资产减值准备”。

在本行合并财务报表中,对子公司的长期股权投资按本招股说明书“第十一章财务会计信息”之“三、主要会计政策和主要会计估计”之“(一)合并财务报表的编制方法”进行处理。

(七)投资性房地产

本行将持有的为赚取租金或资本增值,或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本行采用成本模式计量投资性房地产,即以成本减累计折旧及减值准备(参见本招股说明书“第十一章财务会计信息”之“三、主要会计政策和主要会计估计”之“(十三)非金融资产减值准备”)后在资产负债表内列示。本行将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧。

各类投资性房地产的预计使用寿命、预计残值率和折旧率分别为:

预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率

房屋及建筑物 20-25 年 3.00%-5.00% 3.80%-4.85%

(八)固定资产及在建工程

固定资产指本行为经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

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外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。

自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用和使该项资产达到预定可使用状态前发生的必要支出。自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产,此前列于在建工程,且不计提折旧。

对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本行提供经济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,本行分别将各组成部分确认为单项固定资产。

对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。

本行将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其预计使用寿命内按年限平均法计提折旧,除非满足持有待售条件,各类固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率分别为:

类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率

房屋及建筑物 10-25 年 3.00%-5.00% 3.80%-9.70%

电子设备 3-8 年 0.50% 12.44%-33.17%

其他 3-10 年 0.50%-3.00% 9.70%-33.17%

本行至少在每年年度终了对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额,并于报废或处置日在损益中确认。

(九)经营租赁

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(十)无形资产

本行无形资产为使用寿命有限的无形资产,以成本或合并重组设立基准日评估值减累计摊销及减值准备(参见本招股说明书“第十一章财务会计信息”之“三、主要会计政策和主要会计估计”之“(十三)非金融资产减值准备”)后在资产负债表内列示。本行将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在

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预计使用寿命内摊销,除非满足持有待售条件。

无形资产的摊销年限分别为:

资产类别 摊销年限

土地使用权 40 年

(十一)长期待摊费用

长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。

(十二)抵债资产

抵债资产按其公允价值进行初始确认;按其账面价值和可收回金额孰低进行后续计量,对可收回金额低于账面价值的抵债资产,计提减值损失。

(十三)非金融资产减值准备

本行在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括:

1、固定资产及在建工程;

2、无形资产;

3、采用成本模式计量的投资性房地产;

4、对子公司的长期股权投资;及

5、长期待摊费用等。

本行对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额。

可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合,下同) 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。有迹象表明单项资产可能发生减值的,本行以单项资产为基础估计其可收回金额;如难以对单项资产的可收回性进行估计,本行以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定资产组的可收回金额。

资产组由创造现金流入相关的资产组成,是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,

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同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回。

(十四)公允价值的计量除特别声明外,本行按下述原则计量公允价值:

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本行估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

(十五)职工福利

1、短期薪酬

本行在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

2、离职后福利—设定提存计划

本行所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本行职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险和失业保险,以及企业年金计划。基本养老保险和失业保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本行在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

3、离职后福利—设定受益计划

本行根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,然后将其予

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以折现后的现值减去设定受益计划资产(如有)公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

本行将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,对属于服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,对属于重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。

4、辞退福利

本行在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在下列两者孰早日,确认辞退福利产生的负债,同时计入当期损益:

(1)本行不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;及

(2)本行有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且,该重组计划已开始实施,或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本行将实施重组的合理预期时。

(十六)所得税

除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本行将当期所得税和递延所得税计入损益。

当期所得税包括根据当期应纳税所得额及税法规定税率计算的预期应交所得税和对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日,如果本行拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损),则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。

商誉的初始确认导致的暂时性差异不产生相关的递延所得税。

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资产负债表日,本行根据递延所得税资产和负债的预期实现或结算方式,根据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日,本行对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

(1)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

(2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是与不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

(十七)已发出的财务担保、预计负债及或有负债

1、已发出的财务担保

财务担保是指由发出人(“担保人”)根据债务工具的条款支付指定款项,以补偿担保受益人(“持有人”)因某一特定债务人不能偿付到期债务而产生的损失。

担保的公允价值(即已收取的担保费)初始确认为递延收入,作为其他负债列示。

递延收入在期内摊销并于利润表中确认为作出财务担保的收入。此外,当担保持有人可能根据这项担保向本行提出申索、并且提出的申索金额预期会高于递延收入的账面价值,则按照本招股说明书“第十一章财务会计信息”之“三、主要会计政策和主要会计估计”之“(十七)已发出的财务担保、预计负债及或有负债”之“2、其他预计负债及或有负债”于资产负债表内确认为预计负债。

2、其他预计负债及或有负债

如果与或有事项相关的义务是本行承担的现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本行,以及有关金额能够可靠地计量,则本行会确认预计负债。

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预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的,预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时,本行综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

(1)或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定;及

(2)或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

本行在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(十八)受托业务

本行在受托业务中作为客户的管理人、受托人或代理人。本行的资产负债表不包括本行因受托业务而持有的资产以及有关向客户交回该等资产的承诺,因为该等资产的风险及收益由客户承担。

本行通过与客户签订委托贷款协议,由客户向本行提供资金(“委托资金”),并由本行按照客户的指示向第三方发放贷款(“委托贷款”)。由于本行并不承担委托贷款及相关委托资金的风险及收益,因此委托贷款及委托资金按其本金记录为资产负债表外项目,而且并未就这些委托贷款计提任何减值准备。

(十九)收入确认

收入是本行在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本行、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时,予以确认。

1、利息收入

金融资产的利息收入根据让渡资金使用权的时间和实际利率在发生时计入当期损益。利息收入包括折让或溢价摊销,或生息资产的初始账面金额与到期日金额之间的差异按实际利率基准计算的摊销。

实际利率法,是指在报告期内按照金融资产的实际利率计算其摊余成本及利息收入的方法。实际利率是将金融资产在预计存续期间或更短的期间(如适用)

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内的未来现金流量,折现至该金融资产当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时,本行会在考虑金融工具的所有合同条款(如提前还款权、看涨期权、类似期权等),但不会考虑未来信用损失的基础上预计未来现金流量。计算项目包括属于实际利率组成部分的订约方之间所支付或收取的所有费用、交易费用和所有其他溢价或折价。

已计提减值准备的资产按照计算相关减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率计算利息收入(“折现回拨”)。

2、手续费及佣金收入

手续费及佣金收入在提供相关服务时确认。

作为对实际利率的调整,本行对收取的导致形成或取得金融资产的收入或承诺费进行递延。如果本行在贷款承诺期满时还没有发放贷款,有关收费将确认为手续费及佣金收入。

3、其他收入

其他收入按权责发生制原则确认。

(二十)政府补助

政府补助是本行从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本行投入的资本。

政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。

本行取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本行取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。

财政部于2017年5月颁布了修订的《企业会计准则第16号——政府补助》(以下简称“准则16号(2017)”),自2017年6月12日起施行。

本行2015年度及2016年度对于政府补助的会计处理和披露要求仍沿用准则16号(2017)颁布前的相关企业会计准则的规定。本行取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本行取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,本

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行将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本行以后期间的相关费用或损失的,本行将其确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果用于补偿本行已发生的相关费用或损失的,则直接计入当期损益。

本行根据准则16号(2017)的规定,对2017年1月1日存在的政府补助进行了重新梳理,采用未来适用法变更了相关会计政策。与资产相关的政府补助,本行将其冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本行以后期间的相关成本费用或损失的,本行将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入其他收益或营业外收入或冲减相关成本;否则直接计入其他收益或营业外收入或冲减相关成本。

(二十一)支出确认

1、利息支出

金融负债的利息支出以金融负债摊余成本、占用资金的时间按实际利率法计算,并在相应期间予以确认。

2、其他支出

其他支出按权责发生制原则确认。

(二十二)利润分配

资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的利润,不确认为资产负债表日的负债,在附注中单独披露。

(二十三)关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关联方。

此外,本行同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本行的关联方。

(二十四)分部报告

本行以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在服务性质、客户类型、提供服务

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的方式、提供服务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部。本行以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。

本行在编制分部报告时,分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本行财务报表所采用的会计政策一致。

(二十五)主要会计估计及判断

编制财务报表时,本行管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入、支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本行管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和受影响的未来期间予以确认。

1、发放贷款和垫款及金融投资(可供出售金融资产、持有至到期投资以及

应收款项类投资)的减值损失

本行定期审阅贷款和垫款及金融投资组合,以评估其是否出现减值损失,并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示单项贷款和垫款及金融投资预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示相关金融资产组合中债务人的还款状况出现负面变动的可观察数据,或国家或地区经济状况发生变化引起组合内资产违约等事项。

个别方式评估的贷款和垫款及金融投资减值损失金额为该金融资产预计未来现金流量现值的净减少额。当运用组合方式评估上述金融资产的减值损失时,减值损失金额是根据与该金融资产具有类似信用风险特征的资产的历史损失经验确定,并根据反映当前经济状况的可观察数据以及管理层基于历史经验的判断进行调整。管理层定期审阅预计未来现金流量时采用的方法和假设,以减小估计损失与实际损失之间的差额。

可供出售债务工具的客观减值证据包括投资公允价值的大幅或持续下跌。在确定公允价值是否出现大幅或持续下跌时需要进行判断。在进行判断时,本行会考虑债务工具投资的历史市场波动记录和债务人的信用情况、财务状况及所属行业表现等因素。

2、金融工具的公允价值

对没有交易活跃的市场可提供报价的金融工具需要采用估值技术确定公允价值。估值技术包括采用市场的最新交易信息,参照实质上相同的其他金融工具

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当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本行制定的估值模型尽可能多地采用市场信息并尽少采用本行特有数据。但请注意,估值模型使用的部分信息(例如信用和交易对手风险、风险相关系数等)需要管理层进行估计。本行定期审查上述估计和假设,必要时进行调整。

3、持有至到期投资的分类

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本行有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。在评价某金融资产是否符合归类为持有至到期投资的条件时,管理层需要做出重大判断。如果对本行是否有意图和能力持有某项投资至到期日的判断发生偏差,可能会导致整个投资组合被重分类为可供出售金融资产。

4、所得税

确定所得税涉及对某些交易未来税务处理的判断。本行慎重评估各项交易的税务影响,并计提相应的所得税。本行定期根据税收法规重新评估这些交易的税务影响。

在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时,本行以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本行需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断,以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计存在差异,该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。

5、非金融资产的减值

本行定期对非金融资产进行审查,以确定资产账面价值是否高于其可收回金额。如果任何该等迹象存在,有关资产便会视为已减值。

由于本行不能获得资产(或资产组)的可靠公开市价,因此不能可靠估计资产的公允价值。在评估未来现金流的现值时,需要对该资产(或资产组)的相关经营收入和成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断以计算现值。本行在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关数据,包括根据合理和有依据的假设所作出相关经营收入和成本的预测。

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6、折旧及摊销

本行对投资性房地产、固定资产和无形资产等资产在考虑其残值后,在使用寿命内计提折旧和摊销。本行定期审阅相关资产的使用寿命,以确定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命是本行根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

7、对结构化主体具有控制的判断

结构化主体是指在确定主体控制方时,表决权或类似权利不构成决定性因素的主体,例如,当表决权仅与行政管理工作相关,以及相关活动由合同安排主导时。

当评估本行是否控制该结构化主体并将其应该纳入合并范围时,本行综合考虑了多种因素,例如:决策权范围、其他方持有的权力、按协议提供管理服务而获得的报酬和面临的可变回报风险敞口等。

(二十六)主要会计政策的变更

1、会计政策变更的内容及原因

财政部于 2017 年 5 月颁布了修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助 》(以下简称“准则 16 号 (2017) ”),自 2017 年 6 月 12 日起施行。

采用上述企业会计准则后的主要会计政策已在本招股说明书“第十一章财务会计信息”之“三、主要会计政策和主要会计估计”之“(二十)政府补助 ”中列示。

本行根据准则 16 号(2017)的规定,对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助进行了重新梳理,采用未来适用法变更了相关会计政策。本行 2015 年度及 2016 年度对于政府补助的会计处理和披露要求仍沿用准则 16 号(2017)颁布前的相关企业会计准则的规定。采用该准则未对本行财务状况和经营成果产生重大影响。

同时,财政部于 2017 年 12 月颁布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号),并于 2018 年 6 月颁布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 [2018] 15 号)。

采用该准则对本行的影响如下:

(1)政府补助

①对于与收益相关的政府补助,在计入利润表时,由原计入营业外收入改为计入其他收益或营业外收入;

②将政府补助相关递延收益的摊销方式由在相关资产使用寿命内平均分配

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改为按照合理、系统的方法进行分配。

(2)财务报表列报

本行根据财会[2017]30 号规定的财务报表格式编制 2017 年度及以后期间财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。根据该文件要求,本行在利润表新增“资产处置收益”项目,反映处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失也包括在该项目内。上述项目原在营业外收入及营业外支出反映。

本行根据财会 [2018] 15 号规定的财务报表格式编制自 2018 年 1 月 1 日至2018 年 9 月 30 日止九个月期间财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。采用财会 [2018] 15 号的规定未对本行财务状况和经营成果产生重大影响。

2、变更对财务报表的影响

上述会计政策变更对合并及母公司资产负债表各项目均无任何影响。

上述会计政策变更对合并及母公司利润表各项目的影响分析如下:

单位:千元

采用变更后会计政策增加/(减少)当期合并报表项目金额

2016 年 2015 年

资产处置收益 88,274 11,688

营业外收入 (88,933) (12,395)

营业外支出 659 707

利润总额 - -

采用变更后会计政策增加/(减少)当期母公司报表项目金额

2016 年 2015 年

资产处置收益 88,274 11,688

营业外收入 (88,933) (12,395)

营业外支出 659 707

利润总额 - -

(二十七)税项

本行适用的主要税费及税率如下:

1、营业税

2016 年 5 月 1 日前按应税收入金额计征,营业税率为 5%。

2、城市维护建设税

按实际缴纳营业税及应交增值税的 5%或 7%计征。

3、教育费附加

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教育费附加按实际缴纳营业税及应交增值税的 3%计征,地方教育费附加按实际缴纳营业税及应交增值税的 2%计征。

4、所得税

企业所得税按照应纳税所得额计征,所得税率为 25%。

5、增值税

自 2016 年 5 月 1 日起,本行以税法规定的应税服务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税。本行及各子公司增值税主要适用税率为 3%或 6%。

四、 分部报告

本行按业务条线将业务划分为不同的营运组别,从而进行业务管理。本行的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报,这些内部报送信息是提供给本行管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本行以经营分部为基础,确定了下列报告分部:

公司银行业务

该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务,包括企业贷款、贸易融资、存款服务、代理服务及汇款和结算服务。

零售银行业务

该分部向个人客户提供多种金融产品和服务,包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。

资金业务

该分部经营本行的资金业务,包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债券投资和买卖。资金业务分部还对本行流动性头寸进行管理,包括发行债券。

其他业务

该分部主要包括权益投资及相关收益以及不能构成单个报告分部的任何其他业务。

分部资产及负债和分部收入、费用及经营业绩是按照本行会计政策计量。

内部收费及转让定价是参考市场价格确定,并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以「对外利息净收入/(支出)」列示,内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以「分部间利息净收入/(支出)」列示。

分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部,以及可按合理的基准分配至该分部的项目(除了递延所得税资产之外)。分部收入、支出、资产和负

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债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。

截至 2018 年 9 月 30 日止九个月期间业务分部情况如下表列示:

表 11-9 截至 2018 年 9 月 30 日止九个月期间业务分部情况

单位:千元

项目 公司银行 零售银行 资金业务 其他业务 合计

业务 业务

营业收入

对外利息净收 2,914,682 299,270 1,560,537 - 4,774,489

分部间利息净 (802,482) 2,006,383 (1,203,901) - -

(支出)/收入

利息净收入 2,112,200 2,305,653 356,636 - 4,774,489

手续费及佣金 73,823 64,039 2,567 - 140,429

净收入

其他收益 8,347 8,158 12,052 100 28,657

投资净收益 - - 323,291 165 323,456

公允价值变动 - - 47,803 - 47,803

净收益

汇兑净收益 - - 16,169 - 16,169

其他业务收入 2,620 10,399 524 - 13,543

资产处置收益 930 4,357 220 - 5,507

营业收入合计 2,197,920 2,392,606 759,262 265 5,350,053

税金及附加 (41,703) (12,595) (4,505) - (58,803)

业务及管理费 (372,181) (1,057,897) (128,939) (148) (1,559,165)

资产减值损失 (831,368) (327,881) 38,216 - (1,121,033)

其他业务成本 (43) (132) (73) - (248)

营业支出合计 (1,245,295) (1,398,505) (95,301) (148) (2,739,249)

营业利润 952,625 994,101 663,961 117 2,610,804

加:营业外收入 3,369 174 280 454 4,277

减:营业外支出 (8,738) (721) (2) (600) (10,061)

利润总额 947,256 993,554 664,239 (29) 2,605,020

其他分部信息

-折旧及摊销 40,480 189,782 9,577 - 239,839

-资本性支出 32,839 153,957 7,769 - 194,565

2018 年 9 月 30 日

分部资产 100,226,104 53,503,250 124,235,695 5,199 277,970,248

递延所得税资 - - - 965,757 965,757

资产合计 100,226,104 53,503,250 124,235,695 970,956 278,936,005

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项目 公司银行 零售银行 资金业务 其他业务 合计

业务 业务

分部负债/负债 85,467,600 111,659,178 61,234,179 5,999 258,366,956

合计

信贷承诺 16,341,553 1,102,329 - - 17,443,882

2017 年业务分部情况如下表列示:

表 11-10 2017 年业务分部情况

单位:千元

项目 公司银行 零售银行 资金业务 其他业务 合计

业务 业务

营业收入

对外利息净收 3,459,568 167,989 2,160,803 - 5,788,360

分部间利息净 (1,264,112) 2,504,469 (1,240,357) - -

(支出)/收入

利息净收入 2,195,456 2,672,458 920,446 - 5,788,360

手续费及佣金 81,176 80,697 1,329 - 163,202

净收入

其他收益 6,126 25,666 5,534 10 37,336

投 资 净 ( 损 失 )/ - - (16,356) 1,970 (14,386)

收益

公允价值变动 - - (39,449) - (39,449)

净损失

汇兑净收益 - - 49,042 - 49,042

其他业务收入 4,289 5,188 281 - 9,758

资产处置收益 16,941 64,717 3,567 - 85,225

营业收入合计 2,303,988 2,848,726 924,394 1,980 6,079,088

税金及附加 (50,437) (20,976) (59) - (71,472)

业务及管理费 (542,425) (1,435,734) (191,055) (320) (2,169,534)

资产减值损失 (719,781) (330,521) (24,281) - (1,074,583)

其他业务成本 (51) (167) (79) - (297)

营业支出合计 (1,312,694) (1,787,398) (215,474) (320) (3,315,886)

营业利润 991,294 1,061,328 708,920 1,660 2,763,202

加:营业外收入 7,888 2,035 458 1,885 12,266

减:营业外支出 (7,469) (384) (340) (1,419) (9,612)

利润总额 991,713 1,062,979 709,038 2,126 2,765,856

其他分部信息

-折旧及摊销 61,765 235,955 13,004 - 310,724

-资本性支出 158,905 607,046 33,454 - 799,405

2017 年 12 月 31 日

分部资产 87,019,837 51,673,249 111,298,697 5,199 249,996,982

递延所得税资 - - - 1,057,257 1,057,257

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项目 公司银行 零售银行 资金业务 其他业务 合计

业务 业务

资产合计 87,019,837 51,673,249 111,298,697 1,062,456 251,054,239

分部负债/负债 74,724,795 106,684,745 51,674,384 51,731 233,135,655

合计

信贷承诺 13,395,752 685,759 - - 14,081,511

2016 年业务分部情况如下表列示:

表 11-11 2016 年业务分部

单位:千元

项目 公司银行 零售银行 资金业务 其他业务 合计

业务 业务

营业收入

对外利息净收 3,781,185 (100,759) 1,761,659 - 5,442,085

入/(支出)

分部间利息净 (1,491,078) 2,543,055 (1,051,977) - -

(支出)/收入

利息净收入 2,290,107 2,442,296 709,682 - 5,442,085

手续费及佣金 69,509 99,354 10,904 - 179,767

净收入

投资净收益 - - 73,263 1,948 75,211

汇兑净收益 - - 38,684 - 38,684

资产处置收益 17,809 67,674 2,791 - 88,274

其他业务收入 1,600 4,383 180 - 6,163

营业收入合计 2,379,025 2,613,707 835,504 1,948 5,830,184

税金及附加 (113,061) (43,148) (3,667) - (159,876)

业务及管理费 (514,737) (1,286,466) (160,187) (231) (1,961,621)

资产减值损失 (827,159) (318,672) (94,760) - (1,240,591)

其他业务成本 (137) (145) (7) - (289)

营业支出合计 (1,455,094) (1,648,431) (258,621) (231) (3,362,377)

营业利润 923,931 965,276 576,883 1,717 2,467,807

加:营业外收入 19,009 26,473 8,614 7,402 61,498

减:营业外支出 (17,067) (258) (19) (2,343) (19,687)

利润总额 925,873 991,491 585,478 6,776 2,509,618

其他分部信息

-折旧及摊销 73,022 146,775 28,525 - 248,322

-资本性支出 110,917 419,534 32,696 - 563,147

2016 年 12 月 31 日

分部资产 79,735,230 45,589,004 81,298,785 5,200 206,628,219

递延所得税资 - - - 915,060 915,060

资产合计 79,735,230 45,589,004 81,298,785 920,260 207,543,279

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项目 公司银行 零售银行 资金业务 其他业务 合计

业务 业务

分部负债/负债 57,023,045 100,763,050 34,005,194 3,522 191,794,811

合计

信贷承诺 10,239,656 564,399 - - 10,804,055

2015 年业务分部情况如下表列示:

表 11-12 2015 年业务分部

单位:千元

项目 公司银行 零售银行 资金业务 其他 合计

业务 业务 业务

营业收入

对外利息净收入/ 4,167,228 (101,673) 1,414,656 - 5,480,211

(支出)

分部间利息净(支 (1,604,572) 2,574,065 (969,493) - -

出)/收入

利息净收入 2,562,656 2,472,392 445,163 - 5,480,211

手续费及佣金净收 55,710 55,036 12,149 - 122,895

投资净收益 - - 86,326 1,933 88,259

汇兑净收益 - - 46,205 - 46,205

资产处置收益 2,586 8,960 142 - 11,688

其他业务收入 516 894 14 - 1,424

营业收入合计 2,621,468 2,537,282 589,999 1,933 5,750,682

税金及附加 (269,724) (98,499) (8,050) - (376,273)

业务及管理费 (533,746) (1,191,474) (69,207) (175) (1,794,602)

资产减值损失 (805,946) (288,969) (57,600) - (1,152,515)

其他业务成本 (103) (231) (4) - (338)

营业支出合计 (1,609,519) (1,579,173) (134,861) (175) (3,323,728)

营业利润 1,011,949 958,109 455,138 1,758 2,426,954

加:营业外收入 9,184 27,687 385 3,309 40,565

减:营业外支出 (7,519) (630) - (863) (9,012)

利润总额 1,013,614 985,166 455,523 4,204 2,458,507

其他分部信息

-折旧及摊销 66,907 131,090 2,864 - 200,861

-资本性支出 143,513 497,029 7,900 - 648,442

2015 年 12 月 31 日

分部资产 75,535,702 41,445,532 47,343,054 5,200 164,329,488

递延所得税资产 - - - 750,422 750,422

资产合计 75,535,702 41,445,532 47,343,054 755,622 165,079,910

分部负债/负债合计 43,271,513 92,008,300 16,302,620 8,236 151,590,669

信贷承诺 8,964,684 687,822 - - 9,652,506

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五、 资产项目

本行主要资产项目情况请参见本招股说明书“第十二章管理层讨论与分析”。

(一)现金及存放中央银行款项

截至报告期各期末,本行现金及存放中央银行款项如下表列示:

表 11-13 现金及存放中央银行款项

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

库存现金 885,623 669,125 736,738 615,270

存放中央银行款项

–法定存款准备金 21,983,480 22,637,837 19,800,027 18,125,158

–超额存款准备金 1,908,568 3,546,124 4,010,995 2,899,645

–财政性存款 23,427 51,670 30,312 89,687

小计 23,915,475 26,235,631 23,841,334 21,114,490

合计 24,801,098 26,904,756 24,578,072 21,729,760

1、本行按相关规定向中国人民银行缴存法定存款准备金。于资产负债表日,本行适用的法定准备金缴存比率如下:

表 11-14 本行法定存款准备金缴存比率

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

人民币存款缴存比率 12.00% 13.50% 13.50% 14.00%

外币存款缴存比率 5.00% 5.00% 5.00% 5.00%

本行八家村镇银行子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按中国人民银行厘定的比率执行。

法定存款准备金不能用于本行的日常业务运作。

2、超额存款准备金存放于中国人民银行,主要用于资金清算用途。

(二)存放同业及其他金融机构款项

截至报告期各期末,本行存放同业及其他金融机构款项按交易对手类型和所在地区分析如下表列示:

表 11-15 存放同业及其他金融机构款项

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

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存放中国境内款项

-银行 7,937,764 4,355,780 6,387,779 8,146,101

-其他金融机构 3,397,028 1,546,975 1,076,708 3,600,000

存放中国境外款项

-银行 189,317 382,708 92,819 108,492

合计 11,524,109 6,285,463 7,557,306 11,854,593

(三)拆出资金

截至报告期各期末,本行拆出资金按交易对手类型和所在地区分析如下表列示:

表 11-16 拆出资金

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日拆放中国境内款项

-银行 1,331,125 3,774,646 1,298,773 -

-其他金融机构 1,300,000 - - -

合计 2,631,125 3,774,646 1,298,773 -

(四)交易性金融资产

截至报告期各期末,本行交易性金融资产如下表列示:

表 11-17 交易性金融资产

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日债券

-政府 180,940 - - -

-政策性银行 450,026 - - -

-同业及其他金融机构 378,093 79,872 - -

-企业 6,477,835 2,090,439 - -

合计 7,486,894 2,170,311 - -

(五)衍生金融工具

截至报告期各期末,本行衍生金融工具如下表列示:

表 11-18 衍生金融工具

单位:千元

2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日

名义金额 公允价值 名义金额 公允价值

资产 负债 资产 负债

利率衍生工具 2,810,000 5,804 (13,882) 1,810,000 5,519 (3,222)

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汇率衍生工具 - - - 457,394 - (31,167)

合计 2,810,000 5,804 (13,882) 2,267,394 5,519 (34,389)

于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日,本行无任何持有的衍生金融工具。

(六)买入返售金融资产

1、按交易对手类型和所在地区分析

截至报告期各期末,本行按交易对手类型和所在地区分析的买入返售金融资产如下表列示:

表 11-19 买入返售金融资产(按交易对手类型和所在地区分析)

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日中国境内

-银行 - 6,593,031 744,000 2,499,286

-其他金融机构 1,675,384 3,260,705 499,993 -

合计 1,675,384 9,853,736 1,243,993 2,499,286

2、按担保物类型分析

截至报告期各期末,本行按担保物类型分析的买入返售金融资产如下表列示:

表 11-20 买入返售金融资产(按担保物类型分析)

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

债券 1,675,384 9,853,736 1,243,993 -

票据 - - - 2,499,286

合计 1,675,384 9,853,736 1,243,993 2,499,286

(七)应收利息

截至报告期各期末,本行应收利息如下表列示:

表 11-21 应收利息

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日应收利息产生自:

–发放贷款和垫款 552,327 376,970 424,709 456,376

–金融投资 845,490 708,542 327,175 350,721

–其他 95,823 52,902 49,619 98,853

1-1-397

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合计 1,493,640 1,138,414 801,503 905,950

(八)发放贷款和垫款

1、按性质分析

截至报告期各期末,本行按性质划分的发放贷款和垫款如下表列示:

表 11-22 发放贷款和垫款(按性质分析)

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

公司贷款和垫款 90,500,605 77,084,526 71,593,390 68,977,544

个人贷款和垫款

-个人经营贷款 20,419,675 18,155,402 17,673,557 18,932,900

-个人住房贷款 14,212,708 13,341,421 7,803,472 2,736,091

-个人消费贷款 2,911,007 2,621,741 2,433,209 2,623,713

-个人其他贷款 124,038 151,963 228,118 319,065

小计 37,667,428 34,270,527 28,138,356 24,611,769

票据贴现 1,387,184 1,089,506 1,322,178 1,177,795

发放贷款和垫款 129,555,217 112,444,559 101,053,924 94,767,108

总额

减:减值损失准

-个别方式评估 (581,497) (519,756) (502,803) (773,581)

-组合方式评估 (5,470,364) (5,167,937) (4,766,611) (3,852,021)

减值损失准备总 (6,051,861) (5,687,693) (5,269,414) (4,625,602)

发放贷款和垫款 123,503,356 106,756,866 95,784,510 90,141,506

账面价值

2、按客户行业分布情况分析

截至报告期各期末,本行按客户行业分布情况分析的发放贷款和垫款如下表列示:

1-1-398

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表 11-23 发放贷款和垫款(按客户行业分布情况划分)

单位:千元

项目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例

房地产业 18,188,695 14.04% 16,445,923 14.63% 13,624,618 13.48% 11,838,146 12.49%

批发和零售业 16,325,974 12.60% 14,021,393 12.47% 13,466,333 13.33% 11,989,203 12.65%

建筑业 14,221,966 10.98% 12,278,851 10.92% 12,034,152 11.91% 13,824,661 14.59%

制造业 13,675,998 10.56% 12,884,996 11.46% 14,248,903 14.10% 15,869,251 16.75%

租赁和商务服务业 11,313,552 8.73% 8,211,342 7.30% 6,699,843 6.63% 6,140,943 6.48%

水利、环境和公共设施管 6,708,469 5.18%

理业 5,642,220 5.02% 3,868,595 3.83% 1,129,329 1.19%

住宿和餐饮业 2,414,714 1.86% 2,362,087 2.10% 2,406,668 2.38% 2,358,233 2.49%

交通运输、仓储和邮政业 2,233,045 1.72% 1,138,779 1.01% 1,159,748 1.15% 1,953,839 2.06%

农、林、牧、渔业 1,971,099 1.52% 1,863,746 1.66% 2,655,939 2.63% 2,436,105 2.57%

其他 3,447,093 2.66% 2,235,189 1.98% 1,428,591 1.41% 1,437,834 1.52%

公司贷款和垫款小计 90,500,605 69.85% 77,084,526 68.55% 71,593,390 70.85% 68,977,544 72.79%

个人贷款和垫款 37,667,428 29.07% 34,270,527 30.48% 28,138,356 27.84% 24,611,769 25.97%

票据贴现 1,387,184 1.08% 1,089,506 0.97% 1,322,178 1.31% 1,177,795 1.24%

发放贷款和垫款总额 129,555,217 100.00% 112,444,559 100.00% 101,053,924 100.00% 94,767,108 100.00%

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3、按担保方式分布情况分析

截至报告期各期末,本行按担保方式分布情况分析的发放贷款和垫款如下表列示:

表 11-24 发放贷款和垫款(按担保方式分布情况列示)

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

信用贷款 8,103,150 5,603,543 3,693,199 1,171,878

保证贷款 43,983,269 38,404,486 33,629,035 32,331,278

抵押贷款 74,257,693 65,803,797 60,912,903 58,577,881

质押贷款 3,211,105 2,632,733 2,818,787 2,686,071

发放贷款和垫 129,555,217 112,444,559 101,053,924 94,767,108

款总额

减:减值损失

准备

-个别方式评 (581,497) (519,756) (502,803) (773,581)

-组合方式评 (5,470,364) (5,167,937) (4,766,611) (3,852,021)

减值损失准备 (6,051,861) (5,687,693) (5,269,414) (4,625,602)

总额

发放贷款和垫 123,503,356 106,756,866 95,784,510 90,141,506

款账面价值

4、已逾期贷款的逾期期限

截至报告期各期末,本行已逾期贷款的逾期期限如下表列示:

表 11-25 已逾期贷款的逾期期限

单位:千元

项目 2018 年 9 月 30 日

逾期 3 个月以 逾期 3 个月至 逾期 1 年至 3 逾期 3 年以上 合计

内(含 3 个月) 1 年(含 1 年) 年(含 3 年)

信用贷款 289 877 153 111 1,430

保证贷款 695,740 309,057 482,519 272,073 1,759,389

抵押贷款 896,692 183,830 359,273 236,127 1,675,922

质押贷款 2,421 37,245 - 61,305 100,971

合计 1,595,142 531,009 841,945 569,616 3,537,712占发放贷款和

垫款总额的百 1.23% 0.41% 0.65% 0.44% 2.73%

分比

2017 年 12 月 31 日

项目 逾期 3 个月以 逾期 3 个月至 逾期 1 年至 3 逾期 3 年以上 合计

内(含 3 个月) 1 年(含 1 年) 年(含 3 年)

1-1-400

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信用贷款 796 287 122 111 1,316

保证贷款 670,595 270,425 484,231 304,898 1,730,149

抵押贷款 1,434,208 188,815 449,861 156,821 2,229,705

质押贷款 37,245 - 25,973 33,562 96,780

合计 2,142,844 459,527 960,187 495,392 4,057,950占发放贷款和

垫款总额的百 1.91% 0.41% 0.85% 0.44% 3.61%

分比

2016 年 12 月 31 日

项目 逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年至 3 逾期 3 年

以内 至1年 年(含 3 年) 以上 合计

(含 3 个月) (含 1 年)

信用贷款 - 53 - 111 164

保证贷款 903,338 334,571 646,644 84,255 1,968,808

抵押贷款 1,595,130 324,775 420,773 124,588 2,465,266

质押贷款 - - 28,831 32,774 61,605

合计 2,498,468 659,399 1,096,248 241,728 4,495,843占发放贷款和

垫款总额的百 2.47% 0.65% 1.08% 0.25% 4.45%

分比

2015 年 12 月 31 日

项目 逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年至 3 逾期 3 年

以内 至1年 年(含 3 年) 以上 合计

(含 3 个月) (含 1 年)

信用贷款 - - 111 - 111

保证贷款 777,097 454,461 519,137 42,902 1,793,597

抵押贷款 2,936,433 367,295 394,104 151,899 3,849,731

质押贷款 - 29,093 35,186 - 64,279

合计 3,713,530 850,849 948,538 194,801 5,707,718占发放贷款和

垫款总额的百 3.91% 0.90% 1.00% 0.21% 6.02%

分比

逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期 1 天以上(含 1 天)的贷款。

5、贷款和垫款及减值损失准备分析

截至报告期各期末,本行贷款和垫款及减值损失准备如下表列示:

1-1-401

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表 11-26 贷款和垫款及减值损失准备

单位:千元

2018 年 9 月 30 日

已减值贷款和垫款 2 已减值贷

按组合方式评 款和垫款

项目 估损失准备的 其损失准 其损失准 总额 总额占贷

贷款和垫款 1 备按组合 备按个别 款和垫款

方式评估 方式评估 总额的百

分比

发放贷款和垫款总 127,344,209 1,371,880 839,128 129,555,217

减:减值损失准备 (4,522,747) (947,617) (581,497) (6,051,861) 1.71%

发放贷款和垫款账 122,821,462 424,263 257,631 123,503,356

面价值

2017 年 12 月 31 日

已减值贷款和垫款 2 已减值贷

按组合方式评 款和垫款

项目 估损失准备的 其损失准备 其损失准 总额 总额占贷

贷款和垫款 1 按组合方式 备按个别 款和垫款

评估 方式评估 总额的百

分比

发放贷款和垫款总 110,354,742 1,320,814 769,003 112,444,559

减:减值损失准备 (4,251,192) (916,745) (519,756) (5,687,693) 1.86%

发放贷款和垫款账 106,103,550 404,069 249,247 106,756,866

面价值

2016 年 12 月 31 日

已减值贷款和垫款 2 已减值

贷款和

按组合方式评 垫款总

项目 估损失准备的 其损失准备 其损失准 总额 额占贷

贷款和垫款 1 按组合方式 备按个别 款和垫

评估 方式评估 款总额

的百分

发放贷款和垫款 99,024,609 1,259,325 769,990 101,053,924

总额

减:减值损失准备 (3,892,986) (873,625) (502,803) (5,269,414) 2.01%

发放贷款和垫款 95,131,623 385,700 267,187 95,784,510

账面价值

2015 年 12 月 31 日

项目 按组合方式评 已减值贷款和垫款 2 总额 已减值

估损失准备的 其损失准备 其损失准 贷款和

1-1-402

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贷款和垫款 1 按组合方式 备按个别 垫款总

评估 方式评估 额占贷

款和垫

款总额

的百分

发放贷款和垫款 92,512,643 1,053,048 1,201,417 94,767,108

总额

减:减值损失准备 (3,201,493) (650,528) (773,581) (4,625,602) 2.38%

发放贷款和垫款 89,311,150 402,520 427,836 90,141,506

账面价值

注:1、按组合方式评估损失准备的贷款和垫款相对无重大减值风险。该等贷款和垫款包括评级为正常或关注的贷款和垫款。

2、已减值贷款和垫款包括有客观证据表明出现减值,并按以下评估方式评估的贷款和

垫款:

(1)个别方式评估(包括评级为次级、可疑或损失的除小微企业贷款和垫款之外的公司贷款和垫款);或

(2)组合方式评估,指同类贷款组合(包括评级为次级、可疑或损失的小微企业贷款和垫款及个人贷款和垫款)。

6、减值损失准备变动情况

报告期各期,本行减值损失准备变动情况如下表列示:

表 11-27 减值损失准备变动情况

单位:千元

截至 2018 年 9 月 30 日止九个月期间

按组合方式评 已减值贷款和垫款损失准备

项目 估的贷款和 按组合方式评估 按个别方式评估 合计

垫款损失准备

期初余额 4,251,192 916,745 519,756 5,687,693

本期计提 271,555 243,596 840,307 1,355,458

本期转回 - - (218,769) (218,769)

折现回拨 - - (10,642) (10,642)

本期核销 - (217,805) (567,066) (784,871)

本期处置 - (2,042) (1,562) (3,604)

收回已核销 - 7,123 19,473 26,596

期末余额 4,522,747 947,617 581,497 6,051,861

2017 年

按组合方式评 已减值贷款和垫款损失准备

项目 估的贷款和 按组合方式评估 按个别方式评估 合计

垫款损失准备

年初余额 3,892,986 873,625 502,803 5,269,414

1-1-403

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本年计提 358,206 306,447 524,539 1,189,192

本年转回 - - (131,145) (131,145)

折现回拨 - - (14,156) (14,156)

本年核销 - (93,792) (130,394) (224,186)

本年处置 - (174,832) (377,669) (552,501)

收回已核销 - 5,297 145,778 151,075

年末余额 4,251,192 916,745 519,756 5,687,693

2016 年

按组合方式评 已减值贷款和垫款损失准备

项目 估的贷款和 按组合方式评估 按个别方式评估 合计

垫款损失准备

年初余额 3,201,493 650,528 773,581 4,625,602

本年计提 691,493 264,373 424,376 1,380,242

本年转回 - - (272,353) (272,353)

折现回拨 - - (20,795) (20,795)

本年核销 - (4,163) (914) (5,077)

本年处置 - (52,935) (431,741) (484,676)

收回已核销 - 15,822 30,649 46,471

年末余额 3,892,986 873,625 502,803 5,269,414

2015 年

按组合方式评 已减值贷款和垫款损失准备

项目 估的贷款和 按组合方式评估 按个别方式评估 合计

垫款损失准备

年初余额 2,755,935 380,894 787,734 3,924,563

本年计提 445,558 309,785 733,839 1,489,182

本年转回 - - (376,090) (376,090)

折现回拨 - - (39,452) (39,452)

本年核销 - (30,354) (684) (31,038)

本年处置 - (20,111) (362,207) (382,318)

收回已核销 - 10,314 30,441 40,755

年末余额 3,201,493 650,528 773,581 4,625,602

(九)可供出售金融资产

截至报告期各期末,本行可供出售金融资产如下表列示:

表 11-28 可供出售金融资产

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

资产管理计划 14,526,111 8,229,828 411,465 390,000

债券 12,908,737 13,860,990 6,669,945 6,401,149

投资基金 10,495,827 2,891,720 1,716,809 -

金融机构理财产品 526,235 4,852,389 7,781,613 8,502,000

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项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

受益权转让计划 100,000 308,518 250,219 -

权益投资 5,200 5,200 5,200 5,200

小计 38,562,110 30,148,645 16,835,251 15,298,349

减:减值损失准备 (20,800) - - -

合计 38,541,310 30,148,645 16,835,251 15,298,349

截至报告期各期末,本行可供出售债券按发行机构类型分析如下表列示:

表 11-29 可供出售债券(按发行机构类型分析)

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

政府 2,120,025 934,993 764,195 773,139

政策性银行 3,099,530 4,624,563 901,307 930,571

同业及其他金融机构 6,342,956 7,809,238 4,386,823 4,343,730

企业 1,346,226 492,196 617,620 353,709

合计 12,908,737 13,860,990 6,669,945 6,401,149

本行持有的非上市可供出售股权投资无市场报价,其公允价值难以可靠计量,该等可供出售股权投资以成本扣除减值损失(如有)列示。

(十)持有至到期投资

截至报告期各期末,本行持有至到期投资如下表列示:

表 11-30 持有至到期投资

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日债券

-政府 21,164,931 4,030,981 3,015,426 2,982,146

-政策性银行 9,429,455 9,322,856 5,022,318 2,865,779

-同业及其他金融机 3,107,772 4,537,904 4,359,074 4,370,364

-企业 500,391 509,896 509,882 699,883

合计 34,202,549 18,401,637 12,906,700 10,918,172

公允价值 34,248,279 17,906,457 12,961,547 11,247,568

(十一)应收款项类投资

截至报告期各期末,本行应收款项类投资如下表列示:

表 11-31 应收款项类投资

单位:千元

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项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

资产管理计划 20,732,174 33,447,301 34,745,647 3,000,000

受益权转让计划 4,211,601 6,437,974 6,174,035 3,390,000

其他 2,222,431 66,245 222,505 6,766

小计 27,166,206 39,951,520 41,142,187 6,396,766

减:减值损失准备 (150,178) (230,841) (206,560) (111,800)

合计 27,016,028 39,720,679 40,935,627 6,284,966(十二)长期股权投资

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日,本行对子公司投资如下表列示:

表 11-32 对子公司投资

单位:千元

2018 年 2017 年 2016 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日

对子公司的投资 357,000 357,000 357,000

对子公司的投资明细如下:

日照蓝海村镇银行股份有限公司(“日照蓝海”) 15,000 15,000 15,000

平阴蓝海村镇银行股份有限公司(“平阴蓝海”) 30,000 30,000 30,000

济宁蓝海村镇银行股份有限公司(“济宁蓝海”) 31,000 31,000 31,000

山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司(“金乡蓝 31,000 31,000 31,000

海”)

深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司(“罗湖蓝 125,000 125,000 125,000

海”)

弋阳蓝海村镇银行股份有限公司(“弋阳蓝海”) 42,000 42,000 42,000

德兴蓝海村镇银行股份有限公司(“德兴蓝海”) 43,000 43,000 43,000

山东沂南蓝海村镇银行股份有限公司(“沂南蓝 40,000 40,000 40,000

海”)

合计 357,000 357,000 357,000子公司的背景情况如下:

注册及 注册 本行 本行 业务

项目 注册成立日期 经营地点 资本 持股比 投票权 范围

例 比例

日照蓝海 1 2016 年 1 月 22 日 山东日照 100,000 15.00% 60.00% 银行业

平阴蓝海 2 2016 年 5 月 16 日 山东济南 100,000 30.00% 52.00% 银行业

济宁蓝海 3 2016 年 5 年 23 日 山东济宁 100,000 31.00% 54.00% 银行业

金乡蓝海 4 2016 年 5 月 23 日 山东金乡 100,000 31.00% 61.00% 银行业

罗湖蓝海 5 2016 年 6 月 06 日 深圳罗湖 500,000 25.00% 59.40% 银行业

弋阳蓝海 6 2016 年 6 月 08 日 江西上饶 90,000 46.67% 52.22% 银行业

德兴蓝海 7 2016 年 6 月 08 日 江西上饶 90,000 47.78% 76.66% 银行业

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沂南蓝海 8 2016 年 6 月 17 日 山东临沂 100,000 40.00% 60.00% 银行业

注:1、日照蓝海于 2015 年 12 月 11 日经原中国银监会山东监管局批准同意筹建,本行与日照蓝海签署流动性支持协议,并且本行与合计持有日照蓝海 45.00%股权和表决权的六名股东约定,该六名股东就日照蓝海的所有重大决策(包括但不限于财务和经营决策)跟随本行投票。因此本行对日照蓝海具有控制,并将对日照蓝海的投资分类为对子公司的投资。

2、平阴蓝海于 2015 年 12 月 11 日经原中国银监会山东监管局批准同意筹建,本行与平

阴蓝海签署流动性支持协议,并且本行与合计持有平阴蓝海 22.00%股权和表决权的三名股东约定,该三名股东就平阴蓝海的所有重大决策(包括但不限于财务和经营决策)跟随本行投票。因此本行对平阴蓝海具有控制,并将对平阴蓝海的投资分类为对子公司的投资。

3、济宁蓝海于 2015 年 12 月 11 日经原中国银监会山东监管局批准同意筹建,本行向济

宁蓝海出具了本行对济宁蓝海流动性支持的函,并且本行与合计持有济宁蓝海 23.00%股权和表决权的五名股东约定,该五名股东就济宁蓝海的所有重大决策(包括但不限于财务和经营决策)跟随本行投票。因此本行对济宁蓝海具有控制,并将对济宁蓝海的投资分类为对子公司的投资。

4、金乡蓝海于 2015 年 12 月 11 日经原中国银监会山东监管局批准同意筹建,本行向金

乡蓝海出具了本行对金乡蓝海流动性支持的函,并且本行与合计持有金乡蓝海 30.00%股权和表决权的三名股东约定,该三名股东就金乡蓝海的所有重大决策(包括但不限于财务和经营决策)跟随本行投票。因此本行对金乡蓝海具有控制,并将对金乡蓝海的投资分类为对子公司的投资。

5、罗湖蓝海于 2015 年 12 月 4 日经原中国银监会深圳监管局批准同意筹建,本行与罗

湖蓝海签署流动性支持协议,并且本行与合计持有罗湖蓝海 34.40%股权和表决权的四名股东约定,该四名股东就罗湖蓝海的所有重大决策(包括但不限于财务和经营决策)跟随本行投票。因此本行对罗湖蓝海具有控制,并将对罗湖蓝海的投资分类为对子公司的投资。

6、弋阳蓝海于 2015 年 12 月 23 日经原中国银监会江西监管局批准同意筹建,本行向中

国人民银行上饶市中心支行提供同城轧差净额清算资金不足的担保函,承诺在弋阳蓝海同城清算资金不足时予以流动性支持,并且本行与持有弋阳蓝海 5.55%股权和表决权的一名股东约定,该股东就弋阳蓝海的所有重大决策(包括但不限于财务和经营决策)跟随本行投票。

因此本行对弋阳蓝海具有控制,并将对弋阳蓝海的投资分类为对子公司的投资。

7、德兴蓝海于 2015 年 12 月 23 日经原中国银监会江西监管局批准同意筹建,本行向中

国人民银行上饶市中心支行提供同城轧差净额清算资金不足的担保函,承诺在德兴蓝海同城清算资金不足时予以流动性支持,并且本行与合计持有德兴蓝海 28.88%股权和表决权的四名股东约定,该四名股东就德兴蓝海的所有重大决策(包括但不限于财务和经营决策)跟随本行投票。因此本行对德兴蓝海具有控制,并将对德兴蓝海的投资分类为对子公司的投资。

8、沂南蓝海于 2015 年 12 月 11 日经原中国银监会山东监管局批准同意筹建,本行与沂

南蓝海签署流动性支持协议,并且本行与合计持有沂南蓝海 20.00%股权和表决权的两名股东约定,该两名股东就沂南蓝海的所有重大决策(包括但不限于财务和经营决策)跟随本行投票。因此本行对沂南蓝海具有控制,并将对沂南蓝海的投资分类为对子公司的投资。

(十三)投资性房地产报告期各期,本行投资性房地产变动情况如下表列示:

表 11-33 投资性房地产

单位:千元

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截至 2018 年

项目 9 月 30 日止 2017 年 2016 年 2015 年

九个月期间

成本

期 / 年初余额 4,509 4,509 6,078 6,078

本期 / 年处置 - - (1,569) -

期 / 年末余额 4,509 4,509 4,509 6,078

累计折旧

期 / 年初余额 (4,286) (4,164) (5,152) (4,930)

本期 / 年增加 - (122) (165) (222)

本期 / 年处置 - - 1,153 -

期 / 年末余额 (4,286) (4,286) (4,164) (5,152)

减值准备

期 / 年初余额 - - (9) (9)

本期 / 年计提 - - - -

本期 / 年处置 - - 9 -

期 / 年末余额 - - - (9)

账面价值 223 223 345 917

于 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日及 2015 年12 月 31 日,本行未办妥产权证书的投资性房地产的账面净值分别为人民币 22万元、人民币 22 万元、人民币 24 万元以及人民币 55 万元。本行管理层预期尚未完成权属变更不会影响本行承继这些资产的权利。

(十四)固定资产

本行固定资产变动情况如下:

表 11-34 固定资产变动

单位:千元

项目 房屋及建筑物 电子设备 其他 合计成本

2015 年 1 月 1 日 1,865,340 381,189 86,246 2,332,775

本年增加 2,478 59,694 3,822 65,994

在建工程转入 226,883 2,475 71 229,429

本年处置 (10,542) (22,059) (1,532) (34,133)

2015 年 12 月 31 日 2,084,159 421,299 88,607 2,594,065

本年增加 4,596 54,980 10,656 70,232

在建工程转入 54,117 1,994 537 56,648

本年处置 (44,993) (5,695) (4,837) (55,525)

2016 年 12 月 31 日 2,097,879 472,578 94,963 2,665,420

本年增加 52,015 74,429 6,975 133,419

在建工程转入 1,968,876 19,712 6,180 1,994,768

本年处置 (321,241) (13,322) (1,378) (335,941)

2017 年 12 月 31 日 3,797,529 553,397 106,740 4,457,666

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项目 房屋及建筑物 电子设备 其他 合计

本期增加 4,081 37,972 7,774 49,827

在建工程转入 6,758 331 567 7,656

本期处置 (7,074) (18,569) (2,549) (28,192)

2018 年 9 月 30 日 3,801,294 573,131 112,532 4,486,957

累计折旧

2015 年 1 月 1 日 (650,019) (242,030) (62,723) (954,772)

本年计提 (90,827) (49,493) (7,792) (148,112)

本年处置 7,987 21,029 1,252 30,268

2015 年 12 月 31 日 (732,859) (270,494) (69,263) (1,072,616)

本年计提 (97,529) (57,377) (7,200) (162,106)

本年处置 39,566 5,190 4,468 49,224

2016 年 12 月 31 日 (790,822) (322,681) (71,995) (1,185,498)

本年计提 (149,472) (65,934) (6,691) (222,097)

本年处置 63,037 11,918 885 75,840

2017 年 12 月 31 日 (877,257) (376,697) (77,801) (1,331,755)

本期计提 (119,402) (55,476) (5,638) (180,516)

本期处置 6,106 15,895 1,960 23,961

2018 年 9 月 30 日 (990,553) (416,278) (81,479) (1,488,310)

减值准备

2015 年 1 月 1 日 (34,553) - - (34,553)

本年变动 - - - -

2015 年 12 月 31 日 (34,553) - - (34,553)

本年处置 616 - - 616

2016 年 12 月 31 日 (33,937) - - (33,937)

本年变动 - - - -

2017 年 12 月 31 日 (33,937) - - (33,937)

本期变动 - - - -

2018 年 9 月 30 日 (33,937) - - (33,937)

账面净值

2015 年 12 月 31 日 1,316,747 150,805 19,344 1,486,896

2016 年 12 月 31 日 1,273,120 149,897 22,968 1,445,985

2017 年 12 月 31 日 2,886,335 176,700 28,939 3,091,974

2018 年 9 月 30 日 2,776,804 156,853 31,053 2,964,710

报告期各期末,本行暂时闲置的固定资产金额如下表列示:

表 11-35 暂时闲置的固定资产金额

单位:千元

项目 成本 累计折旧 减值准备 净值

2018 年 9 月 30 日 59,761 (24,013) (7,478) 28,270

2017 年 12 月 31 日 60,009 (23,849) (7,478) 28,682

2016 年 12 月 31 日 155,993 (28,820) (7,478) 119,695

2015 年 12 月 31 日 63,323 (28,345) (885) 34,093

于 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日及 2015 年12 月 31 日,本行未办妥产权证书的房屋及建筑物的账面净值分别为人民币

