行情中心 数据中心 公司公告 龙虎榜 大宗交易 研究中心 重大事项 拟上市公司 个股新闻 标签

华东数控(002248)2018年年度报告(修订版)

威海华东数控股份有限公司2018 年年度报告

2019 年 03 月

目 录

第一节 重要提示和释义 ...................................................................................... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................................................... 5

第三节 公司业务概要 .......................................................................................... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................ 11

第五节 重要事项 ................................................................................................ 23

第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................ 33

第七节 优先股相关情况 .................................................................................... 37

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况............................................ 38

第九节 公司治理 ................................................................................................ 46

第十节 公司债券相关情况 ................................................................................ 50

第十一节 财务报告 ............................................................................................ 51

第十二节 备查文件目录 .................................................................................. 144

2

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

第一节 重要提示和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人连小明、主管会计工作负责人张金刚及会计机构负责人(会计主管人员)肖崔英声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了带强调事项段的无保留意见,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。

本报告中 2019 年度经营目标计划不代表公司对 2019 年度的业绩承诺,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在较大不确定性,请投资者注意投资风险。

公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分,描述了公司未来经营可能面临的主要风险,敬请广大投资者认真阅读,注意风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

3

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

释 义

释义项 指 释义内容

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所 指 深圳证券交易所

山东证监局 指 中国证券监督管理委员会山东监管局

本公司、公司、华东数控 指 威海华东数控股份有限公司

股东大会 指 威海华东数控股份有限公司股东大会

董事会 指 威海华东数控股份有限公司董事会

监事会 指 威海华东数控股份有限公司监事会

《公司章程》 指 《威海华东数控股份有限公司章程》

元 指 人民币元

本年、本年度、本期、报告期 指 2018 年、2018 年度

上年、上年度、上期、上年同期 指 2017 年、2017 年度

华东重工 指 原控股子公司威海华东重工有限公司

华东机床 指 控股子公司威海华东数控机床有限公司

华东电源 指 参股公司威海华东电源有限公司

弘久锻铸 指 控股子公司荣成市弘久锻铸有限公司

上海原创 指 全资子公司上海原创精密机床主轴有限公司

华东重装 指 威海华东重型装备有限公司

智创机械 指 原全资子公司威海智创机械设备有限公司

威高医疗投资 指 威海华东数控股份有限公司控股股东威海威高国际医疗投资控股有限公司

威高集团 指 威海华东数控股份有限公司控股股东威海威高国际医疗投资控股有限公司

控股子公司威高集团有限公司

高金科技 指 威海华东数控股份有限公司原第一大股东大连高金科技发展有限公司

威海中院 指 威海市中级人民法院

经区法院 指 威海经济技术开发区人民法院

4

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 华东数控 股票代码 002248

变更后的股票简称(如有) 无

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 威海华东数控股份有限公司

公司的中文简称 华东数控

公司的外文名称(如有) WEIHAIHUADONGAUTOMATIONCO.,LTD

公司的外文名称缩写(如有) WHHD

公司的法定代表人 连小明

注册地址 威海经济技术开发区环山路 698 号

注册地址的邮政编码 264205

办公地址 威海经济技术开发区环山路 698 号

办公地址的邮政编码 264205

公司网址 http://www.huadongcnc.com,www.002248.net

电子信箱 002248@huadongcnc.com

二、联系人和联系方式

项目 董事会秘书 证券事务代表

姓名 李晓萌 刘 璐

联系地址 威海经济技术开发区环山路 698 号 威海经济技术开发区环山路 698 号

电话 0631-5912929 0631-5912929

传真 0631-5967988 0631-5967988

电子信箱 lxm0829-1983@163.com hdliulu@126.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 威海华东数控股份有限公司证券部