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209,259 万元、人民币 216,283 万元、人民币 62,319 万元及人民币 70,428 万元。

于 2018 年 9 月 30 日,本行未办妥产权证书的房屋及建筑物包括 2017 年 3 月转固的账面净值为人民币 166,053 万元的位于青岛市崂山区秦岭路 6 号 1 号楼的总行办公楼及 2017 年 6 月新增的账面净值为人民币 4,593 万元的位于烟台市开发区长江路 200 号的烟台分行办公楼等。本行管理层预期尚未完成权属变更不会影响本行承继这些资产的权利。

经核查,保荐机构认为,发行人闲置固定资产折旧和减值准备的会计处理恰当,减值准备计提充分,符合企业会计准则的规定。

(十五)在建工程

报告期各期,本行在建工程变动情况如下表列示:

表 11-36 在建工程变动

单位:千元

截至 2018 年

项目 9 月 30 日止 2017 年 2016 年 2015 年

九个月期间

期 / 年初余额 635,221 2,135,222 2,025,309 1,855,050

本期 / 年增加 86,006 498,396 166,561 402,010

转出至固定资产 (7,656) (1,994,768) (56,648) (229,429)

其他减少 (406) (3,629) - (2,322)

期/年末余额 713,165 635,221 2,135,222 2,025,309

于 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日及 2015 年12 月 31 日,本行持有的在建工程无减值准备。

(十六)无形资产

报告期各期,本行无形资产变动情况如下表列示:

表 11-37 无形资产变动

单位:千元

截至 2018 年

项目 9 月 30 日止 2017 年 2016 年 2015 年

九个月期间

成本

期 / 年初余额 85,620 97,013 99,777 99,777

本期 / 年增加 7,160 60,783 24,838 -

本期 / 年处置 - (72,176) (27,602) -

期 / 年末余额 92,780 85,620 97,013 99,777

累计摊销

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截至 2018 年

项目 9 月 30 日止 2017 年 2016 年 2015 年

九个月期间

期 / 年初余额 (1,794) (30,109) (26,314) (19,097)

本期 / 年摊销 (1,726) (8,374) (7,254) (7,217)

本期 / 年处置 - 36,689 3,459 -

期 / 年末余额 (3,520) (1,794) (30,109) (26,314)

减值准备

期 / 年初余额 - - (24,143) (24,143)

本期 / 年计提 - - - -

本期 / 年处置 - - 24,143 -

期 / 年末余额 - - - (24,143)

账面净值 89,260 83,826 66,904 49,320

(十七)递延所得税资产及负债

1、按性质分析

截至报告期各期末,本行按性质分析的递延所得税资产及负债如下表列示:

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表 11-38 递延所得税资产及负债(按性质分析)

单位:千元

2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

项目 可抵扣/(应纳 递延所得税资 可抵扣(/ 应纳 递延所得税 可抵扣(/ 应纳 递延所得税 可抵扣(/ 应纳 递延所得税

税)暂时性差 产/(负债) 税)暂时性差 资产/(负债) 税)暂时性 资产/(负债) 税)暂时性差 资产/(负债)

异 异 差异 异递延所得税资产:

资产减值准备 3,842,544 960,636 3,379,231 844,808 2,851,246 712,812 2,241,024 560,256

应付职工薪酬 725,664 181,416 715,841 178,960 884,617 221,155 993,520 248,380

可供出售金融资 - - 183,953 45,988 12,501 3,125 - -

产公允价值变动

其他 50,210 12,553 52,444 13,111 36,383 9,095 27,996 6,999

资产合计 4,618,418 1,154,605 4,331,469 1,082,867 3,784,747 946,187 3,262,540 815,635

递延所得税负债:

固定资产评估增 (89,581) (22,395) (102,441) (25,610) (124,508) (31,127) (147,716) (36,929)

可供出售金融资 (649,378) (162,345) - - - - (113,133) (28,284)

产公允价值变动

其他 (16,432) (4,108) - - - - - -

负债合计 (755,391) (188,848) (102,441) (25,610) (124,508) (31,127) (260,849) (65,213)

净额 3,863,027 965,757 4,229,028 1,057,257 3,660,239 915,060 3,001,691 750,422

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2、按变动分析

报告期各期,本行递延所得税资产及负债的变动情况如下表列示:

表 11-39 递延所得税资产及负债的变动

单位:千元

项目 2018 年 在利润表中确认 在其他综合 2018 年

1月1日 收益中确认 9 月 30 日

递延所得税资产:

资产减值准备 844,808 115,828 - 960,636

应付职工薪酬 178,960 (1,115) 3,571 181,416

可供出售金融资产 45,988 - (45,988) -

公允价值变动

其他 13,111 (558) - 12,553

小计 1,082,867 114,155 (42,417) 1,154,605

递延所得税负债:

固定资产评估增值 (25,610) 3,215 - (22,395)

可供出售金融资产 - - (162,345) (162,345)

公允价值变动

其他 - (4,108) - (4,108)

小计 (25,610) (893) (162,345) (188,848)

递延所得税净值 1,057,257 113,262 (204,762) 965,757

项目 2017 年 在利润表中确认 在其他综合 2017 年

1月1日 收益中确认 12 月 31 日

递延所得税资产:

资产减值准备 712,812 131,996 - 844,808

应付职工薪酬 221,155 448 (42,643) 178,960

可供出售金融资产 3,125 - 42,863 45,988

公允价值变动

其他 9,095 4,016 - 13,111

小计 946,187 136,460 220 1,082,867

递延所得税负债:

固定资产评估增值 (31,127) 5,517 - (25,610)

小计 (31,127) 5,517 - (25,610)

递延所得税净值 915,060 141,977 220 1,057,257

项目 2016 年 在利润表中确认 在其他综合 2016 年

1月1日 收益中确认 12 月 31 日

递延所得税资产:

资产减值准备 560,256 152,556 - 712,812

应付职工薪酬 248,380 1,934 (29,159) 221,155

可供出售金融资产 - - 3,125 3,125

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公允价值变动

其他 6,999 2,096 - 9,095

小计 815,635 156,586 (26,034) 946,187

递延所得税负债:

固定资产评估增值 (36,929) 5,802 - (31,127)

可供出售金融资产 (28,284) - 28,284 -

公允价值变动

小计 (65,213) 5,802 28,284 (31,127)

递延所得税净值 750,422 162,388 2,250 915,060

项目 2015 年 在利润表中确认 在其他综合 2015 年

1月1日 收益中确认 12 月 31 日递延所得税资产:

资产减值准备 506,430 53,826 - 560,256

应付职工薪酬 279,352 (46,819) 15,847 248,380

其他 7,911 (912) - 6,999

小计 793,693 6,095 15,847 815,635

递延所得税负债:

固定资产评估增值 (43,058) 6,129 - (36,929)

可供出售金融资产 (4,108) - (24,176) (28,284)

公允价值变动

小计 (47,166) 6,129 (24,176) (65,213)

递延所得税净值 746,527 12,224 (8,329) 750,422

(十八)其他资产

截至报告期各期末,本行其他资产如下表列示:

表 11-40 其他资产

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

抵债资产 644,850 413,372 373,699 340,105

长期待摊费用 418,211 423,829 393,525 170,806

其他应收款 197,072 183,693 270,804 623,553

其他 61,460 4,172 - -

合计 1,321,593 1,025,066 1,038,028 1,134,464

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1、抵债资产

截至报告期各期末,本行抵债资产如下表列示:

表 11-41 抵债资产

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

土地使用权及房屋 756,835 504,775 522,574 472,752

其他 4,692 4,692 7,628 1,573

小计 761,527 509,467 530,202 474,325

减:减值准备 (116,677) (96,095) (156,503) (134,220)

合计 644,850 413,372 373,699 340,105

2、长期待摊费用

截至报告期各期末,本行长期待摊费用如下表列示:

表 11-42 长期待摊费用

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

经营租入固定资产改 42,911 50,635 40,201 25,998

良及大修理支出

待摊租赁费 310,198 335,102 346,833 141,978

其他 65,102 38,092 6,491 2,830

合计 418,211 423,829 393,525 170,806

3、其他应收款

截至报告期各期末,本行其他应收款(按账龄分析)如下表列示:

表 11-43 其他应收款(按账龄分析)

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

1 年以内(含 1 年) 97,069 77,673 179,418 612,022

1 年至 2 年(含 2 年) 41,003 38,943 104,886 20,573

2 年至 3 年(含 3 年) 98,674 102,196 15,414 9,417

3 年以上 26,622 25,446 20,526 33,386

小计 263,368 244,258 320,244 675,398

减:减值准备 (66,296) (60,565) (49,440) (51,845)

合计 197,072 183,693 270,804 623,553

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(十九)资产减值准备变动表

报告期各期,本行资产减值准备变动表如下表列示:

表 11-44 资产减值准备变动表

单位:千元

项目 2018 年 本期计提 本期转回 本期核销及 2018 年

1月1日 其他 9 月 30 日

发放贷款和垫款 5,687,693 1,355,458 (218,769) (772,521) 6,051,861

可供出售金融资 - 58,800 (16,353) (21,647) 20,800

应收款项类投资 230,841 - (80,663) - 150,178

固定资产 33,937 - - - 33,937

其他 1 156,660 31,388 (8,828) 3,753 182,973

合计 6,109,131 1,445,646 (324,613) (790,415) 6,439,749

项目 2017 年 本年计提 本年转回 本年核销及 2017 年

1月1日 其他 12 月 31 日

发放贷款和垫款 5,269,414 1,189,192 (131,145) (639,768) 5,687,693

应收款项类投资 206,560 24,281 - - 230,841

固定资产 33,937 - - - 33,937

其他 1 205,943 45,778 (53,523) (41,538) 156,660

合计 5,715,854 1,259,251 (184,668) (681,306) 6,109,131

项目 2016 年 本年计提 本年转回 本年核销及 2016 年

1月1日 其他 12 月 31 日

发放贷款和垫款 4,625,602 1,380,242 (272,353) (464,077) 5,269,414

应收款项类投资 111,800 94,760 - - 206,560

固定资产 34,553 - - (616) 33,937

无形资产 24,143 - - (24,143) -

其他 1 186,074 50,702 (12,760) (18,073) 205,943

合计 4,982,172 1,525,704 (285,113) (506,909) 5,715,854

项目 2015 年 本年计提 本年转回 本年核销及 2015 年

1月1日 其他 12 月 31 日

发放贷款和垫款 3,924,563 1,489,182 (376,090) (412,053) 4,625,602

应收款项类投资 54,200 57,600 - - 111,800

固定资产 34,553 - - - 34,553

无形资产 24,143 - - - 24,143

其他 1 212,853 - (18,177) (8,602) 186,074

合计 4,250,312 1,546,782 (394,267) (420,655) 4,982,172

注:其他包括投资性房地产减值准备及其他资产减值准备。

六、 负债项目

(一)向中央银行借款

截至报告期各期末,本行向中央银行借款如下表列示:

表 11-45 向中央银行借款

1-1-416

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单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

借款 1,420,000 72,700 500,000 -

其他 - 324 - -

合计 1,420,000 73,024 500,000 -

(二)同业及其他金融机构存放款项

截至报告期各期末,本行按交易对手类型及所在地区分析的同业及其他金融机构存放款项如下表列示:

表 11-46 同业及其他金融机构存放款项

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

中国境内存放款项

-银行 776,809 1,334,844 3,311,572 4,119,006

-其他金融机构 68,766 2,075,226 2,341,101 154,261

合计 845,575 3,410,070 5,652,673 4,273,267

(三)拆入资金

截至报告期各期末,本行按交易对手类型及所在地区分析的拆入资金如下表列示:

表 11-47 拆入资金

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

中国境内拆入款项

-银行 2,407,290 2,565,497 3,707,754 2,000,000

合计 2,407,290 2,565,497 3,707,754 2,000,000

(四)卖出回购金融资产款

1、按交易对手类型及所在地区分析

截至报告期各期末,本行按交易对手类型及所在地区分析的卖出回购金融资产款如下表列示:

表 11-48 卖出回购金融资产款(按交易对手类型及所在地区分析)

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

1-1-417

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中国境内

-银行 11,887,600 6,913,081 3,626,000 5,908,000

-其他金融机构 100,000 1,492,650 - -

合计 11,987,600 8,405,731 3,626,000 5,908,000

2、按担保物类别分析

截至报告期各期末,本行按担保物类别分析的卖出回购金融资产款如下表列示:

表 11-49 卖出回购金融资产款(按担保物类别分析)

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

债券 11,987,600 8,405,731 3,626,000 5,908,000

合计 11,987,600 8,405,731 3,626,000 5,908,000

(五)吸收存款

截至报告期各期末,本行吸收存款如下表列示:

表 11-50 吸收存款

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日活期存款

-公司客户 51,725,006 45,916,242 34,848,005 23,222,051

-个人客户 26,178,310 25,454,335 23,917,198 20,329,895

小计 77,903,316 71,370,577 58,765,203 43,551,946

定期存款

-公司客户 29,434,720 26,795,406 20,216,813 18,530,563

-个人客户 79,960,258 75,710,912 72,001,041 67,099,560

小计 109,394,978 102,506,318 92,217,854 85,630,123

结构性存款

-公司客户 1,324,500 - - -

小计 1,324,500 - - -

其他存款 79,815 58,404 36,447 37,067

合计 188,702,609 173,935,299 151,019,504 129,219,136

其中:保证金存款

–承兑汇票保证金 4,019,716 2,973,085 3,074,016 3,068,755

–信用证保证金 464,023 400,131 337,131 202,140

–保函保证金 236,009 204,346 151,967 171,248

–其他 188,924 234,422 138,267 240,911

1-1-418

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项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

小计 4,908,672 3,811,984 3,701,381 3,683,054

(六)应付职工薪酬

报告期各期,本行应付职工薪酬变动如下表列示:

表 11-51 本行应付职工薪酬

单位:千元

项目 2018 年 本期计提额 本期减少额 2018 年

1月1日 9 月 30 日

短期薪酬 444,111 730,323 (854,066) 320,368

离职后福利

–设定提存计划 5,534 126,615 (124,973) 7,176

–设定受益计划 886,074 51,769 (18,727) 919,116

辞退福利 118,391 4,648 (26,328) 96,711

合计 1,454,110 913,355 (1,024,094) 1,343,371

项目 2017 年 本年计提额 本年减少额 2017 年

1月1日 12 月 31 日

短期薪酬 414,142 1,048,192 (1,018,223) 444,111

离职后福利

–设定提存计划 5,149 158,962 (158,577) 5,534

–设定受益计划 1,047,231 64,803 (225,960) 886,074

辞退福利 164,364 - (45,973) 118,391

合计 1,630,886 1,271,957 (1,448,733) 1,454,110

项目 2016 年 本年计提额 本年减少额 2016 年

1月1日 12 月 31 日

短期薪酬 344,310 985,448 (915,616) 414,142

离职后福利

–设定提存计划 4,695 156,824 (156,370) 5,149

–设定受益计划 1,101,155 19,210 (73,134) 1,047,231

辞退福利 216,008 - (51,644) 164,364

合计 1,666,168 1,161,482 (1,196,764) 1,630,886

项目 2015 年 本年计提额 本年减少额 2015 年

1月1日 12 月 31 日

短期薪酬 210,259 983,732 (849,681) 344,310

离职后福利

–设定提存计划 4,138 145,006 (144,449) 4,695

–设定受益计划 971,793 150,098 (20,736) 1,101,155

辞退福利 454,280 - (238,272) 216,008

合计 1,640,470 1,278,836 (1,253,138) 1,666,168

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1、短期薪酬

报告期各期,本行短期薪酬变动如下表列示:

表 11-52 本行短期薪酬

单位:千元

项目 2018 年 本期计提额 本期减少额 2018 年

1月1日 9 月 30 日

工资、奖金、津贴和补贴 442,619 566,199 (689,673) 319,145

职工福利费 74 45,066 (45,052) 88

社会保险费和住房公积金 1,259 111,430 (111,848) 841

工会经费和职工教育经费 159 7,628 (7,493) 294

合计 444,111 730,323 (854,066) 320,368

项目 2017 年 本年计提额 本年减少额 2017 年

1月1日 12 月 31 日

工资、奖金、津贴和补贴 411,264 851,717 (820,362) 442,619

职工福利费 95 53,737 (53,758) 74

社会保险费和住房公积金 1,509 126,418 (126,668) 1,259

工会经费和职工教育经费 1,274 16,320 (17,435) 159

合计 414,142 1,048,192 (1,018,223) 444,111

项目 2016 年 本年计提额 本年减少额 2016 年

1月1日 12 月 31 日

工资、奖金、津贴和补贴 342,863 812,839 (744,438) 411,264

职工福利费 - 54,078 (53,983) 95

社会保险费和住房公积金 1,277 109,734 (109,502) 1,509

工会经费和职工教育经费 170 8,797 (7,693) 1,274

合计 344,310 985,448 (915,616) 414,142

项目 2015 年 本年计提额 本年减少额 2015 年

1月1日 12 月 31 日

工资、奖金、津贴和补贴 206,783 808,298 (672,218) 342,863

职工福利费 349 47,171 (47,520) -

社会保险费和住房公积金 2,503 118,103 (119,329) 1,277

工会经费和职工教育经费 624 10,160 (10,614) 170

合计 210,259 983,732 (849,681) 344,310

2、离职后福利-设定提存计划

报告期各期,本行离职后福利-设定提存计划变动如下表列示:

表 11-53 离职后福利-设定提存计划

单位:千元

项目 2018 年 本期计提额 本期减少额 2018 年

1月1日 9 月 30 日

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基本养老金 4,156 91,143 (89,399) 5,900

失业保险费 214 2,781 (2,848) 147

企业年金 1,164 32,691 (32,726) 1,129

合计 5,534 126,615 (124,973) 7,176

项目 2017 年 本年计提额 本年减少额 2017 年

1月1日 12 月 31 日

基本养老金 4,272 111,344 (111,460) 4,156

失业保险费 189 2,927 (2,902) 214

企业年金 688 44,691 (44,215) 1,164

合计 5,149 158,962 (158,577) 5,534

项目 2016 年 本年计提额 本年减少额 2016 年

1月1日 12 月 31 日

基本养老金 4,084 109,744 (109,556) 4,272

失业保险费 236 2,799 (2,846) 189

企业年金 375 44,281 (43,968) 688

合计 4,695 156,824 (156,370) 5,149

项目 2015 年 本年计提额 本年减少额 2015 年

1月1日 12 月 31 日

基本养老金 3,220 97,517 (96,653) 4,084

失业保险费 346 2,624 (2,734) 236

企业年金 572 44,865 (45,062) 375

合计 4,138 145,006 (144,449) 4,695

3、离职后福利-设定受益计划

本行向合资格职工提供离职后福利-设定受益计划,主要是生活补贴和供暖补助。本行根据本招股说明书“第十一章财务会计信息”之“三、主要会计政策和主要会计估计”之“(十五)职工福利”的会计政策对有关义务作出会计处理。

(1)离职后福利-设定受益计划变动报告期各期,本行离职后福利-设定受益计划变动如下表列示:

表 11-54 离职后福利-设定受益计划变动

单位:千元

截至 2018 年

项目 9 月 30 日止 2017 年 2016 年 2015 年

九个月期间

期 / 年初余额 886,074 1,047,231 1,101,155 971,793

本期 / 年支付的褔利 (18,727) (24,897) (23,936) (20,736)

计入损益的设定受益成本 27,405 64,803 19,210 113,185

计入其他综合收益的设定 24,364 (201,063) (49,198) 36,913

受益成本

期 / 年末余额 919,116 886,074 1,047,231 1,101,155

1-1-421

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(2)精算假设

本行采用的主要精算假设为:

2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

退休人员福利费用 3.80% 4.20% 3.50% 3.30%

折现率

在职人员福利费用 3.80% 3.90% 3.50% 3.50%

折现率

退休人员福利费用 3.00% 3.00% 4.00% 4.00%

增长率

在职人员福利费用 5.00% 5.00% 6.00% 6.00%

增长率

离职率 0.50% 0.50% 0.50% 0.50%

本行针对 2013 年 12 月 31 日之前退休人员采用《关于印发<关于规范退休人

员统筹项目外补贴的指导意见>的通知》(鲁农信联办[2007]249 号)的相关规定。

本行针对在职人员的补充退休计划即《青岛农商银行退休人员统筹项目外补

贴规范方案》自 2014 年 1 月 1 日起实施,该方案适用于 2014 年 1 月 1 日之前已

经在职且于 2014 年 1 月 1 日之后退休的人员。

(3)敏感性分析

于各报告期末,在保持其他假设不变的情况下,下列假设合理的可能的变化

将会导致本行的离职后福利-设定受益计划义务现值增加或减少的金额列示如下:

2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

增加 减少 增加 减少 增加 减少 增加 减少

折 现 率

(变动 50 (50,348) 55,181 (48,156) 52,715 (69,085) 77,013 (75,869) 84,549

个基点)

福利费用

年增长率 42,811 (39,511) 41,060 (37,956) 42,382 (37,556) 56,526 (52,333)

(变动 50

个基点)

4、辞退福利

本行向自愿同意在退休年龄前退休的职工,在提前退休日至法定退休日期间

支付提前退休褔利金。本行根据本招股说明书“第十一章财务会计信息”之“三、主

要会计政策和主要会计估计”之“(十五)职工福利”的会计政策对有关义务作出会

计处理。

本行针对内部退休人员的福利计划采用《青岛市联社关于员工内部退养工作

的实施意见》、《关于调整员工内退政策的通知》(青农商银办[2013]555 号)的相关

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规定实施。

(七)应交税费

截至报告期各期末,本行应交税费如下表列示:

表 11-55 应交税费

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

应交企业所得税 517,028 579,496 622,429 558,674

应交增值税及附加 88,235 69,031 16,764 -

应交营业税及附加 - - - 94,384

其他 28,823 19,795 16,603 15,979

合计 634,086 668,322 655,796 669,037

(八)应付利息

截至报告期各期末,本行应付利息如下表列示:

表 11-56 应付利息

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日应付利息产生自:

-吸收存款 2,482,326 2,844,640 2,868,704 2,770,089

-应付债券 28,288 42,781 22,592 22,803

-其他 78,305 27,745 126,987 11,362

合计 2,588,919 2,915,166 3,018,283 2,804,254

(九)应付债券

截至报告期各期末,本行应付债券如下表列示:

表 11-57 应付债券

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

已发行同业存单 1 41,027,261 34,489,626 19,157,331 2,453,184

债务证券 2 4,500,000 2,500,000 1,500,000 1,500,000

合计 45,527,261 36,989,626 20,657,331 3,953,184

注:1、截至 2018 年 9 月 30 日,本行未到期同业存单共 71 笔,账面价值合计为人民币410.27 亿元;截至 2017 年 12 月 31 日,本行未到期同业存单共 72 笔,账面价值合计为人民

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币 344.90 亿元;截至 2016 年 12 月 31 日,本行未到期同业存单共 45 笔,账面价值合计为人民币 191.57 亿元;截至 2015 年 12 月 31 日,本行未到期同业存单共 4 笔,账面价值合计为人民币 24.53 亿元。于 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日及 2015 年12 月 31 日,上述同业存单公允价值分别为人民币 411.12 亿元、人民币 344.11 亿元、人民币190.75 亿元及人民币 24.53 亿元。

2、于 2015 年 9 月 15 日,本行发行二级资本债券人民币 15.00 亿元,期限为 10 年,票面年利率为 5.20%,本行可选择于第五年末赎回该二级资本债券。于 2018 年 9 月 30 日、2017年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日,上述二级资本债券的公允价值分别为人民币 15.15 亿元、人民币 14.75 亿元、人民币 14.72 亿元及人民币 15.41 亿元。

于 2017 年 7 月 31 日,本行发行绿色金融债券人民币 10.00 亿元,期限为 3 年,票面年利率为 4.70%。于 2018 年 9 月 30 日及 2017 年 12 月 31 日,上述绿色金融债券的公允价值为人民币 10.07 亿元及人民币 9.79 亿元。

于 2018 年 7 月 20 日,本行发行绿色金融债券人民币 20.00 亿元,期限为 3 年,票面年利率为 4.50%。于 2018 年 9 月 30 日,上述绿色金融债券的公允价值为人民币 20.05 亿元。

(九)其他负债

截至报告期各期末,本行其他负债如下表列示:

表 11-58 其他负债

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

黄金融资应付款 1,377,610 1,515,615 - -

代理业务负债 774,006 301,784 590,137 154,233

递延收益 196,269 151,310 171,515 189,994

收回受托管理资产 127,298 253,570 200,262 371,933

久悬未取款项 118,299 125,507 87,088 44,898

代收代付款项 26,240 107,020 44,626 62,765

其他 276,641 229,615 232,956 266,653

合计 2,896,363 2,684,421 1,326,584 1,090,476

七、 股东权益项目

(一)股本

截至报告期各期末,本行股本结构如下表列示:

表 11-59 股本

单位:千股

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

已按面值发行及缴足的法 3,992,600 3,992,600 3,992,600 4,021,570

人股股本份数(千股)

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已按面值发行及缴足的自 1,007,400 1,007,400 1,007,400 978,430

然人股股本份数(千股)

合计 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000于 2012 年 5 月,本行成立时以每股人民币 1.2 元的价格发行 50 亿股面值为每股人民币 1 元的普通股,新发行股份的溢价人民币 10 亿元记入资本公积。

(二)资本公积截至报告期各期末,本行资本公积如下表列示:

表 11-60 资本公积

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

资本溢价 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000

其他资本公积 1,221,443 1,221,443 1,221,443 1,214,796

合计 2,221,443 2,221,443 2,221,443 2,214,796(三)其他综合收益报告期各期,本行其他综合收益如下表列示:

表 11-61 其他综合收益

单位:千元

截至 2018 年 9 月 30 日止九个月期间发生额

归属于本 减:前期 税后 归属于本

行股东的 本期所 计入其他 减:所得税 税后归 归属 行股东的

其他综合 得税前 综合收益 费用 属于本 于少 其他综合

收益期初 发生额 当期转入 行 数股 收益期末

余额 损益 东 余额不能重分类

进损益的其

他综合收益

其中:重新计

算设定受益 370,309 (24,364) - 3,571 (20,793) - 349,516

计划变动额

将重分类进

损益的其他

综合收益

其中:可供出

售金融资产 (137,965) 936,810 (103,479) (208,333) 624,998 - 487,033

公允价值变

动损益

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合计 232,344 912,446 (103,479) (204,762) 604,205 - 836,549

2017 年发生额

归属于本 减:前期 税后 归属于本

项目 行股东的 本年所 计入其他 减:所得税 税后归 归属 行股东的

其他综合 得税前 综合收益 费用 属于本 于少 其他综合

收益年初 发生额 当期转入 行 数股 收益年末

余额 损益 东 余额不能重分类

进损益的其

他综合收益

其中:重新计

算设定受益 211,889 201,063 - (42,643) 158,420 - 370,309

计划变动额

将重分类进

损益的其他

综合收益

其中:可供出

售金融资产 (9,376) (178,924) 7,472 42,863 (128,589) - (137,965)

公允价值变

动损益

合计 202,513 22,139 7,472 220 29,831 - 232,344

项目 2016 年发生额

归属于本 减:前期 税后 归属于

行股东的 本年所 计入其他 税后归 归属 本行股

其他综合 得税前 综合收益 减:所得税 属于本 于少 东的其

收益年初 发生额 当期转入 费用 行 数股 他综合

余额 损益 东 收益年

末余额

不能重分类

进损益的其

他综合收益

其中:重新计

算设定受益 191,850 49,198 - (29,159) 20,039 - 211,889

计划变动额

将重分类进

损益的其他

综合收益

其中:可供出

售金融资产 84,849 (95,470) (30,164) 31,409 (94,225) - (9,376)

公允价值变

动损益

合计 276,699 (46,272) (30,164) 2,250 (74,186) - 202,513

1-1-426

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项目 2015 年发生额

归属于本 减:前期 税后 归属于

行股东的 本年所 计入其他 税后归 归属 本行股

其他综合 得税前 综合收益 减:所得税 属于本 于少 东的其

收益年初 发生额 当期转入 费用 行 数股 他综合

余额 损益 东 收益年

末余额

不能重分类

进损益的其

他综合收益

其中:重新计

算设定受益 212,916 (36,913) - 15,847 (21,066) - 191,850

计划变动额

将重分类进

损益的其他

综合收益

其中:可供出

售金融资产 12,323 99,866 (3,164) (24,176) 72,526 - 84,849

公允价值变

动损益

合计 225,239 62,953 (3,164) (8,329) 51,460 - 276,699

(四)盈余公积于资产负债表日的盈余公积为法定盈余公积金及任意盈余公积金。

根据中华人民共和国公司法及公司章程,本行在弥补以前年度亏损后需按净利润(按财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定厘定)的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到本行注册资本的 50%时,可以不再提取。

本行根据股东大会决议案提取任意盈余公积金。

(五)一般风险准备

自 2012 年 7 月 1 日起,根据财政部于 2012 年 3 月颁布的《金融企业准备金计提管理办法》(财金〔2012〕20 号)的相关规定,本行需从净利润中提取一般准备作为利润分配,一般准备金不应低于风险资产期末余额的 1.5%,并需在五年之内提足。

本行根据股东大会决议案提取一般风险准备。于 2018 年 9 月 30 日,本行的一般风险准备余额为人民币 40.89 亿元,已达到本行风险资产期末余额的 1.5%。

(六)利润分配

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(1)经本行于 2018 年 5 月 29 日举行的 2017 年年度股东大会审议通过,本行截至 2017 年 12 月 31 日止年度的利润分配方案如下:

① 按税后利润的 10%提取法定盈余公积金;

② 提取任意盈余公积金,计人民币 21,337 万元;③ 提取一般风险准备,计人民币 55,728 万元。

(2)经本行于 2017 年 5 月 26 日举行的 2016 年年度股东大会审议通过,本行截至 2016 年 12 月 31 日止年度的利润分配方案如下:

① 按税后利润的 10%提取法定盈余公积金;

② 提取任意盈余公积金,计人民币 19,390 万元;③ 提取一般风险准备,计人民币 78,818 万元。

(3)经本行于 2016 年 5 月 30 日举行的 2015 年年度股东大会审议通过,本行截至 2015 年 12 月 31 日止年度的利润分配方案如下:

① 按税后利润的 10%提取法定盈余公积金;

② 提取任意盈余公积金,计人民币 18,508 万元;

③ 提取一般风险准备,计人民币 50,526 万元;

④向全体股东派发现金股息,每 10 股派人民币 0.80 元(税前),共计人民币40,000 万元。

(4)经本行于 2015 年 5 月 20 日举行的 2014 年年度股东大会审议通过,本行截至 2014 年 12 月 31 日止年度的利润分配方案如下:

① 按税后利润的 10%提取法定盈余公积金;

② 提取任意盈余公积金,计人民币 17,032 万元;

③ 提取一般风险准备,计人民币 27,518 万元;

④ 向全体股东派发现金股息,每 10 股派人民币 1.00 元(税前),共计人民币

50,000 万元。

八、 关联交易

关联交易参见本招股说明书“第八章同业竞争与关联交易”之“三、关联方与关联交易”。

九、 承担及或有事项

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(一)信贷承诺

本行的信贷承诺包括贷款及信用卡承诺、银行承兑汇票、开出信用证、开出保函及提货担保。

本行贷款承诺包括已审批并签订合同的尚未支用贷款额度及信用卡透支额度。

承兑是指本行对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本行管理层预期大部分的承兑汇票均会同时与客户偿付款项结清。本行提供财务担保及信用证服务,以保证客户向第三方履行合约。

截至报告期各期末,本行信贷承诺如下表列示:

表 11-62 信贷承诺

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

贷款承诺 4,992,351 4,132,347 2,232,160 1,568,401

其中:原贷款合同到期 370,154 657,690 236,584 336,432

日为 1 年以内(含 1 年)

原贷款合同到期日为 1 4,622,197 3,474,657 1,995,576 1,231,969

年以上

信用卡承诺 431,440 240,799 168,987 136,054

小计 5,423,791 4,373,146 2,401,147 1,704,455

银行承兑汇票 8,574,137 6,806,537 6,349,096 6,381,033

开出信用证 2,752,914 2,007,905 1,705,196 1,165,051

开出保函 693,040 893,544 348,214 401,591

提货担保 - 379 402 376

合计 17,443,882 14,081,511 10,804,055 9,652,506

上述信贷业务为本行可能承担的信贷风险。本行管理层定期评估其或有损失并在必要时确认预计负债。由于有关授信额度可能在到期前未被使用,上述合同总额并不代表未来的预期现金流出。

(二)信贷风险加权金额

截至报告期各期末,本行信贷风险加权金额如下表列示:

表 11-63 信贷风险加权金额

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

或有负债及承诺的信贷 9,258,756 7,559,486 5,747,095 4,879,214

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风险加权金额

信贷风险加权金额指参照原中国银监会发出的指引计算的金额。风险权重乃根据交易对手的信贷状况、到期期限及其他因素确定。信贷承诺的风险权重由 0%至 150%不等。

(三)经营租赁承诺

截至报告期各期末,根据不可撤销的有关房屋等经营租赁协议,本行须在以下期间支付的最低租赁付款额如下表列示:

表 11-64 经营租赁承诺

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

一年以内(含一年) 55,659 51,272 47,482 32,496

一年以上五年以内 139,464 134,307 109,836 70,329

(含五年)

五年以上 26,856 37,026 25,178 27,552

合计 221,979 222,605 182,496 130,377(四)资本承诺截至报告期各期末,本行授权的资本承诺如下表列示:

表 11-65 资本承诺

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

已订约但未支付 343,970 301,448 334,424 563,501

已授权但未订约 3,477 - 12,260 2,560

合计 347,447 301,448 346,684 566,061(五)未决诉讼及纠纷截至报告期各期末,本行并无任何重大未决法律诉讼事项。

(六)债券承兑承诺

作为中国国债承销商,若债券持有人于债券到期日前兑付债券,本行有责任为债券持有人承兑该债券。该债券于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利息。应付债券持有人的应计利息按照财政部和中国人民银行有关规则计算。

承兑价可能与于承兑日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。

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截至报告期各期末,按票面值对已承销、出售,但未到期的国债承兑责任如下:

表 11-66 债券承兑承诺

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

债券承兑承诺 4,544,489 3,719,442 2,072,202 842,379

合计 4,544,489 3,719,442 2,072,202 842,379

(七)抵押资产

截至报告期各期末,本行抵押资产如下表列示:

表 11-67 抵押资产

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

投资证券 22,078,329 11,176,967 5,316,799 7,827,063

合计 22,078,329 11,176,967 5,316,799 7,827,063

本行部分资产用作卖出回购业务、吸收存款及向中央银行借款业务的质押物。

本行根据部分买入返售协议的条款,在买入返售业务中接受的部分抵押资产可以出售或再次抵押。于 2018 年 9 月 30 日,该等抵押资产的公允价值为零(2017年 12 月 31 日为人民币 12.23 亿元,2016 年 12 月 31 日为零,2015 年 12 月 31 日为人民币 24.99 亿元) 。于 2018 年 9 月 30 日,本行无已出售或再次抵押、但有义务到期返还的抵押资产 (2017 年 12 月 31 日:人民币 4.87 亿元,2016 年 12 月 31日:无,2015 年 12 月 31 日:无) 。

十、 未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

(一)在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益

本行通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。

这些结构化主体未纳入本行的合并财务报表范围,主要包括资产管理计划、受益权转让计划、金融机构理财产品及资产支持证券。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费,其融资方式是向投资者发行投资产品。

本行将上述第三方发起设立的本行享有一定权益的结构化主体未纳入合并财

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报报表范围的依据主要是根据《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》第二章 合并范围第七条。合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

上述未纳入合并报表范围的结构化主体均为第三方机构发起设立,本行不参与该结构化主体的管理和决策,不享有权力,故而不构成控制。因此未将其纳入合并财务报表的范围。

本行通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本行的财务状况表的相关资产负债项目列示如下:

表 11-68 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益

单位:千元

2018 年 9 月 30 日

项目 可供出售 应收款项类 账面价值 最大风险敞口

金融资产 投资

资产管理计划 14,526,111 20,715,362 35,241,473 35,241,473

投资基金 10,495,827 - 10,495,827 10,495,827

受益权转让计划 79,200 4,119,185 4,198,385 4,198,385

收益凭证 - 1,197,644 1,197,644 1,197,644

融资业务债权收益 - 880,439 880,439 880,439

金融机构理财产品 526,235 - 526,235 526,235

合计 25,627,373 26,912,630 52,540,003 52,540,003

2017 年 12 月 31 日

项目 可供出售 应收款项类 账面价值 最大风险敞口

金融资产 投资

资产管理计划 8,229,828 33,324,896 41,554,724 41,554,724

受益权转让计划 308,518 6,329,538 6,638,056 6,638,056

金融机构理财产品 4,852,389 - 4,852,389 4,852,389

投资基金 2,891,720 - 2,891,720 2,891,720

合计 16,282,455 39,654,434 55,936,889 55,936,889

2016 年 12 月 31 日

项目 可供出售 应收款项类 账面价值 最大风险敞口

金融资产 投资

资产管理计划 411,465 34,610,815 35,022,280 35,022,280

金融机构理财产品 7,781,613 198,378 7,979,991 7,979,991

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受益权转让计划 250,219 6,104,567 6,354,786 6,354,786

投资基金 1,716,809 - 1,716,809 1,716,809

合计 10,160,106 40,913,760 51,073,866 51,073,866

2015 年 12 月 31 日

项目 可供出售 应收款项类 持有至到期 账面价值 最大风险敞

金融资产 投资 投资 口

金融机构理财产品 8,502,000 - - 8,502,000 8,502,000

资产管理计划 390,000 2,945,258 - 3,335,258 3,335,258

受益权转让计划 - 3,332,942 - 3,332,942 3,332,942

资产支持证券 - - 29,496 29,496 29,496

合计 8,892,000 6,278,200 29,496 15,199,696 15,199,696

上述结构化主体的最大风险敞口为其在财务状况表中确认的资产负债表日的摊余成本或公允价值。

(二)在本行作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本行发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体,主要包括本行发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费,其融资方式是向投资者发行投资产品。本行在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。

于 2018 年 9 月 30 日,本行发起设立但未纳入本行合并财务报表范围的非保本理财产品为人民币 224.35 亿元 (2017 年 12 月 31 日为人民币 247.57 亿元,2016年 12 月 31 日为人民币 205.11 亿元,2015 年 12 月 31 日为人民币 141.63 亿元) 。

本行发起的资产证券化相关信息参见“第十一章财务会计信息”之“十一、金融资产转移”之“(一)信贷资产证券化”。

(三)本行于各报表期间1月1日之后发起但于9月30日或12月31日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构化主体

截至 2018 年 9 月 30 日止九个月期间,本行自上述结构化主体获取的手续费及佣金收入为人民币 616.17 万元(2017 年为人民币 1,755.42 万元,2016 年为人民币 2,543.87 万元,2015 年为人民币 1,164.51 万元)。

截至 2018 年 9 月 30 日止九个月期间,本行在 2018 年 1 月 1 日后发行并在 2018

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年 9 月 30 日前到期的非保本理财产品发行总量为人民币 222.63 亿元(2017 年为人民币 343.37 亿元,2016 年为人民币 272.90 亿元,2015 年为人民币 103.87 亿元)。

十一、 金融资产转移

在日常业务中,本行进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信托计划。这些金融资产转让若符合企业会计准则的终止确认条件,相关金融资产将全部或部分终止确认。当本行保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时,相关金融资产转让将不符合终止确认的条件,本行将继续在资产负债表中确认上述资产。

(一)信贷资产证券化

在信贷资产证券化交易中,本行将信贷资产出售给特殊目的信托,再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。本行在该等业务中可能会持有部分次级档资产支持证券,从而对所转让信贷资产保留了部分风险和报酬。本行会按照风险和报酬的保留程度,分析判断是否终止确认相关信贷资产。

于 2018 年 9 月 30 日,本行发起的信贷资产证券化交易总规模为人民币 11.55亿元 (2017 年 12 月 31 日为人民币 11.55 亿元,2016 年 12 月 31 日为人民币 11.55亿元,2015 年 12 月 31 日为人民币 11.55 亿元) 。于 2018 年 9 月 30 日、2017 年12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日,本行在信贷资产证券化交易中所转让的信贷资产已全部终止确认。于 2018 年 9 月 30 日,本行无在该等信贷资产证券化交易中持有的资产支持证券投资 (2017 年 12 月 31 日:零,2016 年12 月 31 日为人民币 0.10 亿元,2015 年 12 月 31 日为人民币 0.58 亿元) ,其最大损失敞口与账面价值相若。

(二)证券借出交易

未终止确认的已转让金融资产主要为证券借出交易中借出的证券,此种交易下交易对手在本行无任何违约情况下,可以将上述证券出售或再次用于担保,但同时需要承担在协议规定的到期日将上述证券归还本行的义务。对于上述交易,本行认为本行保留了相关证券的大部分风险和报酬,故未对相关证券进行终止确认。

于 2018 年 9 月 30 日,此类借出交易中借出证券的账面价值为零 (2017 年 12 月 31日:零,2016 年 12 月 31 日:零,2015 年 12 月 31 日:零) 。

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十二、受托业务

本行通常作为代理人为个人、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属本行,所以这些资产并未在本行的财务状况表中列示。

于 2018 年 9 月 30 日,本行的委托贷款余额为人民币 48.19 亿元 (2017 年 12月 31 日为人民币 41.50 亿元,2016 年 12 月 31 日为人民币 28.62 亿元,2015 年 12月 31 日为人民币 19.66 亿元) 。

十三、资产负债表日后事项

截至本财务报表批准日,本行无需要披露的重大资产负债表日后事项。

十四、非经常性损益

根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益

(2008)》的规定,本行的非经常性损益如下表列示:

表11-69 非经常性损益明细表

单位:千元

截至 2018 年

项目 9 月 30 日止 2017 年 2016 年 2015 年

九个月期间

非经常性损益净额:

非流动资产处置收益 5,507 85,225 88,274 11,688

政府补助 1 28,723 40,036 41,252 31,630

其他符合非经常性损益定义的损

益项目

-清理睡眠户净收入 1,231 2,162 8,640 4,164

-抵债资产变现净(支出) /收入 (7,106) (1,629) (11,281) 471

-诉讼案件损失 (141) (240) (1,799) (7,147)

-其他净收益 / (损失) 166 (339) 4,999 2,435

非经常性损益净额 2 28,380 125,215 130,085 43,241

减:以上各项对所得税的影响 3 (7,172) (31,411) (33,000) (10,950)

合计 21,208 93,804 97,085 32,291其中:

影响本行股东净利润的非经常性 16,666 88,612 89,437 32,291

损益

影响少数股东损益的 4,542 5,192 7,648 -

非经常性损益

注:1、政府补助主要为本行自各级地方政府机关收到的奖励补贴等。

2、单独进行减值测试的贷款损失准备转回,持有以及处置以公允价值计量且其变动计入

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当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产取得的投资收益,委托贷款手续费收入和受托经营取得的托管费收入属于本行正常经营性项目产生的损益,因此不纳入非经常性损益的披露范围。

3、根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及相关法规规定,包含于其他净收益

中的罚款支出不能在税前抵扣。

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第十二章 管理层讨论与分析

本行管理层结合经审计的财务报表及其他相关的财务和业务数据对本行报告期各期的财务状况、经营成果和现金流量等情况以及本行未来的发展前景进行了讨论与分析。本章财务数据除特别说明外,均为合并财务报表数据。

一、 资产负债重要项目分析

(一)主要资产分析

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行资产总额分别为 2,789.36 亿元、2,510.54 亿元、2,075.43 亿元和1,650.80 亿元,2018 年 9 月 30 日较 2017 年 12 月 31 日增长 11.11%,2017 年 12月 31 日较 2016 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日较 2015 年 12 月 31 日分别增长 20.96%和 25.72%。本行资产主要由发放贷款和垫款、应收款项类投资、现金及存放中央银行款项、可供出售金融资产、持有至到期投资、存放同业及其他金融机构款项、买入返售金融资产和其他类型的资产构成。

报告期各期末,本行资产总额及主要构成如下表列示:

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表 12-1 本行资产总额及主要构成

单位:千元

项目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

现金及存放中央银行款项 24,801,098 8.89% 26,904,756 10.72% 24,578,072 11.84% 21,729,760 13.16%

存放同业及其他金融机构款项 11,524,109 4.13% 6,285,463 2.50% 7,557,306 3.64% 11,854,593 7.18%

拆出资金 2,631,125 0.94% 3,774,646 1.50% 1,298,773 0.63% - -

交易性金融资产 7,486,894 2.68% 2,170,311 0.86% - - - -

衍生金融资产 5,804 0.00% 5,519 0.00% - - - -

买入返售金融资产 1,675,384 0.60% 9,853,736 3.92% 1,243,993 0.60% 2,499,286 1.51%

应收利息 1,493,640 0.54% 1,138,414 0.45% 801,503 0.39% 905,950 0.55%

发放贷款和垫款 123,503,356 44.28% 106,756,866 42.53% 95,784,510 46.15% 90,141,506 54.60%

可供出售金融资产 38,541,310 13.82% 30,148,645 12.02% 16,835,251 8.11% 15,298,349 9.27%

持有至到期投资 34,202,549 12.26% 18,401,637 7.33% 12,906,700 6.22% 10,918,172 6.62%

应收款项类投资 27,016,028 9.69% 39,720,679 15.83% 40,935,627 19.72% 6,284,966 3.81%

投资性房地产 223 0.00% 223 0.00% 345 0.00% 917 0.00%

固定资产 2,964,710 1.06% 3,091,974 1.23% 1,445,985 0.70% 1,486,896 0.90%

在建工程 713,165 0.26% 635,221 0.25% 2,135,222 1.03% 2,025,309 1.23%

无形资产 89,260 0.03% 83,826 0.03% 66,904 0.03% 49,320 0.03%

递延所得税资产 965,757 0.35% 1,057,257 0.42% 915,060 0.44% 750,422 0.45%

其他资产 1 1,321,593 0.47% 1,025,066 0.41% 1,038,028 0.50% 1,134,464 0.69%

资产总计 278,936,005 100.00% 251,054,239 100.00% 207,543,279 100.00% 165,079,910 100.00%

注:其他资产包括长期待摊费用、其他应收款、抵债资产等。

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1、发放贷款和垫款

本行发放贷款和垫款占资产总额的比例较大。截至 2018 年 9 月 30 日、2017

年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行发放贷款和垫款分

别占同期资产总额的 44.28%、42.53%、46.15%和 54.60%。截至 2018 年 9 月 30

日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行发放贷

款和垫款净额分别为 1,235.03 亿元、1,067.57 亿元、957.85 亿元和 901.42 亿元,

2018 年 9 月 30 日较 2017 年 12 月 31 日增长 15.69%,2017 年 12 月 31 日较 2016

年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日较 2015 年 12 月 31 日分别增长 11.46%和 6.26%。

本行发放贷款和垫款增速回升的主要原因是宏观经济发展稳定,本行在审慎信贷

政策基础上适度发展了信贷业务。

(1)按产品类型划分的发放贷款和垫款分布情况

有关本行提供产品的介绍,详见本招股说明书“第六章本行的业务与资产”。

本行发放贷款和垫款主要由公司贷款和垫款、票据贴现及个人贷款和垫款组

成。

本行发放贷款和垫款具体构成如下表列示:

表 12-2 本行发放贷款和垫款构成

单位:千元

项目 2018 年 09 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

公司贷款和垫款 90,500,605 69.85% 77,084,526 68.55% 71,593,390 70.85% 68,977,544 72.79%

票据贴现 1,387,184 1.07% 1,089,506 0.97% 1,322,178 1.31% 1,177,795 1.24%

个人贷款和垫款 37,667,428 29.07% 34,270,527 30.48% 28,138,356 27.84% 24,611,769 25.97%

发放贷款和垫款总 129,555,217 100.00% 112,444,559 100.00% 101,053,924 100.00% 94,767,108 100.00%

减:减值损失准备 (6,051,861) (5,687,693) (5,269,414) (4,625,602)

–个别方式评估 (581,497) (519,756) (502,803) (773,581)

–组合方式评估 (5,470,364) (5,167,937) (4,766,611) (3,852,021)

发放贷款和垫款账 123,503,356 106,756,866 95,784,510 90,141,506

面价值

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截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年

12 月 31 日,本行发放贷款和垫款总额分别为 1,295.55 亿元、1,124.45 亿元、1,010.54

亿元和 947.67 亿元,2018 年 9 月 30 日较 2017 年 12 月 31 日增长 15.22%,2017

年 12 月 31 日较 2016 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日较 2015 年 12 月 31 日分

别增长 11.27%和 6.63%。

① 公司贷款和垫款

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年

12 月 31 日,本行公司贷款和垫款占发放贷款和垫款总额的比例分别为 69.85%、

68.55%、70.85%、72.79%。本行截至报告期各期末按产品类型划分的公司贷款和

垫款如下表列示:

表 12-3 本行按产品类型划分的公司贷款和垫款

单位:千元

项目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

流动资 57,722,523 63.78% 49,369,230 64.05% 47,006,202 65.66% 47,647,787 69.08%

金贷款

固定资 31,369,113 34.66% 26,949,167 34.96% 23,957,819 33.46% 19,876,439 28.81%

产贷款

贸易融 1,408,969 1.56% 766,129 0.99% 629,369 0.88% 1,453,318 2.11%

公司贷

款和垫 90,500,605 100.00% 77,084,526 100.00% 71,593,390 100.00% 68,977,544 100.00%

款总额

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年

12 月 31 日,本行公司贷款和垫款总额分别为 905.01 亿元、770.85 亿元、715.93

亿元和 689.78 亿元,2018 年 9 月 30 日较 2017 年 12 月 31 日增长 17.40%,2017

年 12 月 31 日较 2016 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日较 2015 年 12 月 31 日分

别增长 7.67%和 3.79%。报告期内,本行公司贷款增速回升主要原因是经济增速企

稳,贷款需求上升,本行加大了信贷投放力度。

本行公司贷款和垫款以流动资金贷款为主。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年

12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行流动资金贷款分别为

577.23 亿元、493.69 亿元、470.06 亿元和 476.48 亿元,占公司贷款和垫款总额的

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比例分别为 63.78%、64.05%、65.66%和 69.08%。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行固定资产贷款分别为 313.69 亿元、269.49 亿元、239.58 亿元和198.76 亿元,占公司贷款和垫款总额的比例分别为 34.66%、34.96%、33.46%和28.81%。

本行固定资产贷款占比除 2018 年 9 月末略有下降,2015 年-2017 年逐年上升;流动资金贷款占比逐年下降,主要原因是本行期初固定资产贷款占比较小,上升空间较大。为了合理调整信贷资产结构,使固定资产贷款和流动资金贷款占比相对均衡,本行逐步加大了固定资产贷款投放,积极参与地方政府经济建设,支持经济发展,切实履行社会责任,发放了部分政府主导的基础设施建设项目贷款和其他固定资产项目贷款。因此固定资产贷款占比上升,流动资金贷款占比下降。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行贸易融资占公司贷款和垫款总额的比例分别为 1.56%、0.99%、0.88%和 2.11%,占比较小。

本行截至报告期各期末按行业划分的公司贷款和垫款分布情况如下表列示:

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表 12-4 本行按行业划分的公司贷和垫款

单位:千元

行业类别 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

房地产业 18,188,695 20.10% 16,445,923 21.33% 13,624,618 19.03% 11,838,146 17.16%

批发和零售业 16,325,974 18.04% 14,021,393 18.19% 13,466,333 18.81% 11,989,203 17.38%

建筑业 14,221,966 15.71% 12,278,851 15.93% 12,034,152 16.81% 13,824,661 20.04%

制造业 13,675,998 15.11% 12,884,996 16.72% 14,248,903 19.90% 15,869,251 23.01%

租赁和商务服务业 11,313,552 12.50% 8,211,342 10.65% 6,699,843 9.36% 6,140,943 8.90%

水利、环境和公共设施 6,708,469 7.41% 5,642,220 7.32% 3,868,595 5.40% 1,129,329 1.64%

管理业

住宿和餐饮业 2,414,714 2.67% 2,362,087 3.06% 2,406,668 3.36% 2,358,233 3.42%

农、林、牧、渔业 1,971,099 2.18% 1,863,746 2.42% 2,655,939 3.71% 2,436,105 3.53%

交通运输、仓储和邮政 2,233,045 2.47% 1,138,779 1.48% 1,159,748 1.62% 1,953,839 2.83%

其他 3,447,093 3.81% 2,235,189 2.90% 1,428,591 2.00% 1,437,834 2.09%

公司贷款和垫款总额 90,500,605 100.00% 77,084,526 100.00% 71,593,390 100.00% 68,977,544 100.00%

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本行公司贷款和垫款涉及行业较广泛,主要集中于房地产业、批发和零售业、建筑业及制造业等。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行房地产业、批发和零售业、建筑业及制造业四个行业的公司贷款和垫款总额合计分别为 624.13 亿元、556.31 亿元、533.74 亿元和535.21 亿元,占本行公司贷款和垫款总额的比例分别为 68.96%、72.17%、74.55%和 77.59%。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行向房地产业客户发放的贷款和垫款分别占本行公司贷款和垫款总额的 20.10%、21.33%、19.03%和 17.16%。本行房地产业贷款和垫款占比较高且2015 年至 2017 年逐年上升的主要原因是在 2015 年中央提出要消化房地产库存,促进房地产持续健康发展的背景下,房地产业客户资金需求较大,本行在审慎控制信贷风险的前提下,满足了部分优质房地产项目的信贷需求。2018 年 9 月 30 日,本行向房地产业客户发放的贷款和垫款占比略有下降,相比 2017 年 12 月 31 日下降 10.60%。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行向批发和零售业公司客户发放的贷款和垫款分别占本行公司贷款和垫款总额的 18.04%、18.19%、18.81%和 17.38%。本行向批发和零售业公司客户发放的贷款和垫款占比较高的原因主要是青岛市商贸业较为发达,本行服务客户中从事批发和零售业务的小微企业占比较高。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行向建筑业公司客户发放的贷款和垫款分别占本行公司贷款和垫款总额的 15.71%、15.93%、16.81%和 20.04%。报告期内,本行向建筑行业企业发放的贷款和垫款占比呈下降趋势,主要原因是本行加大了信贷结构的调整力度。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行向制造业客户发放的贷款和垫款分别占本行公司贷款和垫款总额的 15.11%、16.72%、19.90%和 23.01%。制造业公司贷款和垫款占本行发放贷款和垫款总额的比例逐年下降,主要原因一是部分制造业企业仍存在一定的行业风险,本行发放制造业企业贷款较为谨慎;二是本行积极响应国家的各项环保政策,对

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不符合环保政策的制造业企业不予准入。

② 票据贴现

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年

12 月 31 日,本行票据贴现余额占发放贷款和垫款总额的比例分别为 1.07%、0.97%、

1.31%和 1.24%。本行票据贴现如下表列示:

表 12-5 本行票据贴现

单位:千元

项目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

银行承兑 1,387,184 100.00% 1,089,506 100.00% 1,322,178 100.00% 1,177,795 100.00%

汇票贴现

票据贴现 1,387,184 100.00% 1,089,506 100.00% 1,322,178 100.00% 1,177,795 100.00%

余额

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年

12 月 31 日,本行票据贴现余额分别为 13.87 亿元、10.90 亿元、13.22 亿元和 11.78

亿元。2018 年 9 月 30 日较 2017 年 12 月 31 日增加 27.32%,主要原因是本行加大

了票据贴现业务的发展力度,并在总行开展了转贴业务;2017 年 12 月 31 日较 2016

年 12 月 31 日减少 17.60%,主要原因是一方面信贷规模紧张,另一方面受宏观调

控政策的影响,票据市场利率走高,企业贴现意愿降低;截至 2016 年 12 月 31 日,

本行票据贴现余额为 13.22 亿元,较 2015 年 12 月 31 日的 11.78 亿元增长 1.44 亿

元,主要原因是本行结合市场发展行情,调整了贷款内部结构,加大票据贴现的

发展力度。

③ 个人贷款和垫款

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月

31 日,本行个人贷款和垫款占本行发放贷款和垫款总额的比例分别为 29.07%、

30.48%、27.84%和 25.97%。截至报告期各期末,按照产品类型划分的本行个人贷款

和垫款如下表列示:

表 12-6 本行按产品类型划分的个人贷款和垫款

单位:千元

项目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

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个人经 20,419,675 54.21% 18,155,402 52.98% 17,673,557 62.81% 18,932,900 76.92%

营贷款

个人住 14,212,708 37.73% 13,341,421 38.93% 7,803,472 27.73% 2,736,091 11.12%

房贷款

个人消 2,911,007 7.73% 2,621,741 7.65% 2,433,209 8.65% 2,623,713 10.66%

费贷款

个人其 124,038 0.33% 151,963 0.44% 228,118 0.81% 319,065 1.30%

他贷款

个人贷

款和垫 37,667,428 100.00% 34,270,527 100.00% 28,138,356 100.00% 24,611,769 100.00%

款总额

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行个人贷款和垫款总额分别为 376.67 亿元、342.71 亿元、281.38亿元和 246.12 亿元,2018 年 9 月 30 日较 2017 年 12 月 31 日增长 9.91%,2017 年12 月 31 日较 2016 年 12 月 31 日增长 21.79%,2016 年 12 月 31 日较 2015 年 12月 31 日增长 14.33%。

个人经营贷款是个人贷款和垫款的最大组成部分。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行个人经营贷款分别为 204.20 亿元、181.55 亿元、176.74 亿元和 189.33 亿元,占个人贷款和垫款总额比例分别为 54.21%、52.98%、62.81%和 76.92%,2018 年 9 月 30 日较 2017年 12 月 31 日增长 12.47%,2017 年 12 月 31 日较 2016 年 12 月 31 日增长 2.73%,2016 年 12 月 31 日较 2015 年 12 月 31 日下降 6.65%。2015 年至 2017 年,个人经营贷款占比总体下降,一方面是因为以个人购房、装修为主的消费贷款规模增长较快;另一方面是受经济环境影响,个人生产经营贷款有效需求有所下降。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行个人住房贷款分别为 142.13 亿元、133.41 亿元、78.03 亿元和 27.36亿元,占个人贷款和垫款总额比例分别为 37.73%、38.93%、27.73%和 11.12%,2018年 9 月 30 日较 2017 年 12 月 31 日,2017 年 12 月 31 日较 2016 年 12 月 31 日、2016年 12 月 31 日较 2015 年 12 月 31 日分别增长 6.53%、70.97%和 185.21%。报告期内,本行个人住房贷款增加主要是因为青岛市住房贷款需求增大,行业整体趋势较好,本行积极发展个人住房贷款业务。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年

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12 月 31 日,本行个人消费贷款分别为 29.11 亿元、26.22 亿元、24.33 亿元和 26.24

亿元,占个人贷款和垫款总额比例分别为 7.73%、7.65%、8.65%和 10.66%。2018

年 9 月 30 日较 2017 年 12 月 31 日上升 11.03%;2017 年 12 月 31 日个人消费贷款

余额较 2016 年 12 月 31 日上升 7.75%,主要原因是本行关注城乡居民消费升级需

求,加大了消费贷款的投放力度;2016 年 12 月 31 日个人消费贷款余额较 2015 年

12 月 31 日下降 7.26%,主要原因是个人融资渠道多样化发展,消费融资市场竞争

加剧。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年

12 月 31 日,本行个人其他贷款分别为 1.24 亿元、1.52 亿元、2.28 亿元和 3.19 亿

元,占个人贷款和垫款总额比例分别为 0.33%、0.44%、0.81%和 1.30%,占比较小。

(2)按地区划分的发放贷款和垫款分布情况

本行根据贷款主办分支机构的地理位置对客户贷款进行区域划分,各分支机

构主办其所在地的业务。报告期内,本行大部分的发放贷款和垫款都位于青岛市。

截至报告期各期末,本行按地区划分的发放贷款和垫款分布情况如下表列示:

表 12-7 本行按地区划分的发放贷款和垫款

单位:千元

地区 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

青岛地区 124,526,452 96.12% 109,623,676 97.49% 99,815,401 98.77% 94,767,108 100.00%

-即墨区 20,451,448 15.79% 16,616,993 14.78% 17,750,540 17.57% 17,701,063 18.68%

-胶南市 6,874,763 5.31% 5,991,005 5.33% 5,293,245 5.24% 5,872,866 6.20%

-胶州市 12,414,990 9.58% 11,468,870 10.20% 10,801,840 10.69% 9,871,940 10.42%

-平度市 10,581,099 8.17% 9,630,116 8.56% 8,791,792 8.70% 7,901,344 8.34%

-莱西市 6,279,304 4.85% 5,926,214 5.27% 5,862,405 5.80% 5,546,483 5.85%

-青岛市区 67,924,848 51.98% 59,990,478 53.35% 51,315,579 50.77% 47,873,412 50.51%

其他地区 5,028,767 3.88% 2,820,883 2.51% 1,238,523 1.23% - -

发放贷款和 129,555,217 100.00% 112,444,559 100.00% 101,053,924 100.00% 94,767,108 100.00%

垫款总额

注 1:2017 年 10 月 30 日,经国务院、山东省政府批复,原即墨市正式撤市设区。

注 2:2012 年,根据山东省的相关规划,青岛胶南市划入黄岛区,但本行胶南市数据仍

然独立统计报送。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年

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12 月 31 日,本行青岛地区贷款占发放贷款和垫款总额的比例分别为 96.12%、

97.49%、98.77%和 100.00%。

(3)按规模划分的发放贷款和垫款(不包含票据贴现)分布情况

截至 2018 年 9 月 30 日,本行按规模划分的发放贷款和垫款分布情况如下表列示:

表 12-8 本行按规模划分的发放贷款和垫款

单位:千元

项目 金额 占比 借款人数(人) 平均借款 1公司贷款和垫款

不超过 500 万元(含) 3,446,127 3.81% 1,212 2,843

超过 500 万元至 1,000 万元(含) 3,887,484 4.30% 513 7,578

超过 1,000 万元至 5,000 万元(含) 15,409,643 17.03% 695 22,172

超过 5,000 万元至 1 亿元(含) 7,570,962 8.37% 103 73,504

超过 1 亿元至 5 亿元(含) 34,163,405 37.75% 149 229,285

超过 5 亿元(含) 26,022,984 28.75% 29 897,344

公司贷款和垫款总额/人数 90,500,605 100.00% 2,701 33,506

个人贷款和垫款

不超过 50 万元(含) 17,986,256 47.75% 94,960 189

超过 50 万元至 100 万元(含) 8,739,633 23.20% 12,272 712

超过 100 万元至 1,000 万元(含) 10,207,615 27.10% 5,156 1,980

超过 1,000 万元(含) 733,923 1.95% 37 19,836

个人贷款和垫款总额/人数 37,667,427 100% 112,425 335

注:按照各项分类的贷款金额除以各类借款人数计算。

从借款户数的集中度来看,截至 2018 年 9 月 30 日,本行 44.87%的公司贷款客户集中在不超过 500 万元(含)的小额贷款。从借款金额来看,截至 2018 年 9月 30 日,本行 1 亿元(含)以下的公司贷款占比为 33.50%。

截至 2018 年 9 月 30 日,本行 84.47%的个人贷款客户集中在不超过 50 万元(含)的小额贷款。从借款金额来看,截至 2018 年 9 月 30 日,本行 100 万元(含)以下的个人贷款占比高达 70.95%。

(4)按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况

截至报告期各期末,本行按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况如下表列示:

表 12-9 本行按担保方式划分的发放贷款和垫款

单位:千元

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项目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

信用贷款 8,103,150 6.25% 5,603,543 4.98% 3,693,199 3.65% 1,171,878 1.24%

保证贷款 43,983,269 33.95% 38,404,486 34.15% 33,629,035 33.28% 32,331,278 34.12%

抵押贷款 74,257,693 57.32% 65,803,797 58.52% 60,912,903 60.28% 58,577,881 61.81%

质押贷款 3,211,105 2.48% 2,632,733 2.35% 2,818,787 2.79% 2,686,071 2.83%

发放贷款和 129,555,217 100.00% 112,444,559 100.00% 101,053,924 100.00% 94,767,108 100.00%

垫款总额

在本行贷款中,抵押贷款所占的比重最大。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年

12 月 31 日,本行抵押贷款总额分别为 742.58 亿元、658.04 亿元、609.13 亿元和

585.78 亿元,2018 年 9 月 30 日较 2017 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日较 2016

年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日较 2015 年 12 月 31 日分别增长 12.85%、8.03%

和 3.99%。报告期内,本行抵押贷款占比较高是本行为控制贷款风险,持续大力度

推广以有效资产为抵押的贷款所致。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年

12 月 31 日,本行保证贷款占发放贷款和垫款总额的比例分别为 33.95%、34.15%、

33.28%和 34.12%。本行持续对保证贷款的发放采取严格的准入条件以有效管理和

控制保证贷款的潜在风险。

(5)按币种划分的发放贷款和垫款分布情况

本行发放贷款和垫款主要为人民币贷款。截至报告期各期末,本行按币种划

分的发放贷款和垫款分布情况如下表列示:

表 12-10 本行按币种划分的发放贷款和垫款

单位:千元

项目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

人民币 128,316,650 99.04% 111,747,778 99.38% 100,465,209 99.42% 93,313,790 98.47%

美元 1,141,106 0.88% 696,457 0.62% 583,914 0.58% 1,453,318 1.53%

其他币种 97,461 0.08% 324 0.00% 4,801 0.00% - -

发放贷款和 129,555,217 100.00% 112,444,559 100.00% 101,053,924 100.00% 94,767,108 100.00%

垫款总额

本行发放贷款和垫款以人民币贷款为主,另存在少量美元及其他币种贷款。

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(6)借款人集中度

截至 2018 年 9 月 30 日,本行向十大单一借款人提供的贷款余额如下表列示:

表 12-11 本行十大单一借款人贷款余额(截至 2018 年 9 月 30 日)

单位:千元

占发放贷款

十大借款人 借款投向行业 公司性质 贷款余额 和垫款总额

的比例

青岛金胶州资产经营有限公司 水利、环境和公共 有限责任公司 1,548,700 1.20%

设施管理业

青岛市北城市发展集团有限公司 批发和零售业 有限责任公司 1,495,120 1.15%

山东省鑫诚恒业开发建设有限公 建筑业 有限责任公司 1,470,000 1.13%

青岛陆港国际开发建设有限公司 建筑业 有限责任公司 1,460,900 1.13%

青岛市资产管理有限责任公司 租赁和商务服务业 有限责任公司 1,300,000 1.00%

中海外房地产(青岛)有限公司 房地产业 有限责任公司 1,191,374 0.92%

平度市惠农农业综合开发有限公 水利、环境和公共 有限责任公司 1,168,000 0.90%

司 设施管理业

青岛城投实业有限公司 租赁和商务服务业 有限责任公司 1,000,000 0.77%

平度市惠平建设开发有限公司 水利、环境和公共 有限责任公司 986,000 0.77%

设施管理业

胶州市市场建设服务中心 租赁和商务服务业 事业法人 929,300 0.72%

贷款合计 12,549,394 9.69%

截至 2017 年 12 月 31 日,本行向十大单一借款人提供的贷款余额如下表列示:

表 12-12 本行十大单一借款人贷款余额(截至 2017 年 12 月 31 日)

单位:千元

占发放贷款

十大借款人 借款投向行业 公司性质 贷款余额 和垫款总额

的比例

青岛金胶州资产经营有限公司 水利、环境和公共 有限责任公司 1,549,800 1.38%

设施管理业

山东省鑫诚恒业开发建设有限公司 建筑业 有限责任公司 1,497,400 1.33%

青岛陆港国际开发建设有限公司 建筑业 有限责任公司 999,600 0.89%

平度市惠平建设开发有限公司 水利、环境和公共 有限责任公司 996,000 0.89%

设施管理业

胶州市市场建设服务中心 租赁和商务服务业 事业法人 929,440 0.83%

青岛旅游集团有限公司 住宿和餐饮业 有限责任公司 900,000 0.80%

山东省金融资产管理股份有限公司 租赁和商务服务业 有限责任公司 891,820 0.79%

青岛市资产管理有限责任公司 租赁和商务服务业 有限责任公司 879,100 0.78%

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山东鲁信置业有限公司 房地产业 有限责任公司 870,000 0.77%

即墨市丁字湾投资发展有限公司 建筑业 有限责任公司 869,000 0.77%

贷款合计 10,382,160 9.23%

截至 2016 年 12 月 31 日,本行向十大单一借款人提供的贷款余额如下表列示:

表 12-13 本行十大单一借款人贷款余额(截至 2016 年 12 月 31 日)

单位:千元

占发放贷款

十大借款人 借款投向行业 公司性质 贷款余额 和垫款总额

的比例

山东省鑫诚恒业开发建设有限公司 建筑业 有限责任公司 1,055,600 1.04%

青岛金岭实业股份有限公司 房地产业 股份有限公司 1,045,000 1.03%

平度市惠平建设开发有限公司 水利、环境和公共设 有限责任公司 999,960 0.99%

施管理业

山东鲁信置业有限公司 房地产业 有限责任公司 950,000 0.94%

胶州市市场建设服务中心 租赁和商务服务业 事业法人 929,660 0.92%

青岛鲁海丰食品集团有限公司 农、林、牧、渔业 股份有限公司 908,000 0.90%

青岛旅游集团有限公司 住宿和餐饮业 有限责任公司 900,000 0.89%

青岛汽车产业新城开发建设有限公 建筑业 有限责任公司 857,600 0.86%

青岛金胶州资产经营有限公司 水利、环境和公共设 有限责任公司 800,000 0.79%

施管理业

青岛城投实业投资(集团)有限公司 建筑业 有限责任公司 800,000 0.79%

贷款合计 9,245,820 9.15%

截至 2015 年 12 月 31 日,本行向十大单一借款人提供的贷款余额如下表列示:

表 12-14 本行十大单一借款人贷款余额(截至 2015 年 12 月 31 日)

单位:千元

占发放贷款

十大借款人 借款投向行业 公司性质 贷款余额 和垫款总额

的比例

青岛宏程都市果岭房地产开发有限公 房地产业 有限责任公司 1,150,000 1.21%

青岛金岭实业股份有限公司 房地产业 股份有限公司 1,035,000 1.09%

青岛汽车产业新城开发建设有限公司 建筑业 有限责任公司 1,032,600 1.09%

青岛城投实业有限公司 租赁和商务服务业 有限责任公司 1,000,000 1.06%

胶州市市场建设服务中心 租赁和商务服务业 事业法人 929,880 0.98%

青岛旅游集团有限公司 住宿和餐饮业 有限责任公司 900,000 0.95%

山东省金融资产管理股份有限公司 租赁和商务服务业 有限责任公司 899,070 0.95%

青岛鲁海丰食品集团有限公司 农、林、牧、渔业 股份有限公司 880,000 0.93%

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占发放贷款

十大借款人 借款投向行业 公司性质 贷款余额 和垫款总额

的比例

青岛轮渡有限责任公司 交通运输、仓储和 有限责任公司 800,000 0.84%

邮政业

山东省鑫诚恒业开发建设有限公司 建筑业 有限责任公司 673,500 0.71%

贷款合计 9,300,050 9.81%

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年

12 月 31 日,本行十大单一客户贷款余额占当期发放贷款和垫款总额的比例分别为

9.69%、9.23%、9.15%和 9.81%。报告期内,本行坚持“服务中小企业”的市场定位,

积极发展中小企业客户贷款,控制了集中度风险。

(7)贷款到期情况

截至 2018 年 9 月 30 日,本行按剩余期限划分的发放贷款和垫款情况如下表

列示:

表 12-15 本行按剩余期限划分的发放贷款和垫款

单位:千元

项目 一个月 一个月至 三个月至 一年至 五年 逾期 合计

以内到期 三个月到期 一年到期 五年到期 以上到期

公司贷款和 2,452,648 10,214,100 30,194,876 36,302,929 9,205,035 2,131,017 90,500,605

垫款

票据贴现 66,774 171,291 1,149,119 - - - 1,387,184

个人贷款和 643,222 1,857,619 9,898,153 7,251,519 16,610,220 1,406,695 37,667,428

垫款

发放贷款和 3,162,644 12,243,010 41,242,148 43,554,448 25,815,255 3,537,712 129,555,217

垫款总额

截至 2018 年 9 月 30 日,本行一年内到期的发放贷款和垫款总额为 566.48 亿

元,占发放贷款和垫款总额的 43.72%,主要包括公司贷款和垫款 428.62 亿元,票

据贴现 13.87 亿元和个人贷款和垫款 123.99 亿元。

(8)重组贷款

重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化,或无力还款而对借款合同还款

条款作出调整的贷款。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年

12 月 31 日,本行重组贷款分别为 0.32 亿元、0.74 亿元、1.03 亿元和 0.78 亿元,

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占本行发放贷款和垫款总额的比例分别为 0.02%、0.07%、0.10%和 0.08%。

报告期各期末,按照贷款五级分类,本行重组贷款构成情况如下:

表 12-16 重组贷款构成情况

单位:千元

项目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

正常类 - - - - - - - -

关注类 995 3.12% - - - - - -

次级类 - - 14,925 20.26% 45,947 44.61% 14,898 19.02%

可疑类 17,730 55.61% 19,800 26.87% 50,359 48.89% 51,208 65.37%

损失类 13,160 41.27% 38,948 52.87% 6,689 6.49% 12,230 15.61%

重组贷 31,885 100.00% 73,673 100.00% 102,995 100.00% 78,336 100.00%

款合计

发放贷

款和垫 129,555,217 - 112,444,559 - 101,053,924 - 94,767,108 -

款总额

重组贷 0.02% - 0.07% - 0.10% - 0.08% -

款占比

报告期内,发行人重组贷款采取的主要形式为借新还旧、调整结息方式和资

产重组(同一实际控制人控制下的贷款主体转移),具体情况如下列示:

表 12-17 重组贷款形式情况

单位:千元

重组形式 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

借新还旧 28,085 53,873 66,995 78,336

调整结息方式 - 16,000 36,000 -

资产重组 3,800 3,800 - -

合计 31,885 73,673 102,995 78,336

发行人贷款重组时未发生减免本金和利息的情形,因此重组时没有对损益产

生影响。

2、本行贷款的资产质量

本行通过贷款分类结果来衡量和监控贷款质量。本行根据贷款五级分类制度对

贷款进行分类,该分类制度符合相关监管部门所颁布的相关指引。详细情况请参

见本招股说明书“第七章风险管理与内部控制”。

(1)贷款分类标准

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本行对信贷类资产进行五级分类工作的依据是《中国银监会关于印发〈贷款风险分类指引〉的通知》(银监发[2007]54 号)、《中国银行业监督管理委员会关于印发〈农村合作金融机构信贷资产风险分类指引〉的通知》(银监发[2006]23 号)、《中国银监会关于印发〈小企业贷款风险分类办法(试行)〉的通知》(银监发[2007]63 号)、《山东省农村信用社信贷资产风险分类实施细则(试行)》(鲁农信联办[2013]180 号)的相关规定,以及本行根据上述文件制定的《青岛农商银行信贷资产风险分类实施细则》(青农商银办〔2014〕83 号)。上述规定将农村合作金融机构贷款分为企事业单位贷款和自然人贷款,并针对不同类型的企事业单位贷款和自然人贷款制定了不同的五级分类标准。

i.客户贷款分类的原则。

本行贷款五级分类坚持如下原则:风险性原则、真实性原则、审慎性原则、灵活性原则、充分性原则、动态管理原则。

ii.客户分类的依据。

① 财务状况的评估是指在对借款人经营状况和资金实力实地调查了解的基础上,对借款人财务报表中有关数据真实性进行确认、比较,重点研究和分析借款人长短期偿债能力、盈利能力和营运能力等,综合评估借款人的财务状况。

② 现金流量分析是指根据借款人现金流量表中现金及现金等价物的信息,评估借款人产生、使用现金和现金等价物的能力、时间和确定性,判断借款人经营活动和筹、融资活动的净现金流量变化对还款能力的影响。

③ 担保分析是指对由借款人或第三人提供的债权保障措施(分为保证、抵押和质押三种方式)进行分析。主要从法律上的有效性、价值上的充足性、担保续存期间的安全性和执行上的可变现性进行评估,判断担保作为第二还款来源对借款人还款能力的影响。对抵(质)押物的评估,视情况按市场价格定价或按同类抵(质)押物最低价格计算。

④ 非财务因素包括借款人的行业风险因素(包括成本结构、行业的成长阶段、行业的经济周期性、行业的盈利性和依赖性、产品的替代性、法律政策、经济和技术环境等)、经营风险因素(包括借款人规模、所处发展阶段、产品多样化程度、经营策略、产品与市场分析、生产与销售环节分析等)、管理风险因素(包括借款

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人组织形式、关联关系、管理层素质和经验、管理层的稳定性、员工素质等)、自然社会因素、还款记录(含其他银行偿还记录)、还款意愿、债务偿还的法律责任以及贷款人对信贷风险的控制能力和信贷管理情况。

iii.公司类客户贷款分类的标准

对于公司类客户贷款,本行在分析借款人及时足额归还贷款本息可能性的基础上,根据借款人风险状况作出基本判断后,严格根据核心定义确定分类结果。

① 正常类标准

借款人有能力履行承诺,还款意愿良好,经营、财务等各方面状况正常,能正常还本付息,对借款人最终偿还贷款有充分把握。

② 关注类标准

借款人有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

③ 次级类标准

借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失。

④ 可疑类标准

借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失。

⑤ 损失类标准

在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序后,本息仍无法收回,或只能收回极少部分。

iv.个人客户贷款分类的标准

本行的个人客户贷款分为自然人一般农户贷款、住房按揭贷款和汽车贷款、自然人其他贷款。根据借款人及时足额归还贷款本息的可能性,按照风险程度将个人客户信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。

其中自然人一般农户贷款是指农户小额信用贷款、小额农户担保贷款和助学贷款,这类贷款按照《青岛农商银行信贷资产风险分类实施细则》确定的矩阵分类;

住房按揭贷款和汽车贷款等主要依据连续违约期数或逾期时间进行分类;

自然人其他贷款是指除自然人一般农户贷款、住房按揭贷款和汽车贷款以外

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的个人贷款。此类贷款主要以借款人所经营实体的运营状况、家庭经济状况和收入情况、担保情况、还款记录、付息情况和逾期时间等直观指标作为划分依据,按照矩阵式分类标准划分类别。自然人其他贷款单户额度在 50 万元(含)以下的,可参照自然人一般农户贷款分类。

① 自然人一般农户贷款的分类标准

自然人一般农户贷款主要依据核心定义,结合借款人的信用评定等级、担保因素和逾期时间进行分类。信用评定要依照青岛农商银行农户贷款管理办法及其操作规程的有关规定评定。

a.农户信用评定等级为优秀(AAA 级)档次的,按照以下矩阵分类:

表 12-18 农户信用评定等级为优秀(AAA 级)档次的矩阵分类

贷款档次

正常 关注 次级 可疑

担保方式

贷款未到期;本金 贷款本金或利 贷款本金或利 贷款本金或利息

信用 或利息逾期 60 天 息逾期 61 天- 息逾期 91 天 逾期 181 天以上

以内 90 天 -180 天

贷款未到期;本金 贷款本金或利 贷款本金或利 贷款本金或利息

保证 或利息逾期 60 天 息逾期 61 天- 息逾期 91 天 逾期 271 天以上

以内 90 天 -270 天

贷款未到期;本金 贷款本金或利 贷款本金或利 贷款本金或利息

抵押 或利息逾期 90 天 息逾期 91-180 息逾期 181 天 逾期 271 天以上

以内 天 -270 天

贷款未到期;本金 贷款本金或利 贷款本金或利 贷款本金或利息

质押 或利息逾期 90 天 息逾期 91-180 息逾期 181 天 逾期 361 天以上

以内 天 -360 天

b.农户信用评定等级为较好(AA)档次的,按照以下矩阵分类:

表 12-19 农户信用评定等级为优秀(AA 级)档次的矩阵分类

贷款档次

正常 关注 次级 可疑

担保方式

贷款未到期;本金 贷款本金或利 贷款本金或利 贷款本金或利

信用 或利息逾期 30 天 息逾期 31 天 息逾期 91 天- 息逾期 181 天以

以内 -90 天 180 天 上

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贷款未到期;本金 贷款本金或利 贷款本金或利 贷款本金或利

保证 或利息逾期 30 天 息逾期 31 天 息逾期 91 天- 息逾期 181 天以

以内 -90 天 180 天 上

贷款未到期;本金 贷款本金或利 贷款本金或利 贷款本金或利

抵押 或利息逾期 60 天 息逾期 61-90 息逾期 91 天- 息逾期 181 天以

以内 天 180 天 上

贷款未到期;本金 贷款本金或利 贷款本金或利 贷款本金或利

质押 或利息逾期 90 天 息逾期 91-180 息逾期 181 天- 息逾期 271 天以

以内 天 270 天 上

c.农户信用评定等级为一般(A)或未参加信用等级评定的,按照以下矩阵分类:

表 12-20 农户信用评定等级为优秀(A 级)档次的矩阵分类

贷款档次

正常 关注 次级 可疑

担保方式

贷款本金或利 贷款本金或利 贷款本金或利

信用 贷款未到期 息逾期 90 天 息逾期 91 天- 息逾期 181 天以

以内 180 天 上

贷款本金或利 贷款本金或利 贷款本金或利

保证 贷款未到期 息逾期 90 天 息逾期 91 天- 息逾期 181 天以

以内 180 天 上

贷款未到期;本金 贷款本金或利 贷款本金或利 贷款本金或利

抵押 或利息逾期 30 天 息逾期 31-90 息逾期 91 天- 息逾期 181 天以

以内 天 180 天 上

贷款未到期;本金 贷款本金或利 贷款本金或利 贷款本金或利

质押 或利息逾期 60 天 息逾期 61-90 息逾期 91 天- 息逾期 271 天以

以内 天 270 天 上

② 住房按揭贷款和汽车贷款等的分类标准。

正常类:借款人在贷款期间能够正常还本付息。

关注类:借款人连续违约期数达 3 次;贷款本金或利息逾期 90 天以内。

次级类:借款人连续违约期数达 4-6 次;贷款本金或利息逾期 91 天-180 天以内。

可疑类:借款人连续违约期数达 7 次以上;贷款本金或利息逾期 181 天以上。

③ 单户 50 万元以上的自然人其他贷款分类标准

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根据逾期天数和信用等级按矩阵方式进行初分类,然后根据借款人担保情况进行调整。具体要求如下:

a.信用等级的评定

自然人其他贷款借款人信用等级的评定主要以借款人或其经营管理人员的个人品行状况、信用记录、与本行的合作情况作为依据,并综合参考借款人家庭收入状况、借款人或其经营实体的收入和资本增长情况、所属行业状况确定。 自然人其他贷款借款人的信用等级分为优秀(AAA 级)、较好(AA 级)、一般(A 级)三个档次。

b.自然人其他贷款和微型企业贷款按照下列矩阵进行初分类:

表 12-21 自然人其他贷款和微型企业贷款的矩阵分

贷款档次

信用等级 正常 关注 次级 可疑

贷款未到期;本 贷款本金或利息 贷款本金或利 贷款本金或利息

优秀 金或利息逾期 逾期 61 天-90 天 息逾期 91 天 逾期 271 天以上

60 天以内 -270 天

贷款未到期;本 贷款本金或利息 贷款本金或利 贷款本金或利息

较好 金或利息逾期 逾期 31 天-90 天 息逾期 91 天 逾期 181 天以上

30 天以内 -180 天

贷款未到期 贷款本金或利息 贷款本金或利 贷款本金或利息

一般或 逾期 90 天以内 息逾期 91 天 逾期 121 天以上

未评级

-120 天

c.在初分基础上,通过担保评估调整并确定分类结果。在对自然人其他贷款分类时,要及时对保证人的信誉和经营情况,抵(质)押物的现实市场价值和变现率进行分析、评估,并根据担保的保障能力划分担保档次。

担保符合“以国债、金融债券、本机构定期存单、100%的保证金作为质物的质押贷款,当贷款本金或利息逾期未超过 90 天,且质物归属不存在任何争议、质押手续完备、质押率低于 90%时”,可直接调整为正常类。

当自然人其他贷款的初分类结果为次级或次级以下档次的,如不符合“以国债、金融债券、本机构定期存单、100%的保证金作为质物的质押贷款,当贷款本金或利息逾期未超过 90 天,且质物归属不存在任何争议、质押手续完备、质押率低于 90%时”要求,但担保为较好档次的,可上调最高至关注档次。如担保为一

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般档次的,可上调一级。

④ 具备下列情况之一的个人类贷款划为损失类。

符合《财政部关于印发<金融企业呆账核销管理办法(2010 年修订版)>

的通知》(财金〔2010〕21 号)规定的被认定为呆账条件之一的信贷资产。

借款人无力偿还贷款,即使处置抵(质)押物或向担保人追偿也只能收回

很少的部分,预计贷款损失率超过 90%。

d、与同行业上市银行贷款五级分类的比较结果

经核查,保荐机构认为:通过与同行业上市银行披露的贷款风险分类具体标

准进行比较,发行人及同行业上市银行均是在《中国银监会关于印发〈贷款风险

分类指引〉的通知》(银监发[2007]54 号)中对于贷款风险分类的目标要求基础上,

结合自身业务情况进一步细化、完善的结果,发行人与同行业上市银行贷款风险

分类具体标准不存在显著差异。

经核查,保荐机构认为:发行人严格执行了贷款五级分类标准,内控措施有

效。

(2)按照贷款五级分类划分的贷款分布情况

截至报告期各期末,本行贷款五级分类情况如下表列示:

表 12-22 本行贷款五级分类情况

单位:千元

项目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

正常类 117,265,994 90.51% 99,544,122 88.53% 87,537,082 86.62% 81,372,214 85.86%

关注类 10,078,215 7.78% 10,810,620 9.61% 11,487,527 11.37% 11,140,429 11.76%

次级类 373,788 0.29% 251,054 0.22% 250,671 0.25% 489,474 0.52%

可疑类 1,542,838 1.19% 1,558,660 1.39% 1,407,953 1.39% 1,413,728 1.49%

损失类 294,382 0.23% 280,103 0.25% 370,691 0.37% 351,263 0.37%

发放贷款和 129,555,217 100.00% 112,444,559 100.00% 101,053,924 100.00% 94,767,108 100.00%

垫款总额

不良贷款及 2,211,008 1.71% 2,089,817 1.86% 2,029,315 2.01% 2,254,465 2.38%

不良贷款率

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年

12 月 31 日,本行的关注类贷款余额分别为 100.78 亿元、108.11 亿元、114.88 亿元

和 111.40 亿元,在发放贷款和垫款总额中的占比分别为 7.78%、9.61%、11.37%和

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11.76%。报告期内,本行关注类贷款占比持续下降的原因是本行加强风险管理,严格把控信贷业务审查,提升资产质量。

本行一直坚持审慎的贷款风险分类管理原则,依据近年的市场环境特点,加大了贷款管理力度,更加审慎地调整了对风险行业客户的分类结果。截至 2018 年9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行的不良贷款余额分别为 22.11 亿元、20.90 亿元、20.29 亿元和 22.54 亿元,不良贷款率分别为 1.71%、1.86%、2.01%和 2.38%。本行不良贷款率由 2015 年 12 月 31日的 2.38%下降至 2016 年 12 月 31 日的 2.01%,由 2016 年 12 月 31 日的 2.01%下降至 2017 年 12 月 31 日的 1.86%,由 2017 年 12 月 31 日的 1.86%下降至 2018 年 9月 30 日的 1.71%,主要是因为针对当前形势,本行加大了新增贷款准入和存量贷款贷后管理以及不良贷款清收处置力度,贷款质量有所上升。

(3)本行不良贷款变动情况

截至报告期各期末,本行与同业上市银行不良贷款率水平对比情况如下:

表 12-23 本行与同业上市银行不良贷款率水平对比情况

单位:%

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

工商银行 1.53 1.55 1.62 1.50

农业银行 1.60 1.81 2.37 2.39

建设银行 1.47 1.49 1.52 1.58

中国银行 1.43 1.45 1.46 1.43

交通银行 1.49 1.50 1.52 1.51

五大行平均值 1.50 1.56 1.70 1.68

平安银行 1.68 1.70 1.74 1.45

浦发银行 1.97 2.14 1.89 1.56

华夏银行 1.77 1.76 1.67 1.52

民生银行 1.75 1.71 1.68 1.60

招商银行 1.42 1.61 1.87 1.68

兴业银行 1.61 1.59 1.65 1.46

光大银行 1.58 1.59 1.60 1.61

中信银行 1.79 1.68 1.69 1.43

已上市股份制商业银行平均值 1.70 1.72 1.72 1.54

宁波银行 0.80 0.82 0.91 0.92

江苏银行 1.39 1.41 1.43 1.43

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项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

南京银行 0.89 0.86 0.87 0.83

北京银行 1.23 1.24 1.27 1.12

贵阳银行 1.46 1.34 1.42 1.48

上海银行 1.08 1.15 1.17 1.19

杭州银行 1.52 1.59 1.62 1.36

已上市城市商业银行平均值 1.20 1.20 1.24 1.19

江阴农商银行 2.28 2.39 2.41 2.17

无锡农商银行 1.28 1.37 1.39 1.17

张家港农商银行 1.67 1.79 1.96 1.96

吴江农商银行 1.55 1.64 1.78 1.86

常熟农商银行 1.00 1.14 1.40 1.48

已上市农村商业银行平均值 1.56 1.66 1.79 1.73

已上市银行平均值 1.49 1.53 1.60 1.51

青岛农商银行 1.71 1.86 2.01 2.38

各报告期末,本行不良贷款率高于已上市银行平均值、已上市农村商业银行

平均值。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015

年 12 月 31 日,本行不良贷款率分别高于已上市银行平均值 22 个基点、33 个基点、

41 个基点和 87 个基点,分别高于已上市农村商业银行平均值 15 个基点、20 个基

点、22 个基点和 65 个基点。本行贷款客户中中小微企业占比较高,面对经济下行

趋势,该类客户承受的经营压力更大。针对这一问题,本行持续加强资产质量的

管控,加大贷前调查、贷中审查和贷后检查力度。同时,加大了存量不良贷款的

处置力度。报告期内本行不良贷款率水平与已上市银行平均值、已上市农村商业

银行平均水平差距不断缩小。

(4)本行贷款按客户类型五级分类情况

截至报告期各期末,本行贷款按客户类型五级分类情况如下表列示:

表 12-24 本行按客户类型划分的贷款五级分类情况

单位:千元

项目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比公司贷款

正常类 81,666,512 90.23% 67,644,310 87.75% 61,436,183 85.82% 58,299,595 84.52%

关注类 7,679,808 8.49% 8,369,986 10.86% 9,052,215 12.64% 9,132,328 13.24%

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项目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

次级类 257,434 0.29% 158,395 0.21% 155,034 0.22% 344,376 0.50%

可疑类 661,316 0.73% 698,161 0.91% 652,590 0.91% 921,135 1.33%

损失类 235,535 0.26% 213,674 0.27% 297,368 0.41% 280,110 0.41%

公司贷款和 90,500,605 100.00% 77,084,526 100.00% 71,593,390 100.00% 68,977,544 100.00%

垫款总额

不良贷款及 1,154,285 1.28% 1,070,230 1.39% 1,104,992 1.54% 1,545,621 2.24%

不良贷款率

票据贴现

正常类 1,387,184 100.00% 1,089,506 100.00% 1,322,178 100.00% 1,177,795 100.00%

关注类 - - - - - - - -

次级类 - - - - - - - -

可疑类 - - - - - - - -

损失类 - - - - - - - -

票据贴现总 1,387,184 100.00% 1,089,506 100.00% 1,322,178 100.00% 1,177,795 100.00%

不良贷款及 - - - - - - - -

不良贷款率

个人贷款

正常类 34,212,298 90.82% 30,810,306 89.90% 24,778,721 88.07% 21,894,824 88.96%

关注类 2,398,407 6.37% 2,440,634 7.12% 2,435,312 8.65% 2,008,101 8.16%

次级类 116,354 0.31% 92,659 0.27% 95,637 0.34% 145,098 0.59%

可疑类 881,522 2.34% 860,499 2.51% 755,363 2.68% 492,593 2.00%

损失类 58,847 0.16% 66,429 0.20% 73,323 0.26% 71,153 0.29%

个人贷款和 37,667,428 100.00% 34,270,527 100.00% 28,138,356 100.00% 24,611,769 100.00%

垫款总额

不良贷款及 1,056,723 2.81% 1,019,587 2.98% 924,323 3.28% 708,844 2.88%

不良贷款率

发放贷款和 129,555,217 - 112,444,559 - 101,053,924 - 94,767,108 -

垫款总额

总不良贷款

及不良贷款 2,211,008 1.71% 2,089,817 1.86% 2,029,315 2.01% 2,254,465 2.38%

本行公司贷款不良率在 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12

月 31 日和 2015 年 12 月 31 日分别为 1.28%、1.39%、1.54%和 2.24%。本行公司贷

款不良率逐渐下降,主要原因是本行加强了不良贷款的处置清收力度。报告期各

期末,本行票据贴现均属正常类。本行个人贷款不良率在 2018 年 9 月 30 日、2017

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年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日分别为 2.81%、2.98%、3.28%和 2.88%。2016 年本行个人贷款不良率升高的原因是受到市场形势影响及个体户抗风险能力较弱等原因,个体经营户、农户、小微企业主等经营压力增大,偿还能力有所下降;2017 年和 2018 年 1-9 月本行个人贷款不良率回落的原因一是本行加大信贷业务调整结构力度,大力发展零售业务,个人贷款呈现大幅增长;二是本行不断提高个人类新增贷款准入质量,进一步加强个人贷款管理力度,加快清收处置质效,个人类不良贷款增速放缓,个人贷款质量不断提升。

(5)本行贷款资产质量的变化

报告期各期,本行贷款的不良余额变动情况如下表列示:

表 12-25 本行发放贷款和垫款的不良余额变动

单位:千元

项目 2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

期/年初余额 2,089,817 2,029,315 2,254,465 2,066,764

升级 (161,761) (711,090) (589,090) (309,662)

回收 (496,134) (772,681) (972,940) (773,162)

处置 (39,816) (2,243,763) (1,710,002) (2,083,210)

核销 (784,871) (224,186) (5,077) (31,038)

当期/年新增不良贷款 1,603,773 4,012,222 3,049,669 3,384,773

汇兑差额 - - 2,290 -

期/年末余额 2,211,008 2,089,817 2,029,315 2,254,465

不良贷款率 1.71% 1.86% 2.01% 2.38%

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,不良贷款回收金额分别为 4.96亿元、7.73 亿元、9.73 亿元和 7.73 亿元,本行不良贷款处置金额分别为 0.40 亿元、22.44 亿元、17.10 亿元和 20.83 亿元。2015 年-2017 年,不良贷款回收、处置力度较大,主要原因一是本行为应对行业整体贷款质量下降的趋势,加大清收处置力度;二是 2015 年至 2017 年,满足核销条件的不良贷款余额相对较少,本行对难以回收的不良贷款转以处置为主。2018 年 1-9 月,本行减少不良贷款处置,加大贷款核销力度。

(6)按行业划分的公司贷款的不良余额分布情况

截至报告期各期末,本行按行业划分的公司贷款不良余额分布情况如下表列示:

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表 12-26 本行按行业划分的公司贷款不良余额

单位:千元

2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

行业类别 金额 占比 不良贷 金额 占比 不良贷 金额 占比 不良贷 金额 占比 不良贷

款率 款率 款率 款率

房地产业 2,964 0.26% 0.02% 16,422 1.53% 0.10% 7,718 0.70% 0.06% 59,923 3.88% 0.51%

批发和零售业 367,347 31.82% 2.25% 330,365 30.87% 2.36% 442,250 40.02% 3.28% 589,956 38.18% 4.92%

制造业 459,902 39.84% 3.36% 422,158 39.45% 3.28% 384,757 34.82% 2.70% 623,377 40.33% 3.93%

建筑业 151,352 13.12% 1.06% 138,163 12.91% 1.13% 119,290 10.80% 0.99% 68,816 4.45% 0.50%

租赁和商务服 32,478 2.81% 0.29% 49,371 4.61% 0.60% 54,180 4.90% 0.81% 39,156 2.53% 0.64%

务业

水利、环境和

公共设施管理 - - - - - - 2,800 0.25% 0.07% 2,800 0.18% 0.25%

住宿和餐饮业 49,665 4.30% 2.06% 13,360 1.25% 0.57% 7,830 0.71% 0.33% 89,651 5.80% 3.80%

农、林、牧、 19,824 1.72% 1.01% 25,021 2.34% 1.34% 21,310 1.93% 0.80% 21,707 1.40% 0.89%

渔业

交通运输、仓 14,346 1.24% 0.64% 16,068 1.50% 1.41% 4,500 0.41% 0.39% 21,198 1.37% 1.08%

储和邮政业

其他 56,407 4.89% 1.64% 59,302 5.54% 2.65% 60,357 5.46% 4.22% 29,037 1.88% 2.02%

公司贷款不良 1,154,285 100.00% 1.28% 1,070,230 100.00% 1.39% 1,104,992 100.00% 1.54% 1,545,621 100.00% 2.24%

余额

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截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行制造业公司贷款的不良余额分别为 4.60 亿元、4.22 亿元、3.85亿元和 6.23 亿元,占公司类不良贷款总额的比例分别为 39.84%、39.45%、34.82%和 40.33%,不良贷款率分别为 3.36%、3.28%、2.70%和 3.93%。本行制造业贷款客户以中小微客户为主,在制造业整体收缩的行业形势下,本行制造业贷款客户受影响较大,制造业不良贷款率较其他行业偏高。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行批发和零售业公司贷款的不良余额分别为 3.67 亿元、3.30 亿元、4.42 亿元和 5.90 亿元,占公司类不良贷款总额的比例分别为 31.82%、30.87%、40.02%和 38.18%,不良贷款率分别为 2.25%、2.36%、3.28%和 4.92%。由于批发和零售业具有应收应付款占比高的特点,其经营稳定性相对较差,因此不良贷款率较其他行业普遍偏高。

报告期内,本行制造业公司贷款和批发和零售业公司贷款的不良率高于本行整体不良率,主要原因是市场环境的变化和经济下行对制造业与批发和零售业影响较大,企业偿债能力受到了较大的影响,使得该等行业贷款质量较低。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行房地产业公司贷款的不良余额分别为 0.03 亿元、0.16 亿元、0.08亿元和 0.60 亿元,占公司类不良贷款总额的比例分别为 0.26%、1.53%、0.70%和3.88%,不良贷款率分别为 0.02%、0.10%、0.06%和 0.51%。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行建筑业公司贷款的不良余额分别为 1.51 亿元、1.38 亿元、1.19亿元和 0.69 亿元,占公司类不良贷款总额的比例分别为 13.12%、12.91%、10.80%和 4.45%,不良贷款率分别为 1.06%、1.13%、0.99%和 0.50%。

报告期内,本行房地产业和建筑业公司贷款的不良率低于本行整体不良率,主要原因是青岛地区房地产业与建筑业行业发展情况较好,客户还款能力较强。

(7)按产品类型划分的不良贷款情况

截至报告期各期末,本行贷款按产品类型划分的不良贷款情况如下表列示:

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表 12-27 本行按产品类型划分的不良贷款情况

单位:千元

2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

项目 金额 占比 不良贷款 金额 占比 不良贷 金额 占比 不良贷 金额 占比 不良贷

率 款率 款率 款率

公司贷款 1,154,285 52.21% 1.28% 1,070,230 51.21% 1.39% 1,104,992 54.45% 1.54% 1,545,621 68.56% 2.24%

流动资金贷款 1,112,897 50.34% 1.93% 912,326 43.65% 1.85% 954,721 47.05% 2.03% 1,306,476 57.95% 2.74%

固定资产贷款 - - - 20,459 0.98% 0.08% 4,478 0.22% 0.02% 4,478 0.20% 0.02%

贸易融资 41,388 1.87% 2.94% 137,445 6.58% 17.94% 145,793 7.18% 23.16% 234,667 10.41% 16.15%

个人贷款 1,056,723 47.79% 2.81% 1,019,587 48.79% 2.98% 924,323 45.55% 3.28% 708,844 31.44% 2.88%

个人经营贷款 988,574 44.70% 4.84% 955,961 45.75% 5.24% 870,730 42.90% 4.93% 667,159 29.59% 3.52%

个人住房贷款 38,413 1.74% 0.27% 34,501 1.65% 0.26% 25,722 1.27% 0.33% 12,105 0.54% 0.44%

个人消费贷款 25,768 1.17% 0.89% 26,096 1.25% 0.98% 24,106 1.19% 0.99% 25,329 1.12% 0.97%

个人其他贷款 3,968 0.18% 3.20% 3,029 0.14% 1.99% 3,765 0.19% 1.65% 4,251 0.19% 1.33%

票据贴现 - - - - - - - - - - - -

不良贷款总额 2,211,008 100.00% 1.71% 2,089,817 100.00% 1.86% 2,029,315 100.00% 2.01% 2,254,465 100.00% 2.38%

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截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行的贸易融资类不良贷款余额分别为 0.41 亿元、1.37 亿元、1.46亿元和 2.35 亿元,贸易融资类不良贷款率分别为 2.94%、17.94%、23.16%和 16.15%。

其中橡胶行业贸易融资类不良贷款余额分别为 0.00 亿元、1.02 亿元、1.08 亿元和1.07 亿元,主要原因是国际大宗商品价格波动,导致从事橡胶行业贸易融资企业经营出现困难。

本行 2015 年、2016 年及 2017 年贸易融资类不良贷款率较高的主要原因是:

①客户主要以中小型企业为主,经营规模普遍偏小,抗风险能力较弱;②受到国际大宗商品价格波动影响,本行部分从事外贸进出口业务的贷款客户经营困难,还款能力下降;③其他商业银行普遍收紧了贸易融资的准入和审核标准,纷纷压降贸易融资规模,从而导致本行部分客户因其他商业银行收回贷款而陷入经营困境甚至倒闭。经核查,保荐机构认为:发行人针对贸易融资类不良贷款的风险防范内控措施有效。

(8)按担保方式划分的不良贷款分布情况

截至报告期各期末,本行按担保方式划分的不良贷款分布情况如下表列示:

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表 12-28 本行按担保方式划分的不良贷款

单位:千元

2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

项目 不良贷 不良贷 不良贷 不良

金额 占比 款率 1 金额 占比 款率 1 金额 占比 款率 1 金额 占比 贷款

率1

信用贷款 1,141 0.05% 0.01% 520 0.02% 0.01% 164 0.01% 0.00% 111 0.01% 0.01%

保证贷款 1,271,870 57.52% 2.89% 1,177,452 56.34% 3.07% 1,076,779 53.06% 3.20% 1,157,993 51.36% 3.58%

抵押贷款 839,447 37.97% 1.13% 852,310 40.78% 1.30% 890,767 43.89% 1.46% 990,582 43.94% 1.69%

质押贷款 98,550 4.46% 3.07% 59,535 2.86% 2.26% 61,605 3.04% 2.19% 105,779 4.69% 3.94%

不良贷款总额 2,211,008 100.00% 1.71% 2,089,817 100.00% 1.86% 2,029,315 100.00% 2.01% 2,254,465 100.00% 2.38%

注:按照每类不良贷款除以该类客户贷款总额计算。

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抵押贷款为本行主要的公司贷款类型。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行信用贷款的不良贷款率分别为 0.01%、0.01%、0.00%和 0.01%;保证贷款的不良贷款率分别为 2.89%、3.07%、3.20%和 3.58%;抵押贷款的不良贷款率分别为 1.13%、1.30%、1.46%和 1.69%;质押贷款的不良贷款率分别为 3.07%、2.26%、2.19%和 3.94%。2018 年 9 月末本行质押贷款不良率较 2017 年末上升较多的主要原因是 2018 年 1-9 月份,本行某公司类客户因生产经营困难,无力归还贷款本息形成不良,该流动资金贷款采用商标权质押作为主担保方式,导致本行 2018 年 9 月末质押不良贷款较 2017 年末增加 0.39 亿元。

(9)不良贷款集中度

截至 2018 年 9 月 30 日,本行十大不良贷款的未偿还额如下表列示:

表 12-29 本行十大不良贷款的未偿还额

单位:千元

十大借款人 行业 金额 分类 占客户贷款 占资本净

总额的比例 额的比例 1

客户 A 批发和零售业 90,000 损失 0.05% 0.38%

客户 B 制造业 39,652 可疑 0.03% 0.17%

客户 C 住宿和餐饮业 37,245 可疑 0.03% 0.16%

客户 D 制造业 27,860 可疑 0.02% 0.12%

客户 E 批发和零售业 27,064 损失 0.02% 0.11%

客户 F 信息传输、软件和 24,500 可疑 0.02% 0.10%

信息技术服务业

客户 G 建筑业 20,680 可疑 0.02% 0.09%

客户 H 制造业 20,379 次级 0.02% 0.09%

客户 I 制造业 20,358 次级 0.02% 0.09%

客户 J 制造业 19,980 可疑 0.02% 0.08%

合计 327,718 0.25% 1.39%

注:代表不良贷款额占本行资本净额的比例,2018 年 9 月 30 日的资本净额为本行依据2012 年 6 月中国银监会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》要求计算。

(10)贷款逾期情况

本行的逾期贷款指本金或利息逾期,包括利息逾期但本金未逾期的贷款;对于分期偿还的贷款,如果一期逾期,逾期和未逾期部分全部作为逾期贷款。截至报告期各期末,本行贷款的逾期情况如下表列示:

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表 12-30 本行贷款逾期情况

单位:千元

项目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

未逾期贷款 126,017,505 97.27% 108,386,609 96.39% 96,558,081 95.55% 89,059,390 93.98%

逾期贷款

-逾期 3 个月内 1,595,142 1.23% 2,142,844 1.91% 2,498,468 2.47% 3,713,530 3.91%

(含)

-逾期 3 个月至 531,009 0.41% 459,527 0.41% 659,399 0.65% 850,849 0.90%

1 年(含)

-逾期 1 年至 3 841,945 0.65% 960,187 0.85% 1,096,248 1.08% 948,538 1.00%

年(含)

-逾期 3 年及以 569,616 0.44% 495,392 0.44% 241,728 0.25% 194,801 0.21%

小计 3,537,712 2.73% 4,057,950 3.61% 4,495,843 4.45% 5,707,718 6.02%

发放贷款和垫 129,555,217 100.00% 112,444,559 100.00% 101,053,924 100.00% 94,767,108 100.00%

款总额

其中:逾期 3 1,942,570 1.50% 1,915,106 1.70% 1,997,375 1.98% 1,994,188 2.11%

个月及以上

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年

12 月 31 日,本行逾期贷款余额占发放贷款和垫款总额的比重分别为 2.73%、3.61%、

4.45%和 6.02%。

截至 2018 年 9 月 30 日,本行逾期贷款余额 35.38 亿元,比上年末下降 12.82%,

减少金额为 5.20 亿元,其中按照逾期期限分析,主要是逾期三个月内(含)减少

5.48 亿元,逾期一年至三年(含)减少 1.18 亿元; 按照担保方式分析主要是逾期

保证贷款增加 0.29 亿元,逾期抵押贷款减少 5.54 亿元。

截至 2017 年 12 月 31 日,本行逾期贷款余额 40.58 亿元,比上年末下降 9.74%,

减少金额为 4.38 亿元,其中按照逾期期限分析,主要是逾期三个月内(含)减少

3.56 亿元,逾期三个月至一年(含)减少 2.00 亿元;按照担保方式分析主要是逾

期保证贷款减少 2.39 亿元,逾期抵押贷款减少 2.36 亿元。

截至 2016 年 12 月 31 日,本行逾期贷款余额 44.96 亿元,比上年末下降 21.23%,

减少金额为 12.12 亿元,其中按照逾期期限分析,主要是逾期三个月内(含)减少

12.15 亿元,逾期三个月以上增加 0.03 亿元;按照担保方式分析主要是逾期保证贷

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款增加 1.75 亿元,逾期抵押贷款减少 13.84 亿元,逾期信用贷款和逾期质押贷款合计减少 0.03 亿元。

截至 2015 年 12 月 31 日,本行逾期贷款余额为 57.08 亿元,比上年末上升15.69%,增加 7.74 亿元,其中按照逾期期限分析,主要是逾期三个月内(含)增加 7.74 亿元,逾期三个月以上增加 17.5 万元;按照担保方式分析主要是逾期保证贷款增加 5.22 亿元,逾期抵押贷款增加 2.39 亿元,逾期信用贷款和逾期质押贷款合计增加 0.13 亿元,占比 1.64%。

2018 年 1-9 月、2017 年度、2016 年度和 2015 年度本行分别进行了 0.40 亿元、22.44 亿元、17.10 亿元和 20.83 亿元的不良贷款转让,2018 年 9 月末逾期贷款余额及占比较 2017 年末实现了“双降”。

①逾期贷款与不良贷款之间的关系

本行会综合考虑借款人财务状况、现金流情况、担保情况和非财务状况(包括行业特征、政策变动、经济技术环境等)等因素进行综合认定五级分类,贷款逾期情况是五级分类认定的重要考虑因素。

截至 2018 年 9 月 30 日,本行逾期贷款 35.38 亿元,其中逾期 3 个月以内(含)余额 15.95 亿元,逾期 3 个月以上余额 19.43 亿元。截至 2018 年 9 月 30 日,本行按逾期期限划分的贷款五级分类情况如下:

表 12-31 本行按逾期期限划分的贷款五级分类情况

单位:千元

项目 正常类 关注类 次级类 可疑类 损失类 合计

逾期 3 个月内(含) 13,972 1,362,306 102,106 26,758 90,000 1,595,142

逾期 3 个月至 1 年(含) - - 233,211 297,766 32 531,009

逾期 1 年至 3 年(含) - - 5,602 811,093 25,250 841,945

逾期 3 年及以上 - - 328 390,187 179,101 569,616

合计 13,972 1,362,306 341,247 1,525,804 294,383 3,537,712

占比 0.39% 38.51% 9.65% 43.13% 8.32% 100.00%

截至 2018 年 9 月 30 日,本行逾期 3 个月以上已计入不良贷款的金额为 19.43亿元,占逾期 3 个月以上贷款金额 100.00%。

②逾期贷款率和不良率变动趋势存在差异的原因

截至报告期各期末,本行逾期贷款率和不良率变动趋势如下表所示:

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表 12-32 本行逾期贷款率和不良率变动趋势

2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

逾期贷款率 2.73% 3.61% 4.45% 6.02%

-逾期 3 个月内(含)贷款占 1.23% 1.91% 2.47% 3.91%

发放贷款和垫款总额比例

-逾期 3 个月以上贷款余额占 1.50% 1.70% 1.98% 2.11%

发放贷款和垫款总额比例

不良贷款率 1.71% 1.86% 2.01% 2.38%

本行逾期贷款率和不良率变动趋势存在差异,主要是因为截至 2018 年 9 月 30日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行逾期 3个月内(含)贷款余额占发放贷款和垫款总额的比重分别为 1.23%、1.91%、2.47%和 3.91%。根据本行贷款五级分类办法和规定,该部分逾期贷款主要是关注类贷款。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月31 日,本行逾期 3 个月以上贷款余额占发放贷款和垫款总额的比重分别为 1.50%、1.70%、1.98%和 2.11%,不良贷款率分别为 1.71%、1.86%、2.01%和 2.38%,两者变化趋势总体一致。

④ 逾期贷款资产减值准备计提情况

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行拨备覆盖率分别为 273.72%、272.16%、259.66%和 205.18%,拨贷比分别为 4.67%、5.06%、5.21%和 4.88%;上述各期末逾期贷款的减值准备金额分别为 17.01 亿元、16.87 亿元、17.07 亿元和 18.11 亿元,逾期贷款减值准备与逾期贷款的比率分别为 48.09%、41.57%、37.97%和 31.73%,远高于本行全部贷款的拨贷比水平。

经核查,保荐机构认为:发行人逾期贷款的五级分类符合相关规定,发行人逾期贷款减值准备计提充分。

3、贷款减值损失准备

本行采用个别方式和组合方式评估贷款和应收款项的减值损失。具体计提方法请参见本招股说明书“第十一章财务会计信息”之“三、主要会计政策和主要会计估计”之“(四)金融工具”。

截至报告期各期末,本行进行组合评估和单项评估的贷款按照业务类型分布的情况如下表列示:

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表 12-33 本行进行组合评估和单项评估的贷款

单位:千元

项目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比组合评估

公司贷款 91,048,661 70.28% 77,405,029 68.84% 72,145,578 71.40% 68,953,922 72.76%

个人贷款 37,667,428 29.07% 34,270,527 30.48% 28,138,356 27.84% 24,611,769 25.97%

单项评估

公司贷款 839,128 0.65% 769,003 0.68% 769,990 0.76% 1,201,417 1.27%

个人贷款 - - - - - - - -

发放贷款和 129,555,217 100.00% 112,444,559 100.00% 101,053,924 100.00% 94,767,108 100.00%

垫款总额

(1)按照贷款五级分类的贷款减值损失准备分布情况

截至报告期各期末,本行按照贷款五级分类划分的贷款减值损失准备分布如

下表列示:

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表 12-34 本行按照贷款五级分类划分的贷款减值损失准备

单位:千元

2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

项目 金额 占比 准备金 金额 占比 准备金 金额 占比 准备金 金额 占比 准备金

率1 率1 率1 率1

正常类 3,122,590 51.59% 2.66% 2,752,809 48.40% 2.77% 2,371,130 45.00% 2.71% 1,983,453 42.88% 2.44%

关注类 1,400,157 23.14% 13.89% 1,498,383 26.34% 13.86% 1,521,856 28.88% 13.25% 1,218,040 26.33% 10.93%

次级类 141,368 2.34% 37.82% 85,651 1.51% 34.12% 98,650 1.87% 39.35% 165,428 3.58% 33.80%

可疑类 1,093,364 18.07% 70.87% 1,070,747 18.83% 68.70% 907,087 17.21% 64.43% 907,418 19.62% 64.19%

损失类 294,382 4.86% 100.00% 280,103 4.92% 100.00% 370,691 7.04% 100.00% 351,263 7.59% 100.00%

减值损失准备总 6,051,861 100.00% 5,687,693 100.00% 5,269,414 100.00% 4,625,602 100.00%

注:按照每类贷款的贷款减值损失准备金额除以该类贷款总额计算。

报告期内,本行贷款损失准备计提政策保持稳定。整体来看,本行贷款损失准备计提随本行贷款规模增长而上升,符合本行整体发展趋势。

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截至报告期各期末,本行按照产品类别及贷款五级分类划分的贷款减值损失准备分布如下表列示:

表 12-35 本行按照产品类别及贷款五级分类划分的贷款减值损失准备

单位:千元

2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

项目 金额 占比 准备金率 金额 占比 准备金率 金额 占比 准备金率 金额 占比 准备金率

1 1 1 1公司贷款

正常类 2,274,514 37.58% 2.79% 1,920,539 33.77% 2.84% 1,638,531 31.10% 2.67% 1,339,745 28.96% 2.30%

关注类 1,153,447 19.06% 15.02% 1,226,252 21.56% 14.65% 1,201,125 22.79% 13.27% 959,798 20.75% 10.51%

次级类 95,373 1.58% 37.05% 51,589 0.91% 32.57% 60,893 1.16% 39.28% 105,778 2.29% 30.72%

可疑类 478,678 7.91% 72.38% 461,169 8.11% 66.05% 404,695 7.68% 62.01% 593,193 12.82% 64.40%

损失类 235,535 3.89% 100.00% 213,673 3.75% 100.00% 297,368 5.64% 100.00% 280,110 6.06% 100.00%

小计 4,237,547 70.02% - 3,873,222 68.10% - 3,602,612 68.37% - 3,278,624 70.88% -

个人贷款

正常类 848,076 14.01% 2.48% 832,270 14.63% 2.70% 732,599 13.90% 2.96% 643,708 13.92% 2.94%

关注类 246,710 4.08% 10.29% 272,131 4.78% 11.15% 320,731 6.09% 13.17% 258,242 5.58% 12.86%

次级类 45,995 0.76% 39.53% 34,062 0.60% 36.76% 37,757 0.72% 39.48% 59,650 1.29% 41.11%

可疑类 614,686 10.16% 69.73% 609,578 10.72% 70.84% 502,392 9.53% 66.51% 314,225 6.79% 63.79%

损失类 58,847 0.97% 100.00% 66,430 1.17% 100.00% 73,323 1.39% 100.00% 71,153 1.54% 100.00%

小计 1,814,314 29.98% - 1,814,471 31.90% - 1,666,802 31.63% - 1,346,978 29.12% -

减值损失准备 - 5,687,693 100.00% - 5,269,414 100.00% - 4,625,602 100.00% -

总额 6,051,861 100.00%

注:按照每类贷款的贷款减值损失准备金额除以该类客户贷款总额计算。

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(2)减值损失准备的变化

报告期各期,本行贷款减值损失准备的变动如下表列示:

表 12-36 本行贷款减值损失准备变动

单位:千元

项目 2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

期/年初余额 5,687,693 5,269,414 4,625,602 3,924,563

加:本期/年计提 1,355,458 1,189,192 1,380,242 1,489,182

减:本期/年转回 (218,769) (131,145) (272,353) (376,090)

减:折现回拨 (10,642) (14,156) (20,795) (39,452)

减:本期/年核销 (784,871) (224,186) (5,077) (31,038)

减:本期/年处置 (3,604) (552,501) (484,676) (382,318)

加:收回已核销 26,596 151,075 46,471 40,755

期/年末余额 6,051,861 5,687,693 5,269,414 4,625,602

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行贷款减值损失准备核销金

额分别为 7.85 亿元、2.24 亿元、0.05 亿元和 0.31 亿元,2018 年 1-9 月和 2017 年

加大核销力度的原因是近年来受经济大环境影响,部分行业小微企业集中暴露风

险,在经过充分追偿后,本行对部分暂无能力偿还债务且符合核销条件的不良贷

款进行了核销。2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行贷款减值损失

准备处置金额分别为 0.04 亿元、5.53 亿元、4.85 亿元和 3.82 亿元。2015 年、2016

年和 2017 年,本行不良资产化解措施以处置为主。

(3)按行业划分的公司贷款减值损失准备分布情况

截至报告期各期末,本行按照行业划分的公司贷款减值损失准备如下表列示:

表 12-37 本行按照行业划分的公司贷款减值损失准备

单位:千元

行业类别 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

制造业 1,018,460 24.03% 947,505 24.46% 971,110 26.96% 923,848 28.18%

房地产业 734,974 17.34% 676,467 17.47% 520,721 14.45% 362,626 11.06%

批发和零售 1,093,133 25.80% 1,091,602 28.18% 1,151,215 31.96% 1,029,233 31.39%

建筑业 530,181 12.51% 451,480 11.66% 398,198 11.05% 386,859 11.80%

租赁和商务 296,843 7.01% 241,014 6.22% 182,228 5.06% 188,333 5.74%

服务业

住宿和餐饮 107,213 2.53% 85,538 2.21% 79,784 2.21% 126,222 3.85%

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行业类别 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

农、林、牧、 96,620 2.28% 96,454 2.49% 95,885 2.66% 118,618 3.62%

渔业

水利、环境

和公共设施 153,451 3.62% 130,506 3.37% 82,725 2.30% 24,273 0.74%

管理业

交通运输、

仓储和邮政 80,553 1.90% 54,427 1.41% 53,163 1.48% 57,657 1.76%

其他 126,119 2.98% 98,229 2.53% 67,583 1.87% 60,955 1.86%

公司贷款减 100.00

值损失准备 4,237,547 % 3,873,222 100.00% 3,602,612 100.00% 3,278,624 100.00%

总额

4、金融投资

本行将金融投资划分为:(1)交易性金融资产;(2)可供出售金融资产;(3)

持有至到期投资;(4)应收款项类投资。

扣除减值准备后,截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12

月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行金融投资分别占本行资产总额的 38.45%、

36.04%、34.05%和 19.70%。

截至报告期各期末,本行金融投资的构成情况如下表列示:

表 12-38 本行金融投资构成

单位:千元

项目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

交易性金 7,486,894 6.98% 2,170,311 2.40% - - - -

融资产

可供出售 38,541,310 35.94% 30,148,645 33.34% 16,835,251 23.82% 15,298,349 47.07%

金融资产

持有至到 34,202,549 31.89% 18,401,637 20.35% 12,906,700 18.26% 10,918,172 33.59%

期投资

应收款项 27,016,028 25.19% 39,720,679 43.91% 40,935,627 57.92% 6,284,966 19.34%

类投资

合计 107,246,781 100.00% 90,441,272 100.00% 70,677,578 100.00% 32,501,487 100.00%

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年

12 月 31 日,本行金融投资规模分别为 1,072.47 亿元、904.41 亿元、706.78 亿元和

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325.01 亿元。2018 年 9 月 30 日较 2017 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日较 2016年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日较 2015 年 12 月 31 日分别增长 18.58%、27.96%和 117.46%。

(1)交易性金融资产

交易性金融资产是指本行持有为了近期内出售的金融资产。截至 2018 年 9 月30 日、2017 年 12 月 31 日,本行交易性金融资产余额为 74.87 亿元、21.70 亿元,本行新增该类资产且规模增加的原因是本行金融市场中心加强了债券交易业务。

(2)可供出售金融资产

可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,可供出售金融资产分别占本行金融投资规模的 35.94%、33.34%、23.82%和 47.07%。

报告期各期末,本行可供出售金融资产的构成情况如下表列示:

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表 12-39 本行可供出售金融资产构成

单位:千元

2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

项目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

资产管理计划 14,526,111 37.67% 8,229,828 27.30% 411,465 2.44% 390,000 2.55%

债券 12,908,737 33.48% 13,860,990 45.98% 6,669,945 39.62% 6,401,149 41.84%

-政府债券 2,120,025 5.50% 934,993 3.11% 764,195 4.54% 773,139 5.06%

-政策性银行债券 3,099,530 8.04% 4,624,563 15.34% 901,307 5.35% 930,571 6.08%

-同业及其他金融机构债券 6,342,956 16.45% 7,809,238 25.90% 4,386,823 26.06% 4,343,730 28.39%

-企业债券 1,346,226 3.49% 492,196 1.63% 617,620 3.67% 353,709 2.31%

证券投资基金 10,495,827 27.22% 2,891,720 9.59% 1,716,809 10.20% - -

金融机构理财产品 526,235 1.36% 4,852,389 16.09% 7,781,613 46.22% 8,502,000 55.58%

受益权转让计划 100,000 0.26% 308,518 1.02% 250,219 1.49% - -

权益投资 5,200 0.01% 5,200 0.02% 5,200 0.03% 5,200 0.03%

可供出售金融资产总额 38,562,110 100.00% 30,148,645 100.00% 16,835,251 100.00% 15,298,349 100.00%

减值准备 (20,800) - - - - - - -

可供出售金融资产净额 38,541,310 - 30,148,645 - 16,835,251 - 15,298,349 -

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本行可供出售金融资产净额由 2015 年 12 月 31 日的 152.98 亿元升至 2016 年12 月 31 日的 168.35 亿元,增幅 10.05%。本行可供出售金融资产净额由 2016 年12 月 31 日的 168.35 亿元升至 2017 年 12 月 31 日的 301.49 亿元,增幅 79.08%。

本行可供出售金融资产净额由 2017 年 12 月 31 日的 301.49 亿元升至 2018 年 9 月30 日的 385.41 亿元,增幅 27.84%。本行可供出售金融资产 2017 年度增长主要是由于本行加大了政策性银行债券、同业及其他金融机构债券和资产管理计划等的配置力度。

截至 2018 年 9 月 30 日,本行可供出售金融资产中投资于金融机构理财产品、证券投资基金、资产管理计划、受益权转让计划等第三方结构化主体以及在上述结构化主体中享有权益的份额情况列示如下:

表 12-40 本行可供出售金融资产中投资于第三方结构化主体情况

单位:千元

业务种类 产品发行机构 2018 年 9 月 30 日

份额 账面价值

金融机构理财产品 张店农商行 300,000 315,888

廊坊银行 200,000 210,347

受益权转让计划 建信信托 100,000 79,200

东方基金 350,000 353,736

东证资管 250,000 256,011

中信建投 650,000 662,523

中信证券 1,510,000 1,542,193

中金公司 350,000 365,538

中欧盛世资管 1,873,975 2,043,714

中航证券 100,000 104,339

中邮创业基金 900,000 910,514

元达信资本 150,000 152,631

资产管理计划 华创证券 1,314,000 1,328,577

南京证券 1,150,000 1,185,323

天弘基金 100,000 107,626

山西证券 750,000 776,879

江海证券 1,390,000 1,420,230

申万宏源 1,880,000 1,918,172

联讯证券 700,000 712,299

西部证券 10,000 10,435

银河金汇资管 250,000 258,553

首创证券 400,000 416,818

上海东方证券资管 200,000 200,699

投资基金 东方基金 1,149,000 1,149,497

中信建投 300,000 300,000

交银施罗德基金 200,000 201,388

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业务种类 产品发行机构 2018 年 9 月 30 日

份额 账面价值

信诚基金 1,000,000 1,058,030

兴业基金 500,000 503,734

华夏基金 550,000 551,086

南方基金 450,000 452,953

嘉实基金 1,000,000 1,046,327

大成基金 1,000,000 1,011,286

广发基金 800,000 803,398

建信基金 9,000 9,000

招商基金 250,000 252,725

易方达基金 500,000 507,400

景顺长城基金 240,000 240,040

民生加银基金 500,000 500,148

永赢基金 300,000 302,206

汇添富基金 400,000 402,858

融通基金 1,000,000 1,003,052

合计 25,025,975 25,627,373

注:上表中的份额为本行投资产品的面值。

(3)持有至到期投资

持有至到期投资指本行有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,持有至到期投资分别占本行金融投资规模的 31.89%、20.35%、18.26%和 33.59%。

报告期各期末,本行投资中持有至到期投资的构成情况如下表所示:

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表 12-41 本行持有至到期投资构成

单位:千元

项目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

政府债券 21,164,931 61.88% 4,030,981 21.91% 3,015,426 23.36% 2,982,146 27.31%

政策性银行债 9,429,455 27.57% 9,322,856 50.66% 5,022,318 38.91% 2,865,779 26.25%

同业及其他金 3,107,772 9.09% 4,537,904 24.66% 4,359,074 33.77% 4,370,364 40.03%

融机构债券

企业债券 500,391 1.46% 509,896 2.77% 509,882 3.96% 699,883 6.41%

合计 34,202,549 100.00% 18,401,637 100.00% 12,906,700 100.00% 10,918,172 100.00%

公允价值 34,248,279 - 17,906,457 - 12,961,547 - 11,247,568 -

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本行持有至到期投资规模由 2015 年 12 月 31 日的 109.18 亿元增至 2016 年 12月 31 日的 129.07 亿元,增幅为 18.22%;由 2016 年 12 月 31 日的 129.07 亿元增至2017 年 12 月 31 日的 184.02 亿元,增幅为 42.57%;由 2017 年 12 月 31 日的 184.02亿元增至 2018 年 9 月 30 日的 342.03 亿元,增幅为 85.87%。报告期内本行持有至到期投资增长的主要原因是配置了较多的政府债券和政策性银行债券。

(4)应收款项类投资

应收款项类投资是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本行持有的此类资产主要包括资产管理计划、受益权转让计划和其他。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行应收款项类投资金额分别为 270.16 亿元、397.21 亿元、409.36亿元和 62.85 亿元,占本行金融投资规模的比例分别为 25.19%、43.91%、57.92%和 19.34%。

报告期各期末,本行应收款项类投资的构成情况如下表所示:

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表 12-42 本行应收款项类投资构成

单位:千元

项目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

资产管理计划 20,732,174 76.32% 33,447,301 83.72% 34,745,647 84.45% 3,000,000 46.90%

受益权转让计划 4,211,601 15.50% 6,437,974 16.11% 6,174,035 15.01% 3,390,000 53.00%

其他 2,222,431 8.18% 66,245 0.17% 222,505 0.54% 6,766 0.10%

应收款项类投资总额 27,166,206 100.00% 39,951,520 100.00% 41,142,187 100.00% 6,396,766 100.00%

减值损失准备 (150,178) (230,841) (206,560) (111,800)

应收款项类投资净值 27,016,028 39,720,679 40,935,627 6,284,966

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截至 2018 年 9 月 30 日,本行应收款项类投资中投资于资产管理计划、受益权转让计划、金融机构理财产品等第三方结构化主体以及在上述结构化主体中享有权益的份额情况以及第三方结构化主体投资的底层资产情况列示如下:

表 12-43 本行应收款项类投资底层资产情况

单位:千元

业务种类 2018 年 9 月 30 日

底层资产 份额 1 账面余额 减值准备 账面净值

受益权转让计 ABS 优先级 528,934 530,694 (13,319) 517,375

划 信贷类投资 3,647,880 3,680,907 (79,096) 3,601,811

债券等 783,836 806,534 (13,802) 792,732

资产管理计划 同业存款 19,200,000 19,785,639 - 19,785,639

信贷类投资 140,000 140,001 (3,010) 136,991

其他-融资业务 信贷类投资 900,000 899,789 (19,350) 880,439

债权收益权

合计 25,200,650 25,843,564 (128,577) 25,714,987注 1:上述表格中的份额为本行投资产品的面值。

在应收款项类投资中核算的资产管理计划及受益权转让计划,其底层资产基本为收益率固定的产品,因此该类投资回收金额固定或可确定。

本行的应收款项类投资金额和占本行投资规模比例在 2016 年增长较快,主要原因是本行根据业务发展需要,在风险可控的前提下,逐步扩大主动负债经营模式,通过资产管理计划和信托产品投资了较多的同业存款和国债、政策银行债、金融债等债券。本行截至 2018 年 9 月 30 日应收款项类投资总额较 2017 年 12 月31 日,2017 年 12 月 31 日较 2016 年 12 月 31 日分别下降 32.00%和 2.89%,主要原因是本行根据监管政策与市场环境对投资业务进行了调整。

截至报告期各期末,本行应收款项类投资减值准备与收益率情况如下表所示:

表 12-44 本行应收款项类投资减值准备与收益率情况

单位:千元

2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

项目 减值准 加权收 减值准 加权收 减值准 加权收 减值准 加权收

备 益率 备 益率 备 益率 备 益率

资产管 16,812 5.85% 122,405 5.46% 134,832 4.05% 54,742 5.17%

理计划

受益权 92,416 6.09% 108,436 5.32% 69,468 4.88% 57,058 5.55%

转让计

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其他 40,950 6.17% - 4.27% 2,260 3.72% - 4.67%

总计 150,178 5.92% 230,841 5.44% 206,560 4.17% 111,800 5.37%

2015-2016 年,受利率下行与行业竞争加剧的影响,应收款项类投资加权收

益率呈下降趋势。2017 年以来,本行应收款项类投资收益率受债券市场行情影响

而有所变动。

(5)金融投资到期情况

截至 2018 年 9 月 30 日,本行按剩余期限划分的金融投资情况如下表列示:

表 12-45 本行按剩余期限划分的金融投资

单位:千元

项目 1 个月 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年至 5 年 5 年以上 无期限 合计

(含 1 个月)内 (含 3 个月) 1 年(含 1 年) (含 5 年)

交易性金融资产 470,602 704,402 3,378,982 2,785,186 147,722 - 7,486,894

可供出售金融资 2,722,018 4,216,212 17,058,104 9,426,553 5,113,223 5,200 38,541,310

持有至到期投资 329,545 1,399,035 634,945 17,109,952 14,729,072 - 34,202,549

应收款项类投资 2,032,142 1,908,825 18,800,225 4,274,836 - - 27,016,028

合计 5,554,307 8,228,474 39,872,256 33,596,527 19,990,017 5,200 107,246,781

(6)金融投资集中度

截至 2018 年 9 月 30 日,本行不存在余额超过股东权益 10%的单项债券投资。

截至 2018 年 9 月 30 日,本行持有的前十大债券余额的情况如下表列示:

表 12-46 本行持有的前十大债券余额

单位:千元

债券名称 债券类型 面值 账面价值 债券起息日 到期日 利率

17 农发 09 政策银行债 1,820,000 1,809,708 2017.04.21 2022.04.21 4.13

17 农发 04 政策银行债 1,750,000 1,700,349 2018.01.06 2024.01.06 3.83

17 国开 01 政策银行债 1,310,000 1,294,501 2017.01.09 2024.01.09 3.85

18 附息国债 05 国债 1,220,000 1,223,105 2018.03.08 2025.03.08 3.77

17 农发 12 政策银行债 1,200,000 1,197,113 2017.08.23 2022.08.23 4.21

17 国开 10 政策银行债 1,180,000 1,153,102 2017.04.10 2027.04.10 4.04

18 山东债 07 地方政府债 1,000,000 999,854 2018.06.20 2023.06.20 3.76

15 进出 17 政策银行债 800,000 800,049 2015.11.30 2018.11.30 3.18

17 农发 15 政策银行债 700,000 689,552 2017.09.08 2027.09.08 4.39

16 农发 17 政策银行债 600,000 607,691 2016.04.22 2023.04.22 3.54

5、本行资产的其他构成部分

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本行资产的其他构成部分主要包括:现金及存放中央银行款项、买入返售金融资产、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和其他类型的资产等。

(1)现金及存放中央银行款项

现金及存放中央银行款项包括库存现金、法定存款准备金、超额存款准备金和财政性存款。法定存款准备金为本行被要求存放于中国人民银行的最低现金存款额,最低额依据本行吸收存款额及存款准备金率确定。超额存款准备金指存放中国人民银行的超过法定存款准备金用于银行间往来资金清算的款项。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行现金及存放中央银行款项余额分别 248.01 亿元、269.05 亿元、245.78 亿元和 217.30 亿元。

(2)买入返售金融资产

买入返售金融资产是指本行按合同或协议规定,以一定的价格向交易对手买入相关资产(包括债券和票据),到合同规定日期,再以规定价格返售给对方的合约。本行的买入返售金融资产主要为与银行和其他金融机构开展的买入返售债券和买入返售票据。

截至 2018 年 9 月 30 日,本行买入返售金融资产余额为 16.75 亿元,较 2017年 12 月 31 日减少 83.00%,主要原因是 2018 年以来我行加大了对货币基金、公募债券基金等短期流动性管理工具的投资力度,相应降低了买入返售金融资产的规模。截至 2017 年 12 月 31 日,本行买入返售金融资产余额为 98.54 亿元,较 2016年 12 月 31 日增加 692.11%,主要原因是 2017 年本行成立了金融市场中心,加强了买入返售债券交易。截至 2016 年 12 月 31 日,本行买入返售金融资产余额为 12.44亿元,较 2015 年 12 月 31 日下降 50.22%。本行 2016 年买入返售金融资产下降的原因是由于相对于存放同业和同业理财等同风险权重的同业业务,票据收益水平处于劣势,因此本行降低了买入返售票据类资产的配置。截至 2015 年 12 月 31 日,本行买入返售金融资产余额为 24.99 亿元。

(3)存放同业及其他金融机构款项

存放同业及其他金融机构款项主要包括人民币计价和外币计价的金融机构间存款。

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截至 2018 年 9 月 30 日,本行存放同业及其他金融机构款项余额为 115.24 亿元,较 2017 年 12 月 31 日增加 83.35%,主要原因是本行根据市场情况和监管导向,增加了存放同业等低风险业务的占比。截至 2017 年 12 月 31 日,本行存放同业及其他金融机构款项余额为 62.85 亿元,较 2016 年 12 月 31 日下降 16.83%。截至 2016年 12 月 31 日,本行存放同业及其他金融机构款项余额为 75.57 亿元,较 2015 年12 月 31 日下降 36.25%。截至 2015 年 12 月 31 日,本行存放同业及其他金融机构款项余额为 118.55 亿元。2016 年和 2017 年,本行存放同业及其他金融机构款项逐年下降的原因是本行根据业务发展和风险管控规划进行了资产配置调整。

(4)拆出资金

拆出资金主要为本行在货币市场进行的与同业和其他金融机构的拆放款项。

报告期各期末,本行仅有 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日和 2016 年12 月 31 日有余额,分别为 26.31 亿元、37.75 亿元和 12.99 亿元。截至 2018 年 9月 30 日,本行拆出资金余额较 2017 年 12 月 31 日减少 30.29%,主要原因是 2018年以来,本行加大了对货币基金、公募债券基金等货币管理工具的投资力度,相应降低了短期拆放的规模。截至 2017 年 12 月 31 日,本行拆出资金余额较 2016年 12 月 31 日增加 190.63%。本行 2016 年和 2017 年末拆出资金余额增长较快的主要原因是本行于 2015 年获得外币拆借资格,2016 年和 2017 年外币拆借业务得到快速发展。

(5)应收利息

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行应收利息分别为 14.94 亿元、11.38 亿元、8.02 亿元和 9.06 亿元,本行应收利息构成如下表列示:

表 12-47 本行应收利息构成情况

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

应收利息产生自:

-发放贷款和垫款 552,327 376,970 424,709 456,376

-金融投资 845,490 708,542 327,175 350,721

-其他 95,823 52,902 49,619 98,853

合计 1,493,640 1,138,414 801,503 905,950

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本行应收利息 2018 年 9 月 30 日较 2017 年 12 月 31 日增加 31.20%,主要原因是本行发放贷款和垫款的应收利息余额较 2017 年 12 月 31 日增长 46.52%。本行应收利息 2017 年 12 月 31 日较 2016 年 12 月 31 日增加 42.03%,主要原因是本行金融投资的应收利息增长 116.56%。本行应收利息 2016 年 12 月 31 日较 2015 年 12月 31 日下降 11.53%,主要原因是市场利率的下行,导致其他应收利息下降 49.81%。

(6)其他类型的资产

本行其他类型的资产还包括衍生金融资产、固定资产、投资性房地产、在建工程、递延所得税资产、无形资产和其他资产。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行上述类型的资产总额分别为 60.61 亿元、58.99 亿元、56.02 亿元和 54.47 亿元。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行投资性房地产分别为 22.3 万元、22.3 万元、34.5 万元和 91.7 万元。2018 年 9 月 30 日较 2017 年 12 月 31 日未发生变化,2017 年 12 月 31 日较 2016年 12 月 31 日下降 35.36%,2016 年 12 月 31 日较 2015 年 12 月 31 日下降 62.38%,主要原因是本行加大了对非经营性物业的处置力度。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行无形资产分别为 0.89 亿元、0.84 亿元、0.67 亿元和 0.49 亿元,2018 年 9 月 30 日较 2017 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日较 2016 年 12 月 31日、2016 年 12 月 31 日较 2015 年 12 月 31 日分别增长 6.48%、25.29%和 35.65%,主要原因是本行办理自有物业确权过程中获得的土地使用权。

其他资产包括长期待摊费用、其他应收款和抵债资产等。截至 2018 年 9 月 30日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行其他资产分别为 13.22 亿元、10.25 亿元、10.38 亿元和 11.34 亿元。截至 2018 年 9 月 30日本行其他资产相比 2017 年 12 月 31 日增长 28.93%,主要是由于抵债资产相比2017 年 12 月 31 日增长 56.00%。

总体来看,其他类型资产规模随着业务的不断开展稳定增长。

(二)主要负债分析截至报告期各期末,本行负债总额及主要构成如下表列示:

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表 12-48 本行负债总额及主要构成

单位:千元

项目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

向中央银 1,420,000 0.55% 73,024 0.03% 500,000 0.26% - -

行借款

同业及其

他金融机 845,575 0.33% 3,410,070 1.46% 5,652,673 2.95% 4,273,267 2.82%

构存放款

拆入资金 2,407,290 0.93% 2,565,497 1.10% 3,707,754 1.93% 2,000,000 1.32%

衍生金融 13,882 0.01% 34,389 0.01% - - - -

负债

卖出回购

金融资产 11,987,600 4.64% 8,405,731 3.61% 3,626,000 1.89% 5,908,000 3.90%

吸收存款 188,702,609 73.04% 173,935,299 74.61% 151,019,504 78.74% 129,219,136 85.24%

应付职工 1,343,371 0.52% 1,454,110 0.62% 1,630,886 0.85% 1,666,168 1.10%

薪酬

应交税费 634,086 0.25% 668,322 0.29% 655,796 0.34% 669,037 0.44%

应付利息 2,588,919 1.00% 2,915,166 1.25% 3,018,283 1.57% 2,804,254 1.85%

预计负债 - - - - - - 7,147 0.00%

应付债券 45,527,261 17.62% 36,989,626 15.87% 20,657,331 10.77% 3,953,184 2.61%

其他负债 2,896,363 1.11% 2,684,421 1.15% 1,326,584 0.70% 1,090,476 0.72%

负债总额 258,366,956 100.00% 233,135,655 100.00% 191,794,811 100.00% 151,590,669 100.00%

注:其他负债包括黄金融资应付款、代理业务负债、收回受托管理资产、久悬未取款项、

递延收益、代收代付款项及其他。

截至 2018 年 9 月 30 日,本行负债总额为 2,583.67 亿元,较 2017 年 12 月 31

日增长 10.82%;截至 2017 年 12 月 31 日,本行负债总额为 2,331.36 亿元,较 2016

年 12 月 31 日增长 21.55%;截至 2016 年 12 月 31 日,本行负债总额为 1,917.95

亿元,较 2015 年 12 月 31 日增长 26.52%;截至 2015 年 12 月 31 日,本行负债总

额为 1,515.91 亿元。本行吸收存款占负债的比重最大。吸收存款是本行最主要的

资金来源,吸收存款保持较快增长,为本行整体业务发展提供了重要的资金保障。

1、吸收存款

(1)按产品和客户类型划分的存款

报告期各期末,本行按产品和客户类型划分的存款分布情况如下表列示:

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表 12-49 按产品和客户类型划分的存款分布

单位:千元

2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

项目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

公司存款 82,484,226 43.72% 72,711,648 41.80% 55,064,818 36.47% 41,752,614 32.31%

-活期 51,725,006 27.42% 45,916,242 26.39% 34,848,005 23.08% 23,222,051 17.97%

-定期 29,434,720 15.60% 26,795,406 15.41% 20,216,813 13.39% 18,530,563 14.34%

-结构性存款 1,324,500 0.70%

个人存款 106,138,568 56.24% 101,165,247 58.16% 95,918,239 63.51% 87,429,455 67.66%

-活期 26,178,310 13.87% 25,454,335 14.63% 23,917,198 15.84% 20,329,895 15.73%

-定期 79,960,258 42.37% 75,710,912 43.53% 72,001,041 47.67% 67,099,560 51.93%

其他存款 79,815 0.04% 58,404 0.04% 36,447 0.02% 37,067 0.03%

合计 188,702,609 100.00% 173,935,299 100.00% 151,019,504 100.00% 129,219,136 100.00%

保证金存款 4,908,672 2.61% 3,811,984 2.19% 3,701,381 2.45% 3,683,054 2.85%

-承兑汇票保证金 4,019,716 2.13% 2,973,085 1.71% 3,074,016 2.04% 3,068,755 2.37%

-信用证保证金 464,023 0.25% 400,131 0.23% 337,131 0.22% 202,140 0.16%

-保函保证金 236,009 0.13% 204,346 0.12% 151,967 0.10% 171,248 0.13%

-其他 188,924 0.10% 234,422 0.13% 138,267 0.09% 240,911 0.19%

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个人存款是本行吸收存款的最主要组成部分。截至 2018 年 9 月 30 日、2017年 12 月 31 日,2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行个人存款分别占吸收存款总额的 56.24%、58.16%、63.51%和 67.66%。报告期内,本行个人存款保持稳定,其中个人存款中定期存款比例较高。

公司存款是本行吸收存款的重要组成部分,一直保持稳定的比例。截至 2018年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行公司存款分别占吸收存款总额的 43.72%、41.80%、36.47%和 32.31%。报告期内,本行公司存款保持稳定。

保证金存款为公司存款和个人存款中的一种特殊存款,主要为承兑汇票保证金、信用证保证金、保函保证金及其他。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行保证金存款分别占吸收存款总额的 2.61%、2.19%、2.45%和 2.85%。

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(2)按剩余期限划分的存款分布

截至 2018 年 9 月 30 日,本行按剩余期限划分的存款分布如下表列示:

表 12-50 本行按剩余期限划分的存款分布

单位:千元

即期偿还 1 个月 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计

项目 (含 1 个月)以内 (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年)

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金 占 金额 占比

额 比

公司存款 51,725,005 27.42% 7,299,086 3.87% 7,425,810 3.94% 12,556,589 6.65% 3,477,736 1.84% - - 82,484,226 43.72%

个人存款 26,178,311 13.87% 6,748,205 3.58% 8,111,778 4.30% 37,692,371 19.97% 27,407,903 14.52% - - 106,138,568 56.24%

其他存款 79,815 0.04% - - - - - - - - - - 79,815 0.04%

合计 77,983,131 41.33% 14,047,291 7.45% 15,537,588 8.24% 50,248,960 26.62% 30,885,639 16.36% - - 188,702,609 100.00%

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(3)按货币划分的存款分布

截至 2018 年 9 月 30 日,本行按货币划分的存款分布如下表列示:

表 12-51 本行按货币划分的存款分布

单位:千元

项目 人民币 美元折合人民币 1 其他货币 合计

折合人民币 1

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

公司存 81,716,194 43.30% 750,075 0.39% 17,957 0.01% 82,484,226 43.72%

-活期 51,038,096 27.05% 668,953 0.35% 17,957 0.01% 51,725,006 27.42%

-定期 29,353,598 15.56% 81,122 0.04% - - 29,434,720 15.60%

-结构性 1,324,500 0.70% - - - - 1,324,500 0.70%

存款

个人存 106,104,759 56.23% 26,325 0.01% 7,484 0.00% 106,138,568 56.24%

-活期 26,168,706 13.87% 8,493 0.00% 1,111 0.00% 26,178,310 13.87%

-定期 79,936,053 42.36% 17,832 0.01% 6,373 0.00% 79,960,258 42.37%

其他存 78,803 0.04% 816 0.00% 196 0.00% 79,815 0.04%

合计 187,899,756 99.57% 777,216 0.04% 25,637 0.01% 188,702,609 100.00%

注:外币存款按照期末中国人民银行公布的基准汇率或经国家认可的套算汇率折算为人

民币。

本行的存款以人民币为主,截至 2018 年 9 月 30 日,本行人民币存款占吸收存

款的比例为 99.57%。除此之外,本行存在少量外币存款,主要为美元,占吸收存

款的比例为 0.41%。

2、同业往来(负债项)

截至报告期各期末,本行同业往来(负债项)如下表列示:

表 12-52 本行同业往来(负债项)

单位:千元

项目 2018 年 9 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

同业及

其他金

融机构 845,575 5.55% 3,410,070 23.71% 5,652,673 43.53% 4,273,267 35.08%

存放款

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拆入资 2,407,290 15.80% 2,565,497 17.84% 3,707,754 28.55% 2,000,000 16.42%

卖出回

购金融 11,987,600 78.65% 8,405,731 58.45% 3,626,000 27.92% 5,908,000 48.50%

资产款

合计 15,240,465 100.00% 14,381,298 100.00% 12,986,427 100.00% 12,181,267 100.00%

本行持有的同业往来负债包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金和卖

出回购金融资产款。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月

31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行持有的同业往来负债余额分别为 152.40 亿元、

143.81 亿元、129.86 亿元和 121.81 亿元,分别占本行同期负债总额的 5.90%、6.17%、

6.77%和 8.04%。

截至 2018 年 9 月 30 日,同业及其他金融机构存放款项余额为 8.46 亿元,较

2017 年 12 月 31 日下降 75.20%。截至 2017 年 12 月 31 日,同业及其他金融机构

存放款项余额为 34.10 亿元,较 2016 年 12 月 31 日下降 39.67%。近一年及一期下

降的主要原因是发行同业存单逐渐成为金融市场同业负债业务的主要手段,本行

同业及其他金融机构存放款项余额减少。截至 2016 年 12 月 31 日,同业及其他金

融机构存放款项余额为 56.53 亿元,较 2015 年 12 月 31 日增加 32.28%,主要原因

是其他金融机构存放款项增长。截至 2015 年 12 月 31 日,同业及其他金融机构存

放款项余额为 42.73 亿元。

拆入资金主要包括货币市场拆入款项。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月

31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行拆入资金余额分别为 24.07

亿元、25.65 亿元、37.08 亿元和 20.00 亿元。2018 年 9 月 30 日拆入资金较 2017

年 12 月 31 日下降 6.17%。2017 年 12 月 31 日拆入资金较 2016 年 12 月 31 日大幅

下降 30.81%,主要原因是发行同业存单逐渐成为金融市场同业负债业务的主要手

段,本行拆入资金减少。2016 年 12 月 31 日拆入资金较 2015 年 12 月 31 日大幅增

长 85.39%,主要原因是由于本行加强资金运作,增加了金融市场类业务的资金来

源。

卖出回购金融资产款是指本行按回购协议卖出债券等金融资产所融入的资

金。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年

12 月 31 日,本行卖出回购金融资产款余额分别为 119.88 亿元、84.06 亿元、36.26

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亿元和 59.08 亿元。2018 年 9 月 30 日卖出回购金融资产款余额较 2017 年 12 月 31日增加 42.61%,主要原因是公司持续加强了卖出回购的债券交易。2017 年 12 月31 日卖出回购金融资产款余额较 2016 年 12 月 31 日大幅增加 131.82%,主要原因是 2017 年本行成立了金融市场中心,加强了卖出回购债券交易。卖出回购金融资产款 2016 年 12 月 31 日较 2015 年 12 月 31 日下降 38.63%,原因是本行拓宽了同业存单等主动负债渠道,减少了卖出回购金融资产业务。

本行同业及其他金融机构存放款项、拆入资金和卖出回购金融资产款各年变化情况,主要反映出本行根据同业市场变化、清算及金融市场投资业务需求,对本行流动性头寸进行管理。

3、衍生金融负债

衍生金融负债是指其价值随特定利率、金融工具价格或其他类似变量的变动而变动,并不要求或要求很少的初始净投资且在未来某一日期结算的金融负债。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日,本行衍生金融负债余额分别为 1,388.2万元和 3,438.9 万元,新增该负债的主要原因是本行开展了部分利率类和汇率类衍生业务。

4、应付职工薪酬

本行应付职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。其中,短期薪酬以工资、奖金、津贴和补贴为主,还包括职工福利费、社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等。离职后福利包括设定受益计划和设定提存计划,其中设定提存计划包括基本养老金、企业年金和失业保险费。辞退福利包括内退职工工资、五险二金和取暖降温费等。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行应付职工薪酬余额分别为 13.43 亿元、14.54 亿元、16.31 亿元和 16.66 亿元。

5、应交税费

应交税费包括应交企业所得税、应交增值税及附加、应交营业税及附加和其他税费。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015年 12 月 31 日,本行应交税费余额分别为 6.34 亿元、6.68 亿元、6.56 亿元和 6.69亿元。2018 年 9 月 30 日本行应交税费余额较 2017 年 12 月 31 日余额减少 5.12%,

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主要是由于应交企业所得税费减少。

6、应付利息

应付利息包括黄金融资应付款、应付吸收存款利息、应付同业及其他金融机构存放款项利息、应付卖出回购金融资产款利息、应付债券利息和应付拆入资金利息等。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015年 12 月 31 日,本行应付利息余额分别为 25.89 亿元、29.15 亿元、30.18 亿元和28.04 亿元。

7、预计负债

如果与或有事项相关的义务是本行承担的现时义务,且有关金额能够可靠地计量,以及该义务的履行很可能会导致经济利益流出本行,则本行会确认预计负债。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日,本行预计负债余额为零;截至 2015 年 12 月 31 日,本行预计负债余额分别为 0.07 亿元,原因是根据诉讼案件的进展确认相应的预计负债。

8、应付债券

截至 2018 年 9 月 30 日,本行应付债券余额为 455.27 亿元,主要包括本行 2015年发行的二级资本债券、2017 年发行的绿色金融债券及未到期同业存单。本行发行债券情况详见本招股说明书“第十六章其他重要事项”之“二、重大商务合同及债权债务”之“(四)本行发行的债券”。

9、其他负债

其他负债包括黄金融资应付款、代理业务负债、收回受托管理资产、递延收益、久悬未取款项、代收代付款项和其他。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行其他负债余额分别为 28.96亿元、26.84 亿元、13.27 亿元和 10.90 亿元。本行 2017 年其他负债增长较快的主要原因是 2017 年本行开展了黄金融资业务,2017 年末黄金融资应付款余额为 15.16亿元。

二、 利润表重要项目分析

(一)经营业绩概要分析报告期内,本行经营业绩情况如下表列示:

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表 12-53 本行经营业绩情况

单位:千元

项目 2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

利息收入 8,866,437 10,099,681 8,824,691 8,667,490

利息支出 (4,091,948) (4,311,321) (3,382,606) (3,187,279)

利息净收入 4,774,489 5,788,360 5,442,085 5,480,211

手续费及佣金收入 187,908 213,388 219,021 163,699

手续费及佣金支出 (47,479) (50,186) (39,254) (40,804)

手续费及佣金净收入 140,429 163,202 179,767 122,895

其他收益 28,657 37,336 - -

投资净收益/ (损失) 323,456 (14,386) 75,211 88,259

公允价值变动净收益 / 47,803 (39,449) - -

(损失)

汇兑净收益 16,169 49,042 38,684 46,205

其他业务收入 13,543 9,758 6,163 1,424

资产处置收益 5,507 85,225 88,274 11,688

营业收入合计 5,350,053 6,079,088 5,830,184 5,750,682

税金及附加 (58,803) (71,472) (159,876) (376,273)

业务及管理费 (1,559,165) (2,169,534) (1,961,621) (1,794,602)

资产减值损失 (1,121,033) (1,074,583) (1,240,591) (1,152,515)

其他业务成本 (248) (297) (289) (338)

营业支出合计 (2,739,249) (3,315,886) (3,362,377) (3,323,728)

营业利润 2,610,804 2,763,202 2,467,807 2,426,954

加:营业外收入 4,277 12,266 61,498 40,565

减:营业外支出 (10,061) (9,612) (19,687) (9,012)

利润总额 2,605,020 2,765,856 2,509,618 2,458,507

减:所得税费用 (558,760) (625,571) (605,852) (594,963)

净利润 2,046,260 2,140,285 1,903,766 1,863,544

归属于本行股东的净利 2,034,544 2,136,450 1,926,556 1,863,544

少数股东损益 11,716 3,835 (22,790) -

本行 2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年的净利润分别为 20.46 亿元、21.40 亿元、19.04 亿元和 18.64 亿元。报告期内,本行净利润保持稳定增长,2017年净利润较 2016 年增长 12.42%,2016 年净利润较 2015 年增长 2.16%。

本行净利润在 2015 年至 2017 年期间的增长主要是以下因素综合作用的结果:

1、本行利息净收入的复合年增长率为 2.77%,增长 3.08 亿元;

2、手续费及佣金净收入的年复合增长率达到 15.24%,增长 0.40 亿元;

3、税金及附加减少 3.05 亿元。

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(二)利息净收入

利息净收入是本行利润的主要来源。本行 2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和2015 年的利息净收入分别为 47.74 亿元、57.88 亿元、54.42 亿元和 54.80 亿元。2017年利息净收入较 2016 年增加 6.36%,主要原因是发放贷款和垫款及金融投资规模的增加;2016 年利息净收入较 2015 年减少 0.69%,主要原因是息差收窄。2018年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,金融投资平均余额占生息资产平均余额的比重分别为 38.17%、35.93%、29.44%和 14.06%。

报告期内,本行生息资产与计息负债的平均余额、相关利息收入或利息支出以及生息资产的平均收益率和计息负债的平均成本率情况如下表列示:

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表 12-54 本行生息资产与计息负债平均余额、利息收入或支出及平均收益率或平均成本率

单位:千元

项目 2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

生息资产 平均余额 利息收入 平均收 平均余额 利息收入 平均收 平均余额 利息收入 平均收 平均余额 利息收入 平均收

益率 益率 益率 益率

发放贷款和垫 120,530,844 5,215,348 5.79% 107,391,279 6,060,563 5.64% 98,481,172 6,020,020 6.11% 91,585,158 6,794,202 7.42%

金融投资 97,757,260 3,049,540 4.17% 80,002,312 3,370,796 4.21% 53,558,809 2,252,722 4.21% 20,875,319 969,437 4.64%

存放中央银行 23,295,848 278,969 1.60% 22,332,759 358,453 1.61% 19,448,474 311,918 1.60% 20,248,793 325,957 1.61%

款项

存放同业及其

他金融机构款 9,844,960 220,003 2.99% 9,201,996 202,300 2.20% 7,978,484 167,979 2.11% 12,099,244 437,472 3.62%

买入返售金融 2,966,507 62,998 2.84% 2,706,351 81,457 3.01% 2,225,059 67,740 3.04% 3,646,504 140,279 3.85%

资产

拆出资金 1,736,005 39,579 3.05% 1,032,258 26,112 2.53% 215,641 4,312 2.00% 4,110 143 3.48%

总生息资产 256,131,424 8,866,437 4.63% 222,666,955 10,099,681 4.54% 181,907,639 8,824,691 4.85% 148,459,128 8,667,490 5.84%

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计息负 平均成 平均成 平均成 平均

债 平均余额 利息支出 本率 平均余额 利息支出 本率 平均余额 利息支出 本率 平均余额 利息支出 成本

向中央

银行借 438,916 9,299 2.83% 212,183 7,183 3.39% 375,750 12,414 3.30% 1,010,519 40,995 4.06%

吸收存 177,567,249 2,273,363 1.71% 161,460,725 2,785,240 1.73% 138,440,244 2,619,881 1.89% 126,225,855 3,030,767 2.40%

同业及

其他金

融机构 3,704,567 106,429 3.84% 3,495,162 125,376 3.59% 7,773,097 225,500 2.90% 2,287,265 31,392 1.37%

存放款

卖出回

购金融 9,108,798 186,961 2.74% 9,655,519 291,455 3.02% 4,670,202 108,296 2.32% 1,706,625 41,957 2.46%

资产款

拆入资 2,267,970 78,349 4.62% 2,093,159 61,009 2.91% 714,860 21,814 3.05% 85,479 2,872 3.36%

应付债 40,073,493 1,437,547 4.80% 24,632,855 1,041,058 4.23% 11,710,572 394,701 3.37% 877,896 39,296 4.48%