四、注册变更情况

组织机构代码 91370000735783157F

公司上市以来主营业务的变化情况(如有) 无变更

公司原实际控制人汤世贤、高鹤鸣、李壮、刘传金经过友好协商和沟通,于

2015 年 11 月 5 日签署《解除一致行动协议》,同意解除 2006 年 8 月 1 日签署

《协议书》约定的一致行动关系。一致行动关系终止后,大连高金科技发展有

限公司成为公司第一大股东,持股比例 16.46%,并不能控制公司的股东大会,

公司暂无控股股东及实际控制人。2017 年 12 月 19 日,威高医疗投资以 28,300

万元竞得公司原第一大股东大连高金科技发展有限公司持有的公司股票

历次控股股东的变更情况(如有) 49,376,000 股,占公司总股本的 16.06%。威高医疗投资于 2017 年 12 月 21 日

办理完毕相关股权变更登记手续,成为公司第一大股东,但暂不构成控股股东。

2018 年 6 月 8 日,威高医疗投资通过深圳证券交易所大宗交易系统增持公司

股份数量 4,449,800 股,占公司总股本的 1.45%,威高医疗投资共计持有公司

股份数量为 53,825,800 股,持股比例为 17.51%,为公司单一持股 5%以上股东。

2018 年 7 月 31 日,威高医疗投资持有的股份表决权对公司 2018 年度第二次

临时股东大会决议产生重大影响,并通过本次股东大会决定了公司董事会半数

5

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

以上成员的选任,符合《上市公司收购管理办法》第八十四条规定的情形(三),

对公司拥有控制权。同时,因威高医疗投资通过其持有的股份表决权对公司董

事会成员构成的影响力,可对公司的财务和经营政策的拟订、批准及执行产生

较大影响。根据相关工商登记公示信息,陈学利为威高医疗投资的实际控制人。

因此,威高医疗投资成为公司的控股股东,陈学利成为公司的实际控制人。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层

签字会计师姓名 毕强 姚丰全

1、公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

2、公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否

项目 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年

营业收入(元) 83,084,147.63 110,912,990.07 -25.09% 167,701,814.23

归属于上市公司股东的净利润(元) -574,995,740.16 37,137,302.01 -1,648.30% -232,992,668.72

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 -492,147,847.51 -256,930,848.64 -91.55% -231,778,889.57

净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元) -61,639,503.55 116,666,685.69 -152.83% -4,854,193.84

基本每股收益(元/股) -1.87 0.12 -1,658.33% -0.7577

稀释每股收益(元/股) -1.87 0.12 -1,658.33% -0.7577

加权平均净资产收益率 -158.94% 5.62% -164.56% -30.79%

项目 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末

总资产(元) 771,962,940.60 1,543,455,994.09 -49.98% 1,872,890,863.74

归属于上市公司股东的净资产(元) 104,206,729.14 680,553,546.44 -84.69% 641,868,575.16

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

6

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

单位:元

项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 23,153,339.98 16,969,119.60 20,169,057.64 22,792,630.41

归属于上市公司股东的净利润 -31,319,711.61 -80,456,702.83 -56,784,521.85 -406,434,803.87

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -32,051,865.20 -87,581,896.53 -64,307,636.49 -308,206,449.29

经营活动产生的现金流量净额 -23,896,826.24 -13,143,208.48 -13,542,563.52 -11,056,905.31

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是√否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -76,000,430.27 108,980,519.44 3,276,204.64

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统 1,260,000.00 138,524,100.00 1,233,000.00

一标准定额或定量享受的政府补助除外)

债务重组损益 6,579,400.00 51,394,612.86

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,300,719.43

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,877,308.96 -5,294,819.24 -10,032,898.77

减:所得税影响额 15,018.72

少数股东权益影响额(税后) -190,446.58 -463,737.59 -24,214.27

合计 -82,847,892.65 294,068,150.65 -1,213,779.15 --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

7

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司不需要遵守特殊行业的披露要求

(一)公司主营业务和产品

公司是以研发和生产经营数控机床、普通机床及其关键功能部件为主营业务的高新技术企业,自设立以来主营业务未发生重大变化。公司主营业务产品有数控龙门铣床(龙门加工中心)、数控龙门磨床、数控外圆磨床、万能摇臂铣床、平面磨床、动静压主轴等机床和功能部件产品。报告期内,机床行业市场持续低迷,市场需求未见大幅反弹,公司整体业务发展受到一定影响。公司 2018 年度实现营业收入 8,308.41万元,同比下降 25.09%;归属于上市公司股东的净利润为-57,499.57 万元,同比下降 1,648.30%。与修订后的业绩基本一致,主要原因如下:

1、机床工具行业未有根本性好转,行业持续不景气,下半年下行压力逐步加剧,影响公司经营业绩

实现。

2、公司正处于生产经营和市场的逐渐恢复的过程中,销售量、生产量和库存量均有上升,具体情况

如下表:

项 目 单位 2018年 2017年 同比增减 2016年 2015年 2014年

销售量 台 698 596 17.11% 2,219 2,818 3,017

生产量 台 1,134 365 210.68% 1,788 2,796 2,596

库存量 台 873 437 99.77% 668 1,099 1,121

3、生产规模下降,固定费用等导致产品毛利空间急剧下降,期间费用居高不下,影响公司业绩。

4、库存商品等存货减值损失较大,影响当期业绩。2018 年度由于计提资产减值准备,导致归属于上

市公司股东的净利润减少 41,025.25 万元,具体如下表:

单位:元

项 目 2018年度 2017年度

坏账损失 337,711,124.15 18,284,829.66

存货跌价损失 33,146,322.94 58,467,923.81

固定资产减值损失 726,606.86 19,009,987.18

在建工程减值损失 16,976,137.86 27,358,884.46

工程物资减值损失 1,356,179.66 2,528,404.47

可供出售金融资产减值损失 22,800,000.00 -

合 计 412,716,371.47 125,650,029.58(二)公司经营模式

公司经营模式:技术研发+产品生产+对外销售的经营模式

研发模式:公司具有较强的研发能力,根据市场的需求及客户要求,进行新产品的研发和老产品的升级改进,不断提高产品性能,降低成本,满足客户要求,提高产品的市场占有率和公司竞争力,巩固公司的行业地位。

生产模式:公司生产采用订单式和备货式相结合的模式。公司定制机床采用订单式生产,接受国内外客户的订单,根据订单生产、供应产品;对于中小型数控机床及普通机床采用备货式生产,以满足市场订单需求。

销售模式:公司主要采用分地区选择经销商代理销售和直销相结合的模式。在代理经销商营销网络方面,公司建立了以总代理制为主的销售代理体系,以点带面,全面开发国内市场。在国际范围内也拥有一批常年稳定有实力的代理商,产品销往世界各地。数控机床及专机类机床产品一般采用直销模式。

(三)行业趋势及发展机遇

8

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

机床工具行业作为装备制造业的重要支撑产业,是为国民经济各领域提供工作母机的基础装备产业,是国家综合实力和国家强盛的重要标志之一,具有基础性和战略性地位。从“一五规划”到“十三五规划”,国家一直鼓励和支持数控机床产业的发展,并将高档数控机床列为国家政策鼓励发展和扶持的重点对象。

《国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见》、“中国制造 2025”及“工业 4.0”均明确要大力推动高档数控机床发展。

尽管机床工具行业目前经营形势不容乐观,但是作为国民经济的基础和支柱,整个行业正迎来新的战略转型机遇期。在新的发展阶段,行业发展的特征将从高速度向高品质、高效益转移。因此,加快进口替代进程和提升产业附加值是我国机床行业长期发展的重要驱动力,未来 10-15 年国产中高档数控机床将处于国内市场的主导地位。

为了适应行业和市场变化,公司将努力提高经营管理水平,加快促进产品技术结构转型升级,继续坚持自主创新,立足高起点,以国家重点工程为依托,以替代进口为目标,向高速、高精、多轴、复合、环保数控机床产品方向发展,实现公司产品由“大而全”向“精而强”的转变。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