总计息 233,160,993 4,091,948 2.35% 201,549,603 4,311,321 2.14% 163,684,725 3,382,606 2.07% 132,193,639 3,187,279 2.41%

负债

利息净 4,774,489 5,788,360 5,442,085 5,480,211

收入

净利差 2.28% 2.40% 2.78% 3.43%

净利息 2.49% 2.60% 2.99% 3.69%

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收益率

注:1、各项资产和负债的平均余额为本行管理账目的日均余额。

2、净利差为按总生息资产的平均收益率与总计息负债的平均成本率的差额计算。

3、净利息收益率为按利息净收入除以总生息资产平均余额年化计算。

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本行利息净收入受生息资产和计息负债的平均余额规模和利率变化的影响。

本行利息收入和利息支出因规模和利率变动而引起变化的具体情况如下表列示:

表 12-55 本行利息收入/支出变动情况

单位:千元

2017 年与 2016 年的比较 2016 年与 2015 年的比较

项目 增加/(减 由于利率 2 增加/(减少) 增加/(减 由于利率 2 增加/(减

少)规模 1 净额 3 少)规模 1 少)净额 3生息资产

发放贷款和垫款 544,408 (503,865) 40,543 511,684 (1,285,866) (774,182)

金融投资 1,113,310 4,764 1,118,074 1,516,514 (233,229) 1,283,285

存放中央银行款项 46,149 386 46,535 (13,575) (464) (14,039)

存放同业及其他金 25,816 8,505 34,321 (149,172) (120,321) (269,493)

融机构款项

买入返售金融资产 14,631 (914) 13,717 (54,726) (17,813) (72,539)

拆出资金 16,332 5,468 21,800 7,361 (3,192) 4,169

利息收入变动 1,760,646 (485,656) 1,274,990 1,818,086 (1,660,885) 157,201

计息负债

吸收存款 435,087 (269,728) 165,359 293,145 (704,031) (410,886)

向中央银行借款 (5,398) 167 (5,231) (25,772) (2,809) (28,581)

同业及其他金融机 (124,060) 23,936 (100,124) 75,156 118,952 194,108

构存放款项

卖出回购金融资产 115,659 67,500 183,159 72,904 (6,565) 66,339

拆入资金 42,038 (2,843) 39,195 21,147 (2,205) 18,942

应付债券 435,481 210,876 646,357 485,304 (129,899) 355,405

利息支出变动 898,807 29,908 928,715 921,884 (726,557) 195,327

利息净收入变动 861,839 (515,564) 346,275 896,202 (934,328) (38,126)

注:1、指当期平均余额扣除前期平均余额乘以前期平均收益率/平均成本率。

2、指当期平均收益率(平均成本率)扣除前期平均收益率(平均成本率)乘以当期平均

余额。

3、指当期利息收入或支出扣除前期利息收入或支出。

1、利息收入

本行 2018 年 1-9 月利息收入为 88.66 亿元。本行 2017 年利息收入为 101.00

亿元,较 2016 年增长 14.45%;本行 2016 年利息收入为 88.25 亿元,较 2015 年增

长 1.81%;2015 年利息收入为 86.67 亿元。

本行在报告期内利息收入增加,主要是由于发放贷款和垫款规模的增加及金

融投资规模的增加。

(1)发放贷款和垫款利息收入

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发放贷款和垫款利息收入是本行利息收入的最大组成部分。2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行发放贷款和垫款利息收入分别为 52.15 亿元、60.61亿元、60.20 亿元和 67.94 亿元,分别占总利息收入的 58.82%、60.01%、68.22%和78.39%。

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表 12-56 本行发放贷款和垫款平均余额、利息收入及平均收益率分布

单位:千元

2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

项目 平均余额 利息收入 平均收 平均余额 利息收 平均收 平均余额 利息收 平均收 平均余额 利息收 平均收

益率 入 益率 入 益率 入 益率

公司贷款 83,717,674 3,550,237 5.67% 73,475,465 4,053,253 5.52% 71,096,224 4,256,477 5.99% 66,457,047 4,774,963 7.19%

个人贷款 35,896,161 1,631,493 6.08% 32,480,610 1,946,797 5.99% 25,972,874 1,717,467 6.61% 24,952,662 2,011,295 8.06%

票据贴现 917,009 33,618 4.90% 1,435,204 60,513 4.22% 1,412,074 46,076 3.26% 175,449 7,944 4.53%

发放贷款 120,530,844 5,215,348 5.79% 107,391,279 6,060,563 5.64% 98,481,172 6,020,020 6.11% 91,585,158 6,794,202 7.42%

和垫款

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本行发放贷款和垫款平均余额从 2017 年的 1,073.91 亿元增长到 2018 年 1-9月的 1,205.31 亿元,增幅 12.24%;平均收益率从 2017 年的 5.64%上升到 2018 年1-9 月的 5.79%。本行发放贷款和垫款平均余额从 2016 年的 984.81 亿元增长到 2017年的 1,073.91 亿元,增幅 9.05%;平均收益率从 2016 年的 6.11%下降到 2017 年的5.64%。本行发放贷款和垫款平均余额从 2015 年的 915.85 亿元增长到 2016 年的984.81 亿元,增幅 7.53%;受央行利率调整的影响,平均收益率从 2015 年的 7.42%下降到 2016 年的 6.11%,由于发放贷款和垫款的平均余额增长影响小于平均收益率的下降影响,发放贷款和垫款利息收入 2016 年比 2015 年降低 11.39%。

(2)金融投资利息收入

金融投资利息收入是本行利息收入的另一重要来源。2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行金融投资利息收入分别为 30.50 亿元、33.71 亿元、22.53亿元和 9.69 亿元,分别占总利息收入的 34.40%、33.38%、25.53%和 11.18%。本行 2017 年金融投资利息收入较 2016 年增长 49.63%,主要原因为本行金融投资平均余额从 2016 年的 535.59 亿元上升至 2017 年的 800.02 亿元,增长 49.37%。本行2016 年金融投资利息收入较 2015 年增长 132.37%,主要原因是本行的金融投资平均余额从 2015 年的 208.75 亿元上升至 2016 年的 535.59 亿元,增长 156.57%。

(3)存放中央银行款项利息收入

本行存放中央银行款项利息收入主要包括准备金存款利息收入和财政性存款利息收入。2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行存放中央银行款项利息收入分别为 2.79 亿元、3.58 亿元、3.12 亿元和 3.26 亿元,分别占总利息收入的 3.15%、3.55%、3.53%和 3.76%。

(4)存放同业及其他金融机构款项利息收入

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行存放同业及其他金融机构款项利息收入分别为 2.20 亿元、2.02 亿元、1.68 亿元和 4.37 亿元,分别占总利息收入的 2.48%、2.00%、1.90%和 5.05%。本行 2016 年存放同业及其他金融机构款项利息收入较 2015 年下降 61.60%,主要原因为本行存放同业及其他金融机构款项平均余额从 2015 年的 120.99 亿元下降至 2016 年的 79.78 亿元,较 2015 年下降34.06%。

(5)买入返售金融资产利息收入

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2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行买入返售金融资产利息收

入分别为 0.63 亿元、0.81 亿元、0.68 亿元和 1.40 亿元,分别占总利息收入的 0.71%、

0.81%、0.77%和 1.62%。本行买入返售金融资产的利息收入由 2015 年的 1.40 亿元

减少至 2016 年的 0.68 亿元,主要原因是随着市场利率的下行,且本行根据整体资

金头寸和市场利率情况,减少对买入返售金融资产的投资。

2、利息支出

报告期内,本行利息支出结构如下表列示:

表 12-57 本行利息支出结构

单位:千元

项目 2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例向中央银行

借款利息支 9,299 0.23% 7,183 0.17% 12,414 0.37% 40,995 1.29%

同业及其他

金融机构存 106,429 2.60% 125,376 2.90% 225,500 6.67% 31,392 0.98%

放款项利息

支出

拆入资金利 78,349 1.91% 61,009 1.42% 21,814 0.64% 2,872 0.09%

息支出

吸收存款利 2,273,363 55.56% 2,785,240 64.60% 2,619,881 77.45% 3,030,767 95.09%

息支出

卖出回购金

融资产款利 186,961 4.57% 291,455 6.76% 108,296 3.20% 41,957 1.32%

息支出

应付债券利 1,437,547 35.13% 1,041,058 24.15% 394,701 11.67% 39,296 1.23%

息支出

合计 4,091,948 100.00% 4,311,321 100.00% 3,382,606 100.00% 3,187,279 100.00%

2018 年 1-9 月,本行利息支出为 40.92 亿元。2017 年本行利息支出为 43.11

亿元,较 2016 年上升 27.46%;2016 年本行利息支出为 33.83 亿元,较 2015 年上

升 6.13%;2015 年本行利息支出为 31.87 亿元。

(1)吸收存款利息支出

吸收存款利息支出是本行利息支出的最大组成部分。报告期内,本行吸收存

款平均余额保持平稳增长,经过 2015 年降息周期后存款平均成本率有所下降。2018

年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行吸收存款利息支出分别为 22.73 亿元、

27.85 亿元、26.20 亿元和 30.31 亿元,分别占总利息支出的 55.56%、64.60%、77.45%

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和 95.09%。本行 2016 年吸收存款利息支出较 2015 年减少 13.56%,主要是由于尽管存款平均余额从 2015 年的 1,262.26 亿元增长至 2016 年的 1,384.40 亿元,增长9.68%;但是平均成本率从 2015 年的 2.40%降低至 2016 年的 1.89%。

(2)卖出回购金融资产款利息支出

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行卖出回购金融资产款利息支出分别为 1.87 亿元、2.91 亿元、1.08 亿元和 0.42 亿元,分别占总利息支出的4.57%、6.76%、3.20%和 1.32%。

卖出回购金融资产款的利息支出由2015年的0.42亿元上升至2016年的1.08亿元,主要是本行的融资结构由短期重新回到长期。2017年,本行卖出回购金融资产款利息支出大幅增加,主要原因是本行2017年大力发展金融市场业务,进行了较多的卖出回购操作来匹配资金头寸。

(3)同业及其他金融机构存放款项利息支出

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行同业及其他金融机构存放款项利息支出分别为 1.06 亿元、1.25 亿元、2.26 亿元和 0.31 亿元,分别占总利息支出的 2.60%、2.90%、6.67%和 0.98%。2015 年以来随着本行投资能力的提升,对市场融入资金的需求增加,同业存放总量总体增长。2017 年以来,本行同业负债以同业存单为主,同业及其他金融机构存放款项利息支出减少。

(4)向中央银行借款利息支出

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行向中央银行借款利息支出分别为 0.09 亿元、0.07 亿元、0.12 亿元和 0.41 亿元,分别占总利息支出的 0.23%、0.17%、0.37%和 1.29%。

(5)拆入资金利息支出

2018年1-9月、2017年、2016年和2015年,本行拆入资金的利息支出分别为0.78亿元、0.61亿元、0.22亿元和0.03亿元,分别占总利息支出的1.91%、1.42%、0.64%和0.09%。

(6)应付债券利息支出

本行于2015年9月15日在全国银行间债券市场发行总额为15亿元的商业银行二级资本债。债券期限为10年,采用固定利率按年计息,票面利率为5.20%。债券利息每年支付一次。在满足赎回前提条件下,本行可以选择在本期债券第5个计息

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年度的最后一日,按面值部分或全部赎回本期债券。

本行于2017年7月31日在全国银行间债券市场发行总额为10亿元的绿色金融债券。债券期限为3年,采用固定利率按年计息,票面利率为4.70%。债券利息每年支付一次。

本行于2018年7月20日,发行绿色金融债券人民币20亿元,期限为3年,票面利率为4.50%。

截至2018年9月30日,本行未到期同业存单共71笔,账面价值为人民币410.27亿元。

本行 2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年应付债券利息支出分别为 14.38亿元、10.41 亿元、3.95 亿元和 0.39 亿元,分别占总利息支出的 35.13%、24.15%、11.67%和 1.23%。本行应付债券利息增加较快主要是本行 2015 年以来开始发行同业存单,并且同业存单已经发展成为本行同业负债的主要手段。

3、利息净收入

本行 2018 年 1-9 月利息净收入为 47.74 亿元。本行 2017 年利息净收入为 57.88亿元,同比增长 6.36%。本行 2016 年的利息净收入为 54.42 亿元,同比降低 0.70%;本行 2015 年的利息净收入为 54.80 亿元。

4、净利差与净利息收益率

本行 2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年净利差分别为 2.28%、2.40%、2.78%和 3.43%,本行 2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年净利息收益率分别为 2.49%、2.60%、2.99%和 3.69%。

本行的净利差由 2015 年的 3.43%下降至 2016 年的 2.78%,并由 2016 年的 2.78%下降至 2017 年的 2.40%,再由 2017 年的 2.40%下降至 2018 年 1-9 月的 2.28%,共下降了 115 个基点;净利息收益率由 2015 年的 3.69%下降至 2016 年的 2.99%,并由 2016 年的 2.99%下降至 2017 年的 2.60%,再由 2017 年的 2.60%下降至 2018 年1-9 月的 2.49%,共下降了 120 个基点。主要原因是:本轮降息周期内本行贷款收益率下降较多,而存款成本受制于同业竞争降幅较小,且本行资产负债规模增大后存贷款所占比重下降,收益率较低、成本较高的其他生息资产和计息负债拉低了生息资产平均收益率,推高了计息负债平均成本率。

本行与已上市银行净利差与净利息收益率的比较如下表列示:

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表 12-58 本行与已上市中小银行净利差与净利息收益率比较

单位:%

2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

项目 净利息 净利差 净利息 净利差 净利息 净利差 净利息 净利差

收益率 收益率 收益率 收益率

北京银行 - - 2.12 2.33 1.94 1.74 2.12 1.95

宁波银行 - - 1.94 2.17 1.95 1.95 2.38 2.40

南京银行 - - 1.85 1.75 2.16 2.01 2.61 2.44

江苏银行 - - 1.58 1.44 1.70 1.56 1.94 1.68

贵阳银行 - - 2.67 2.56 2.88 2.76 3.62 3.45

上海银行 - - 1.25 1.38 1.73 1.72 2.02 1.82

杭州银行 - - 1.65 1.61 1.98 1.83 2.50 2.42

已上市城市商业银行平均值 - - 1.87 1.89 2.05 1.94 2.46 2.31

江阴农商银行 - - 2.33 2.08 2.34 2.07 2.77 2.50

无锡农商银行 - - 2.15 1.93 1.96 1.75 2.11 1.88

张家港农商银行 - - 2.33 2.12 2.24 2.04 2.65 2.37

吴江农商银行 - - 2.97 2.85 2.90 2.76 3.46 3.25

常熟农商银行 - - 2.91 2.76 3.22 3.04 3.04 2.83

已上市农村商业银行平均值 - - 2.43 2.22 2.53 2.33 2.81 2.57

本行 2.49 2.28 2.60 2.40 2.99 2.78 3.69 3.43

注:因可比上市银行未公布第三季度相关数据,未更新相关数据。

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本行净利差与净利息收益率在 2015 年-2017 年呈下降趋势,与已上市城市商业银行和已上市农村商业银行净利差与净利息收益率变动趋势一致。2015 年-2017年,本行净利差与净利息收益率高于已上市城市商业银行和已上市农村商业银行净利差与净利息收益率平均值,主要是本行与已上市城市商业银行和已上市农村商业银行经营区域宏观经济环境不同、银行经营策略不同导致的生息资产/付息负债的结构存在差异,各项生息资产/付息负债的收益率/成本率存在差异所致。报告期内,本行净利差与净利息收益率与已上市城市商业银行和已上市农村商业银行净利差与净利息收益率平均值的差异逐步缩小。

本行可比已上市银行主要为江阴银行、无锡银行和常熟银行,这三家银行均为农村商业银行,且资产规模与本行相对接近。净利差与净利息收益率受到生息资产和生息负债的结构和收益/成本率的综合影响。报告期各期,江阴银行、无锡银行和常熟银行的主要生息资产和生息负债构成与本行对比如下表列示:

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表 12-59 本行与可比已上市中小银行主要生息资产和生息负债构成比较

单位:千元、%

2018 年 1-9 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度

项目 平均收 平均收 平均收 平均收

日均余额 占比 益/成本 日均余额 占比 益/成本 日均余额 占比 益/成本 日均余额 占比 益/成本

率 率 率 率

江阴银行

贷款 - - - 54,197,965 57.44 5.61 50,608,656 59.02 5.66 49,440,293 67.25 6.37

证券投资 - - - 28,183,105 29.87 3.66 32,896,932 38.37 3.39 22,209,142 30.21 4.35

存款 - - - 77,056,528 82.01 2.21 70,395,974 83.50 2.18 64,391,416 86.39 2.56

无锡银行

贷款 - - - 63,734,615 51.79 5.00 57,392,927 52.65 5.29 53,439,687 53.03 6.22

债券投资 - - - 42,779,891 34.76 4.58 33,361,718 30.60 4.31 22,391,385 22.22 4.90

存款 - - - 103,721,857 95.90 2.35 91,404,689 95.80 2.50 85,478,164 93.34 3.01

已发行债券 - - - 4,195,893 3.88 5.05 3,455,381 3.62 4.50 2,791,116 3.05 5.26

常熟银行

贷款 - - - 62,498,829 59.78 6.57 56,076,365 59.79 6.75 50,089,398 53.70 7.12

债券投资 - - - 26,744,860 25.58 4.18 23,351,297 24.90 3.97 28,822,661 30.90 4.82

存款 - - - 87,854,195 83.56 1.97 79,114,985 91.69 2.12 73,972,412 87.40 2.68

已发行债券 - - - 16,722,365 15.91 4.52 5,864,336 6.80 3.22 543,558 0.64 3.12

本行

发放贷款和垫款 120,530,844 47.06 5.79 107,391,279 48.23 5.64 98,481,172 54.14 6.11 91,585,158 61.69 7.42

金融投资 97,757,260 38.17 4.17 80,002,312 35.93 4.21 53,558,809 29.44 4.21 20,875,319 14.06 4.64

吸收存款 177,567,249 76.16 1.71 161,460,725 80.11 1.73 138,440,244 84.58 1.89 126,225,855 95.49 2.40

应付债券 40,073,493 17.19 4.80 24,632,855 12.22 4.23 11,710,572 7.15 3.37 877,896 0.66 4.48

注:因可比上市银行未公布第三季度相关数据,未更新相关数据。

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2015 年,本行净利差与净利息收益率高于可比已上市银行,主要原因是:

①本行生息资产中发放贷款和垫款的日均余额占比为 61.69%,江阴银行、无锡银行、常熟银行分别为 67.25%、53.03%、53.70%,其平均值为 58.00%,本行相对较高。本行生息资产中发放贷款和垫款的平均收益率为 7.42%,江阴银行、无锡银行、常熟银行分别为 6.37%、6.22%、7.12%,其平均值为 6.57%,本行相对较高。

②本行生息负债中吸收存款的日均余额占比为 95.49%,江阴银行、无锡银行、常熟银行分别为 86.39%、93.34%、87.40%,其平均值为 89.04%,本行相对较高。

本行生息负债中吸收存款的平均成本率为 2.40%,江阴银行、无锡银行、常熟银行分别为 2.56%、3.01%、2.68%,其平均值为 2.75%,本行相对较低。

2016 年和 2017 年,本行净利差与净利息收益率高于可比已上市银行平均值,主要原因是虽然本行使用了同业存单等多元化负债工具推高了生息负债成本,但本行生息负债中吸收存款的平均成本率维持在低位,且占比较高。本行吸收存款的平均成本率较低的原因是本行在青岛市内具有广泛的网点布局,并且本行深耕地方,不断提高服务水平和客户存款体验,形成了一定的区域竞争优势。

(三)非利息净收入

本行非利息净收入包括手续费及佣金净收入、投资净收益/(损失)、汇兑净收益、公允价值变动净收益/(损失)、资产处置收益、其他收益及其他业务收入。

1、手续费及佣金净收入

报告期内,本行手续费及佣金净收入情况如下表列示:

表 12-60 本行手续费及佣金净收入

单位:千元

项目 2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

代理及托管业务手续费 87,032 116,837 124,992 72,891

结算与清算手续费 67,785 68,750 53,355 52,923

银行卡服务手续费 23,016 20,959 29,188 30,068

其他业务手续费 10,075 6,842 11,486 7,817

手续费及佣金收入小计 187,908 213,388 219,021 163,699

手续费及佣金支出 (47,479) (50,186) (39,254) (40,804)

手续费及佣金净收入 140,429 163,202 179,767 122,895

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行手续费及佣金净收入分别

为 1.40 亿元、1.63 亿元、1.80 亿元和 1.23 亿元,分别占当期营业收入的 2.62%、

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2.68%、3.08%和 2.14%,2015 年至 2017 年的复合增长率达到 15.24%,主要是由于本行代理及托管业务手续费收入增加所致。2017 年,本行手续费及佣金净收入略有下降,主要原因是本行响应国家政策减免部分汇兑手续费以及代理业务手续费。

(1)代理及托管业务手续费

代理及托管业务手续费包括代客理财手续费、代收代付手续费以及代理业务手续费。2018年1-9月、2017年、2016年和2015年,本行代理及托管业务手续费收入分别为0.87亿元、1.17亿元、1.25亿元和0.73亿元,2015年至2017年年均复合增长率为26.61%。2016年本行通过多元化金融工具来维护和发展与客户之间的业务,代理及托管业务规模扩大,代理及托管业务手续费因此增加。2017年本行响应国家政策减免部分代理业务手续费,代理及托管业务手续费略有下降。

(2)结算与清算手续费

结算与清算手续费主要包括国内结算手续费、国际结算手续费及电子银行业务手续费。2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行结算与清算手续费收入分别为 0.68 亿元、0.69 亿元、0.53 亿元和 0.53 亿元。

(3)银行卡服务手续费

银行卡服务手续费主要为POS刷卡手续费、自助设备手续费、贷记卡手续费和其他银行卡手续费。2018年1-9月、2017年、2016年和2015年,本行银行卡服务手续费收入分别为0.23亿元、0.21亿元、0.29亿元和0.30亿元。

2、其他收益

本行 2018 年 1-9 月的其他收益为 0.29 亿元,主要原因是本行根据修订后的政府补助准则,将与本行日常经营相关的政府补助项目纳入该科目核算。

3、投资净收益/(损失)

报告期内,本行投资净收益/(损失)情况如下表列示:

表 12-61 本行投资净收益/(损失)

单位:千元

项目 2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

金融资产投资交易差价 323,291 (16,356) 73,263 86,326

可供出售权益投资股利收入 165 1,970 1,948 1,933

合计 323,456 (14,386) 75,211 88,259

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2018 年 1-9 月,本行投资净收益为 3.23 亿元。2017 年,本行投资净损失为 0.14亿元。2016 年和 2015 年,本行投资净收益为 0.75 亿元和 0.88 亿元。2017 年出现损失的原因是 2017 年债券市场利率上涨,本行债券交易产生价差损失。

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行金融资产投资交易差价分别为 3.23 亿元、-0.16 亿元、0.73 亿元和 0.86 亿元。2018 年 1-9 月、2017 年、2016年和 2015 年,本行可供出售权益投资股利收入分别为 16.5 万元、197.0 万元、194.8万元和 193.3 万元,主要是本行入股省联社的分红。

4、汇兑净收益

本行汇兑净收益是指因汇率波动及汇率类衍生工具而产生的汇兑利得和损失。2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行汇兑净收益分别为 0.16 亿元、0.49 亿元、0.39 亿元和 0.46 亿元。报告期内,本行保持对国际货币汇率走势的研究和分析,采取多种措施降低汇率风险和减少汇兑损失。

5、公允价值变动净收益/(损失)

本行 2018 年 1-9 月的公允价值变动净收益为 4,780.3 万元,2017 年的公允价值变动净损失为 3,944.9 万元,主要是本行新增的交易性金融资产和衍生金融工具的公允价值变动所致。

6、其他业务收入

本行的其他业务收入包括租金收入、抵债资产持有收益等。本行 2018 年 1-9月、2017 年、2016 年和 2015 年的其他业务收入分别为 1,354.3 万元、975.8 万元、616.3 万元和 142.4 万元。本行的其他业务收入由 2015 年的 142.4 万元上升 332.79%至 2016 年的 616.3 万元,并在 2017 年上升 58.33%至 975.8 万元,主要原因是租赁收入增加。

7、资产处置收益

资产处置收益包括无形资产处置利得和固定资产处置利得。报告期内,本行资产处置收益情况如下表列示:

表 12-62 本行资产处置收益

单位:千元

项目 2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

无形资产处置利得 - 43,479 27,426 -

固定资产处置利得 5,507 41,746 60,848 11,688

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项目 2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

合计 5,507 85,225 88,274 11,688

其中:计入非经常性损益的金 5,507 85,225 88,274 11,688

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行资产处置收益分别为 0.06亿元、0.85 亿元、0.88 亿元和 0.12 亿元。报告期内,本行资产处置收益 2016 年上升较快的原因是本行 2016 年开始处置部分闲置和非经营性固定资产和土地。2018年 1-9 月,本行处置较少。

(四)业务及管理费

报告期内,本行业务及管理费情况如下表列示:

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表 12-63 本行业务及管理费

单位:千元

项目 2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例职工薪酬费用

–工资、奖金、津贴和补贴 566,199 36.31% 851,717 39.26% 812,839 41.44% 808,298 45.04%

–职工福利费 45,066 2.89% 53,737 2.48% 54,078 2.76% 47,171 2.63%

–社会保险费和住房公积金 111,430 7.15% 126,418 5.82% 109,734 5.59% 118,103 6.58%

–工会经费和职工教育经费 7,628 0.49% 16,320 0.75% 8,797 0.45% 10,160 0.56%

–设定提存计划 126,615 8.12% 158,962 7.33% 156,824 7.99% 145,006 8.08%

–设定受益计划 27,405 1.76% 64,803 2.99% 19,210 0.98% 113,185 6.31%

–辞退福利 4,648 0.30% (5,345) -0.25% (1,631) -0.08% (171,263) -9.54%

小计 888,991 57.02% 1,266,612 58.38% 1,159,851 59.13% 1,070,660 59.66%

折旧及摊销 239,839 15.38% 310,602 14.32% 248,157 12.65% 200,639 11.18%

租金及物业管理费 45,132 2.89% 49,256 2.27% 34,468 1.76% 24,892 1.39%

其他 385,203 24.71% 543,064 25.03% 519,145 26.46% 498,411 27.77%

合计 1,559,165 100.00% 2,169,534 100.00% 1,961,621 100.00% 1,794,602 100.00%

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本行业务及管理费主要包括职工薪酬费用、折旧及摊销、租金及物业管理费和其他。本行 2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年的业务及管理费分别为15.59 亿元、21.70 亿元、19.62 亿元和 17.95 亿元。2015 年-2017 年,业务及管理费用的变动主要受职工薪酬费用的影响。

1、职工薪酬费用

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行职工薪酬费用分别为 8.89亿元、12.67 亿元、11.60 亿元和 10.71 亿元。

2015 年本行根据在职人员工资薪金增长趋势及青岛地区的经济发展趋势将辞退福利的增长率假设进行了一定的下调,该增长率的变动导致 2015 年辞退福利冲回 1.71 亿元。本行已聘请专业精算机构对本行离职后福利-设定受益计划及辞退福利义务进行了精算。

扣除上述设定受益计划、辞退福利等补充退休福利的影响后,本行 2018 年 1-9月、2017 年、2016 年和 2015 年职工薪酬费用分别为 8.57 亿元、12.07 亿元、11.42亿元和 11.29 亿元,2017 年较 2016 年增长 5.68%,主要原因是人员增加;2016 年较 2015 年增长 1.20%,增长原因主要是由于经营业绩整体增长,薪酬增加。

扣除上述设定受益计划、辞退福利等补充退休福利的影响后,本行 2018 年 1-9月、2017 年、2016 年和 2015 年人均薪酬分别为 17.03 万元、24.35 万元、24.57 万元和 24.28 万元,2017 年较 2016 年下降 0.90%,2016 年较 2015 年上涨 1.18%。2017年人均薪酬下降的主要原因是人员增加。

经核查,保荐机构认为:发行人针对补充退休福利的会计处理恰当,金额准确,符合企业会计准则的相关规定。

2、折旧及摊销

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行折旧及摊销分别为 2.40 亿元、3.11 亿元、2.48 亿元和 2.01 亿元。

3、租金及物业管理费

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行租金及物业管理费分别为0.45 亿元、0.49 亿元、0.34 亿元和 0.25 亿元。

4、其他

本行报告期内其他费用构成如下:

表 12-64 本行报告期内其他费用构成

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单位:千元

项目 2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

业务宣传及广告费 59,162 85,565 71,243 53,036

业务招待费 19,327 25,904 18,086 17,692

公杂费 20,839 35,452 39,113 40,755

邮电费 16,792 18,750 17,822 17,305

印刷费 4,722 14,777 20,013 41,466

水电费 14,922 16,914 13,504 14,393

钞币运送费 24,948 37,740 35,794 31,868

车船使用费 6,655 25,323 24,243 28,887

电子设备运转费 54,604 85,989 66,545 60,794

安全保卫费 13,933 20,735 19,629 18,953

修理费 7,028 15,349 16,310 14,368

其他 142,271 160,566 176,843 158,894

合计 385,203 543,064 519,145 498,411

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行其他费用分别为 3.85 亿元、5.43 亿元、5.19 亿元和 4.98 亿元,2017 年较 2016 年增加 0.24 亿元,增加比例为4.61%,2016 年较 2015 年增加 0.21 亿元,增加比例为 4.16%,变化幅度较小。

经核查,保荐机构认为:报告期内发行人职工薪酬费用波动合理,发行人其他业务及管理费用波动合理。

(五)税金及附加

报告期内,本行税金及附加情况如下表列示:

表 12-65 税金及附加

单位:千元

项目 2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

城市维护建设税 15,622 17,728 19,197 23,307

教育费附加 11,172 12,628 13,716 16,651

地方水利建设基金 1,108 1,791 2,732 3,330

营业税 - - 102,117 332,985

其他 30,901 39,325 22,114 -

合计 58,803 71,472 159,876 376,273

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行税金及附加支出分别为 0.59亿元、0.71 亿元、1.60 亿元和 3.76 亿元。因自 2016 年 5 月 1 日起,银行业由营业税改征增值税,税金及附加有所下降。

(六)资产减值损失

本行资产减值损失包括发放贷款和垫款减值损失、应收款项类投资减值损失

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和其他。报告期内,本行资产减值损失情况如下表列示:

表 12-66 本行资产减值损失

单位:千元

项目 2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

发放贷款和垫款减值损失 1,136,689 1,058,047 1,107,889 1,113,092

应收款项类投资减值损失 (80,663) 24,281 94,760 57,600

其他 65,007 (7,745) 37,942 (18,177)

合计 1,121,033 1,074,583 1,240,591 1,152,515

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行资产减值损失分别为 11.21亿元、10.75 亿元、12.41 亿元和 11.53 亿元。本行资产减值损失的最大组成部分为发放贷款和垫款减值损失。2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行提取的发放贷款和垫款减值损失分别为 11.37 亿元、10.58 亿元、11.08 亿元和 11.13亿元。本行贷款减值损失变化的原因分析请参见本招股说明书“第十二章管理层讨论与分析”之“一、资产负债重要项目分析”之“(一)主要资产分析”之“3、贷款减值损失准备”。

(七)营业外收支

本行营业外收入主要包括纳入营业外收支核算的政府补助、抵债资产处置收益及其他符合非经常性损益定义损益项目。本行营业外支出主要包括罚款支出、对外捐赠及其他。报告期内,本行营业外收支情况如下表列示:

表 12-67 本行营业外收支

单位:千元

项目 2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年营业外收入

抵债资产处置收益 86 2,408 1,112 544

政府补助 66 2,700 41,252 31,630

其他 4,125 7,158 19,134 8,391

小计 4,277 12,266 61,498 40,565

营业外支出

对外捐赠 231 1,609 452 304

罚款支出 309 429 1,913 559

其他 9,521 7,574 17,322 8,149

小计 10,061 9,612 19,687 9,012

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行营业外收入分别为 0.04 亿元、0.12 亿元、0.61 亿元和 0.41 亿元,本行 2017 年营业外收入较 2016 年下降80.05%,主要是根据《企业会计准则第 16 号—政府补助》将与日常活动有关的政

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府补助调整至“其他收益”项目列示;本行 2016 年营业外收入较 2015 年增长

51.60%,主要是其他营业外收入增长 1,074.3 万元。2018 年 1-9 月、2017 年、2016年和 2015 年,本行抵债资产处置收益分别为 8.6 万元、240.8 万元、111.2 万元和54.4 万元。2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年其他营业外收入分别为 0.04亿元、0.07 亿元、0.19 亿元和 0.08 亿元,本行 2016 年其他营业外收入较 2015 年增长 128.25%,主要是本行清理久悬账户的收入。

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行营业外支出分别为 0.10 亿元、0.10 亿元、0.20 亿元和 0.09 亿元,本行 2016 年营业外支出较 2015 年增长118.45%,主要是本行对部分抵债资产处置产生的损失。2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行其他营业外支出分别为 0.10 亿元、0.08 亿元、0.17 亿元和 0.08 亿元,2016 年其他营业外支出较 2015 年增长 112.57%,主要是本行对部分抵债资产处置产生的损失。

(八)利润总额

本行 2018 年 1-9 月利润总额为 26.05 亿元。本行 2017 年利润总额为 27.66 亿元,同比增长 10.21%;本行 2016 年利润总额为 25.10 亿元,同比增长 2.08%;本行 2015 年利润总额为 24.59 亿元。

(九)所得税费用报告期内,本行当期所得税费用及递延所得税费用如下表列示:

表 12-68 本行当期所得税费用及递延所得税费用

单位:千元

项目 2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

当期所得税 672,022 767,548 768,240 607,187

递延所得税 (113,262) (141,977) (162,388) (12,224)

合计 558,760 625,571 605,852 594,963

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行所得税费用分别为 5.59 亿元、6.26 亿元、6.06 亿元和 5.95 亿元。

(十)净利润

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行净利润分别为 20.46 亿元、21.40 亿元、19.04 亿元和 18.64 亿元。2015 年至 2017 年,净利润年均复合增长率为 7.17%。

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三、 现金使用分析

报告期内,本行现金流量主要情况如下表列示:

表 12-69 本行现金流量主要情况

单位:千元

项目 2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

经营活动现金流入 34,863,946 38,656,574 35,930,296 29,650,888

经营活动现金流出 (36,455,727) (36,533,289) (16,516,047) (16,340,064)

经营活动(使用)/产 (1,591,781) 2,123,285 19,414,249 13,310,824

生的现金流量净额

投资活动现金流入 69,377,616 93,434,522 78,273,205 36,921,511

投资活动现金流出 (78,745,288) (106,638,946) (114,782,849) (51,737,552)

投资活动使用的现 (9,367,672) (13,204,424) (36,509,644) (14,816,041)

金流量净额

筹资活动现金流入 55,761,109 54,572,426 33,990,235 4,441,551

筹资活动现金流出 (48,675,514) (39,261,056) (17,257,177) (1,499,985)

筹资活动产生的现 7,085,595 15,311,370 16,733,058 2,941,566

金流量净额

汇率变动对现金及 28,748 (33,205) 12,939 16,049

现金等价物的影响

现金及现金等价物 (3,845,110) 4,197,026 (349,398) 1,452,398

净 (减少) / 增加额

加:期 / 年初现金及 14,444,153 10,247,127 10,596,525 9,144,127

现金等价物余额

期 / 年末现金及现 10,599,043 14,444,153 10,247,127 10,596,525

金等价物余额

(一)经营活动产生的现金流量

本行经营活动现金流入构成主要为吸收存款净增加额,买入返售金融资产净减少额及收取的利息、手续费及佣金的现金。2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和2015 年,本行吸收存款净增加额分别为 147.67 亿元、229.16 亿元、218.00 亿元和100.98 亿元;买入返售金融资产净减少额分别为 81.78 亿元、0.00 亿元、12.55 亿元和 36.64 亿元;收取的利息、手续费及佣金的现金分别为 59.73 亿元、72.49 亿元、70.36 亿元和 77.72 亿元。

本行 2017 年和 2016 年经营活动现金流入显著高于 2015 年,主要原因为本行2017 年和 2016 年吸收存款净增加额显著高于 2015 年。报告期内,本行不断扩大吸收存款来源,特别是从 2016 年开始,积极服务全市重点项目建设,努力拓展机构类客户低成本活期存款,公司客户活期存款显著增长。2017 年末、2016 年末和

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2015 年末本行公司客户活期存款分别为 459.16 亿元、348.48 亿元和 232.22 亿元,分别较前一年末增长 110.68 亿元、116.26 亿元、0.20 亿元。

本行经营活动现金流出构成主要为发放贷款和垫款净增加额,交易性金融资产净增加额,买入返售金融资产净增加额及支付的利息、手续费及佣金。

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行发放贷款和垫款净增加额分别为 182.43 亿元、122.93 亿元、68.95 亿元和 92.15 亿元;交易性金融资产净增加额分别为 52.90 亿元、21.81 亿元、0.00 亿元和 0.00 亿元;买入返售金融资产净增加额分别为 0.00 亿元、86.10 亿元、0.00 亿元和 0.00 亿元;支付的利息、手续费及佣金的现金分别为 30.14 亿元、34.44 亿元、28.13 亿元和 27.12 亿元。

2017 年本行经营活动现金流出显著高于 2016 年和 2015 年,主要原因为:

(1)2016 年,实体经济复苏未见明显起色,需求乏力,本着审慎准入原则,提高了贷款准入门槛,因此,本行 2016 年发放贷款和垫款净增加额较 2015 年减少 23.21 亿元;2017 年本行根据市场情况增加贷款的投放,因此 2017 年发放贷款和垫款净增加额较 2016 年增加 53.98 亿元。

(2)2017 年 3 月,本行成立金融市场中心后组建了债券交易团队,专门从事于相关资产投资业务,因此,2017 年本行买入返售金融资产净增加额较 2016 年增长 86.10 亿元、交易性金融资产净增加额较 2016 年增长 21.81 亿元。

2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年本行经营活动现金流量净额分别为-15.92 亿元、21.23 亿元、194.14 亿元和 133.10 亿元。2018 年 1-9 月较 2017 年减少 37.15 亿元,主要是由于 2018 年前三季度发放贷款和垫款净增加额较 2017 年增加 59.50 亿元。2017 年较 2016 年减少 172.91 亿元,主要是由于 2017 年发放贷款和垫款净增加额较 2016 年增加 53.98 亿元,同时 2017 年买入返售金融资产净增加额较 2016 年增长 86.10 亿元、交易性金融资产净增加额较 2016 年增长 21.81 亿元。2016 年较 2015 年增加 61.03 亿元,主要是由于本行吸收存款净增加额大幅增长 117.02 亿元,其中公司客户活期存款增长 116.26 亿元。

(二)投资活动产生的现金流量

本行投资活动现金流入包括处置及收回投资收到的现金、取得投资收益及利息收到的现金以及处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金。2018 年1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行处置及收回投资收到的现金分别为 660.28

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亿元、900.19 亿元、766.28 亿元和 359.86 亿元,报告期内本行收回投资收到的现金增长较快,主要原因是本行为提高盈利能力,债券投资和应收款项类投资交易量较大;取得投资收益及利息收到的现金分别为 33.40 亿元、30.34 亿元、15.50 亿元和 9.19 亿元;处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金分别为 0.10亿元、3.81 亿元、0.94 亿元和 0.16 亿元。

本行投资活动现金流出包括投资支付的现金,购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金。2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行投资支付的现金分别为 785.51 亿元、1,058.40 亿元、1,142.20 亿元和 510.89 亿元;购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为 1.95 亿元、7.99 亿元、5.63 亿元和 6.48 亿元。报告期内本行投资支付的现金规模增加,主要是因为本行资金业务的快速发展。

(三)筹资活动产生的现金流量

本行筹资活动现金流入包括发行债务工具收到的现金和子公司吸收少数股东投资收到的现金。2018年1-9月、2017年、2016年和2015年,发行债务工具收到的现金分别为557.61亿元、545.72亿元、331.67亿元和44.42亿元。本行发行债务工具收到的现金主要是本行发行同业存单收到的现金、本行2015年发行的15亿元二级资本债券收到的现金、本行2017年发行的10亿元绿色金融债券和2018年发行的20亿元绿色金融债收到的现金。2018年1-9月、2017年、2016年和2015年,本行子公司吸收少数股东投资收到的现金分别为0.00亿元、0.00亿元、8.23亿元和0.00亿元,2016年子公司吸收少数股东投资收到的现金主要来源于本行筹建8家子公司收到的少数股东股本金。

本行筹资活动现金流出包括偿付债券本金所支付的现金、偿付债券利息所支付的现金及分配股利所支付的现金。2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行偿付债券本金所支付的现金分别为 472.78 亿元、385.25 亿元、166.27 亿元和9.90 亿元;偿付债券利息所支付的现金分别为 13.98 亿元、7.36 亿元、2.31 亿元和0.10 亿元;分配股利所支付的现金分别为 0.00 亿元、0.00 亿元、3.99 亿元和 5.00亿元。本行 2018 年 1-9 月,偿付债券本金所支付的现金大幅增加的原因是本行发行的同业存单到期较多。

四、 对其他事项的分析

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(一)资本性支出

报告期内本行的资本性支出主要用于固定资产采购支出、无形资产采购支出以及其他长期资产采购支出。2018 年 1-9 月、2017 年、2016 年和 2015 年,本行资本性支出分别为 1.95 亿元、7.99 亿元、5.63 亿元和 6.48 亿元。

(二)信贷承诺

本行的信贷承诺包括贷款及信用卡承诺、银行承兑汇票、开出信用证、开出保函及提货担保。本行报告期内信贷承诺构成如下表列示:

表 12-70 本行信贷承诺

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

贷款承诺 4,992,351 4,132,347 2,232,160 1,568,401

其中:原贷款合同到期 370,154 657,690 236,584 336,432

日为 1 年以内(含 1 年)

原贷款合同到期日为 1 4,622,197 3,474,657 1,995,576 1,231,969

年以上

信用卡承诺 431,440 240,799 168,987 136,054

银行承兑汇票 8,574,137 6,806,537 6,349,096 6,381,033

开出信用证 2,752,914 2,007,905 1,705,196 1,165,051

开出保函 693,040 893,544 348,214 401,591

提货担保 - 379 402 376

合计 17,443,882 14,081,511 10,804,055 9,652,506

本行信贷承诺各项业务稳步发展。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31

日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,银行承兑汇票分别为 85.74 亿元、68.07 亿元、63.49 亿元和 63.81 亿元,2015 年至 2017 年年均复合增长率达到 3.28%。

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月31 日,贷款承诺余额分别为 49.92 亿元、41.32 亿元、22.32 亿元和 15.68 亿元,2015年至 2017 年年均复合增长率为 62.32%。

(三)信用风险

信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本行的义务或承诺而使本行可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自贷款组合、债券投资组合及各种形式的担保。

1、最大信用风险敞口

最大信用风险敞口为报告期末每项金融资产的账面价值。

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2、金融资产信用质量信息

未逾期金融资产是指本金和利息都没有逾期的金融资产。已逾期金融资产是

指本金或利息逾期 1 天或以上的金融资产。已减值贷款和垫款是指当一项或多项

事件发生证明客观减值证据存在,并可能出现损失的贷款;该类贷款在五级分类

中表现为次级类、可疑类或损失类。

截至 2018 年 9 月 30 日,本行金融资产的信用质量信息如下表列示:

表 12-71 本行金融资产的信用质量

单位:千元

项目 未逾期未减值 已逾期未 已减值 小计 减值准备 净值

减值

存放同业及其他金融机 11,524,109 - - 11,524,109 - 11,524,109

构款项

拆出资金 2,631,125 - - 2,631,125 - 2,631,125

买入返售金融资产 1,675,384 - - 1,675,384 - 1,675,384

发放贷款和垫款 125,967,931 1,376,278 2,211,008 129,555,217 (6,051,861) 123,503,356

交易性金融资产 7,486,894 - - 7,486,894 - 7,486,894

可供出售金融资产 1 38,556,910 - - 38,556,910 (20,800) 38,536,110

持有至到期投资 34,202,549 - - 34,202,549 - 34,202,549

应收款项类投资 27,166,206 - - 27,166,206 (150,178) 27,016,028

合计 249,211,108 1,376,278 2,211,008 252,798,394 (6,222,839) 246,575,555

注:仅包括非股权类投资。

(四)流动性风险

流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金,用于偿付到期

债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本行客户

存款是稳定且可预期的资金来源,除此之外本行还通过同业存放、卖出回购和发

行同业存单等其他方式扩充负债来源,调节资产负债期限结构。

截至 2018 年 9 月 30 日,本行资产与负债根据相关剩余到期还款日的分类如

下表列示:

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表 12-72 本行资产与负债根据相关剩余到期还款日的分类

单位:千元

已逾期/无 一个月内 一个月 三个月 一年

项目 期限 2 实时偿还 2 (含一个月) 至三个月 至一年 至五年 五年以上 合计

(含三个月) (含一年) (含五年)

资产

现金及存放中央银 22,006,907 2,794,191 - - - - - 24,801,098

行款项

存放同业及其他金 - 5,099,908 964,738 1,002,463 4,457,000 - - 11,524,109

融机构款项

拆出资金 - - 526,258 1,233,390 871,477 - - 2,631,125

买入返售金融资产 - - 1,675,384 - - - - 1,675,384

发放贷款和垫款 1,483,961 397,839 2,764,421 11,763,640 39,712,871 42,157,804 25,222,820 123,503,356

金融投资 1 5,200 - 5,554,308 8,228,474 39,872,256 33,596,527 19,990,016 107,246,781

其他 5,377,964 2,967 356,415 759,867 635,969 68,354 352,616 7,554,152

资产总额 28,874,032 8,294,905 11,841,524 22,987,834 85,549,573 75,822,685 45,565,452 278,936,005

负债

向中央银行借款 - - - 60,200 1,359,800 - - 1,420,000

同业及其他金融机 - 390,397 199,119 131,231 124,828 - - 845,575

构存放款项

拆入资金 - - 562,829 451,105 1,393,356 - - 2,407,290

卖出回购金融资产 - - 11,987,600 - - - - 11,987,600

吸收存款 - 77,983,131 14,047,291 15,537,588 50,248,960 30,885,639 - 188,702,609

应付债券 - - 1,296,794 5,717,527 34,012,940 4,500,000 - 45,527,261

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已逾期/无 一个月内 一个月 三个月 一年

项目 期限 2 实时偿还 2 (含一个月) 至三个月 至一年 至五年 五年以上 合计

(含三个月) (含一年) (含五年)

其他 - 91,860 1,833,011 1,858,462 1,637,744 1,136,428 919,116 7,476,621

负债总额 - 78,465,388 29,926,644 23,756,113 88,777,628 36,522,067 919,116 258,366,956

净头寸 28,874,032 (70,170,483) (18,085,120) (768,279) (3,228,055) 39,300,618 44,646,336 20,569,049

衍生金融工具的名 - - - 420,000 1,100,000 1,290,000 - 2,810,000

义金额

注:1、金融投资包括交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资以及应收款项类投资。

2、现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于中国人民银行的法定存款准备金与财政性存款。股权投资亦于无期限中列示。发放贷款和垫

款中的“已逾期/无期限”类别包括所有已减值发放贷款和垫款,以及已逾期超过一个月贷款,而逾期一个月内的未减值贷款归入“实时偿还”类别。

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(五)利率风险

利率风险是因利率水平的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风

险。本行的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的

风险。利率波动对本行经营业绩造成的影响涵盖交易账户与银行账户。本行主要

通过资产和负债期限组合配置来管理银行账户利率风险。

截至 2018 年 9 月 30 日,本行资产与负债按预期下一个重定价日期(或到期

日,以较早者为准)的分布如下表列示:

表 12-73 本行资产和负债按预期下一个重定价日期的分布

单位:千元

项目 合计 不计息 3 个月内(含 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上

3 个月) (含 1 年) (含 5 年)

资产

现金及存放中央 24,801,098 952,850 23,848,248 - - -

银行款项

存放同业及其他 11,524,109 - 7,067,109 4,457,000 - -

金融机构款项

拆出资金 2,631,125 - 1,759,648 871,477 - -

买入返售金融资 1,675,384 - 1,675,384 - - -

发放贷款和垫款 123,503,356 - 42,432,494 76,693,514 3,074,792 1,302,556

金融投资 1 107,246,781 5,200 13,972,782 39,992,256 33,286,527 19,990,016

其他 7,554,152 7,548,351 5,801 - - -

资产总额 278,936,005 8,506,401 90,761,466 122,014,247 36,361,319 21,292,572

负债

向中央银行借款 1,420,000 - 1,420,000 - - -

同业及其他金融 845,575 - 720,747 124,828 - -

机构存放款项

拆入资金 2,407,290 - 2,013,934 393,356 - -

卖出回购金融资 11,987,600 - 11,987,600 - - -

产款

吸收存款 188,702,609 79,815 107,488,195 50,248,960 30,885,639 -

应付债券 45,527,261 - 7,014,321 34,012,940 4,500,000 -

其他 7,476,621 6,085,129 1,391,492 - - -

负债总额 258,366,956 6,164,944 132,036,289 84,780,084 35,385,639 -

资产负债缺口 20,569,049 2,341,457 (41,274,823) 37,234,163 975,680 21,292,572

注:金融投资包括交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资以及应收款项类投

资。

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(六)汇率风险

汇率风险是指汇率的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。本行的外汇风险主要来自外币贷款及存款。由于人民币为非自由兑换货币,本行对外汇敞口可实施的控制措施有限。一旦汇率发生大幅波动,本行的经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。

截至 2018 年 9 月 30 日,本行分币种的外汇风险敞口如下表列示:

表 12-74 本行外汇风险敞口

单位:千元

项目 人民币 美元折合 其他币种折合 合计

人民币 人民币 折合人民币

资产

现金及存放中央银 24,746,427 49,537 5,134 24,801,098

行款项

存放同业及其他金 10,929,236 565,530 29,343 11,524,109

融机构款项

拆出资金 1,300,000 1,331,125 - 2,631,125

买入返售金融资产 1,675,384 - - 1,675,384

发放贷款和垫款 122,339,789 1,069,171 94,396 123,503,356

金融投资 1 107,246,781 - - 107,246,781

其他 7,538,436 15,634 82 7,554,152

资产总额 275,776,053 3,030,997 128,955 278,936,005

负债

向中央银行借款 1,420,000 - - 1,420,000

同业及其他金融机 219,656 617,475 8,444 845,575

构存放款项

拆入资金 1,000,000 1,311,157 96,133 2,407,290

卖出回购金融资产 11,987,600 - - 11,987,600

吸收存款 187,899,756 777,216 25,637 188,702,609

应付债券 45,527,261 - - 45,527,261

其他 7,454,349 16,109 6,163 7,476,621

负债总额 255,508,622 2,721,957 136,377 258,366,956

净头寸 20,267,431 309,040 (7,422) 20,569,049

表外信贷承诺 16,321,436 1,066,519 55,927 17,443,882

注 1:金融投资包括交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资和应收款项类投资。

五、 主要监管、财务指标分析

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(一)主要监管指标

1、本行最近三年末的主要监管指标

报告期各期末,本行主要监管指标如下表列示:

表 12-75 本行主要监管指标

指标 指标 指标 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年

类别 标准 9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日

核心一级资本充足率 ≥7.5% 10.62% 10.50% 10.67% 10.70%

一级资本充足率 ≥8.5% 10.63% 10.51% 10.67% 10.70%

资本充足率 ≥10.5% 12.60% 12.59% 12.89% 13.03%

资本 核心一级资本净额(千元) - 19,895,721 17,215,149 14,991,523 13,489,241

充足 一级资本净额(千元) - 19,914,712 17,228,564 14,997,292 13,489,241

二级资本净额(千元) - 3,695,828 3,409,602 3,114,224 2,929,133

总资本净额(千元) - 23,610,540 20,638,166 18,111,516 16,418,374

风险加权资产合计(千元) - 187,323,032 163,988,947 140,543,632 126,040,851

流动 流动性比例 ≥25% 46.27% 50.90% 36.61% 43.73%

性风 存贷款比例(母公司) ≤75% 68.53% 64.13% 66.59% 73.31%

险 流动性缺口率(母公司) ≥-10% 3.98% 1.59% 5.40% 20.10%

不良资产率(母公司) ≤4% 0.79% 0.85% 0.98% 1.41%

不良贷款率 ≤5% 1.71% 1.86% 2.01% 2.38%

单一客户贷款集中度 ≤10% 6.56% 7.51% 5.83% 7.00%

单一集团客户授信集中度 ≤15% 7.82% 7.51% 8.93% 7.17%

信用 全部关联度 ≤50% 23.89% 16.51% 20.14% 14.22%

风险 正常类贷款迁徙率

- 1.96% 4.12% 4.62% 8.74%

关注类贷款迁徙率 - 8.63% 13.96% 12.34% 10.12%

次级类贷款迁徙率 - 83.47% 93.28% 88.39% 97.29%

可疑类贷款迁徙率 - 5.65% 7.16% 12.96% 15.60%

市场 累计外汇敞口头寸比例 ≤20% 0.24% 0.41% 0.28% 0.50%

风险

准备 资产损失准备充足率(母 >100% 443.06% 431.91% 414.36% 335.74%

金充 公司)

足程 贷款损失准备充足率 >100% 444.72% 424.96% 385.45% 329.62%

度 拨备覆盖率 ≥150% 273.72% 272.16% 259.66% 205.18%

注:1、上述监管指标中,资本充足指标、不良贷款率、单一客户贷款集中度、贷款迁

徙率、贷款损失准备充足率、拨备覆盖率为根据审计后财务数据重新计算的数据,其余监管

指标均为本行报监管部门的数据。

根据《商业银行资本管理办法(试行)》,资本充足率=(总资本-对应的资本扣减项)÷

风险加权资产*100%,一级资本充足率=(一级资本-对应的资本扣减项)÷风险加权资产

*100%,核心一级资本充足率=(核心一级资本-对应的资本扣减项)÷风险加权资产*100%。

其中:总资本=核心一级资本+其它一级资本+二级资本。

一级资本=核心一级资本+其它一级资本。

核心一级资本=实收资本+资本公积+盈余公积+一般风险准备+未分配利润+少数股东资

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本可计入部分。

2、上述指标标注为“(母公司)”的为母公司口径,其余均为合并口径。

3、流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%。

存贷款比例=各项贷款期末余额÷各项存款期末余额×100%,该比例按照本外币合并计算。

流动性缺口率=流动性缺口/90 天到期表内外资产*100%,流动性缺口=90 天到期的流动性资产-90 天到期的流动性负债,其中 90 天内到期的活期存款=(活期存款-过去 12 个月活期存款最低额)/360*90。

4、不良资产率=不良信用风险资产余额÷信用风险资产余额×100%。

不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款期末余额×100%

单一客户贷款集中度=对单一最大客户发放的贷款总额÷资本净额×100%

单一集团客户授信集中度=对最大一家集团客户授信总额÷资本净额×100%

全部关联度=全部关联方授信余额÷资本净额×100%。

全部关联方授信余额是指商业银行全部关联方的授信净额,扣除授信时关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债余额。

5、资产损失准备充足率=信用风险资产实际计提准备÷信用风险资产应提准备×100%。

贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备÷贷款应提准备×100%。

拨备覆盖率=期末贷款损失准备余额÷期末不良贷款余额×100%。

(二)主要监管指标分析

1、资本充足率

本行实行积极的资本补充计划,建立长效的资本补充机制。截至2018年9月30日、2017年12月31日、2016年12月31日和2015年12月31日,根据《商业银行资本管理办法(试行)》,本行按经审计数据计算的核心一级资本充足率分别为10.62%、10.50%、10.67%和10.70%,一级资本充足率分别为10.63%、10.51%、10.67%和10.70%,资本充足率分别为12.60%、12.59%、12.89%和13.03%。报告期各期末,本行的资本充足率水平达到监管部门要求。

2、流动性缺口率

本行实行积极的市场化政策,鼓励金融市场业务发展,主动解决流动性过剩。

截至2018年9月30日、2017年12月31日、2016年12月31日和2015年12月31日,本行流动性缺口率(母公司)分别为3.98%、1.59%、5.40%和20.10%。报告期各期内,本行的流动性缺口率水平达到监管部门要求。

3、不良贷款率

近年来,本行紧跟市场变化,适时调整贷款投放策略,不断加大不良贷款的清收处置力度,努力提升本行风险管理水平,使得本行在资产规模增长的同时,不良贷款率始终保持稳定。截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016

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年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,本行按照信贷资产五级分类口径计算的不良贷款率分别为 1.71%、1.86%、2.01%和 2.38%,符合监管要求。

4、单一客户贷款集中度和单一集团客户授信集中度

截至 2018 年 9 月 30 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年12 月 31 日,本行单一客户贷款集中度分别为 6.56%、7.51%、5.83%和 7.00%;单一集团客户授信集中度分别为 7.82%、7.51%、8.93%和 7.17%,均符合监管要求。

(三)主要财务指标

本行按《公开发行证券公司的信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求计算的净资产收益率、每股收益如下表列示:

表 12-76 本行主要财务指标

2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

项目 扣除非 扣除非 扣除非 扣除非 扣除非 扣除非 扣除非 扣除非

经常性 经常性 经常性 经常性 经常性 经常性 经常性 经常性

损益前 损益后 损益前 损益后 损益前 损益后 损益前 损益后

加权平均净资 11.04% 10.95% 13.33% 12.77% 13.59% 12.96% 14.63% 14.37%

产收益率

基本及稀释每 0.41 0.40 0.43 0.41 0.39 0.37 0.37 0.37

股收益(元)

本行其他财务指标如下表列示:

表 12-77 本行其他财务指标

项目 2018 年 1-9 月 2017 年 2016 年 2015 年

总资产净回报率 1 0.77% 0.93% 1.02% 1.20%

成本收入比 2 29.14% 35.69% 33.65% 31.21%

每股经营现金流量净额(元)3 (0.32) 0.42 3.88 2.66

每股现金流量净额(元)4 (0.77) 0.84 (0.07) 0.29

注:1、总资产净回报率=税后利润/平均资产,平均资产=(期初资产总额+期末资产总额)/2。

2、成本收入比=业务及管理费÷营业收入。

3、每股经营现金流量净额=经营活动(使用)/产生的现金流量净额÷加权平均总股本。

4、每股现金流量净额=现金及现金等价物净(减少)/增加额÷加权平均总股本。

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六、 摊薄即期回报及填补措施

2013 年 12 月 25 日,国务院办公厅发布了《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》(国办发〔2013〕110 号)。本行就本次人民币普通股(A 股)发行对即期回报摊薄的影响进行了分析,并对填补即期回报提出了相关措施。

(一)本次人民币普通股(A股)股票摊薄即期回报的分析根据发行方案,本次申请发行的股票数量不低于本次发行并上市后总股本的10%,且不超过发行后总股本的 25%(含 25%),待发行完成后本行的总资产和净资产规模均会有显著的提升。

本次募集资金到位后,本行将通过有效配置资本,及时有效地将募集资金投入使用,从而实现合理的资本回报。但由于商业银行业务模式的特殊性,本次募集资金到位后将与现有资本金共同使用,其所带来的收入贡献无法单独衡量。一般情况下,募集资金当期就可以产生一定的效益,但短期无法使资产规模得到相应的扩张,直接产生的盈利和效益也无法完全同步。因此,如果本次 A 股发行募集的资金不能够保持当前的资本经营效率,那么在股本和净资产均增加的情况下,本行基本每股收益和加权平均净资产收益率将有所下降。

1、本次人民币普通股(A 股)发行的必要性和合理性

(1)进一步提高资本充足水平,满足资本监管要求和业务发展需要。2013 年1 月 1 日,《商业银行资本管理办法(试行)》正式实施,对商业银行资本达标标准提出了更高要求。因此,本行有必要通过 A 股上市进一步提高资本充足水平,在满足未来发展需要的同时,为日益提高的监管要求预留空间,增强抗风险能力,实现稳健经营和可持续发展。

(2)拓宽资本补充渠道,提升融资方式的多样性和灵活性。面对利率市场化和金融脱媒加速推进的挑战,本次 A 股上市进一步丰富了本行的资本补充渠道,有助于实现资本的动态平衡。若本行能够成功在 A 股上市,则可以更加灵活地使用境内资本工具进行再融资,为本行未来做大做强奠定坚实基础。

(3)有利于本行长期发展,推进战略规划实施。本次 A 股发行有助于本行加快经营模式转型和增长方式转变,探索开展多元化经营,促进实体经济发展的同时,为实现战略目标提供资本保障。

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(4)提升本行品牌价值,增强核心竞争力。本次 A 股发行能够借助资本市场引入优质投资者,进一步提升本行公司治理水平,拓宽业务发展空间,提高经营管理水平和核心竞争力,提高本行市场地位、区域影响力,提升品牌形象和知名度,增强综合竞争实力。

综合考虑发展需要、监管要求及股东价值实现等因素,本次 A 股发行符合相关法律法规和政策规定,符合本行长期发展战略,可以进一步增强本行资本实力和市场竞争力,对本行应对未来金融体制改革和银行业竞争、实现各项业务持续稳健增长、提升市场影响力具有重要意义。

2、本次募集资金投资项目与本行现有业务的关系,本行从事募投项目在人员、

技术、市场等方面的储备情况

本行公开发行人民币普通股(A 股)募集资金用于充实本行核心一级资本及提高资本充足水平,符合资本监管要求和本行长期战略发展方向,将为本行业务的稳健、快速发展提供资本支撑,有利于促进本行保持长期的可持续发展,继续为实体经济发展提供充足的信贷支持,并为股东创造可持续的投资回报。

本行重视人才队伍建设。本行的管理团队具备卓越的战略视野及丰富的行业经验,并凭借先进的人力资源管理理念、先进的培训机制和完善的绩效考核体制,培养了一支高素质的员工队伍。

本行以科技创新提升核心竞争力,持续推进面向客户、面向服务的信息化建设,能够较好地满足业务发展和经营管理需要。

本行在人员、技术及市场方面储备充分,打造了高技能、学习型的员工团队,建立了扎实的市场基础和广泛的市场影响力。

(二)本行关于人民币普通股(A股)股票摊薄即期回报的填补措施为降低本次公开发行摊薄即期回报的影响,本行将通过提升现有业务盈利能力、提高运营效率、加强募集资金管理、优化投资回报机制等方式,以填补被摊薄即期回报,具体措施如下:

(1)本行现有业务板块运营情况,发展态势,面临的主要风险及改进措施本行主要业务包括公司银行业务、零售银行业务及资金业务。

公司银行业务方面,本行的产品及服务主要包括公司贷款、公司存款、中间业务产品及服务、国际贸易融资及结算服务。在山东省内建立了稳固的客户基础。

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零售银行业务方面,本行为个人客户提供多样化的产品和服务,包括个人贷款、个人存款、理财业务、银行卡以及中间业务等,凭借优质的金融服务和良好的品牌形象,本行个人客户规模近年来持续快速增长,实现了基础客户与高端客户的同步发展。

资金业务方面,主要包括进行货币市场交易、金融资产投资、票据转贴现及再贴现业务及代客资金业务。2017 年,本行不断加强对宏观经济形势的研究、对市场变动趋势的判断和对监管政策影响的分析,适时调整资金业务的操作策略,强化业务指导与管理,有序推动业务拓展和客户开发,最大限度控制市场风险带来的不利影响,确保本行资金业务收益稳步提高。

本行作为经营货币和信用的特殊企业,所面临的风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、信息科技风险、声誉风险及法律合规风险等。

本行实施审慎稳健的风险管理战略,建立长效的风险管理机制,持续推进与本行发展战略、经营规模、业务范围和风险特点相适应的全面风险管理体系建设。同时,本行不断完善风险预警及报告制度,建立风险责任约束和激励机制,促进风险管理工具和技术手段的提升,重视培育全员的风险管理思想与文化,统筹风险与收益的平衡。

(2)提升资本使用的有效性及合理性

本行为提高资本使用效率,将大力调整和优化资产结构,发展资本节约型业务。主要体现在更加合理的分配信贷资源,提升客户的收益率水平;优化业务模式,加强金融创新,大力拓展低资本消耗型业务,努力实现资产结构、收入结构和盈利模式的转型;在业务发展中适当提高风险缓释水平,减少资本占用;引导业务部门和各级机构调整业务结构与客户结构,以经济资本约束风险资产增长,实现资本水平与风险水平合理匹配,提高资本使用的有效性和合理性。

(3)保持股东回报政策的稳定性

为了稳定股东回报政策,《公司章程》明确了利润分配政策和分红比例等事宜并根据《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》制订了本行现金方式分配利润的最低比例,便于投资者形成稳定的回报预期。本行高度重视保护股东权益,将继续保持利润分配政策的连续性和稳定性,坚持为股东创造长期价值。

(4)完善风险管理体系

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为了能够更好地识别、计量、监测和报告主要风险状况,本行内部建立完善的资本充足评估程序,以确保资本水平与面临的主要风险及风险管理水平相适应,资本规划与经营状况、风险变化和长期发展战略相匹配;全面提高风险管理的水平,全面建设前中后台一体化的风险管理体系,实现业务发展和风险管理的有机结合。

(5)加强募集资金管理和使用的规范性

商业银行业务具有一定特殊性,募集资金用于补充资本而非具体募投项目,因此其使用和效益情况无法单独衡量。本行将加强对募集资金的管理,合理有效使用募集资金,积极提升资本回报水平。

(三)本行董事、高级管理人员关于填补被摊薄即期回报采取填补措施的承诺

本行全体董事及高级管理人员将忠实、勤勉的履行职责,维护本行和全体股东的合法权益,并对本行填补回报措施能够得到切实履行作出以下承诺:

(1)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;

(2)本人承诺对职务消费行为进行约束;

(3)本人承诺不动用本行资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;

(4)本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与本行填补回报措施的执行情况挂钩;

(5)若本行未来实施股权激励计划,本人承诺拟公布的本行股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;

(6)本人承诺切实履行本行制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给本行或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对本行或者投资者的补偿责任;

(7)本人自本承诺出具日至本行本次发行上市前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且本人上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意中国证监会和证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,

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对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。

(四)保荐机构核查意见

经核查,保荐机构认为:发行人通过的《关于首次公开发行股票摊薄即期回报的分析及填补措施的议案》符合国务院办公厅发布《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》及中国证监会制定并发布的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等规定。

七、 财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营业绩说明

(一)会计师的审阅意见

本行财务报告审计截止日为 2018 年 9 月 30 日,毕马威华振对本行 2018 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,自 2018 年 10 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止期间及 2018 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表以及相关中期财务报表附注进行审阅,并出具了《审阅报告》(毕马威华振专字第 1900133 号),审阅意见如下:“根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信青岛农商银行上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的规定编制”。

(二)专项声明

本行董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员已经认真审阅了本行 2018年第四季度的财务报表,保证该等财务报表所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性及完整性承担个别及连带责任。

本行负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人已认真审阅了 2018 年第四季度的财务报表,保证该等财务报表的真实、准确、完整。

(三)财务报告审计截止日后主要财务数据

本行财务报告审计截止日为 2018 年 9 月 30 日,本行 2018 年度、10-12 月主要财务数据如下:

单位:千元

项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日

资产总额 294,141,165 251,054,239

负债总额 272,798,404 233,135,655

股东权益 21,342,761 17,918,584

项目 2018 年 2017 年

营业收入 7,462,073 6,079,088

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营业利润 3,044,448 2,763,202

利润总额 3,029,168 2,765,856

净利润 2,444,093 2,140,285

扣除非经常性损益前归属于母公司股东的净 2,419,006 2,136,450

利润

扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净 2,403,253 2,047,838

利润

经营活动(使用)/产生的现金流量净额 (2,363,993) 2,123,285

项目 2018 年 10-12 月 2017 年 10-12 月

营业收入 2,112,020 1,578,343

营业利润 433,644 434,794

利润总额 424,148 429,947

净利润 397,833 341,183

扣除非经常性损益前归属于母公司股东的净 384,462 334,249

利润

扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净 385,375 268,433

利润

经营活动(使用)/产生的现金流量净额 (772,210) 4,665,411

本行 2018 年 10-12 月及 2018 年度的非经常性损益主要数据如下:

单位:千元

项目 2018 年 2017 年 2018 年 2017 年

10-12 月 10-12 月

非流动资产处置(损失)/收益 (2) 85,556 5,505 85,225

政府补助 16,577 11,295 45,300 40,036

其他符合非经常性损益定义的损益项目

-清理睡眠户净(支出)/收入 (1,853) (58) (622) 2,162

-抵债资产变现净支出 (6,128) (3,763) (13,234) (1,629)

-诉讼案件损失 - (240) (141) (240)

-其他净损失 (1,515) (1,736) (1,349) (339)

非经常性损益净额 7,079 91,054 35,459 125,215

减:以上各项对所得税的影响 (1,885) (22,814) (9,057) (31,411)

合计 5,194 68,240 26,402 93,804

其中:影响母公司股东净利润的非经常性 (913) 65,816 15,753 88,612

损益

影响少数股东损益的非经常性损益 6,107 2,424 10,649 5,192

上述财务信息未经审计,但已经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)审阅。

(四)2018年经营业绩情况分析

本行 2018 年营业收入为 74.62 亿元,上一年度同期数为 60.79 亿元,同比增加 22.75%;净利润为 24.44 亿元,上一年度同期数为 21.40 亿元,同比增加 14.21%;

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归属于母公司股东的净利润为 24.19 亿元,上一年度同期数为 21.36 亿元,同比增加 13.25%;扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为 24.03 亿元,上一年度同期数为 20.48 亿元,同比增加 17.33%。本行经营业绩较去年同期有所提升。

2018 年末,本行吸收存款余额为 1,926.10 亿元,较 2017 年末增加 186.75 亿元,增长 10.74%,2018 年末,本行发放贷款和垫款总额为 1,369.74 亿元,较 2017年末增加 245.29 亿元,增长 21.81%。本行存、贷款规模稳健增长。截至 2018 年末,本行不良贷款率为 1.57%,较 2018 年 9 月末减少 0.14 个百分点,拨备覆盖率为 290.05%,较 2018 年 9 月末提高 16.34 个百分点。

(五)2019年1-3月经营业绩预计

2019 年 1-3 月,本行预计营业收入区间为 17 亿元至 19 亿元,上一年度同期数为 16.60 亿元,预计同比增幅区间在 2.41%至 14.46%;预计归属本行股东的净利润区间为 7 亿元至 7.5 亿元,上一年度同期数为 6.82 亿元,预计同比增幅区间在2.64%至 9.97%;预计扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的净利润区间为7 亿元至 7.5 亿元,上一年度同期数为 6.76 亿元,预计同比增幅区间在 3.55%至10.95%。

上述 2019 年 1-3 月经营业绩预计是本行于 2019 年 3 月 31 日之前作出的,主要经营数据为初步测算结果,预计数不代表本行最终可实现营业收入、归属本行股东的净利润、扣除非经常性损益后归属本行普通股股东的净利润,亦不构成本行的盈利预测或承诺。

综上,本行财务报告审计截止日后,经营模式、业务范围、业务种类、客户群体、税收政策等未发生重大变化,相对同行业不存在异常。

保荐机构认为,财务报告审计截止日后至本招股说明书签署日期间,发行人经营模式、业务范围、业务种类、客户群体、税收政策等未发生重大变化,也未发生对发行人经营业绩产生重大不利影响的情形及其他可能影响投资者判断的重大事项。

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第十三章 业务发展目标

一、 本行的发展规划

本行以“建设一流商业银行”为愿景,以“服务客户、回报股东、感恩社会、成就员工”为使命,以打造“城乡统筹的主办银行、服务‘三农’的主力银行、中小企业的伙伴银行、社区居民的身边银行”为定位,以现代化、专业化、精细化、综合化为导向,坚持全面、均衡和可持续的发展观,不断加快改革创新和业务结构调整步伐,全面提升经营管理水平和综合竞争能力。

(一) 资本管理规划

1、加强资本规划管理

本行将根据宏观环境、监管要求、市场形势、业务发展、内部管理等情况的变化,审慎评估资产质量、利润增长及资本变化,定期重检和动态调整资本规划。

加强资本规划与全面预算管理的衔接,将规划目标分解落实到年度经营管理中,通过全面预算管理引导、调控、约束资产负债及财务资源的配置,确保年度资本管理目标的实现。

2、加大资产结构调整力度

调整和优化表内外资产结构,加大综合收益较高、资本消耗较低业务的发展力度。在业务开办中适当提高风险缓释水平,减少资本占用;保持贷款平稳增长,增加金融市场、同业及中间业务等低资本消耗业务的占比,改善投资结构;加强表外业务风险资产管理,提高资本使用效率。

3、优化资本补充方式

本行将在保持收入和利润基本稳定、强化内生性资本补充的同时,积极研究创新资本工具,适时、适量地通过外部渠道补充各级资本。开展资产证券化并进行资本工具创新,择机适度利用债权、股权等多种资本工具优化资本结构。

4、健全内部资本充足评估机制

健全本行第二支柱管理机制,优化内部资本充足评估程序。加大重大风险的识别、计量和评估力度和频度,定期评估、及时监测资本充足情况和风险抵御能力,确保资本水平与面临的主要风险及风险管理水平相适应,确保资本规划与经营状况、风险变化和长期发展战略相匹配。

5、建立资本压力测试体系

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本行将建立资本压力测试体系,预测未来压力情景下资本供给和需求的变化,全面评估资本充足水平和掌握资本短缺状况,确保具备充足的资本水平应对不利的市场条件变化。制定和完善资本应急预案,明确压力情况下的相应政策安排和应对措施,确保满足计划外的资本需求。

(二) 业务发展规划

本行将围绕建设具有地方特色的一流现代银行的战略目标,根据自身管理能力及行业发展趋势,坚持服务“三农”、服务社区、服务中小企业、服务地方经济的市场定位,以加快转型创新为抓手,争取市场准入资格,完善业务服务体系,优化业务营销渠道,提升客户服务体验,进一步夯实大零售业务的主体支撑地位,强化金融市场业务及投资理财业务、公司业务及国际业务的“两翼”带动作用,全面推进各项业务持续稳定发展。

一是抢抓青岛市财富管理金融综合改革试验区、西海岸新区、蓝色硅谷核心区等发展战略实施建立的有利时机,充分利用本行在农村金融市场中的主力地位,积极发挥城区金融市场中的后发优势,建立个人金融资产业务的长效增长机制,实现财富管理业务新的突破。二是充分借助地方法人银行在区域市场中形成的天然地缘优势,加快推进公司业务创新步伐,构建更加符合未来行业发展趋势的公司业务发展框架和体系,培育具有差异化的公司业务核心竞争力。三是依托青岛靠近日韩的地理优势和外贸行业发达的市场环境,加大业务引进和创新力度,巩固国际业务在农商银行中的领先地位。继续扩大资金营运业务的市场影响力,不断提升在全国银行间市场中的排名。

除此之外,本行还将主动顺应当前国内商业银行及地方银行综合化经营、跨区域经营的发展趋势,按照“根植青岛、拓展山东、辐射华东六省”的市场布局战略,根据“布局合理、形式多样、适度增长”的网点布设原则,结合“线上线下融合发展、相互促进”的渠道整合策略,申请布设山东省内分支机构,发起设立村镇银行,加快推进金融租赁公司设立工作,大力发展电子银行业务,不断扩大市场份额。

1、公司银行业务

(1)持续深耕中小企业市场。作为服务本地区中小企业的先行者和主力军,本行将坚持差异化发展道路,始终坚持服务中小企业的市场定位,紧跟客户需求,积极开发特色产品、特色服务,探索更多担保方式,创新运营机制,打造专业化

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作业模式,适应供给侧改革,优化金融资源配置,盘活存量,用好增量,更有力地支持经济转型升级,更好地服务中小企业发展,在给中小企业“输血”、“供氧”的基础上,着力帮助企业提升“造血”、“再生”的能力,成为中小微企业发展的“首选银行”。

(2)大力开展优质客户营销。本行将始终实践“以客户为中心”的经营理念,建立完善的银行客户关系管理体系,筛选明确优质客户名单,深入研究优质客户的需求变化,充分利用法人银行的独特优势,加强服务创新、业务创新、产品创新,提供综合金融服务方案,提升对优质客户的服务能力,加大优质客户营销力度,拓展本行优质客户群体,持续优化本行公司业务客户结构,提升优质客户在本行的业务占比。

(3)不断深化与政府合作关系。本行将进一步发挥地方法人银行优势,强化上下联动,积极参与政府各类产业基金、PPP 项目,深度融入地方经济社会发展,加大对蓝色经济区、西海岸新区、财富管理金融试验区等市重点发展区域、产业的支持力度;加大对市、区、镇三级政府的营销力度,注重农村和城市社区,积极开展源头性营销;积极介入地方财政税收或非税体系,营销政府性存款资金;积极与地方政府的专业担保机构开展合作,创新业务模式,拓展目标市场。

(4)积极推进公司业务转型。本行将加强各类新兴业务发展,实现向轻资产经营模式转变,重点开展轻资本消耗、拉动中间业务收入的票据、贴现、保理、保函等业务;将贸易融资与票据、现金管理、支付结算、资金托管、企业理财相结合,大力发展供应链金融;加强与券商、资产管理公司、基金公司、私募股权等机构合作,积极拓展结构化融资、产业基金、资产证券化、投贷联动等投行类业务,不断拓宽公司业务收入来源。

(5)进一步优化营销服务体系。通过专家外聘、内部培养骨干加强总行公司专业人才建设,不断提升总行公司管理部门“大脑”智力水平,充分发挥对本行公司业务发展的指导作用;通过资源人才招聘、内部竞争上岗加强基层行市场营销队伍建设,不断提升市场营销能力。同时,积极研究市场变化,紧跟客户专业需求,按照重点行业、重点产品、重点客户成立如票据服务中心、保理服务中心、集团大客户服务部等专业营销服务团队,不断提升本行专业营销服务能力,有效满足客户各种专业需求。

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2、零售银行业务

(1)提高零售业务的市场占有率。高度关注城乡市场不同的客户需求特征,有针对性地进行差异化服务,不断提升零售业务市场占有率。在农村金融市场上,将充分发挥点多面广的优势,以实现多层次、多样性、均等化、普惠制农村金融服务为目标,提高农村基础服务纵深和覆盖面,持续巩固和提升农村业务市场占有率;在城市金融市场上,将加快推进社区支行建设步伐,积极发挥自身在社区事务中的作用,将社区支行打造成为社区服务平台和交流平台,逐步融入居民生活,增强客户依存度,提升贡献度。

(2)积极开展零售银行产品创新。按照“微笑农商”系列产品品牌建设规划,不断进行市场细分,积极推进个人信贷产品研发工作,重点针对新型农业经营主体和农业产业链特点及城乡客户消费升级需求,努力开发适销对路的金融产品;针对城乡居民日益增长的理财需求推出兼顾流动性、收益性的投资理财产品和创新类负债产品;努力做好现有产品的更新和完善工作,在广泛开展市场调研的基础上,根据客户特点、金融服务需求变化,对现有产品的条件、流程等相关方面进行完善和修订,努力适应客户需求的变化和发展。

(3)加快推广“家庭金融”服务模式。发挥客户数量多、覆盖面广的网点的主渠道作用,改变网点为单个客户提供单一产品的传统方式,逐步实现向以家庭为单位提供整体服务的转变;全面整合现有产品服务及资源优势,围绕家庭的生产经营、生活消费和“衣、食、住、行、用”日常需求,为客户提供包括综合信贷、资产管理、支付结算、便民金融以及增值服务等一揽子综合服务,将本行打造为客户家庭主办银行。

3、“三农”金融业务

(1)加快建立支农服务长效机制。按照《加强农村商业银行三农金融服务机制建设监管指引》,从股权结构、公司治理、发展战略、组织架构、业务发展、风险管理、人才队伍、绩效考核等方面入手,进一步加快建立“三农”金融服务长效机制,持续提升服务三农的特色化、专业化、精细化水平。

(2)持续开展信用工程建设。逐步转变“一村一评、一户一评”的传统模式,建立长效工作机制,因地制宜制定工作规划,深入村庄、社区、专业市场、农民专业合作社、协会开展调研宣传,深入挖掘家庭农场主、致富创业带头人、个体

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工商户、小微企业主、种养殖大户、农副产品收购户等客户需求,有针对性的提供综合化服务方案,充分满足客户生产经营和生活消费业务需要。

(3)大力支持新型农业经营主体。积极顺应农村经济发展趋势,推进农业现代化生产,将大力支持新型农业经营主体作为工作重点和常规性工作,持续不断努力推进;坚持“专人负责、专人对接、专人服务、专人跟踪、专人督导”的“五专”工作原则,通过“一对一”的方式,努力对全市家庭农场实现全面对接,并持续推进建档管理,不断完善家庭农场客户生产经营、资产负债、金融需求等方面信息,紧密跟进,因地制宜及时提供金融服务;以全市市级以上农民专业合作社为重点,实行名单制管理,按照“实体型”、“紧密型”和“松散型”划分标准,逐一进行调查研究,因地制宜,科学合理地选择承贷主体,积极提供金融服务支持。

(4)紧跟农村产权改革步伐,积极做好金融服务工作。在加大市场调研力度的基础上,进一步加强与政府、监管部门的沟通协调,及时获取农村产权制度改革的相关信息,在与农村产权改革相关的法律法规、流转平台、价值评估等方面条件具备的前提下,从人力、物力、财力等方面积极做好资源配置,紧密跟进,做好产品创新、信贷投放等各方面的支持工作,进一步巩固和提升本行支农主力军的市场地位。

4、自营资金与理财业务

(1)稳步推进事业部制,加大跨市场操作力度,对同业、票据、债券、非标等不同市场利率变化逐日盯市,按照同风险情况下利率孰高的原则配置资产,提升资源利用率。

(2)丰富不同层次交易对手,加大与大型银行、城商行、农信社、信托、财务公司、基金、券商等交易对手的合作。

(3)拓展主动融资渠道,适度提升负债比例,通过同业存单向市场主动融资,推动同业业务加快发展。

(4)加强与信托公司、证券公司等机构的合作,丰富理财产品运作模式,进一步提高理财产品收益及理财业务的中间业务收入。

(5)建立财富管理中心,形成多层次的理财服务团队,提升理财服务整体水平。

5、外汇业务

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(1)加强业务营销。树立“以本币带外币、以外币促本币、本外币共同经营”的理念,做到本外币同研究、同部署、同规划、同考核,通过“季季有活动”推动外汇业务快速发展;开展以营销新客户、国际结算、代客结售汇、跨境人民币等业务为内容的竞赛活动,促进外汇业务发展;加强与韩商协会的合作,通过参加会长会议,宣传本行的外汇业务,并在管辖支行举办韩资企业座谈会;加强对日资、德资、港资企业的营销;大力发挥本行关系营销的优势,充分发扬本行“短、平、快”的业务审批特点,树立“先内后外,做小做大”理念,细分客户,有针对性地进行创新营销工作;加强新产品的营销,做好国内信用证、福费廷等业务的竞赛活动,不断提高市场占比。

(2)加强业务创新。紧跟国内外外汇业务发展趋势,立足本行客户群体的发展需求,走学习借鉴、自主创新的外汇业务发展之路;力争所有的二级支行都获准开办个人结售汇业务资格;树立“品牌意识”,在创新“融易通”、“留学通”、“劳务通”等品牌的基础上,加强品牌建设,通过特色突出品牌,使客户对青岛农商银行的产品和服务形成良好的认知度和辨识度,提升外汇业务的市场竞争优势;未来三年每年开发适合农商银行客户的三款产品,并做好新产品的营销工作,丰富外汇产品,完善服务功能。

(3)强化同业合作。采取“先内后外、先小后大”的原则,加强交易对手建立工作,强化与兄弟行社的服务工作,与国有银行、股份制银行逐步建立合作关系,提高本行的知名度,做大交易量,增加中间业务收入,实现共同发展;加强代理行、账户行的建立工作,扩大国际结算、外汇资金清算渠道,满足客户需求;做好同业客户的回访工作,提高外汇交易量;利用本行资产规模较大的优势,争取同业客户授信,不断吸收同业存款,增加外汇资金收益;举办地方法人参加的同业研讨会。

6、电子银行业务

(1)进一步健全电子银行渠道产品体系。优化以企业集团客户资金管理为基础的银企直连和网银集团业务产品服务;拓展以小微企业和个体工商户为基础的企业网银业务;丰富以个人零售客户为基础的网上银行和手机银行业务产品;探索二维码支付等新型的移动支付形式;对接第三方支付平台,进一步提高银行卡在线支付能力;深入挖掘电商平台价值,探索基于电商、在线财富管理的互联网

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金融业务;改进和优化电话银行系统,强化宣传和主动营销功能;优化和升级自助设备服务功能,探索自助设备的开发和利用。

(2)丰富银行卡种类,营造良好的刷卡消费环境。继续加强银行卡尤其是金融 IC 卡的推广,充分利用金融 IC 卡可开发新功能模块的特点,建立健全银行卡产品体系;加快福农卡、校园卡等特色卡种的推广,开发公务卡、社保卡、联名卡等附加值较高的新卡种扩展功能,不断抢占特定市场资源;建立银行卡消费积分系统,加大特惠商户拓展力度,完善银行卡积分兑换功能,进一步提升持卡人消费积极性;组织“折换卡”营销宣传活动,提高农村居民对银行卡的认知度。

(3)加强创新,大力发展互联网金融业务。充分利用本行的品牌和资源优势,通过线上和线下营销,加大对“鑫动青岛”电商平台、直销银行宣传力度,将“鑫动青岛”电商平台打造成集网上购物、在线团购的客户宣传服务平台,将直销银行打造成客户在线理财、投资、贷款的重要渠道;发挥网点资源多的优势,进一步拓展优质商户,保障电商平台的优质性价比资源;适当加大本地旅游、餐饮、门票等商户拓展力度,打造地方银行电商平台特色;发挥银行产品优势,通过直销银行为客户提供多层次的理财、投资产品;深入挖掘电商平台的交易数据,利用“大数据”分析行为特征,推动传统金融业务发展。

(4)优化调整电子银行渠道资源配置。加强自助设备的管理力度,提高自助设备使用效率;做好 POS 机具的布放和设备的更新维护,稳步提高有效 POS 数量;探讨网上银行、手机银行无效签约客户的退出机制,进一步提高电子银行有效签约客户占比;树立自助设备和电子银行替代率标杆网点,本行推广先进经验,形成比学赶超的良好氛围。

(三) 风险管理规划

以健全风险管理的治理架构和运行机制、将风险管控贯穿于经营管理的整个过程为目标,以促进规模、质量和效益的协调发展为中心,规划期内逐步建立本行全面风险管理体系,并大力加强信用风险管理,有序推进市场风险管理,探索开展操作风险管理,逐步开展资本管理,重点完成风险治理架构完善、风险政策制度执行、业务流程规范和方法技术提升等核心工作。

1、尽快完善风险治理架构。通过理念培训、监管推动、管理延伸、新资本协

议实施等方式推进本行风险治理架构建设,基本明确本行的风险战略、各部门风

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险管理职责和流程,并强化董事会在风险管理中的核心作用;董事会和高管层基本建立起较为清晰的风险战略,逐步配套建立风险导向、政策监督评价机制和风险考核机制;全面梳理和优化本行风险管理的部门职责和管理流程,特别是授信业务条线和资金同业条线各部门、岗位的风险管理具体职责,通过制度、流程、问责等形式基本固化,打破部门银行和部门管理模式,从风险的点线控制逐步转向整合的系统管理;稳步实施新资本协议,开展内部评估,推动信贷决策、限额管理、分级授权等制度的规范落实。

2、大力加强信用风险管理。通过差别授权、流程规范、技术提升、系统管理、

科学决策等方式加大本行信用风险管理力度,基本明确本行的信贷风险底线、各类产品的风险控制流程和要点,在加强系统性监测和预警的同时,不断强化调查人员、审查审批人员和贷后管理人员在信用风险管理中的核心作用,有效前移信用风险管理关口;稳步推进信用风险管理信息系统建设,完成数据治理、数据仓库和信用风险管理系统建设项目,完成公司类客户评级打分表设计,开展内部评级和数据收集校验,探索债项授信的方法和技术;不断加强贷前管理、贷中审查和贷后管理各环节的核心要点和问责管理,做实风险分类和拨备计提。

3、有序推进市场风险管理。通过限额管理、风险评估、流程明确、量化管理

等方式有序推进本行市场风险管理工作,规范开展账户划分和限额管理,实现金融市场业务前、中、后台的风险有效隔离,基本形成集中、有效的市场风险管理运行体系;进一步优化市场风险限额管理体系,基本规范各类和各级限额的内部审批程序和操作规程,对超限额情况制定监控和处理程序;在目前开展敏感性分析和压力测试的基础上,对债券资产的收益率曲线和定价模型开展研究,为内部模型法计量市场风险做准备。

4、探索开展操作风险管理。通过制度完善、风险评估、流程优化、损失数据

收集等方式探索操作风险管理手段,完善操作风险管理架构、提高操作风险各岗位相互制约力度、逐步降低因操作风险导致的信用、市场和合规风险;每年选择重点业务开展操作风险自评估,对业务流程和管理流程存在的操作风险事件、风险点以及相应的控制措施等进行识别,对操作风险暴露进行数据收集;主动落实新产品和新业务风险评估各项要求,基本建立起清晰的操作风险监测和报告体系。

5、改善风险管理内部环境。有计划地开展风险管理培训,逐步树立全员的风

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险责任意识和风险成本意识;逐年加大风险条线人才培养和分支机构风险管理考核力度,培养分支机构和员工的风险责任意识和风险成本意识;加强统计工作,建立本行级的统计报表平台和质量标准,优化统计报表流程,提升统计报表系统自动化水平。

(四) 人才发展规划

以本行战略为导向,改革人力资源管理方式,建立符合现代商业银行要求的人力资源管理体系。围绕业务发展需要,打造符合改革发展需要的高管团队、条线管理队伍、分支机构班子、业务骨干和一线员工队伍,加大对各业务部门、分支机构的人力资源支持力度,为本行未来发展提供人才保障和智力支撑。

1、牢牢把握吸引、用好、留住人才三个环节,提供人才资源支持。未来三年,

拟增加优秀人才 500 名;包括招聘资源型人才、高级管理人员和专业人才等,做到人才增长幅度与经济效益增长幅度相匹配。

2、大力推进中层管理人员、后备人才培养和技术专业人才培养。坚持德才兼

备、以德为先的人才选拔标准,健全完善管理人才选拔培养机制,实施《青岛农商银行交流任职管理暂行办法》,加强重要岗位管理人员定期交流、轮岗;着眼于战略性后备人才梯队建设;实施《青岛农商银行后备人才管理暂行办法》,通过职业发展规划、岗位轮换、任职交流等方式培养后备队伍,确保关键人才的连续性,并缩短填补职位空缺的周期,不断满足未来业务发展需要;进一步完善员工激励机制,拓宽员工职业发展通道,对非管理岗位序列的员工,实行等级化管理制度。

3、完善薪酬考核机制。对本行岗位价值重新进行分析、评估,按照管理、职

能、技术、营销和操作 5 大序列建立本行规范的职位管理体系;充分运用先进的管理技术和手段,进一步完善绩效考核系统功能,实现考核对象全覆盖;建立完善员工凭能力得到使用提升、凭工作业绩贡献大小确定收入分配的使用待遇机制;建立健全专项薪酬机制;中层薪酬应以市场或同行业的中等偏上价位为参照标准,并综合考虑本行实际经营状况确定其薪酬水平;逐年提高专业人才薪酬,以待遇留住紧缺实用性人才;对做出特殊贡献的特殊人才,实行“一人一价”。

4、抓好教育培训建设,提高持续发展能力。加强自主培训力度,充分发挥内

部培训师力量,继续推行“每周一讲”和“每季专家一讲”的现代银行知识讲座,提高员工的理论和学识水平;与高等院校联合,利用高校人才优势和教育资源,加强

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本行人才培养;建立培训机构准入制度,加强与培训机构联合,利用其成熟的培训资源培养人才;有计划、分批次地选拔有培养前途的经营管理骨干到其他商业银行学习锻炼,或到高等院校进修深造;建立网络在线学习系统,让每一名员工随时随地通过电脑或者手机进行自主学习,并将在线学习培训成绩作为岗位资格条件之一,提高员工主动培训的积极性;探索建立农商银行自己的培训学校或商学院。

5、落实人才服务职能。加强人才工作舆论宣传,努力营造尊重人才的内部环境,公开平等、竞争择优的制度环境,待遇适当、后顾无忧的生活环境,在本行形成关心支持人才发展、鼓励优秀人才脱颖而出的良好氛围。

(五) 信息科技规划

本行将不断提升信息科技整体实力,逐步缩小与先进银行信息科技水平的差距;深入推进信息科技治理架构建设,建立集约、高效的科技治理体系、风险管控体系和管理组织体系;不断加大科技创新研发力度,逐步实现以科技手段引导和支撑本行核心竞争力的提高。

1、健全信息科技治理体系,提升信息科技治理能力。完善信息科技管理机制,进一步明确董事会、高级管理层、信息科技管理委员会的信息科技治理职责,建立和完善信息科技工作的授权机制、决策机制和监督机制,保证信息科技工作的规范有序进行;基于战略规划与治理要求,持续优化信息科技组织架构,建立信息科技组织结构评估与优化机制,持续提升组织管理能力。

2、加强信息科技平台建设,巩固完善技术支撑体系。积极推进核心系统工程建设,尽快实现核心系统独立管控,更好地支撑本行业务发展;积极推进生产和同城灾备两大数据中心建设,为信息系统的安全稳定高效运行夯实基础;积极推进本行网络系统建设,科学制定本行网络架构规划,建立先进稳定的基础网络平台。

3、加强信息科技风险管理,提升科技风险防控能力。加强信息科技“三道防线”建设,继续完善信息科技风险识别、计量、监测、控制机制,研究确定关键信息科技风险指标,积极推动全员参与、上下联动的风险防范工作机制的深化运作;加强信息安全管理体系建设,遵循“固化标准、持续改进”的理念,结合内外部环境变化、政策要求、业务变革、产品创新等内容,持续优化完善信息安全管理体系,

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确保信息安全管理体系的有效运作,逐步提升信息安全整体保障能力。

4、加强科技管理工作,提高信息科技管理水平。建立 IT 项目管理体系,加

强 IT 项目的科学化和规范化管理,建立覆盖信息科技项目全生命周期的管理制度体系,逐步提高项目管理精细化水平;建立 IT 服务管理体系,理顺科技工作流程,分级建立信息科技工作规范,统一工作要求及标准流程;探索通过技术手段固化流程,规范流程的执行过程,提高执行效率和质量,实现高水平的 IT 服务管理。

二、 拟定上述计划所依据的假设条件及实施上述计划拟采用的方

式、方法或途径

(一) 拟定上述计划所依据的假设条件

1、国家宏观经济、政治、法律和社会环境处于正常发展的状态,且没有对本

行发展产生重大不利影响的不可抗力的现象发生;

2、国家金融体制平稳运行,货币政策、财政政策保持相对稳定性和连续性;

3、国家对商业银行政策遵循既定方针,不会有重大不可预期的改变。

(二) 实现上述计划拟采用的方式、方法或途径为了实现上述计划,本行将采取以下措施:

1、进一步优化资本结构、治理结构与组织结构,提高财务管理能力与资源配

置能力,提升科技整合能力与信息化建设水平。

2、巩固在青岛地区的竞争优势,稳步推进跨区域经营和综合化经营。以金融

市场为依托,大力开展资金业务。以专业化、多元化金融服务为主线,开拓中间业务。

3、进一步加强风险管理与内部控制体系建设。继续完善全方位、全流程的全

面风险管理,持续深化对信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险和声誉风险等各类风险防控。优化内部控制流程,充分发挥内部审计的监督评价职能,提高内部控制的健全性、有效性和及时性。

4、吸引、激励和培训高素质人才。持续优化与拓展市场化、多元化的人才招

聘、选拔机制,构建科学、全面的业绩考核系统,进一步完善管理层薪酬体系及员工激励计划。继续强化人力资源管理与企业文化建设,推进员工的职业生涯规划及路径建设,培养打造高技能、学习型的员工团队。

上述方法和途径,将在很大程度上推动本行业务结构、客户结构和盈利结构

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的优化,实现各项业务的持续、稳健发展,从而增强本行的综合竞争力。

三、 上述业务发展计划与现有业务的关系

本行业务发展计划是在分析现有业务结构和规模,结合银行业发展趋势及本行实际情况的基础上制定的,确保本行未来运营的稳定性和可持续发展。

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第十四章 募集资金运用

一、 募集资金总量及其依据

本行于 2016 年 8 月 26 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于申请首次公开发行人民币普通股(A 股)股票并上市的议案》。根据上述议案,本次申请发行的股票数量不低于本次发行并上市后总股本的 10%,且不超过发行后总股本的 25%(含 25%)。最终发行规模将由董事会按照股东大会的授权,在中国证监会等有权监管机关的核准范围内,根据实际情况与主承销商(保荐机构)协商确定。

2017 年 5 月 26 日,发行人召开 2016 年股东大会,审议通过了《关于延长首次公开发行人民币普通股(A 股)股票并上市有效期的议案》等本次发行并上市的相关议案,决议有效期至发行人 2016 年度股东大会审议通过之日起十二个月内。

2018 年 5 月 29 日,发行人召开 2017 年年度股东大会,审议通过了《关于延长首次公开发行人民币普通股(A 股)股票并上市有效期的议案》等本次发行并上市的相关议案,决议有效期至发行人 2017 年度股东大会审议通过之日起十二个月内。

二、 募集资金用途

根据本行2016年第一次临时股东大会作出的决议,本次发行募集资金扣除发行费用后,将全部用于充实本行资本金,以提高本行资本充足水平,增强综合竞争力。

2016年9月29日,中国银监会青岛监管局印发的《关于青岛农商银行首次公开发行A股股票并上市的批复》(青银监复〔2016〕133号),本行募集资金用途获得批准。

三、 募集资金专项储备制度

为规范本行募集资金的使用与管理,提高募集资金的使用效率和效益,保障募集资金的安全,维护投资者的合法权益,根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、证券交易所股票上市规

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则、证券交易所上市公司募集资金管理规定等有关法律、法规及本行章程的相关规定,并结合本行的实际情况,制定《青岛农村商业银行股份有限公司募集资金管理办法(草案)》并提交董事会和股东大会审议通过,自本行首次公开发行股票并上市之日起生效。

四、 募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响

本次募集资金到位后,将用于充实本行核心一级资本及提高资本充足水平,符合资本监管要求和本行长期战略发展方向,将为本行业务的稳健、快速发展提供资本支撑,有利于促进本行保持长期的可持续发展,继续为实体经济发展提供充足的信贷支持,并为股东创造可持续的投资回报。

本次募集资金到位后,本行将通过有效配置资本,及时有效地将募集资金投入使用,从而实现合理的资本回报。但由于商业银行业务模式的特殊性,本次募集资金到位后将与现有资本金共同使用,其所带来的收入贡献无法单独衡量。一般情况下,募集资金当期就可以产生一定的效益,但短期无法使资产规模得到相应的扩张,直接产生的盈利和效益也无法完全同步。

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第十五章 股利分配政策

一、 上市前股利分配政策

根据《公司法》、银行业监督管理机构有关监管要求及公司章程等,股利分配方案须由本行董事会根据盈利状况提出派发股利的具体方案,经全体董事 2/3以上表决通过后提交股东大会审议;该利润分配提案须由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的 1/2 以上表决权通过。本行可以采取现金或者股份方式分配红利。以股份方式分配股利应由股东大会作出决议并报国务院银行业监督管理机构。

根据《公司法》、公司章程等相关规定,本行利润分配顺序如下:

(1)弥补本行以前年度亏损(如有)。

(2)提取法定盈余公积金。按税后利润不低于 10%的比例提取,当法定盈余公积金已达到本行注册资本的 50%以上时,可以不再提取。

(3)提取一般准备金。

(4)提取任意公积金。

(5)按照股东持有的股份比例向股东分配红利。本行以前年度的未分配利润,可并入本年度向股东分配;本行不得在弥补本行亏损、提取法定盈余公积金和一般准备金之前向股东分配利润;本行持有的本行股份不参予分配利润。

本行的法定盈余公积金和任意盈余公积金可用于弥补亏损或转增资本金。但转增资本金时,所留存的法定盈余公积金不得少于转增前注册资本的 25%。

本行股东大会对利润分配方案作出表决后,本行董事会须在股东大会召开后2 个月内完成红利(或股份)的派发事项。

二、 最近三年利润分配情况

(一) 2015年利润分配

2016 年 5 月 30 日,本行召开 2015 年度股东大会,决议同意从本行 2015 年税后利润提取法定盈余公积、一般风险准备和任意盈余公积后,以 2015 年年末总股本 5,000,000,000 股为基数,每 10 股派发现金红利人民币 0.8 元(含税),共分配现金红利 400,000,000 元。

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(二) 2016年利润分配

2017 年 5 月 26 日,本行召开 2016 年度股东大会,根据本次股东大会通过的 2016 年度利润分配方案,本行 2016 年度未进行现金分红。

(三) 2017年利润分配

2018 年 5 月 29 日,本行召开 2017 年度股东大会,根据本次股东大会通过的 2017 年度利润分配方案,本行 2017 年度未进行现金分红。

截至招股书签署日,本行尚未分配股利余额为 880,000 元,涉及股东两户,原因是司法机关冻结股权及分红,无法进行分配。

三、 滚存利润的分配方案

2016年8月26日,本行2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于申请首次公开发行人民币普通股(A股)股票并上市的议案》。根据上述议案,本行本次公开发行人民币普通股如最终获得中国证监会的核准后,本行首次公开发行境内人民币普通股(A股)股票并上市前滚存未分配利润由本次发行上市完成后的新老股东按发行后的持股比例共享。

四、 发行上市后的股利分配政策

根据2016年8月26日本行2016年第一次临时股东大会审议通过的《关于修订青岛农村商业银行股份有限公司章程的议案》,本行执行重视对股东的合理回报并兼顾本行的可持续发展的利润分配政策。

本次发行上市后本行利润分配政策的具体内容如下:

(一) 本行利润分配的形式

本行可以采取现金分红、股票股利、现金股票相结合的方式或者法律法规允许的其他方式分配股利。

(二) 本行利润分配的具体条件和比例

本行采用股票股利方式进行利润分配的,应当满足:本行经营状况良好,营业收入和净利润持续增长;本行董事会认为本行股票价格与股本规模不匹配,且发放股票股利有利于全体股东的利益;在进行股票股利分配后,应能保持本行业绩的同步增长。

本行优先选择现金分红的利润分配方式,且现金分红本行比例如下:本行发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利

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润分配中所占比例最低应达到80%;本行发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;本行发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%,本行发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。

(三) 本行利润分配的期间间隔

在具备章程规定的现金分红条件下,本行董事会可以根据经营和资金需求状况决定进行年度现金分红或中期现金分红。

(四) 本行利润分配的审议程序

本行拟进行利润分配时,由本行董事会提出利润分配方案。本行董事会在利润分配方案论证过程中,应当与独立董事充分讨论,在考虑对全体股东形成持续、稳定、科学回报的基础上,形成利润分配预案。本行独立董事和监事会应对利润分配预案进行审核,且独立董事应对本行利润分配预案发表明确的独立意见。经本行监事会过半数监事同意后,利润分配预案将提交董事会审议,经全体董事2/3以上表决通过后提交股东大会审议,该利润分配提案由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的1/2以上表决权通过。

本行独立董事亦可征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。

股东大会对现金分红具体方案进行审议前,本行应当通过网站投资者交流平台、电话、传真、电子邮箱、实地接待、邀请参会等方式听取中小股东意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题;本行安排审议现金分红具体方式的股东大会会议时,应当向股东提供网络投票平台,鼓励股东出席会议并行使表决权。

(五) 利润分配政策调整

受外部经营环境或者自身经营状况的不利影响,经本行股东大会审议通过后,可对利润分配政策进行调整或者变更。调整或变更后的利润分配政策不得违反法律法规、中国证监会和证券交易所的有关规定,不得损害股东权益。

下列情况为上述所称的外部经营环境或者自身经营状况的不利影响:

1、因国家法律法规、行业政策等发生重大变化,而导致本行经审计的净利

润为负;

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2、因出现地震、台风、水灾、战争等不能预见、不能避免并不能克服的不

可抗力因素,对本行经营造成重大不利影响且导致本行经审计的净利润为负;

3、出现《公司法》规定不能分配利润的情形;

4、公司经营活动产生的现金流量净额连续两年均低于当年实现的可供分配

利润的10%;

5、中国证监会、证券交易所和公司章程规定的其他事项。

确有必要对公司章程规定的利润分配政策进行调整或变更的,由本行董事会草拟议案,经全体董事2/3以上表决通过。独立董事应当对利润分配预案发表独立意见;本行监事会应当对本行利润分配预案进行审议,经半数以上监事表决通过。经董事会通过后提交股东大会审议。审议利润分配政策调整或者变更议案时,本行应当向股东提供网络投票平台,鼓励股东出席会议并行使表决权。利润分配政策调整或者变更议案需经出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的2/3以上通过。

(六) 存在股东违规占用本行资金情况的,本行应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。

五、 股东未来分红回报计划

2016年8月26日,本行召开2016年第一次临时股东大会审议通过了关于制定《青岛农村商业银行股份有限公司上市后未来三年股东分红回报规划》的议案,确定上市后未来三年股东回报计划。具体内容如下:

(一) 股东分红回报规划制定的考虑因素

本行着眼于长远和可持续发展,在综合分析企业发展战略、盈利水平、发展所处阶段等情况,平衡股东的短期利益和长期利益,对利润分配作出制度性安排,从而建立对投资者持续、稳定、科学的分红回报机制,以保证本行利润分配政策的连续性和稳定性。

(二) 股东分红回报规划制定原则

股东分红回报规划的制定应符合相关法律法规和本行章程关于利润分配政策的规定,充分考虑和听取股东特别是中小股东的要求和意愿,在遵循重视对股东的合理投资回报并兼顾本行的可持续发展的原则的基础上制定合理的股东回报规划,兼顾处理好本行短期利益及长远发展的关系。

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本行实施积极的利润分配政策,重视对股东的合理回报并兼顾本行的可持续发展,在具备现金分红条件的情况下,本行优先选择现金分红方式,并保持现金分红政策的一致性、合理性和稳定性。本行采用股票股利进行利润分配的,本行董事会应综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄因素制定分配方案。

董事会在综合考虑本行所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素后,可提出差异化的现金分红政策,具体原则如下:

1、本行发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现

金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;

2、本行发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现

金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;

3、本行发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现

金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

本行发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。

(三) 本行上市后未来三年股东分红回报规划

本行可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式分配利润,利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害本行持续经营能力。

在满足现金分红条件的情况下,本行应当采取现金方式分配利润,本行董事会可以根据本行盈利及资金需求情况提议进行中期现金分红。

本行应保持利润分配政策的连续性与稳定性,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%,且当年向股东现金分配股利不少于当年度实现的可分配利润的10%。本行董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,并按照本行章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策。

(四) 股东分红回报规划的制定周期和决策机制

1、本行根据公司章程确定的利润分配政策制定股东回报规划,并确保应每

三年制订一次股东回报规划,就未来三年的分红政策进行规划。

根据有关法律法规以及本行经营状况、股东(特别是中小投资者)、独立董事的意见,必要时对本行实施中的利润分配政策作出相应的修改,并调整制定新

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的股东分红回报规划。股东分红回报规划调整后,需提交股东大会审议表决,并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。

2、本行董事会应根据经营发展需要,充分考虑本行盈利规模、发展资金需

求、融资成本、外部融资环境等因素科学地制定年度分配预案或中期利润分配预案,经本行股东大会表决通过后实施。具体如下:

(1)本行董事会应根据生产经营状况,充分考虑本行企业发展战略、盈利水平、发展所处阶段等因素,并结合股东(特别是公众投资者)、独立董事和监事会的意见,制定年度或中期分红预案,并且预案中应说明当年未分配利润的使用计划;

(2)本行董事会通过利润分配预案,需经全体董事2/3以上表决通过,独立董事应当对利润分配预案发表独立意见;本行监事会应当对本行利润分配预案进行审议,经半数以上监事表决通过;

(3)本行利润分配方案提交股东大会审议,应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权过半数通过;审议利润分配政策调整或者变更议案时,本行应鼓励股东出席会议并行使表决权。利润分配政策调整或者变更议案需经出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的2/3以上通过。

(4)本行股东大会按照既定利润分配政策对利润分配方案作出决议后,本行董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项。

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第十六章 其他重要事项

一、 信息披露与投资者服务

根据有关法律法规的要求,本行制定了信息披露制度和投资者服务计划,主要内容如下:

(一) 责任机构

本行负责信息披露和投资者关系管理的部门:董事会办公室

董事会秘书:隋功新

电话:0532-66957767

传真:0532-85933800

邮政编码:266061

电子邮件:suigongxin@qrcb.com.cn

住所:山东省青岛市崂山区秦岭路 6 号 1 号楼

(二) 信息披露制度

为规范本行信息披露行为,加强信息披露事务管理,确保信息披露的真实、准确、及时、完整,切实保护本行、股东、债权人及其他利益相关者的合法权益,根据《公司法》、《证券法》、《银行业监督管理法》、《商业银行法》、《上市公司信息披露管理办法》、《商业银行信息披露办法》、《商业银行信息披露特别规定》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定及本行章程的有关规定,结合本行实际情况,特制定《青岛农村商业银行股份有限公司信息披露制度(草案)》。本行及其他信息披露义务人将严格按照有关规定披露信息,真实、准确、完整、及时、公平地披露信息,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,且应符合监管机构及深圳证券交易所对披露方式、时间、内容、格式等方面的要求。

二、 重大商务合同及债权债务

(一) 重大贷款协议

截至 2018 年 9 月 30 日,本行正在履行的单笔贷款余额最大的前十笔贷款协议如下表列示:

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表 16-1 本行正在履行的单笔贷款余额最大的前十笔贷款协议

单位:千元

序号 客户名称 发放金额 贷款余额 贷款发放日 贷款到期日

1 客户 A 900,000 899,400 2015/08/21 2020/08/12

2 客户 B 800,000 800,000 2017/12/11 2018/12/10

3 客户 C 800,000 799,700 2016/09/07 2026/09/05

4 客户 D 800,000 593,000 2017/03/10 2025/03/09

5 客户 E 750,000 743,400 2018/04/20 2021/04/17

6 客户 F 700,000 700,000 2015/06/26 2019/02/21

7 客户 G 700,000 700,000 2018/06/25 2021/06/24

8 客户 H 700,000 700,000 2018/09/30 2019/03/27

9 客户 I 570,000 568,100 2018/01/02 2022/12/25

10 客户 J 550,000 510,000 2016/08/12 2026/08/10

(二) 房屋购置合同

表 16-2 本行重要房屋购置合同

单位:千元

合同名 合同签订日 合同签订方 合同金额 房产地址

崂山区秦岭路 6 号青岛

商品房销售 青岛海沃置业有 永新国际金融中心 T1 塔

合同 2012 年 3 月 9 日 限公司 1,615,750 楼地上五至三十五层、地

上一至四层裙楼及地下

负一层

该笔合同为市联社与青岛海沃置业有限公司签署,由于市联社合并设立本行后其权利义务由本行承接,因此该笔合同的权利义务由本行承接。

截至 2018 年 9 月 30 日,上述房产尚未取得不动产权证书,尚在有效履行期内。

(三) 其他重大合同

2015 年 2 月,本行与中国软件与技术服务股份有限公司签订《青岛农商银行信息系统工程建设项目软件集成合同》,合同约定,中国软件与技术服务股份有限公司根据本行业务需求与发展战略需要等,为本行提供价值人民币 2.65 亿元的核心系统及相关外围系统的建设与维护服务等。

(四) 本行发行的债券

截至 2018 年 9 月 30 日,本行应付债券余额为 455.27 亿元,具体情况如下:

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2015 年 9 月 15 日,本行经《中国银监会关于青岛农商银行发行二级资本债的批复》(银监复〔2015〕231 号)和《中国人民银行准予行政许可决定书》(银市场许准予字〔2015〕第 194 号)核准,在全国银行间债券市场发行固定利率二级资本债券 15 亿元,期限为 10 年,票面年利率为 5.20%。

本行于 2017 年 7 月 31 日在全国银行间债券市场发行总额为 10 亿元的绿色金融债券。债券期限为 3 年,采用固定利率按年计息,票面利率为 4.70%。债券利息每年支付一次。

本行于 2018 年 7 月 20 日在全国银行间债券市场发行总额为 20 亿的绿色金融债券,债券期限为 3 年,采用固定利率按年计息,票面利率为 4.50%。债券利息每年支付一次。

截至 2018 年 9 月 30 日,本行未到期同业存单共 71 笔,账面价值合计为 410.27亿元。

三、 重大诉讼与仲裁事项

(一) 本行作为原告/申请人的重大诉讼、仲裁事项

截至 2018 年 9 月 30 日,本行尚未了结的诉讼及仲裁案件具体情况如下:

五级分类 件数(笔) 贷款余额(千元) 减值准备金额(千元) 准备金率(%)

正常 2 691 17 2.47

关注 29 225,200 34,979 15.53

次级 37 52,035 19,475 37.43

可疑 2,398 1,122,612 798,673 71.14

损失 549 151,837 151,837 100.00

合计 3,015 1,552,375 1,004,981 64.74

以上尚未了结的诉讼及仲裁案件中,涉及与关联方诉讼、仲裁案件 0 笔,涉及金额 0 万元。

截至报告期末,本行尚未了结的争议标的金额在 1,000 万元以上的重大诉讼、仲裁案件共 26 笔,涉诉金额共计 55,735.20 万元,截至 2018 年 9 月 30 日,减值准备计提共计 27,094.45 万元。其中:关注类 5 笔,总标的金额为 17,056.55 万元;次级类 2 笔,总标的金额为 3,303.08 万元;可疑类 17 笔,总标的金额为 31,576.72万元;损失类 2 笔,总标的金额为 3,798.86 万元。在上述案件中本行均为原告,

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且均为本行从事银行业务所引起的借贷纠纷或追偿贷款纠纷。上述案件均属于正常经营过程中的正常业务纠纷,不会对本行的经营及本次发行上市构成实质不利影响。

截至报告期末,本行未决诉讼、仲裁标的金额排名前十大清单如下:

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表 16-3 截至报告期末本行未决诉讼、仲裁标的金额排名前十大清单

单位:万元

序 被告 案由 标的金额 诉讼阶段 贷款余额 减值准备计提 五级

号 分类

1 青岛耐克森房地产开发有限公司、孙言伍 借款纠纷 7,306.58 执行中 7,000.00 1,092.92 关注

济南海意净雅餐饮有限公司、青岛银海净雅餐饮管理有限公司、

2 华衡能源有限公司、临沂净雅酒店管理有限公司、净雅食品股份 借款纠纷 3,903.50 已起诉 3,724.50 2,265.24 可疑

有限公司、张桂君、王春杰、田爱岭、张永舵

3 青岛新永安服饰有限公司、宋庆友、董远兰、王晓楠 借款纠纷 3,644.49 已起诉 3,499.00 546.30 关注

4 青岛合一工业有限公司、青岛欧亚集团有限公司、李祥健、纪晓 借款纠纷 3,673.35 执行中 3,452.00 3,036.72 可疑

慧、杨振恩

5 青岛地恩地投资集团有限公司、青岛地恩地机电科技股份有限公 借款纠纷 2,924.36 已判决 2,786.00 1,858.26 可疑

司、张永升

6 青岛肯英贸易有限公司、青岛海容食品有限公司、赵新、陈绍强、 借款纠纷 2,792.69 已申请执行 2,706.42 2,706.42 损失

蓬达资产管理有限公司青岛分公司、蓬达资产管理有限公司

7 青岛星空网络技术有限公司、李玉娟、纪晓慧 借款纠纷 2,553.80 执行中 2,450.00 1,730.77 可疑

青岛新永安实业有限公司、青岛大和永安服装有限公司、青岛加 承兑汇票

8 之林木业有限公司、青岛风鸟住宅设施有限公司、宋庆友、童远 垫款纠纷 2,210.00 已起诉 2,120.00 331.00 关注

兰、宋庆海、崔复新、唐桂英、张洋、刘世军、刘建霞

9 青岛佳阳建筑劳务有限公司、纪晓慧 借款纠纷 2,199.15 执行中 2,068.00 1,445.33 可疑

青岛融汇达工控技术有限公司、青岛新世界广场实业有限责任公 借款纠纷 执行中 可疑

10 司、李祥健、纪晓慧 2,082.26 1,800.00 1,437.66

注:青岛肯英贸易有限公司、青岛海容食品有限公司,赵新,陈绍强涉诉金额为 410.52 万美元,贷款本金为 393.42 万美元。

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本行关注类贷款涉诉主要原因是本行为防范信贷风险对该部分借款人进行诉

讼保全。上述贷款五级分类符合风险分类相关规定。

截至 2018 年 9 月 30 日,发行人争议标的金额在 1,000 万元以上的重大诉讼、

仲裁案件中,分类未调整为不良的共计 5 笔,均分类为关注类贷款,涉诉金额合

计 17,056.55 万元,分类未调整为不良的主要原因如下:

序 被告 涉诉金额 本息逾 五级 未计入不良原因

号 (万元) 期天数 分类

1、抵押物所在地理位置较好,价值

本金逾 充足,易于变现,未被第三方起诉查

青岛耐克森房地产开 期 82 封,预计不会产生损失;2、本行起

1 发有限公司、孙言伍 7,306.58 天,利息 关注 诉该客户的目的是保障发行人抵押

逾期 81 物优先受偿权安全并防范信贷风险,

天 未将该笔贷款划为不良。3、贷款本

金及利息逾期均未到 90 天。

1、企业实际控制人涉嫌违纪,被有

关部门审查,本行行为保全信贷资金

青岛新永安服饰有限 本金未 安全,采取了查封保全措施;2、该

2 公司、宋庆友、董远 3,644.49 逾期,利 关注 借款人在本行贷款提供的抵押物地

兰、王晓楠 息逾期 理位置优越、价值充足易于变现,能

71 天 够覆盖贷款本息,预计不会产生损

失;3、贷款本金未逾期,利息逾期

未达 90 天。

青岛新永安实业有限

公司、青岛大和永安 1、企业实际控制人涉嫌违纪,被有

服装有限公司、青岛 本金逾 关部门审查,我行为保全信贷资金安

加之林木业有限公 期 32 全,采取了查封保全措施;2、我行

3 司、青岛风鸟住宅设 2,210.00 天,利息 关注 经与借款人以及保证人沟通,还款意

施有限公司、宋庆友、 逾期 9 愿良好,均表示能够归还贷款本息;

童远兰、宋庆海、崔 天 3、该部分贷款 2,210 万元已于 2018

复新、唐桂英、张洋、 年 11 月 16 日收回结清,不再发放。

刘世军、刘建霞

1、借款人实际控制人被司法部门审

查,本行为保全信贷资金安全,对抵

押物查封保全;2、借款人目前正常

青岛琪源锻压机械有 本金及 生产经营,能够按时归还本行贷款本

4 限公司 2,070.72 利息均 关注 息,且还款意愿良好;3、本行抵押

未逾期 物地理位置优越、价值充足易于变

现,能够覆盖贷款本息,预计不会产

生损失。4、贷款本金和利息均未逾

期。

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1、我行抵押物价值充足,且地理位

置较好,易于变现,变现价值能够覆

盖我行贷款本息;2、借款人还款意

愿较强,且积极与地方政府沟通,计

山东同源进出口有限 划加快抵押物处置,尽快化解信贷风

公司、青岛大溪地海 本金未 险;3、保证人青岛大溪地海洋生物

5 洋生物科技有限公 1,824.76 逾期,利 关注 科技有限公司、森泰达集团有限公

司、森泰达集团有限 息逾期 司、刘雳、刘守鸿、徐德圣、阮加良

公司、刘雳、刘守鸿、 71 天 代偿意愿较强,能够积极配合发行人

徐德圣、阮加良 开展逾期贷款风险化解;4、发行人

起诉该客户的目的是保障发行人抵

押物优先受偿权安全并防范信贷风

险。5、贷款本金和利息逾期均未达

90 天。

本行按照招股说明书第十一章财务会计信息”之“三、主要会计政策和主要会计

估计”之“(四)金融工具”之“2、金融资产的减值”之“(1)贷款和应收款项”计提

贷款减值准备。

本行采用个别方式和组合方式评估发放贷款和垫款的减值损失。

采用个别方式评估发放贷款和垫款减值准备时,管理层会考虑多种因素。这

些因素包括可行的清收措施,借款人的财务状况,贷款逾期期限,抵押物的估值,

索赔受偿顺序,诉讼情况,是否存在其他债权人及其配合程度等。管理层在评估

抵押房产的价值时,会参考有资质的第三方评估机构出具的抵押物评估报告,并

同时考虑抵押物的市场价格、地理位置及用途。另外,抵押物变现的可执行性、

时间和方式也会影响抵押物的估值,从而影响资产负债表日的减值准备金额。

以组合方式确定的减值准备很大程度上受到外部宏观环境和本行内部信用风

险管理策略的影响。本行就小微企业贷款和垫款及个人贷款和垫款按组合方式确

定的减值准备所作估计考虑了小微企业贷款和垫款及个人贷款和垫款的历史逾期

数据、历史损失经验及其他调整因素。本行就其他公司贷款和垫款按组合方式确

定的减值准备所作估计包括该类公司贷款和垫款的历史损失率,损失衍化期(即

从信用事件发生如逾期到识别为已减值贷款和垫款的时间间隔)及其他调整因素。

因此,本行贷款减值准备政策已经充分考虑了本行涉及诉讼和仲裁案件的贷

款的影响。本行涉及诉讼和仲裁案件的贷款减值准备计提涉及的相关会计处理谨

慎。

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经核查,保荐机构认为:发行人对争议标的金额在 1,000 万元以上的重大诉讼、仲裁案件所涉及贷款减值损失准备计提符合发行人一般贷款减值准备计提政策,会计处理谨慎。

(二) 本行作为被告/被申请人的重大诉讼、仲裁事项

截至 2018 年 9 月 30 日,本行不存在作为被告的诉讼标的金额在 1,000 万元以上尚未了结的重大诉讼、仲裁案件。

截至 2018 年 9 月 30 日,本行作为被告/被申请人的尚未了结的诉讼、仲裁案件共计 9 笔,共涉及金额 332.09 万元,涉及与关联方诉讼、仲裁案件 0 笔,涉及金额 0 元。

(三) 本行现任董事、监事和高级管理人员的重大诉讼、仲裁事项截至本招股书签署日,本行董事、监事和高级管理人员均未涉及任何重大诉讼或仲裁事项;本行董事、监事和高级管理人员均未涉及刑事诉讼。

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第十七章 有关声明

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保荐人(主承销商)声明

本公司已经对招股说明书及其摘要进行了核查,确认不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对招股说明书真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。

保荐代表人 :

吴喻慧 宁 博

项目协办人 :

石允亮

保荐机构总经理:

熊剑涛

保荐机构董事长:

霍达

招商证券股份有限公司

年 月 日

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保荐人(主承销商)董事长、总经理声明

本人已认真阅读青岛农村商业银行股份有限公司招股说明书的全部内容,确认招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对招股说明书真实性、准确性、完整性、及时性承担相应法律责任。

保荐机构总经理:

熊剑涛

保荐机构董事长:

霍达

招商证券股份有限公司

年 月 日

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第十八章 备查文件

一、 备查文件

除招股说明书所披露的资料外,本行将下列文件作为备查文件,供投资者查阅。有关备查文件目录如下:

1、发行保荐书和发行保荐工作报告;

2、财务报表及审计报告;

3、内部控制审核报告;

4、经注册会计师核验的非经常性损益明细表;

5、法律意见书及律师工作报告;

6、本行公司章程(草案);

7、发行前公司股东名册;

8、中国证监会核准本次发行的文件;

9、其他与本次发行有关的重要文件。

二、 查阅地点和查阅时间

投资者于本次发行承销期间,可直接在深圳证券交易所网站查阅,也可到本行及保荐人(主承销商)住所查阅。查阅时间为除法定节假日以外的每日9:30-11:30,14:00-16:00。

三、 信息披露网址

www.szse.cn

www.qrcb.com.cn

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附件:青岛农村商业银行股份有限公司自然人股东名册(截至 2019 年 1 月 24 日股权托管报告出具日)

已确权股东

序号 股东全称 证件号码 持股数(股) 持股比例

1 刘瑞瑛 37020619670115**** 5000000 0.10%

2 于曦华 11010119640910**** 5000000 0.10%

3 段金岭 37022119590513**** 4340000 0.09%

4 陈运新 37022119720124**** 4000000 0.08%

5 王京秀 37072919640427**** 3500000 0.07%

6 张旭 37020419720610**** 3200000 0.06%

7 朱学东 37021219560608**** 3186200 0.06%

8 唐守奇 37080219700512**** 3000000 0.06%

9 刘杰 37110219751030**** 3000000 0.06%

10 王秋燕 37022119671112**** 2400000 0.05%

11 高蕊 37021219680409**** 2400000 0.05%

12 姚秀凤 23030619681003**** 2300000 0.05%

13 李宏波 37020319621006**** 2000000 0.04%

14 黄旭光 37028119830613**** 2000000 0.04%

15 朱绅 37020219830312**** 1808000 0.04%

16 王宏伟 37022119661219**** 1620450 0.03%

17 宋朝晖 37021219740313**** 1600000 0.03%

18 胡月梅 37022119541222**** 1600000 0.03%

19 史晓琳 37020419650121**** 1600000 0.03%

20 范瑞琴 37022419571117**** 1600000 0.03%

21 由星林 37022119710515**** 1545000 0.03%

22 陈启 37021119690829**** 1500000 0.03%

23 张毅敏 37050219511018**** 1421000 0.03%

24 于建华 37022119711009**** 1410000 0.03%

25 王文起 37022619680713**** 1400000 0.03%

26 朱淑佳 37022119640723**** 1354325 0.03%

27 纪晓天 37021319900808**** 1300000 0.03%

28 魏平 37022119580328**** 1200000 0.02%

29 邵守忠 37022219660718**** 1200000 0.02%

30 于浩 37022219640306**** 1164000 0.02%

31 蓝正鹏 37022119681003**** 1080850 0.02%

32 邢秀英 37020219580822**** 1067500 0.02%

33 郝星先 37020519680812**** 1063400 0.02%

34 刘冬合 37901319651110**** 1050000 0.02%

35 巩云霞 37022219691001**** 1042000 0.02%

36 段云清 37022119630917**** 1000000 0.02%

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37 江建华 37021219700703**** 1000000 0.02%

38 刘霞 37028119760909**** 1000000 0.02%

39 孙思平 37022119500423**** 1000000 0.02%

40 高萍 37022419630829**** 996200 0.02%

41 牛福云 37022219630508**** 987000 0.02%

42 方海涛 37021219770121**** 964000 0.02%

43 高立亭 37022119561106**** 964000 0.02%

44 安玉军 37022319711111**** 950000 0.02%

45 刘方凯 37021219571114**** 950000 0.02%

46 赵秀慧 37022319480713**** 937797 0.02%

47 高美香 37022119531109**** 900000 0.02%

48 牛海涛 37020519800624**** 900000 0.02%

49 孙巧艳 37022119741105**** 881000 0.02%

50 刘文平 37070219720703**** 863000 0.02%

51 刘玮 37020219541129**** 821450 0.02%

52 胡玥 37021219890223**** 800000 0.02%

53 张宁彦 37028219790330**** 800000 0.02%

54 程岩 37068219791002**** 800000 0.02%

55 李鑫 37230119941227**** 800000 0.02%

56 宋子越 37020319970906**** 800000 0.02%

57 朱军 37022119700118**** 800000 0.02%

58 徐洪超 37021119811030**** 800000 0.02%

59 王正恩 23010319760825**** 800000 0.02%

60 王崇慕 37020419561117**** 800000 0.02%

61 姚文化 37022119730514**** 800000 0.02%

62 杨阁吉 37022119650227**** 800000 0.02%

63 李永芝 37022219710601**** 800000 0.02%

64 李泽兵 37022119690123**** 800000 0.02%

65 徐光娟 37022319531109**** 800000 0.02%

66 黄孝杰 37030319580623**** 800000 0.02%

67 毛林成 37901319740425**** 800000 0.02%

68 丁伟 37028219781205**** 800000 0.02%

69 袁宪美 37021219530712**** 800000 0.02%

70 王丽丽 37022119711101**** 800000 0.02%

71 修爱红 37022319680620**** 800000 0.02%

72 王振钢 37020219590316**** 800000 0.02%

73 万树芹 37020319640905**** 800000 0.02%

74 朱珍 37022119541016**** 800000 0.02%

75 袁明圆 37028119791022**** 800000 0.02%

76 刘作坤 37022419711123**** 800000 0.02%

77 江红霞 37021219751219**** 800000 0.02%

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78 纪国萍 37022119670613**** 800000 0.02%

79 胡建安 37022619581206**** 800000 0.02%

80 程敏 41272519710329**** 800000 0.02%

81 李生 37020619650913**** 800000 0.02%

82 迟飞超 37022219720812**** 800000 0.02%

83 闫玲 37052119570725**** 800000 0.02%

84 李梓萍 37042119580918**** 800000 0.02%

85 王桂芬 37050219530709**** 800000 0.02%

86 隋桂娟 37020619660925**** 800000 0.02%

87 朱光章 37020319650405**** 800000 0.02%

88 郑洪利 15010219650511**** 800000 0.02%

89 盖玉花 37022219460627**** 800000 0.02%

90 冯杰 37028419750731**** 800000 0.02%

91 赵玉 34110219741015**** 800000 0.02%

92 张赫 37021119851110**** 800000 0.02%

93 阎翠苹 37022219700403**** 800000 0.02%

94 王习训 37022119630421**** 800000 0.02%

95 郑婷婷 37022219700117**** 800000 0.02%

96 万萍莉 37020519690126**** 800000 0.02%

97 田杰友 37280119580508**** 800000 0.02%

98 朱丕雨 37020619500616**** 800000 0.02%

99 张严翠 22010219640214**** 800000 0.02%

100 郁有德 37020519560927**** 800000 0.02%

101 杨晓枫 21130219570806**** 800000 0.02%

102 吴明萱 37022119520426**** 800000 0.02%

103 吕爱欣 37022419630329**** 800000 0.02%

104 李华 37062519720311**** 800000 0.02%

105 郭春梅 37020619730319**** 800000 0.02%

106 刘泉 37020419731219**** 800000 0.02%

107 钟爱锋 37022119660527**** 800000 0.02%

108 王国庆 37020219491001**** 800000 0.02%

109 姚予薇 23010319630121**** 800000 0.02%

110 彭娟 37020619620815**** 800000 0.02%

111 柳宝群 37020219650319**** 800000 0.02%

112 刘秋菊 37022119630920**** 800000 0.02%

113 丁淑芬 37022319500701**** 800000 0.02%

114 孙纯志 37022119681124**** 800000 0.02%

115 孙爱华 37022419530804**** 800000 0.02%

116 张连君 37072119580301**** 800000 0.02%

117 许俊修 37022419630624**** 800000 0.02%

118 徐亮 37282219630904**** 800000 0.02%

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119 徐宏 37060219620409**** 800000 0.02%

120 马吉洲 37021419851116**** 800000 0.02%

121 吕娥 37022119710727**** 800000 0.02%

122 蓝芳 37022119701024**** 800000 0.02%

123 邹军 37020219621116**** 800000 0.02%

124 于文萍 37028519870309**** 800000 0.02%

125 葛海峰 37020219720816**** 800000 0.02%

126 郝青云 37022119630110**** 800000 0.02%

127 张大满 37020319640612**** 800000 0.02%

128 于秀兰 37022219430928**** 800000 0.02%

129 王蕾 37021119681031**** 800000 0.02%

130 王俊杰 37070219690222**** 800000 0.02%

131 李晓燕 37021119680625**** 800000 0.02%

132 尹玲玲 37020619660211**** 800000 0.02%

133 李瑞芳 37022119571227**** 800000 0.02%

134 张彩霞 37022519630505**** 800000 0.02%

135 李红军 37022219630320**** 800000 0.02%

136 吴晓春 37072319800725**** 800000 0.02%

137 杨艳 37061319761010**** 800000 0.02%

138 王振 37242619710322**** 800000 0.02%

139 隋永波 37022619690927**** 800000 0.02%

140 宋建宁 37901319731020**** 800000 0.02%

141 叶俊丽 14020219751009**** 800000 0.02%

142 李旭忠 37022519710625**** 800000 0.02%

143 李素平 37020219700830**** 800000 0.02%

144 何秀云 37022119650707**** 800000 0.02%

145 吕涛 37022219621220**** 800000 0.02%

146 刘理晓 37022119551103**** 800000 0.02%

147 姜淑珍 37022119520518**** 800000 0.02%

148 王振铎 37020219571005**** 800000 0.02%

149 王卓锋 37022219491022**** 800000 0.02%

150 王彦清 37022519710724**** 800000 0.02%

151 史晓炜 37022119690814**** 800000 0.02%

152 尹郁建 37022119430327**** 800000 0.02%

153 杨旭 11010919670206**** 800000 0.02%

154 解红蕾 37028219760828**** 800000 0.02%

155 王光阳 37021219791016**** 800000 0.02%

156 李锐 32070519740207**** 800000 0.02%

157 王吉芳 37020619611111**** 800000 0.02%

158 王华杰 37021219870226**** 800000 0.02%

159 王爱英 37022119601228**** 800000 0.02%

1-1-585

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

160 胡玉清 37022119600530**** 800000 0.02%

161 傅刚 37020219740723**** 800000 0.02%

162 张明磊 37020219810723**** 800000 0.02%

163 陈永春 37021119640103**** 800000 0.02%

164 吴相鹏 37022219720313**** 800000 0.02%

165 李训虎 37030319790908**** 800000 0.02%

166 曲妍錡 37021319950528**** 800000 0.02%

167 袁云红 37022119570801**** 800000 0.02%

168 宋金田 37282619700401**** 800000 0.02%

169 潘涛 37028119761002**** 800000 0.02%

170 王永桂 37022119540521**** 800000 0.02%

171 张岭 37020319761001**** 800000 0.02%

172 刘传武 37012219631111**** 800000 0.02%

173 李学文 37021119481123**** 800000 0.02%

174 李海萍 37020219780608**** 800000 0.02%

175 郭建鹏 37020419750220**** 800000 0.02%

176 陈颖 37020219830810**** 800000 0.02%

177 王英 37020419500219**** 800000 0.02%

178 任贝贝 37020319860729**** 800000 0.02%

179 武全杰 37022119511212**** 800000 0.02%

180 吴光鲁 37022119630604**** 800000 0.02%

181 陈文静 37022119721121**** 800000 0.02%

182 宋丽燕 37020319621007**** 800000 0.02%

183 董菊芳 37022519671022**** 800000 0.02%

184 苏彩红 37022119700913**** 800000 0.02%

185 范美玲 23262319490209**** 800000 0.02%

186 胡克敬 37020219630108**** 800000 0.02%

187 王超 37021319870916**** 800000 0.02%

188 阎立玉 37022119641030**** 800000 0.02%

189 林玉涛 37022119490804**** 800000 0.02%

190 高晶晶 37021219721124**** 800000 0.02%

191 吕可忠 37022119540630**** 800000 0.02%

192 李建忠 37022519630324**** 800000 0.02%

193 隋恒霞 37021219740908**** 800000 0.02%

194 张彩霞 37028319680716**** 800000 0.02%

195 李超 37028319920305**** 800000 0.02%

196 李杰 37028319701219**** 800000 0.02%

197 曲正超 37021219820807**** 800000 0.02%

198 张翠花 37028319570826**** 800000 0.02%

199 王学飞 37900619670908**** 800000 0.02%

200 王启华 37021219770123**** 800000 0.02%

1-1-586

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

201 王彩君 37022119721217**** 800000 0.02%

202 王爱芝 37022119600719**** 800000 0.02%

203 杨岩岩 37022619731009**** 800000 0.02%

204 崔桂英 37022119550713**** 800000 0.02%

205 于宋明 37022119450428**** 800000 0.02%

206 孙敏 37022119601211**** 800000 0.02%

207 段孝明 37022119721101**** 800000 0.02%

208 修馨 37022119710527**** 800000 0.02%

209 王芝红 37022119580314**** 800000 0.02%

210 张淑兰 37022119440710**** 800000 0.02%

211 矫超 37022119530816**** 800000 0.02%

212 刘建兆 37022119650526**** 800000 0.02%

213 于洪涛 37022119691219**** 800000 0.02%

214 宋玉琴 37022119621013**** 800000 0.02%

215 吕静林 37022119630409**** 800000 0.02%

216 徐万团 37022119690126**** 800000 0.02%

217 林幼明 37020319681111**** 800000 0.02%

218 胡继红 37021219640804**** 800000 0.02%

219 钟发萍 37022619511008**** 800000 0.02%

220 王述香 37020419551012**** 800000 0.02%

221 侯成舜 37028319750101**** 800000 0.02%

222 韩雪香 37020419461227**** 800000 0.02%

223 崔玉芳 37022119520220**** 800000 0.02%

224 高玉迅 37022119640720**** 800000 0.02%

225 丁杰 37072719551010**** 800000 0.02%

226 毛思宇 37022119580920**** 800000 0.02%

227 王晓 37021219730923**** 800000 0.02%

228 宋书乐 37022619551021**** 800000 0.02%

229 崔爱芹 37022119471126**** 800000 0.02%

230 李林 37020619621211**** 800000 0.02%

231 姜晖 37022119720105**** 800000 0.02%

232 卜兆霞 37020419710212**** 800000 0.02%

233 董安升 37022119631031**** 800000 0.02%

234 于元英 37022119561123**** 800000 0.02%

235 张秀芝 37022619480101**** 800000 0.02%

236 刘汉青 37010319891103**** 800000 0.02%

237 刘聪聪 37901419750601**** 800000 0.02%

238 高明芳 37901419680217**** 800000 0.02%

239 曲慧娟 37021219820608**** 800000 0.02%

240 曲爱玲 37022119541128**** 800000 0.02%

241 纪春香 37022219590320**** 800000 0.02%

1-1-587

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

242 刘昌志 37022119650316**** 800000 0.02%

243 闫振平 37022619540725**** 800000 0.02%

244 苗文辉 37901419741118**** 800000 0.02%

245 刘智芳 37022619630905**** 800000 0.02%

246 于拥民 37021219740121**** 800000 0.02%

247 赵涛 37020619740203**** 800000 0.02%

248 袁军清 37020619660404**** 800000 0.02%

249 李晓燕 37901419750527**** 800000 0.02%

250 赵淑芳 37020419370302**** 800000 0.02%

251 孙永华 37022619570220**** 800000 0.02%

252 丁蔚萍 37020219670307**** 800000 0.02%

253 尚红星 37022119700907**** 800000 0.02%

254 黄艳丽 37020219810225**** 800000 0.02%

255 李泽贵 37022119710620**** 800000 0.02%

256 朱广山 37022119550219**** 800000 0.02%

257 栾绍强 37020219660125**** 800000 0.02%

258 韩在民 37022619651122**** 800000 0.02%

259 陈秀妮 37021219750227**** 800000 0.02%

260 张龙 37021219750108**** 800000 0.02%

261 刘竹梅 37022119650114**** 800000 0.02%

262 王公伦 37022119480401**** 800000 0.02%

263 王本科 37022119711006**** 800000 0.02%

264 曲立刚 37021219590827**** 800000 0.02%

265 何慧 37021219771105**** 800000 0.02%

266 刘宝红 37022619530214**** 800000 0.02%

267 姜兆忠 37022119621120**** 800000 0.02%

268 张秀玲 37022119580824**** 800000 0.02%

269 张磊 37282319421030**** 800000 0.02%

270 张国建 37021219620916**** 800000 0.02%

271 温军红 37022119681213**** 800000 0.02%

272 孙淑娜 37028519691110**** 800000 0.02%

273 姜正可 37010319960331**** 800000 0.02%

274 傅瑞琴 37022619630914**** 800000 0.02%

275 刘明正 37022119690516**** 800000 0.02%

276 姜玉美 37022119630801**** 800000 0.02%

277 姜仕义 37022119571218**** 800000 0.02%

278 黄方洪 37022119631029**** 800000 0.02%

279 高淑芬 37022119631211**** 800000 0.02%

280 高川 37021219870916**** 800000 0.02%

281 杨为瑞 37022119421107**** 800000 0.02%

282 王修革 37021219851020**** 800000 0.02%

1-1-588

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

283 刘宾 37021219800815**** 800000 0.02%

284 李宗烨 37010219710820**** 800000 0.02%

285 王波 37021219760917**** 800000 0.02%

286 董玉花 37021219521207**** 800000 0.02%

287 王俊罡 37022119651205**** 800000 0.02%

288 宋茂垒 37098219791025**** 800000 0.02%

289 张林宝 37022619721220**** 800000 0.02%

290 张延平 37022119640808**** 800000 0.02%

291 王季温 37072719531218**** 800000 0.02%

292 左玉平 37068219510505**** 800000 0.02%

293 周艳萍 37022519630918**** 800000 0.02%

294 王正华 37022119670912**** 800000 0.02%

295 李霞 37022119671112**** 800000 0.02%

296 刘雪 37021219871230**** 800000 0.02%

297 李存业 37022119631019**** 800000 0.02%

298 郝宗文 37022119580225**** 800000 0.02%

299 高淑娟 37022119480831**** 800000 0.02%

300 徐仲友 37021219420314**** 800000 0.02%

301 王晓 37021219870907**** 800000 0.02%

302 王爱红 37022119671115**** 800000 0.02%

303 牟玉欣 37022119720718**** 800000 0.02%

304 高会美 37021219570515**** 800000 0.02%

305 杨向宁 37028319710108**** 800000 0.02%

306 邢华玲 37028319760702**** 800000 0.02%

307 吴金城 37020319790411**** 800000 0.02%

308 苗卫理 37022619700101**** 800000 0.02%

309 李茶 37090219641210**** 800000 0.02%

310 葛宝祥 37022619680719**** 800000 0.02%

311 王素琴 37022119520229**** 800000 0.02%

312 王会超 37022119600608**** 800000 0.02%

313 刘学良 37022119570322**** 800000 0.02%

314 李娟 37028119820811**** 800000 0.02%

315 段爱红 37022119680916**** 800000 0.02%

316 商巧花 37022619500627**** 800000 0.02%

317 刘书仙 37022119720618**** 800000 0.02%

318 于志宏 37010419710525**** 800000 0.02%

319 徐雪芝 37022119711220**** 800000 0.02%

320 刁小龙 37028219801010**** 800000 0.02%

321 邓爱芹 37072219600525**** 800000 0.02%

322 王淑贞 37022119580802**** 800000 0.02%

323 姜振友 37022119671122**** 800000 0.02%

1-1-589

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

324 姜桂珍 37022119630817**** 800000 0.02%

325 高维寿 37022119420809**** 800000 0.02%

326 于秀珍 37028219491114**** 800000 0.02%

327 王桂春 37021219650702**** 800000 0.02%

328 石玉珍 37020619550117**** 800000 0.02%

329 吕辉芝 37022119691007**** 800000 0.02%

330 李彬 37022119671230**** 800000 0.02%

331 姚春梅 37022119700425**** 800000 0.02%

332 钟世耀 37021219630920**** 800000 0.02%

333 刘思福 37022619680301**** 800000 0.02%

334 张学寨 37022619701126**** 800000 0.02%

335 董林林 37022119650114**** 800000 0.02%

336 苏美花 37022119531016**** 800000 0.02%

337 曲贝贝 37021219791017**** 800000 0.02%

338 刘宗林 37022119650106**** 800000 0.02%

339 王梅杰 37022119680702**** 800000 0.02%

340 段彩玲 37022119611109**** 800000 0.02%

341 荆朋增 37022619651224**** 800000 0.02%

342 张琳 37022619721119**** 800000 0.02%

343 孙金钢 37020619720820**** 800000 0.02%

344 姜建东 37021119740724**** 800000 0.02%

345 杨孝合 37022219491228**** 800000 0.02%

346 王新 37022119710304**** 800000 0.02%

347 王洪波 37020219680115**** 800000 0.02%

348 王敦松 37020219591123**** 800000 0.02%

349 郭玲 37020619561023**** 800000 0.02%

350 高淑云 37022119670130**** 800000 0.02%

351 苏旭世 37022119630223**** 800000 0.02%

352 蓝春芳 37020619570825**** 800000 0.02%

353 于瑞云 37022619510221**** 800000 0.02%

354 王芝珍 37022119591119**** 800000 0.02%

355 宋翠花 37022119681118**** 800000 0.02%

356 彭丽英 37020519400404**** 800000 0.02%

357 张秀珍 37022619501220**** 800000 0.02%

358 刘爱秀 37021219631212**** 800000 0.02%

359 周卫清 37010419700311**** 800000 0.02%

360 王珍玲 37022119600217**** 800000 0.02%

361 王海鸥 37020619761223**** 800000 0.02%

362 王春红 37022119690213**** 800000 0.02%

363 宋玉珍 37021219800508**** 800000 0.02%

364 刘月余 37280119731016**** 800000 0.02%

1-1-590

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

365 梁晨 37028319870928**** 800000 0.02%

366 兰明传 37021219670902**** 800000 0.02%

367 高俊杰 37020619750630**** 800000 0.02%

368 刘桂秀 37022119621207**** 800000 0.02%

369 刘峰 37021219731230**** 800000 0.02%

370 姜秀峰 37022119660130**** 800000 0.02%

371 张秀华 37108119720626**** 800000 0.02%

372 王菡莉 37022119730203**** 800000 0.02%

373 刘晓燕 37010219710124**** 800000 0.02%

374 刘传义 37022119621218**** 800000 0.02%

375 李其温 37022119591114**** 800000 0.02%

376 韩继伍 37022119470512**** 800000 0.02%

377 王丽娟 37022619670523**** 800000 0.02%

378 刘兆杰 37022619640301**** 800000 0.02%

379 罗成山 37901419670107**** 800000 0.02%

380 张丽英 37022119591108**** 800000 0.02%

381 孟广春 37022519570708**** 800000 0.02%

382 刘飞 37021219730101**** 800000 0.02%

383 尹洪涛 37020319501114**** 800000 0.02%

384 徐惠珍 37022119670117**** 800000 0.02%

385 王林 37021219820325**** 800000 0.02%

386 曲兆琳 37021219750715**** 800000 0.02%

387 刘宗堂 37022119560721**** 800000 0.02%

388 陈军 37020419720501**** 800000 0.02%

389 于东玲 37900919750712**** 800000 0.02%

390 王秀才 37028319750528**** 800000 0.02%

391 王毅 37022119630819**** 800000 0.02%

392 吴海燕 41042619711107**** 800000 0.02%

393 王中波 37021219660208**** 800000 0.02%

394 孙朋芹 37052319710929**** 800000 0.02%

395 黄聿桐 37020219920411**** 800000 0.02%

396 纪中瑞 37022219660811**** 800000 0.02%

397 金明 37022319651023**** 800000 0.02%

398 王普芹 37022419630512**** 800000 0.02%

399 匡兆东 37028119681228**** 800000 0.02%

400 张元美 37022419421115**** 800000 0.02%

401 褚秋梅 37072719690309**** 800000 0.02%

402 张伟 37022419710117**** 800000 0.02%

403 王洪俊 37022419661204**** 800000 0.02%

404 侯雯 11010219831215**** 800000 0.02%

405 党金华 37022519691101**** 800000 0.02%

1-1-591

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

406 张素英 37022419700405**** 800000 0.02%

407 鹿梅 37022419710212**** 800000 0.02%

408 于宋民 37022519660827**** 800000 0.02%

409 刘宏玲 37028519701125**** 800000 0.02%

410 潘新坤 37022519640510**** 800000 0.02%

411 王玉丽 37022519701013**** 800000 0.02%

412 高杰 37022519730129**** 800000 0.02%

413 王延臣 37022419580911**** 800000 0.02%

414 肖立志 37022419600723**** 800000 0.02%

415 赵迎春 37020619570128**** 800000 0.02%

416 李建文 37022419630320**** 800000 0.02%

417 周同春 37022419580907**** 800000 0.02%

418 温庭美 37022419490129**** 800000 0.02%

419 付笋青 37028419780327**** 800000 0.02%

420 曾庆亮 37022419711211**** 800000 0.02%

421 胡志同 37022519620823**** 800000 0.02%

422 邹红光 37060219641012**** 800000 0.02%

423 孙丽 37022419730404**** 800000 0.02%

424 刘中区 37022419720913**** 800000 0.02%

425 于淑聪 37022419630326**** 800000 0.02%

426 李树海 23070619600924**** 800000 0.02%

427 李瑞祥 37022419641113**** 800000 0.02%

428 车琴德 37020419411011**** 800000 0.02%

429 尹翠红 37021119670805**** 800000 0.02%

430 马波 37022419700704**** 800000 0.02%

431 叶汝山 37022419630202**** 800000 0.02%

432 韩良伟 37022419590410**** 800000 0.02%

433 陈昱名 37028119871018**** 800000 0.02%

434 高玉顺 37022419680817**** 800000 0.02%

435 吴绍军 37022519630129**** 800000 0.02%

436 解娥 37022419690823**** 800000 0.02%

437 张希东 37020219710423**** 800000 0.02%

438 孙青平 37022519550411**** 800000 0.02%

439 周林海 37022419680821**** 800000 0.02%

440 魏学林 37022419490620**** 800000 0.02%

441 刘元献 37022419510303**** 800000 0.02%

442 张森 37020419570822**** 800000 0.02%

443 韩鹏 37028119830613**** 800000 0.02%

444 迟明杰 37022419691117**** 800000 0.02%

445 林旭光 37022519690825**** 800000 0.02%

446 吴桂英 37022419500208**** 800000 0.02%

1-1-592

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

447 刘冬梅 37022419670508**** 800000 0.02%

448 高岸林 37022519680410**** 800000 0.02%

449 徐福新 37022519581108**** 800000 0.02%

450 程绍梅 37022519580430**** 800000 0.02%

451 蒋洪爱 37022419600923**** 800000 0.02%

452 王同金 37022419621025**** 800000 0.02%

453 李兰梅 37022419651130**** 800000 0.02%

454 臧晓蕾 37028519800229**** 800000 0.02%

455 赵振合 37022419620614**** 800000 0.02%

456 徐政明 37022619550614**** 800000 0.02%

457 李彦红 37022419681209**** 800000 0.02%

458 高学风 37028119570621**** 800000 0.02%

459 李永华 37022419640117**** 800000 0.02%

460 张玉贞 37022419490716**** 800000 0.02%

461 李绪月 37022519560611**** 800000 0.02%

462 秦绪美 37022419571129**** 800000 0.02%

463 于治华 37022519520406**** 800000 0.02%

464 孙立荣 37022219581119**** 800000 0.02%

465 李学军 37022219700205**** 800000 0.02%

466 高长征 37022219670703**** 800000 0.02%

467 朱峰 37022219721003**** 800000 0.02%

468 卢伟芝 37022219621116**** 800000 0.02%

469 修相忠 37020319650505**** 800000 0.02%

470 董秀昀 37028519640303**** 800000 0.02%

471 殷依松 37022219681026**** 800000 0.02%

472 张忠玉 37022219630416**** 800000 0.02%

473 江风 37022219590826**** 800000 0.02%

474 徐振振 37022219680126**** 800000 0.02%

475 鲁中训 37022219451222**** 800000 0.02%

476 李国明 37022219621027**** 800000 0.02%

477 金淑英 37022219710930**** 800000 0.02%

478 张连聪 37022319661017**** 800000 0.02%

479 张金海 37022319710305**** 800000 0.02%

480 王长霞 37022319640720**** 800000 0.02%

481 王延爱 37022219510209**** 800000 0.02%

482 王雪峰 37022219701119**** 800000 0.02%

483 刁莉丽 37022219621001**** 800000 0.02%

484 高宜传 37022219560526**** 800000 0.02%

485 陈列本 37028219641004**** 800000 0.02%

486 朱翠峰 37022219680818**** 800000 0.02%

487 李智琴 37022219621228**** 800000 0.02%

1-1-593

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

488 孙洁 37022219620705**** 800000 0.02%

489 鲁中平 37022219580303**** 800000 0.02%

490 徐乐宗 37022319640725**** 800000 0.02%

491 孙公茂 37028219761014**** 800000 0.02%

492 刘永超 37028219870720**** 800000 0.02%

493 万永贞 37901319621029**** 800000 0.02%

494 马爱艳 37022219690924**** 800000 0.02%

495 孙加仁 37028219770306**** 800000 0.02%

496 王彩霞 37022219680622**** 800000 0.02%

497 杜雪峰 37022219690111**** 800000 0.02%

498 杨宗军 37020419670302**** 800000 0.02%

499 刘春峰 37022319620602**** 800000 0.02%

500 于凤丽 37022219680601**** 800000 0.02%

501 周东东 37028219760307**** 800000 0.02%

502 李明矫 37028419770611**** 800000 0.02%

503 祁珍亭 44080219550417**** 800000 0.02%

504 蓝英杰 37022219621114**** 800000 0.02%

505 黄桂荣 37022219510317**** 800000 0.02%

506 贾永华 37022219661112**** 800000 0.02%

507 于翠红 37022219671020**** 800000 0.02%

508 柳文寿 37022519661021**** 800000 0.02%

509 丁增功 37022319390203**** 800000 0.02%

510 王海诚 37022219511004**** 800000 0.02%

511 刘云鹏 37022319671024**** 800000 0.02%

512 高振刚 37022319690311**** 800000 0.02%

513 孙丽娜 37022219630429**** 800000 0.02%

514 张福英 37022219570927**** 800000 0.02%

515 李耀宗 37022219300902**** 800000 0.02%

516 管蕾 37028419770417**** 800000 0.02%

517 王立柱 37022319560225**** 800000 0.02%

518 郑翠英 37028219581113**** 800000 0.02%

519 陈秀文 37022319590301**** 800000 0.02%

520 张志纲 37022219720401**** 800000 0.02%

521 张文义 37022219651024**** 800000 0.02%

522 于志功 37022219630130**** 800000 0.02%

523 刘香花 37022219600715**** 800000 0.02%

524 王泽欣 37022319640307**** 800000 0.02%

525 李洪新 37022319581202**** 800000 0.02%

526 葛淑军 37022519701203**** 800000 0.02%

527 韩凯先 37022119720601**** 800000 0.02%

528 陈洁 31010519680119**** 800000 0.02%

1-1-594

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

529 孙瑞玉 37022219591118**** 800000 0.02%

530 孙美芳 37022219600911**** 800000 0.02%

531 崔波 37901319680810**** 800000 0.02%

532 孙艺玮 37028219870219**** 800000 0.02%

533 王心莲 37022219650503**** 800000 0.02%

534 管振进 37022219620803**** 800000 0.02%

535 辛志刚 37022219571211**** 800000 0.02%

536 侯海涛 37022219710829**** 800000 0.02%

537 龚淑美 37062719700628**** 800000 0.02%

538 王永太 37028419770306**** 800000 0.02%

539 毕世忠 37022319641224**** 800000 0.02%

540 徐明波 37022319700204**** 800000 0.02%

541 胡英 37022319681109**** 800000 0.02%

542 宋兆臣 37022219620825**** 800000 0.02%

543 周怀英 37022219510823**** 800000 0.02%

544 尹秀玮 37022619541023**** 800000 0.02%

545 任海青 37243219750806**** 800000 0.02%

546 江美芹 37022219650915**** 800000 0.02%

547 高淑萍 37022219580428**** 800000 0.02%

548 宋光波 37022219691119**** 800000 0.02%

549 付圣岭 31010819671006**** 800000 0.02%

550 潘思林 37022219550927**** 800000 0.02%

551 林煦善 37028219550910**** 800000 0.02%

552 江立民 37022219550119**** 800000 0.02%

553 于翠学 37021119620707**** 800000 0.02%

554 王君立 37022319680727**** 800000 0.02%

555 李娟 37022119710608**** 800000 0.02%

556 赵爱琴 37022619650523**** 800000 0.02%

557 杨同德 37022319520730**** 800000 0.02%

558 周可诚 37022219670426**** 800000 0.02%

559 纪中娟 37022219630420**** 800000 0.02%

560 宫兆忠 37022219630105**** 800000 0.02%

561 胡春玲 37010519590721**** 800000 0.02%

562 薛秀香 37021119630906**** 800000 0.02%

563 薛清正 37021119621203**** 800000 0.02%

564 万翠芹 37021119630729**** 800000 0.02%

565 陈汝波 37021119700429**** 800000 0.02%

566 刘廷涛 37062219681101**** 800000 0.02%

567 高义发 37021119680727**** 800000 0.02%

568 范积绵 37021119670624**** 800000 0.02%

569 薛广荣 37021119691001**** 800000 0.02%

1-1-595

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

570 管美研 37022319701019**** 800000 0.02%

571 刘秀香 37022119640808**** 800000 0.02%

572 孟瑞萍 37022119500614**** 800000 0.02%

573 宋家花 22028219720509**** 800000 0.02%

574 秦鹰 33102319970319**** 800000 0.02%

575 缪丹 37021119660602**** 800000 0.02%

576 杨丰艳 37022219700323**** 800000 0.02%

577 范英菊 37021119691109**** 800000 0.02%

578 王至珍 37022219610505**** 800000 0.02%

579 柳元宝 37021119681219**** 800000 0.02%

580 管秀花 37021119620910**** 800000 0.02%

581 曲敦鑫 37022219640310**** 800000 0.02%

582 王金贵 23060619570428**** 800000 0.02%

583 王传红 37022319710715**** 800000 0.02%

584 葛春华 37022219710225**** 800000 0.02%

585 焦学敏 37021119600126**** 800000 0.02%

586 段四力 37021119700323**** 800000 0.02%

587 丁培兰 37021119440911**** 800000 0.02%

588 范丽霞 37021119720603**** 800000 0.02%

589 林在忠 37028419761227**** 800000 0.02%

590 张连兵 37021119620720**** 800000 0.02%

591 王绍海 37022319741105**** 800000 0.02%

592 史银玉 14020219620801**** 800000 0.02%

593 薛淑芬 37022319610705**** 800000 0.02%

594 李丽 37021119590907**** 800000 0.02%

595 杨春霞 37021119710203**** 800000 0.02%

596 薛瑞文 37021119750722**** 800000 0.02%

597 金立苗 37072819710524**** 800000 0.02%

598 万学霞 37021119670922**** 800000 0.02%

599 朱凤霞 37021119650109**** 800000 0.02%

600 刘洪道 37021119720826**** 800000 0.02%

601 王春玲 37021119720410**** 800000 0.02%

602 姜法军 37022219621106**** 800000 0.02%

603 王华强 37901419741104**** 800000 0.02%

604 于瑞升 37021119571011**** 800000 0.02%

605 王玲 37021119680309**** 800000 0.02%

606 潘春光 37021119580612**** 800000 0.02%

607 管明芬 37021119560823**** 800000 0.02%

608 薛双峰 37028419660704**** 800000 0.02%

609 陈泽连 37022319401104**** 800000 0.02%

610 王清霞 37022419571204**** 800000 0.02%

1-1-596

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

611 刘步春 37020219680715**** 800000 0.02%

612 纪海梅 37028119761115**** 800000 0.02%

613 范兴起 37028119621119**** 800000 0.02%

614 薛广海 37021119630215**** 800000 0.02%

615 纪仁贤 37022219551117**** 800000 0.02%

616 薛光弟 37021119740331**** 800000 0.02%

617 王艳 37022319680701**** 800000 0.02%

618 王际芳 37022319550913**** 800000 0.02%

619 孙公敬 37022119550418**** 800000 0.02%

620 孙波 37022119700129**** 800000 0.02%

621 刘开珂 37022119540909**** 800000 0.02%

622 董钢 37022219681021**** 800000 0.02%

623 宗玉刚 37022319671020**** 800000 0.02%

624 孙学坤 37022619650428**** 800000 0.02%

625 曲学玲 37062219560605**** 800000 0.02%

626 马栋 37021119741007**** 800000 0.02%

627 刘本良 37022219700203**** 800000 0.02%

628 王爱琴 37022219660402**** 800000 0.02%

629 姜文化 37022219660629**** 800000 0.02%

630 刘伟 37020219560402**** 800000 0.02%

631 刘莲花 37022119520302**** 800000 0.02%

632 刘才栋 37022419490812**** 800000 0.02%

633 杜敏 11010819681027**** 800000 0.02%

634 薛秀凤 37021119671012**** 800000 0.02%

635 薛淑芬 37021119600108**** 800000 0.02%

636 薛守英 37021119510119**** 800000 0.02%

637 徐林法 37021119520513**** 800000 0.02%

638 宋云启 37021119690321**** 800000 0.02%

639 李殿昌 37021119550225**** 800000 0.02%

640 于健 37021119690731**** 800000 0.02%

641 李殿顺 37021119640214**** 800000 0.02%

642 薛海霞 37021119741009**** 800000 0.02%

643 宋云茂 37021119670406**** 800000 0.02%

644 武忠杰 37021119630501**** 800000 0.02%

645 赵惠兰 37022119701026**** 800000 0.02%

646 刘方坤 37021219780305**** 800000 0.02%

647 郑德贞 37112219710225**** 800000 0.02%

648 王秀民 37022219681001**** 800000 0.02%

649 李世伟 37022219710410**** 800000 0.02%

650 于鲁鲁 37022219721129**** 800000 0.02%

651 庞成涛 37028219721022**** 800000 0.02%

1-1-597

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

652 管水红 37021119710921**** 800000 0.02%

653 葛明芳 37022319530622**** 800000 0.02%

654 高田林 37021119870927**** 800000 0.02%

655 张禄芬 37021119630212**** 800000 0.02%

656 潘春惠 37021119700226**** 800000 0.02%

657 薛清建 37021119741128**** 800000 0.02%

658 薛光民 37021119720828**** 800000 0.02%

659 王瑞萍 37021119640610**** 800000 0.02%

660 万翠霞 37021119620402**** 800000 0.02%

661 宋龙军 37021119630102**** 800000 0.02%

662 李志庆 37021119600605**** 800000 0.02%

663 陈文吉 37021119570502**** 800000 0.02%

664 黄绪春 37022119661016**** 800000 0.02%

665 高启青 37022219480309**** 800000 0.02%

666 李乐勇 37072219700410**** 800000 0.02%

667 孙博 37021119710103**** 800000 0.02%

668 牟秀华 42030019490213**** 800000 0.02%

669 杨海泽 37022219711116**** 800000 0.02%

670 隋立宾 37022219631210**** 800000 0.02%

671 江芹 37022219701220**** 800000 0.02%

672 王国辉 37022219720129**** 800000 0.02%

673 卢吉华 37022219591229**** 800000 0.02%

674 刘文玉 37022419331024**** 800000 0.02%

675 薛军 37021119721002**** 800000 0.02%

676 薛金元 37021119680806**** 800000 0.02%

677 欧奎秋 37021119620917**** 800000 0.02%

678 张丕聚 22052319531005**** 800000 0.02%

679 薛天增 23102419650307**** 800000 0.02%

680 薛凤丽 37021119720125**** 800000 0.02%

681 肖红蕾 37021219750111**** 800000 0.02%

682 杨育友 37021119551118**** 800000 0.02%

683 宋飞 37028519880128**** 800000 0.02%

684 牛升光 37022219720212**** 800000 0.02%

685 刘光照 37021119711010**** 800000 0.02%

686 李铂 37021119680901**** 800000 0.02%

687 管新建 37021119731229**** 800000 0.02%

688 薛菊云 37021119621126**** 800000 0.02%

689 宋勇 37021119751223**** 800000 0.02%

690 刘泽富 37022319710504**** 800000 0.02%

691 薛宽秋 37021119670222**** 800000 0.02%

692 薛洪若 37021119660109**** 800000 0.02%

1-1-598

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

693 薛凤安 37021119620520**** 800000 0.02%

694 顾清洲 37021119541226**** 800000 0.02%

695 臧学艳 37021119681224**** 800000 0.02%

696 范积朋 37021119690319**** 800000 0.02%

697 王明阳 13070519800518**** 800000 0.02%

698 刘元军 37021119650131**** 800000 0.02%

699 管绍波 37022319690509**** 800000 0.02%

700 刘贞友 37021119621013**** 800000 0.02%

701 岳晓东 37021119791221**** 800000 0.02%

702 韩敦良 37022119530416**** 800000 0.02%

703 张永成 37020519641017**** 800000 0.02%

704 任淑青 37022119620615**** 800000 0.02%

705 李直 37021219750928**** 800000 0.02%

706 赵振松 37022119520117**** 800000 0.02%

707 张军 37022419540618**** 800000 0.02%

708 孙淑燕 37022119731024**** 800000 0.02%

709 孙彩英 37022119551018**** 800000 0.02%

710 牛旭霞 37021219760510**** 800000 0.02%

711 马素华 37022419640513**** 800000 0.02%

712 栾秋英 37022119560813**** 800000 0.02%

713 纪先娥 37022119570403**** 800000 0.02%

714 张德志 37022119710729**** 800000 0.02%

715 王希芹 37022119601101**** 800000 0.02%

716 郭鉴宗 37022119451203**** 800000 0.02%

717 苟乃格 37022119631224**** 800000 0.02%

718 赵建军 37078419750215**** 800000 0.02%

719 孙杰 37072219661010**** 800000 0.02%

720 盛明华 37280119501010**** 800000 0.02%

721 崔学仕 37020319570114**** 800000 0.02%

722 牛兆平 37022119690918**** 800000 0.02%

723 高维玲 37022119691110**** 800000 0.02%

724 纪翔 37021419890224**** 800000 0.02%

725 刘松孚 37022119550320**** 800000 0.02%

726 刘永辉 37022119621108**** 800000 0.02%

727 徐平 37022119630816**** 800000 0.02%

728 刘慧燕 37022119731021**** 800000 0.02%

729 李建华 37020219570724**** 800000 0.02%

730 李金初 37022119641209**** 800000 0.02%

731 李红 42010619680821**** 800000 0.02%

732 胡桂红 37022119661105**** 800000 0.02%

733 王雪梅 37022119580405**** 800000 0.02%

1-1-599

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

734 王琦成 37022119620517**** 800000 0.02%

735 范元美 37022119690125**** 800000 0.02%

736 杜海燕 37021219731106**** 800000 0.02%

737 周岩峰 37022119600911**** 800000 0.02%

738 杨希君 37022119420819**** 800000 0.02%

739 张红妮 37021219710317**** 800000 0.02%

740 王文革 37022119660705**** 800000 0.02%

741 王军 37020519680913**** 800000 0.02%

742 黄佳光 37022119640505**** 800000 0.02%

743 孟雅男 37021419850614**** 800000 0.02%

744 江文玲 37022119650925**** 800000 0.02%

745 李同林 37020619770113**** 800000 0.02%

746 王照红 37021419810219**** 800000 0.02%

747 佟韬 37020519470213**** 800000 0.02%

748 江雪岩 37022119681031**** 800000 0.02%

749 王学生 37022219650801**** 800000 0.02%

750 牛风梅 37022119720522**** 800000 0.02%

751 王军庆 37022119630129**** 800000 0.02%

752 纪家新 37022119570712**** 800000 0.02%

753 杨华 37022119640830**** 800000 0.02%

754 孟翠娟 37021219781203**** 800000 0.02%

755 胡深伦 37022119630410**** 800000 0.02%

756 冯肃 37020219550823**** 800000 0.02%

757 周娟 37022119670112**** 800000 0.02%

758 刘玉美 37020619520711**** 800000 0.02%

759 刘会勇 37022119670508**** 800000 0.02%

760 韩玉珍 37022119520308**** 800000 0.02%

761 郝代海 37022119540601**** 800000 0.02%

762 张铭锦 37062719540211**** 800000 0.02%

763 田克秀 37022119641006**** 800000 0.02%

764 赵荣芹 37022219650426**** 800000 0.02%

765 胡绪论 37022119661214**** 800000 0.02%

766 陈述恩 37022119621119**** 800000 0.02%

767 文乐英 37022519290213**** 800000 0.02%

768 刘克文 37021219760407**** 800000 0.02%

769 胡克双 37022519590905**** 800000 0.02%

770 高静静 37022119720225**** 800000 0.02%

771 张波 37021219760728**** 800000 0.02%

772 栾静 37021419870319**** 800000 0.02%

773 姜元君 37022119541225**** 800000 0.02%

774 胡红云 37021219831214**** 800000 0.02%

1-1-600

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

775 王翠芳 37022119670308**** 800000 0.02%

776 刘柏谟 37020519650104**** 800000 0.02%

777 牛翠珍 37022119640801**** 800000 0.02%

778 蓝玉珍 37022119560614**** 800000 0.02%

779 王素清 37022119621025**** 800000 0.02%

780 邴吉寿 37022119550109**** 800000 0.02%

781 朱光太 37022219690228**** 800000 0.02%

782 于仕论 37022219451203**** 800000 0.02%

783 李淑珍 37022219620810**** 800000 0.02%

784 田欢 37021419821001**** 800000 0.02%

785 纪毓春 37022119630327**** 800000 0.02%

786 王思华 37020219731010**** 800000 0.02%

787 崔先军 37022519720510**** 800000 0.02%

788 马立京 37021419820322**** 800000 0.02%

789 马开庭 37022119581226**** 800000 0.02%

790 邢永胜 37022119640728**** 800000 0.02%

791 秦菊英 37022119490407**** 800000 0.02%

792 胡孝利 37022119690601**** 800000 0.02%

793 徐婉 37020219650507**** 800000 0.02%

794 蓝信文 37022119661003**** 800000 0.02%

795 张梅艳 37022119720417**** 800000 0.02%

796 赵翠香 37022119570803**** 800000 0.02%

797 张式禧 37022119570805**** 800000 0.02%

798 徐艳 63010419570809**** 800000 0.02%

799 邵世 37030519571009**** 800000 0.02%

800 季雪云 37022119620111**** 800000 0.02%

801 李永祖 37022119661211**** 800000 0.02%

802 李晓光 42068319810113**** 800000 0.02%

803 刘仁玲 37022119650530**** 800000 0.02%

804 赵淑芹 37022119530501**** 800000 0.02%

805 赵美红 37021219630201**** 800000 0.02%

806 秦顺吉 37022119630710**** 800000 0.02%

807 刘建世 37022119511112**** 800000 0.02%

808 王崇雷 37022119711023**** 800000 0.02%

809 王守常 37022119431116**** 800000 0.02%

810 张少华 37020619641130**** 800000 0.02%

811 王帅 37021419870819**** 800000 0.02%

812 王忠 37022119681006**** 800000 0.02%

813 孙丕鹏 37022119620903**** 800000 0.02%

814 曹生政 37022119530719**** 800000 0.02%

815 展新启 37022219580217**** 800000 0.02%

1-1-601

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

816 李德平 37022119530906**** 800000 0.02%

817 纪林尚 37021219541219**** 800000 0.02%

818 鲍同军 37020219611111**** 800000 0.02%

819 孙维青 37021219650923**** 800000 0.02%

820 刘杰一 37021219741112**** 800000 0.02%

821 刘建刚 37021219790114**** 800000 0.02%

822 孙福功 37022119481023**** 800000 0.02%

823 高霞 37020619780216**** 800000 0.02%

824 蔺玉芹 37022119580901**** 800000 0.02%

825 文晓 37020219680302**** 800000 0.02%

826 陈喜正 37021219520929**** 800000 0.02%

827 陈辉英 37021219730301**** 800000 0.02%

828 赵向群 37022119681207**** 800000 0.02%

829 邴德信 37021219530728**** 800000 0.02%

830 姜正秀 37022219590903**** 800000 0.02%

831 位正高 37022219710121**** 800000 0.02%

832 兰红波 37022219661106**** 800000 0.02%

833 任秀敏 37022119590502**** 800000 0.02%

834 栾朝辉 37022119711111**** 800000 0.02%

835 纪琳 37028219880209**** 800000 0.02%

836 周慧萍 37022119711203**** 800000 0.02%

837 袁素文 37022119560906**** 800000 0.02%

838 于春旭 37021219740110**** 800000 0.02%

839 王英 37022119620824**** 800000 0.02%

840 许阳 37028119881117**** 800000 0.02%

841 王翠香 37022119520825**** 800000 0.02%

842 秦烂基 37021219340927**** 800000 0.02%

843 王学涛 37022219681113**** 800000 0.02%

844 于宗胜 37022219591006**** 800000 0.02%

845 孙丙桢 37022119510301**** 800000 0.02%

846 方和存 37022119690506**** 800000 0.02%

847 苟丰书 37020319640901**** 800000 0.02%

848 刘静 37010219640903**** 800000 0.02%

849 牛锡汉 37022119480308**** 800000 0.02%

850 刘慧芝 37021219771013**** 800000 0.02%

851 陈芳 37022119700316**** 800000 0.02%

852 孙爱玲 37022119640512**** 800000 0.02%

853 生瑞华 37022119621020**** 800000 0.02%

854 周吉民 37020619630414**** 800000 0.02%

855 陈静雅 37022119700920**** 800000 0.02%

856 周锡军 37021219690813**** 800000 0.02%

1-1-602

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

857 王喆 37021219870722**** 800000 0.02%

858 杨素红 11010819661128**** 800000 0.02%

859 董波 37072119690417**** 800000 0.02%

860 吕良鹏 37022119710603**** 600000 0.01%

861 纪明星 37021419830115**** 600000 0.01%

862 姜秀红 37022119630906**** 500000 0.01%

863 李颖 37021319900307**** 500000 0.01%

864 王丽萍 37282319780312**** 500000 0.01%

865 任静 37022119580412**** 500000 0.01%

866 贾承刚 37022119640619**** 500000 0.01%

867 傅相成 37020419530404**** 500000 0.01%

868 刘仲生 37010319650918**** 500000 0.01%

869 王建华 12010319650903**** 500000 0.01%

870 纪中慷 37022219640729**** 500000 0.01%

871 朱虹 37020519820406**** 500000 0.01%

872 刘宗波 37010319631010**** 500000 0.01%

873 张国良 21130219591022**** 500000 0.01%

874 丁明来 37020319661205**** 500000 0.01%

875 邵蔚 37020219890923**** 500000 0.01%

876 李金玉 37020219590304**** 500000 0.01%

877 张玉荣 37022619540418**** 500000 0.01%

878 崔航 37028519901009**** 500000 0.01%

879 逄广顺 37028119860106**** 500000 0.01%

880 商伟华 37022619520927**** 500000 0.01%

881 黄清法 37022619551209**** 500000 0.01%

882 马淑梅 37022419641129**** 500000 0.01%

883 李信忠 37022219540314**** 500000 0.01%

884 曲秀萍 37022119510306**** 500000 0.01%

885 徐广强 37028219840409**** 498200 0.01%

886 袁文波 37022119700831**** 450000 0.01%

887 隋功新 37021219671216**** 450000 0.01%

888 董宝聚 37022119530902**** 450000 0.01%

889 朱光远 37021219740323**** 450000 0.01%

890 王征 37020219780924**** 450000 0.01%

891 汪清 37011119671120**** 450000 0.01%

892 范元钊 37022119670807**** 450000 0.01%

893 常怀德 37022619630823**** 450000 0.01%

894 马鲁 37021219710302**** 450000 0.01%

895 任涛 37020319690320**** 450000 0.01%

896 姜伟 37022219691019**** 450000 0.01%

897 姜秀娟 37022119690507**** 450000 0.01%

1-1-603

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

898 李子援 37020219501230**** 450000 0.01%

899 王丕桓 37022119600120**** 450000 0.01%

900 杨敏 37021219801001**** 450000 0.01%

901 孙从程 37022119730306**** 450000 0.01%

902 李荣鹏 37230119661018**** 450000 0.01%

903 姜冬梅 37022219591129**** 450000 0.01%

904 张少强 37022419591205**** 450000 0.01%

905 崔萍 37021119621029**** 450000 0.01%

906 张维荣 37022519650515**** 450000 0.01%

907 丁伟 37022519650219**** 439000 0.01%

908 宋成泰 37021119521008**** 425000 0.01%

909 孟庆杰 37022119640121**** 423333 0.01%

910 肖卫国 37022319680417**** 406819 0.01%

911 毛红卫 37022119671204**** 400000 0.01%

912 高国明 23102219720517**** 400000 0.01%

913 高霞 37021219731221**** 400000 0.01%

914 管德英 37022219701023**** 400000 0.01%

915 徐征红 37022419690109**** 400000 0.01%

916 纪保国 37022119630704**** 400000 0.01%

917 徐卫东 37022419630530**** 400000 0.01%

918 杨治贤 37028219761218**** 400000 0.01%

919 陈祥谦 37022319730221**** 400000 0.01%

920 陈玉云 37028219641108**** 400000 0.01%

921 林成和 37022419460410**** 400000 0.01%

922 姜成刚 37022319650710**** 400000 0.01%

923 薛坤强 37021119681230**** 400000 0.01%

924 王平刚 37022219641102**** 400000 0.01%

925 鞠正先 37022219601009**** 400000 0.01%

926 滕玉友 37022319551026**** 400000 0.01%

927 高平 37021119690723**** 400000 0.01%

928 李志远 37028319760521**** 400000 0.01%

929 管勃 37020219700315**** 400000 0.01%

930 张金萍 37028419760118**** 390000 0.01%

931 孙苹苹 37028219820711**** 371000 0.01%

932 翟萍 37022319720520**** 370000 0.01%

933 徐爱华 37028519640329**** 370000 0.01%

934 顾香 37022219680813**** 361000 0.01%

935 段晓文 37022119640508**** 350000 0.01%

936 张文浩 37021419831219**** 350000 0.01%

937 刘军 37022219640819**** 350000 0.01%

938 戚宝忠 37022219620707**** 350000 0.01%

1-1-604

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

939 王黎明 37020219780203**** 350000 0.01%

940 杨高胜 37020219540117**** 350000 0.01%

941 李伟 37021419700225**** 350000 0.01%

942 董常进 37022119640107**** 350000 0.01%

943 衣林龙 37022619631006**** 350000 0.01%

944 张才栋 37022619680507**** 350000 0.01%

945 高蕾 37022419690121**** 350000 0.01%

946 李盛文 37022619631102**** 350000 0.01%

947 张建辉 37901419750328**** 350000 0.01%

948 宋景华 37022519621128**** 350000 0.01%

949 娄晓文 37021219741128**** 350000 0.01%

950 高佳明 37022219721114**** 331000 0.01%

951 朱光明 37022119630507**** 320000 0.01%

952 李巧环 37022119671012**** 300000 0.01%

953 牟泽珍 37242619851210**** 300000 0.01%

954 于刚 37021219740312**** 300000 0.01%

955 金盛旭 37020219311106**** 300000 0.01%

956 李慎峰 37022519660319**** 300000 0.01%

957 赵广阳 37022519700726**** 300000 0.01%

958 倪志静 37022119630613**** 300000 0.01%

959 朱光青 37022119660216**** 300000 0.01%

960 史先邦 37022619650116**** 300000 0.01%

961 李艳 37022519720224**** 300000 0.01%

962 陈立国 37022519730121**** 300000 0.01%

963 常大慧 37022519620209**** 300000 0.01%

964 王民先 37022219700626**** 300000 0.01%

965 薛宏 37022319620707**** 300000 0.01%

966 孙霞 37028319821220**** 300000 0.01%

967 纪国群 37021219761123**** 300000 0.01%

968 修文娟 37028219830310**** 300000 0.01%

969 王晓杰 37020419711014**** 292000 0.01%

970 刘丽红 37280119661025**** 270000 0.01%

971 隋文萍 37020219651021**** 250000 0.01%

972 王春红 37028519770630**** 250000 0.01%

973 王红丰 37022119640805**** 250000 0.01%

974 李秀娟 37028519730322**** 250000 0.01%

975 王松涛 37022619700527**** 250000 0.01%

976 徐召金 37022619650630**** 250000 0.01%

977 石晓静 37020219850404**** 250000 0.01%

978 刘振岳 37028119791015**** 250000 0.01%

979 仲兆强 37901419680803**** 250000 0.01%

1-1-605

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

980 朱崇雷 37022119680114**** 250000 0.01%

981 丁峰 37078219801114**** 250000 0.01%

982 黄卫光 37028519630914**** 250000 0.01%

983 张云华 37022619720315**** 250000 0.01%

984 韩恭维 37022419700518**** 250000 0.01%

985 牛锡书 37022119620914**** 250000 0.01%

986 邱洪武 37901419740203**** 250000 0.01%

987 刘忠斌 37022619741219**** 250000 0.01%

988 王学亭 37028319680805**** 250000 0.01%

989 张芳 37022619701206**** 250000 0.01%

990 徐琳琳 37022119700520**** 250000 0.01%

991 张明宝 37028319761201**** 250000 0.01%

992 张敏 37022119621124**** 250000 0.01%

993 王永胜 37022619660731**** 250000 0.01%

994 袁胜伦 37021219690606**** 250000 0.01%

995 王金伟 37022319650204**** 250000 0.01%

996 万金芳 37022319720326**** 250000 0.01%

997 张同福 37022219700421**** 250000 0.01%

998 王立军 37022219690310**** 250000 0.01%

999 刘瑞菊 37028419780126**** 250000 0.01%

1000 于兆波 37022219650316**** 250000 0.01%

1001 姜中强 37022219690627**** 250000 0.01%

1002 李强 37022219700210**** 250000 0.01%

1003 郭兴香 37022219690807**** 250000 0.01%

1004 迟伟波 37022219730810**** 250000 0.01%

1005 修立新 37040219650529**** 250000 0.01%

1006 吕克伦 23210119560207**** 250000 0.01%

1007 赵清强 37021119630424**** 250000 0.01%

1008 王君红 37022219701004**** 250000 0.01%

1009 崔志训 37022619601202**** 250000 0.01%

1010 田勇刚 37022319700919**** 250000 0.01%

1011 薛志芳 37021119701006**** 250000 0.01%

1012 张波 37022319690618**** 250000 0.01%

1013 况成瑶 37022419720328**** 250000 0.01%

1014 王清莲 37028119630426**** 250000 0.01%

1015 高进 37021119730522**** 250000 0.01%

1016 胡维永 37022119550908**** 250000 0.01%

1017 刘清池 37022119690704**** 250000 0.01%

1018 李建明 37022619680824**** 250000 0.01%

1019 王海江 37028119781128**** 250000 0.01%

1020 黄永强 37022419720319**** 246000 0.00%

1-1-606

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

1021 李长青 37062519690325**** 241000 0.00%

1022 纪超 37028219871224**** 241000 0.00%

1023 李英英 37021219740920**** 240000 0.00%

1024 王瑞高 37070419751103**** 240000 0.00%

1025 方淑芬 37022119721102**** 240000 0.00%

1026 纪勤传 37022119641111**** 240000 0.00%

1027 张贤平 37022119630309**** 235000 0.00%

1028 李建伟 37022219621005**** 231000 0.00%

1029 杜彬 37022119691110**** 230000 0.00%

1030 刘玉峰 37022119660826**** 230000 0.00%

1031 刘清毅 37022119721209**** 230000 0.00%

1032 孟广波 37022119680129**** 230000 0.00%

1033 赵会波 37022119641030**** 230000 0.00%

1034 况伟 37022119660705**** 230000 0.00%

1035 孙丕忠 37022119621012**** 230000 0.00%

1036 王志山 37022119630514**** 230000 0.00%

1037 焦海燕 37022119680206**** 230000 0.00%

1038 徐圣华 37022119630404**** 230000 0.00%

1039 刘俊慧 37028219780122**** 222000 0.00%

1040 卢彦 37022319680520**** 221100 0.00%

1041 邵杰 37022319670201**** 220000 0.00%

1042 李娜 37021419850815**** 220000 0.00%

1043 从瑞彦 37028419790214**** 220000 0.00%

1044 林秋珍 37022219701003**** 220000 0.00%

1045 徐万峰 37022119700313**** 220000 0.00%

1046 刘琰 37022119730806**** 220000 0.00%

1047 刘世忠 37022519611107**** 202000 0.00%

1048 梁海燕 37022219700116**** 201000 0.00%

1049 雷建波 37022419630828**** 200000 0.00%

1050 邱雪飞 37901419720121**** 200000 0.00%

1051 陈正平 37022119700215**** 200000 0.00%

1052 朱晓男 37021319750126**** 200000 0.00%

1053 法泉锋 37018119751019**** 200000 0.00%

1054 汪新 37020419690608**** 200000 0.00%

1055 宋云昌 37021119790923**** 200000 0.00%

1056 官丽 37028319780528**** 200000 0.00%

1057 杨军 37022119690222**** 200000 0.00%

1058 于莉莉 37022519700818**** 200000 0.00%

1059 车翔 37020219751119**** 200000 0.00%

1060 段瑞峰 37020219650306**** 200000 0.00%

1061 李剑波 37020319621026**** 200000 0.00%

1-1-607

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

1062 周雪峰 37020219790121**** 200000 0.00%

1063 王玉 37020219770208**** 200000 0.00%

1064 王付兴 37022619631013**** 200000 0.00%

1065 柳群 37022119691025**** 200000 0.00%

1066 李明杰 37022619740925**** 200000 0.00%

1067 周钢 37022119721129**** 200000 0.00%

1068 隋利锋 37028519780521**** 200000 0.00%

1069 王刚 37020619751212**** 200000 0.00%

1070 崔立红 37020419751219**** 200000 0.00%

1071 张艳艳 37028219791011**** 200000 0.00%

1072 隋振华 37062919771205**** 200000 0.00%

1073 于淑娟 37028519760321**** 200000 0.00%

1074 李贞华 37020419530902**** 200000 0.00%

1075 李辉 37022519741230**** 200000 0.00%

1076 矫玉兰 37022119710515**** 200000 0.00%

1077 生强章 37022619651128**** 200000 0.00%

1078 臧伟 37028519791006**** 200000 0.00%

1079 张银凤 37028419760325**** 200000 0.00%

1080 贾瑞秀 37028219760121**** 200000 0.00%

1081 王琳 37020319791106**** 200000 0.00%

1082 刘敏 37021219831218**** 200000 0.00%

1083 温艳 37021219790413**** 200000 0.00%

1084 盛孝胜 37021219741214**** 200000 0.00%

1085 汪沛 37020219640107**** 200000 0.00%

1086 刘青会 37020419770212**** 200000 0.00%

1087 宋湘萍 37022119550612**** 200000 0.00%

1088 崔维华 37022119630728**** 200000 0.00%

1089 孙显礼 37901419700322**** 200000 0.00%

1090 张文霞 37021219771213**** 200000 0.00%

1091 张颖慧 37028119750908**** 200000 0.00%

1092 胡学胜 37022319711004**** 200000 0.00%

1093 徐廷茂 37022319660305**** 200000 0.00%

1094 李辉 37022419691226**** 200000 0.00%

1095 李章连 37022319660130**** 200000 0.00%

1096 王海燕 37022319691018**** 200000 0.00%

1097 杜杰 37022419670207**** 200000 0.00%

1098 薛贵萍 37028419730428**** 200000 0.00%

1099 王荣华 37028519750915**** 200000 0.00%

1100 赵崇宾 37022319721002**** 200000 0.00%

1101 李洁 37028419820516**** 200000 0.00%

1102 杨守建 37022219640121**** 200000 0.00%

1-1-608

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

1103 王法勇 37022219700711**** 200000 0.00%

1104 王建玉 37022219640417**** 200000 0.00%

1105 李国玲 37022319580930**** 200000 0.00%

1106 薛冰 37020619740927**** 200000 0.00%

1107 孙雪涛 37901319721205**** 200000 0.00%

1108 吴云英 37022219610930**** 200000 0.00%

1109 姜兆安 37022219650127**** 200000 0.00%

1110 周丕祥 37022219640217**** 200000 0.00%

1111 李言波 37028219740206**** 200000 0.00%

1112 宋希福 37022219630223**** 200000 0.00%

1113 张淑华 37022219710226**** 200000 0.00%

1114 周盛梅 37021119741013**** 200000 0.00%

1115 刘相兰 37072919681227**** 200000 0.00%

1116 张永生 37022219630207**** 200000 0.00%

1117 王暖玺 37028419790520**** 200000 0.00%

1118 陈丽丽 37022619720101**** 200000 0.00%

1119 赵昕 37010219760904**** 200000 0.00%

1120 杨瑞红 37021119680406**** 200000 0.00%

1121 曲永聪 37021119760821**** 200000 0.00%

1122 孙淑奇 37062519731228**** 200000 0.00%

1123 薛学磊 37021119621112**** 200000 0.00%

1124 薛银慧 37021119730110**** 200000 0.00%

1125 冷艳娟 37021119650725**** 200000 0.00%

1126 宋云江 37021119630219**** 200000 0.00%

1127 赵启波 37021119700319**** 200000 0.00%

1128 房涛 37022219690712**** 200000 0.00%

1129 韩乃学 37028219790610**** 200000 0.00%

1130 邵立芸 37022219280605**** 200000 0.00%

1131 黄新民 37901419741206**** 200000 0.00%

1132 陈文松 37132419820603**** 200000 0.00%

1133 薛志红 37021119661224**** 200000 0.00%

1134 姜京堂 37022219621217**** 200000 0.00%

1135 王雪芹 37901319741009**** 200000 0.00%

1136 王华英 37021119700213**** 200000 0.00%

1137 李灵 37028419810703**** 200000 0.00%

1138 张美燕 37021119730323**** 200000 0.00%

1139 綦伟栋 37028319840130**** 200000 0.00%

1140 王志征 37028119811224**** 200000 0.00%

1141 李兆国 37030319751105**** 200000 0.00%

1142 张建杰 37022319740303**** 200000 0.00%

1143 陈国萍 37028319850314**** 200000 0.00%

1-1-609

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

1144 郭磊 37028319771001**** 200000 0.00%

1145 肖瑞芬 37022119670925**** 200000 0.00%

1146 江文亮 37022119630713**** 200000 0.00%

1147 于瀚 37028419761031**** 200000 0.00%

1148 张孝沙 37020619660925**** 194000 0.00%

1149 逄春雷 37022419690630**** 193550 0.00%

1150 谢志华 37022219710523**** 190000 0.00%

1151 王建岗 37021219760329**** 190000 0.00%

1152 王春娥 37028219750403**** 190000 0.00%

1153 孙纯兰 37021219750429**** 190000 0.00%

1154 曲志琴 37022119710302**** 189000 0.00%

1155 刘玉涛 37022519731231**** 189000 0.00%

1156 王迎军 37022419610805**** 186900 0.00%

1157 陈兆霞 37028219741222**** 185000 0.00%

1158 徐翠芸 37022119731102**** 185000 0.00%

1159 赵世战 37022119700319**** 185000 0.00%

1160 杨世钦 37022119700106**** 185000 0.00%

1161 徐淑红 37028219781110**** 185000 0.00%

1162 刘枫 37028219781208**** 182000 0.00%

1163 孙海荣 37021219770202**** 182000 0.00%

1164 陈兆波 37132519810310**** 180000 0.00%

1165 孙光明 37028319781108**** 180000 0.00%

1166 类冬梅 37132819820318**** 180000 0.00%

1167 宋承安 37022119620513**** 180000 0.00%

1168 高乃光 37021219791031**** 180000 0.00%

1169 杜晓云 37020619771105**** 180000 0.00%

1170 江志涛 37021219760119**** 180000 0.00%

1171 张明光 37028219730202**** 180000 0.00%

1172 牛锡伟 37022119650524**** 180000 0.00%

1173 刘红艳 37021219760729**** 180000 0.00%

1174 李英 37020619640302**** 180000 0.00%

1175 周雷 37022419730510**** 178000 0.00%

1176 王瑞贞 37022619680904**** 174000 0.00%

1177 陈晓明 37021119790503**** 170000 0.00%

1178 闫华 37022419710402**** 170000 0.00%

1179 王娟 37243119801102**** 170000 0.00%

1180 张鹏 37022419740502**** 170000 0.00%

1181 曹忠智 37022419650317**** 170000 0.00%

1182 王兆岩 37022419650204**** 170000 0.00%

1183 王立红 37092019680306**** 170000 0.00%

1184 郭俊文 37022419451006**** 170000 0.00%

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青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

1185 孙绍新 37022119650407**** 170000 0.00%

1186 刘晓涵 37028219870811**** 170000 0.00%

1187 孙锡洪 37022619640608**** 160000 0.00%

1188 梁秀娟 37022219720827**** 160000 0.00%

1189 刘宝芹 37022619640703**** 159000 0.00%

1190 董元臣 37021219541027**** 152000 0.00%

1191 李振湖 37022319540903**** 151000 0.00%

1192 崔巍峰 37022619690731**** 150000 0.00%

1193 葛宝华 37022619660629**** 150000 0.00%

1194 于琳琳 37028319821224**** 150000 0.00%

1195 刘金慧 37028419800101**** 150000 0.00%

1196 孙祥君 37028319690517**** 150000 0.00%

1197 杨春玲 37022619730228**** 150000 0.00%

1198 张道先 37022619690805**** 150000 0.00%

1199 宗绪文 37022619630812**** 150000 0.00%

1200 任新胜 37021219580913**** 150000 0.00%

1201 姜瑞涛 37022519630503**** 150000 0.00%

1202 刘明岗 37022119640818**** 150000 0.00%

1203 修超 37022219720204**** 150000 0.00%

1204 蔡新鹏 37021219760506**** 150000 0.00%

1205 吴元军 37022319650613**** 150000 0.00%

1206 董云洪 37022619650526**** 150000 0.00%

1207 陈见华 37022419710912**** 150000 0.00%

1208 郑凯 37021219740709**** 150000 0.00%

1209 孙传平 37022619690330**** 150000 0.00%

1210 程进 37028319770129**** 150000 0.00%

1211 万从政 37022619611202**** 150000 0.00%

1212 成瑾 37901419740528**** 150000 0.00%

1213 张永先 37028319700423**** 150000 0.00%

1214 赵睿 37028319761101**** 150000 0.00%

1215 刘红阳 37022119610615**** 150000 0.00%

1216 蔡卫兵 37022519630107**** 150000 0.00%

1217 李文晓 37022119630501**** 150000 0.00%

1218 刘彩霞 37022119670325**** 150000 0.00%

1219 胡宝山 37022119720927**** 150000 0.00%

1220 李云铎 37022619490827**** 150000 0.00%

1221 吕可波 37022119690210**** 150000 0.00%

1222 段宽智 37022619510923**** 150000 0.00%

1223 刘璇 37030319820701**** 150000 0.00%

1224 张世军 37028119760809**** 150000 0.00%

1225 刘欣 37022119630412**** 150000 0.00%

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青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

1226 刘元品 37022119650605**** 150000 0.00%

1227 袁延德 37132219830401**** 150000 0.00%

1228 丁学锋 37022119621224**** 150000 0.00%

1229 张岐平 37022619600501**** 150000 0.00%

1230 石明 37028119801028**** 150000 0.00%

1231 付建美 37022619610912**** 150000 0.00%

1232 王爱竹 37022119681230**** 150000 0.00%

1233 董元革 37022119681217**** 150000 0.00%

1234 王吉忠 37020619731113**** 150000 0.00%

1235 谈亮 37028119800819**** 150000 0.00%

1236 王正智 37022419680313**** 150000 0.00%

1237 杨喜声 37022419701213**** 150000 0.00%

1238 李悦胜 37022319740821**** 150000 0.00%

1239 张丰成 37022519710519**** 150000 0.00%

1240 李丕富 37022419650820**** 150000 0.00%

1241 王海 37022419741213**** 150000 0.00%

1242 张瑞芝 37022419700502**** 150000 0.00%

1243 刘文慧 37022419650227**** 150000 0.00%

1244 孙先菊 37028119780607**** 150000 0.00%

1245 张臣功 37022419660309**** 150000 0.00%

1246 王敬涛 37022519741116**** 150000 0.00%

1247 吕文一 37022519600709**** 150000 0.00%

1248 白光彩 37030419710423**** 150000 0.00%

1249 郭建武 37022419651030**** 150000 0.00%

1250 逄锦华 37022319721128**** 150000 0.00%

1251 宋振海 37022419701023**** 150000 0.00%

1252 薛瑞照 37022419640524**** 150000 0.00%

1253 李博文 37028119791119**** 150000 0.00%

1254 安太臣 37022419640917**** 150000 0.00%

1255 邢振玉 37022519680810**** 150000 0.00%

1256 王俊 37900619721101**** 150000 0.00%

1257 肖茂盛 37028119800222**** 150000 0.00%

1258 孙磊 37028419760304**** 150000 0.00%

1259 肖茂富 37022419730905**** 150000 0.00%

1260 廉世杰 37022419740112**** 150000 0.00%

1261 赵顺海 37022419650402**** 150000 0.00%

1262 王彬 37022319730828**** 150000 0.00%

1263 封安顺 37022319620912**** 150000 0.00%

1264 陈宽业 37022319700625**** 150000 0.00%

1265 王加美 37022219640304**** 150000 0.00%

1266 刘玉红 37022319650715**** 150000 0.00%

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青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

1267 王安地 37022319560922**** 150000 0.00%

1268 邱若恩 37022219640202**** 150000 0.00%

1269 李日晴 37022219550801**** 150000 0.00%

1270 顾正克 37022219651105**** 150000 0.00%

1271 董静 37022219630210**** 150000 0.00%

1272 胡德明 37022319690920**** 150000 0.00%

1273 毕世明 37022319641224**** 150000 0.00%

1274 贾成山 37022219691103**** 150000 0.00%

1275 卢吉平 37022219640416**** 150000 0.00%

1276 王冰 37022319700104**** 150000 0.00%

1277 杨艾霞 37022219620124**** 150000 0.00%

1278 邵立建 37022219551109**** 150000 0.00%

1279 邹翠欣 37022219640709**** 150000 0.00%

1280 杨秀翠 37022319720209**** 150000 0.00%

1281 滕瑜 37022219691109**** 150000 0.00%

1282 王中海 37022219700216**** 150000 0.00%

1283 封安利 37022319650213**** 150000 0.00%

1284 杨华东 37028419780919**** 150000 0.00%

1285 赵清龙 37021119570423**** 150000 0.00%

1286 田怀友 37021119630712**** 150000 0.00%

1287 纪义杰 37022219650911**** 150000 0.00%

1288 高先勇 37028219790121**** 150000 0.00%

1289 宋广安 37022219640228**** 150000 0.00%

1290 刘泽花 37021119661102**** 150000 0.00%

1291 刘国强 37028319800725**** 150000 0.00%

1292 陈鹏 37028419770929**** 150000 0.00%

1293 岳春苗 37021119720719**** 150000 0.00%

1294 于秀燕 37022219701018**** 150000 0.00%

1295 崔纪伟 37021119680626**** 150000 0.00%

1296 曲涛 37022119660524**** 150000 0.00%

1297 孙立安 37022219630828**** 150000 0.00%

1298 林秋杰 37022219681205**** 150000 0.00%

1299 唐万秋 37021119660312**** 150000 0.00%

1300 郭建忠 37021119701127**** 150000 0.00%

1301 薛清秧 37021119630719**** 150000 0.00%

1302 李森邦 37021119631215**** 150000 0.00%

1303 薛增奎 37022319630317**** 150000 0.00%

1304 薛栋 37021119711210**** 150000 0.00%

1305 史子荣 37022219710308**** 150000 0.00%

1306 宋桂文 37022319651128**** 150000 0.00%

1307 李娜娜 37028219800425**** 150000 0.00%

1-1-613

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

1308 管益发 37022219621012**** 150000 0.00%

1309 孙孝龙 37028219811217**** 150000 0.00%

1310 祁明勋 37022119630910**** 150000 0.00%

1311 李大鹏 37028219760215**** 150000 0.00%

1312 邢妍聪 37021419870828**** 150000 0.00%

1313 邴启楼 37022119590428**** 150000 0.00%

1314 杜娟 37040219810808**** 150000 0.00%

1315 张元强 37022119690920**** 150000 0.00%

1316 赵正俊 37022119550927**** 150000 0.00%

1317 王忠和 37022119670922**** 150000 0.00%

1318 乔玉宏 37022119550801**** 150000 0.00%

1319 任敦彩 37022119710513**** 150000 0.00%

1320 夏金波 37063319700618**** 150000 0.00%

1321 陈晓明 37028419750802**** 150000 0.00%

1322 孙秀升 37022519680425**** 148000 0.00%

1323 宋会玲 37022419680227**** 146100 0.00%

1324 盛歌 37022119701105**** 142000 0.00%

1325 王丽萍 37020619780512**** 140000 0.00%

1326 李大勇 37130219800221**** 140000 0.00%

1327 王娟 37028119800922**** 140000 0.00%

1328 王会忠 37022619681227**** 140000 0.00%

1329 李世超 37028219750418**** 140000 0.00%

1330 李彬 23030419800109**** 140000 0.00%

1331 蔡杰 37021419811207**** 140000 0.00%

1332 王志宇 37022119691002**** 140000 0.00%

1333 宋承波 37022119671122**** 140000 0.00%

1334 宋年华 37110219790226**** 140000 0.00%

1335 马海涛 22028219790312**** 135000 0.00%

1336 黄佳春 65010319730924**** 135000 0.00%

1337 战克刚 37028519680221**** 135000 0.00%

1338 肖秀香 37022119710226**** 135000 0.00%

1339 姜旭泽 37022119720731**** 132000 0.00%

1340 徐翠雪 37021219791010**** 132000 0.00%

1341 张作莲 37072719750216**** 131100 0.00%

1342 郑传瑞 37022619611005**** 130000 0.00%

1343 刘之光 37022619670226**** 130000 0.00%

1344 姜秋彬 37022619730808**** 130000 0.00%

1345 吴广林 37022619690103**** 130000 0.00%

1346 孙启敏 37022619691015**** 130000 0.00%

1347 彭建利 37022619680328**** 130000 0.00%

1348 王金平 37028419810311**** 130000 0.00%

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青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

1349 于波 37022119680116**** 130000 0.00%

1350 赵月萍 37021419810606**** 130000 0.00%

1351 綦振省 37022619640830**** 130000 0.00%

1352 邢春文 37022319550206**** 129100 0.00%

1353 苏滟 37028419760613**** 122100 0.00%

1354 盛淑娟 37028319770901**** 122000 0.00%

1355 赵伟 37028419810706**** 121000 0.00%

1356 盛文林 37022619590815**** 120000 0.00%

1357 王民业 37028219810915**** 120000 0.00%

1358 林辉 37022619631012**** 120000 0.00%

1359 魏军红 37020619790523**** 120000 0.00%

1360 孙建波 37022519680307**** 120000 0.00%

1361 刘海涛 37028419801219**** 120000 0.00%

1362 马升伦 37022419680129**** 120000 0.00%

1363 高兴宏 37028119710730**** 120000 0.00%

1364 史雪洁 37028119810814**** 120000 0.00%

1365 刘斐斐 37021119850206**** 120000 0.00%

1366 蔡道铭 37021119710816**** 120000 0.00%

1367 陈文 37020219660704**** 120000 0.00%

1368 毛光琪 37028119830701**** 120000 0.00%

1369 刘妍婷 37028219850203**** 120000 0.00%

1370 高荣荣 37028219820913**** 120000 0.00%

1371 王健 37028219831119**** 120000 0.00%

1372 刘秉剑 37022319730304**** 120000 0.00%

1373 高杉 37028119800408**** 120000 0.00%

1374 邵连华 37022419530716**** 113000 0.00%

1375 韩冰 37020519820304**** 112000 0.00%

1376 陈令娟 3****619690309**** 112000 0.00%

1377 张怀禄 37022319501225**** 111100 0.00%

1378 迟会艳 37021219780525**** 110000 0.00%

1379 刘玉波 37022519641115**** 108000 0.00%

1380 王会云 37022519561001**** 108000 0.00%

1381 赵增江 37021119441110**** 107000 0.00%

1382 李圣洁 37072519800912**** 107000 0.00%

1383 盛文朋 37022619491222**** 101000 0.00%

1384 王建强 37028419770324**** 101000 0.00%

1385 韩传旭 37022319710527**** 101000 0.00%

1386 袁伟 37022219690208**** 101000 0.00%

1387 徐建波 37022319620315**** 101000 0.00%

1388 修大伟 37028219890921**** 100000 0.00%

1389 王桂平 37068219670922**** 100000 0.00%

1-1-615

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1390 薛绘芳 37022319680221**** 100000 0.00%

1391 李晓 37022619700325**** 100000 0.00%

1392 吴彬 37282319780908**** 100000 0.00%

1393 乔智 37028319810928**** 100000 0.00%

1394 孙吉林 37022619660609**** 100000 0.00%

1395 孙乐俊 37068519781109**** 100000 0.00%

1396 傅虹 37020219800717**** 100000 0.00%

1397 孙健 37028219751121**** 100000 0.00%

1398 王青 37028319770412**** 100000 0.00%

1399 于晓杰 37022119720812**** 100000 0.00%

1400 毛周善 37028319730204**** 100000 0.00%

1401 苏新青 37020619771216**** 100000 0.00%

1402 宋涛 37028119780907**** 100000 0.00%

1403 李孟辉 37028319810209**** 100000 0.00%

1404 孙成祥 37021219821217**** 100000 0.00%

1405 毛建华 37028319800428**** 100000 0.00%

1406 崔思贵 37022619631014**** 100000 0.00%

1407 矫恒旭 37901419720327**** 100000 0.00%

1408 刘霞 37901319751111**** 100000 0.00%

1409 姜燕 37028119790201**** 100000 0.00%

1410 王大建 37028319820930**** 100000 0.00%

1411 王冬梅 37022619621219**** 100000 0.00%

1412 张小蕾 37901419750214**** 100000 0.00%

1413 李丽 37022619720218**** 100000 0.00%

1414 曲朝先 37021219811107**** 100000 0.00%

1415 周彦 37022119631010**** 100000 0.00%

1416 马德华 37022619670319**** 100000 0.00%

1417 李静 37022119631008**** 100000 0.00%

1418 左琳 37068219771228**** 100000 0.00%

1419 郝礼亭 37022619651225**** 100000 0.00%

1420 赵敬芳 37022219530514**** 100000 0.00%

1421 王秀兰 37021219540824**** 100000 0.00%

1422 蓝青 37020219781029**** 100000 0.00%

1423 张汝岩 37028319831029**** 100000 0.00%

1424 孙健 37028519800418**** 100000 0.00%

1425 牛萍 37022419720627**** 100000 0.00%

1426 钟礼萍 37028319690331**** 100000 0.00%

1427 苗丰英 37028319690827**** 100000 0.00%

1428 常友松 37078319811109**** 100000 0.00%

1429 王全东 37022119700908**** 100000 0.00%

1430 姜海洪 37022119591105**** 100000 0.00%

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1431 迟明建 37022419681210**** 100000 0.00%

1432 徐梅 37028419821116**** 100000 0.00%

1433 李荣 37028119740630**** 100000 0.00%

1434 张磊 37022319650428**** 100000 0.00%

1435 徐海英 37028119790419**** 100000 0.00%

1436 袁从祎 37028119781204**** 100000 0.00%

1437 姜雪芹 37022419650720**** 100000 0.00%

1438 曲先山 37022319680101**** 100000 0.00%

1439 张磊 37022419720518**** 100000 0.00%

1440 王玉朋 37022419651025**** 100000 0.00%

1441 于保东 37022419710320**** 100000 0.00%

1442 刘传浩 37022419691127**** 100000 0.00%

1443 刘永娟 37022419690902**** 100000 0.00%

1444 曲洪燕 37028119811222**** 100000 0.00%

1445 赵伟 37028119800116**** 100000 0.00%

1446 韩琳 37028419840406**** 100000 0.00%

1447 胥翠珍 37022419720611**** 100000 0.00%

1448 黄海英 37028319760828**** 100000 0.00%

1449 徐成玉 37022419681231**** 100000 0.00%

1450 丁召丽 37028419841127**** 100000 0.00%

1451 梁卫家 37022419690303**** 100000 0.00%

1452 马黎 37022419670207**** 100000 0.00%

1453 徐成金 37022419660731**** 100000 0.00%

1454 董霞 37022319700420**** 100000 0.00%

1455 葛立忠 37022319620723**** 100000 0.00%

1456 杜臻 37022419711211**** 100000 0.00%

1457 王国强 37022419730813**** 100000 0.00%

1458 迟杰 37022319711012**** 100000 0.00%

1459 李风 37022319691206**** 100000 0.00%

1460 闫正升 37028419790427**** 100000 0.00%

1461 刘述武 37022419681212**** 100000 0.00%

1462 綦勇 37072719760826**** 100000 0.00%

1463 史世杰 37022519630823**** 100000 0.00%

1464 王济安 37028419811006**** 100000 0.00%

1465 李香英 37022419710809**** 100000 0.00%

1466 李政飞 37028519820902**** 100000 0.00%

1467 李凤英 37028119791119**** 100000 0.00%

1468 崔宗强 37022419721029**** 100000 0.00%

1469 曲荣安 37022319691024**** 100000 0.00%

1470 宋作德 37022219480326**** 100000 0.00%

1471 管爱莲 37022219650320**** 100000 0.00%

1-1-617

青岛农村商业银行股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书

1472 江宁 37028219820213**** 100000 0.00%

1473 高真 37028219711015**** 100000 0.00%

1474 韩丰合 37022219591117**** 100000 0.00%

1475 李佰荣 37022319660310**** 100000 0.00%

1476 杨艳艳 37028419760325**** 100000 0.00%

1477 毕守良 37022319541217**** 100000 0.00%

1478 陈洪龙 37028419790720**** 100000 0.00%

1479 周月升 37022319690109**** 100000 0.00%

1480 解健 37028219791023**** 100000 0.00%

1481 吕文和 37022219660402**** 100000 0.00%

1482 孙丽萍 37028219630507**** 100000 0.00%

1483 于沛波 37022219690427**** 100000 0.00%

1484 刘峰 37028219700209**** 100000 0.00%

1485 张礼 37022319641129**** 100000 0.00%

1486 常淑芬 37022219650628**** 100000 0.00%

1487 吕海鹰 37022219770203**** 100000 0.00%

1488 毛瑞旭 37028219800129**** 100000 0.00%

1489 高波 37021119711121**** 100000 0.00%

1490 唐俊程 37028219851114**** 100000 0.00%

1491 陈彩艳 37022219700817**** 100000 0.00%

1492 韩秀峰 37028219770516**** 100000 0.00%

1493 庄美娥 37021119630106**** 100000 0.00%

1494 刘兆全 37022319701110**** 100000 0.00%

1495 郭文海 37021119670429**** 100000 0.00%

1496 岳长玉 37021119561024**** 100000 0.00%

1497 刘立正 37022319620718**** 100000 0.00%

1498 张春林 37022119621213**** 100000 0.00%

1499 毛桂叶 37022219690321**** 100000 0.00%

1500 黄蕾 37022319740729**** 100000 0.00%

1501 陈丽 37028419791020**** 100000 0.00%

1502 万冰瑞 37022219730517*