固定资产

无形资产 报告期内,公司控股子公司华东重工被经区法院裁定破产清算,本期不再纳入合并范围内。

在建工程

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司不需要遵守特殊行业的披露要求

通过自主研发、创新积累、引进、消化、吸收等途径,公司已获得产品专利 171 项,其中发明专利 32项,实用新型专利 136 项,获得软件著作权 3 项,其中国际先进 1 项,国内领先 6 项,国内先进 1 项。另外,公司拥有山东省企业技术中心、山东省镗、铣、磨工程技术研究中心、山东省大型精密数控机床工程实验室、院士工作站、博士后科研工作站等 5 个省级以上研发平台,拥有山东名牌产品 3 项,荣获山东省科技进步奖 4 项;参与制定行业标准 1 项,制定企业标准 2 项。具体优势如下:

(一)产品技术领先

1、数控龙门磨床生产技术优势

公司是中国机床行业生产、销售数控龙门导轨磨床数量最多、规模最大的机床制造企业,到目前为止,公司生产的工作台宽 1.2 米至 3 米、工作台长 2.5 米到 16 米等不同规格的数控龙门导轨磨床,被广泛用于航空航天、军工及装备制造行业和沈阳、大连、上海、宝鸡、云南、江苏等地的数十家机床制造企业,加工长度 14 米的数控龙门导轨磨床成功出口到韩国,是该国迄今为止进口尺寸最大的磨床。公司成功申报

并顺利通过了技术验收的国家“高档数控机床与基础制造装备”科技重大专项 “MKW5230A/3*160 大型精

密数控龙门导轨磨床”项目进一步显现了公司在数控龙门磨床的技术和竞争优势。

2、数控龙门铣磨复合机床生产技术优势

公司自主研发制造的 CRTSⅡ型轨道板专用数控龙门磨床系列产品是专门用于高速铁路建设的重要装备,为中国第一台、世界第二台该类产品,为中国高速铁路建设做出了贡献。该产品获得“山东省科学技术奖二等奖”、“中国机械工业 2008 年科学技术二等奖”、“国家重点新产品”、“山东省技术创新优秀新产品一等奖”,并获两项著作权和多项专利。同时公司作为标准主持制定单位,依据铁道部 2010 年标准项目计划编号 10K033 要求,联合中铁六局主持编写《CRTⅡ轨道板专用数控磨床》标准。

9

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

3、其他数控机床产品的生产技术优势

公司是以高速、高精、多轴、复合为主业发展方向的高新技术企业,拥有省级技术中心。自成立以来,公司一直坚持走自主创新的发展道路,始终把高新技术的科研开发视为企业保持高速发展的基础和关键。

通过自主研发、合作开发、引进消化等多种方式拥有了国际先进或国内领先水平的多项专利和专有技术,例如数控铣镗床技术、纳米级数控钻铣床技术、动静压主轴技术等多项核心技术。公司多项相关产品获得省、市科技奖励。

4、具备部分机床关键功能部件技术优势

功能部件是数控机床的核心和基础,关键功能部件如数控系统、刀库、主轴、电机等直接影响数控机床的质量,是实现数控机床向高速、高精、智能、复合、环保方面发展前提和必要条件。功能部件的发展对数控机床的技术先进程度以及产品的市场适应能力将起到越来越重要的作用。

公司是集研发、生产数控机床及其关键零部件于一身的重点高新技术企业,也是国内少数同时具备生产数控机床和数控系统的企业之一。公司早在 2005 年就已通过自主研发获得了数字控制器和编码器技术,成功开发了 HD500 数控系统和高精度磁电式编码器。

关键功能部件方面,公司还掌握了动静压结合的主轴支撑、静压转台、液压控制系统、各种附件铣头、主轴变速箱、齿轮进给箱等的核心技术,产品广泛应用在大型数控龙门机床产品。随着技术优势逐步转化为产业优势,公司整机的技术水平、质量和竞争力将明显提升。

(二)生产设备数控化率高

按设备台数统计,在制造业最为先进的欧美地区,制造加工设备中数控机床占全部机床的 60%以上,而我国机械加工设备数控化率仅约为 15-20%。自 2002 年 3 月成立以来,公司发展迅速,近年采购并装备了大量数控加工设备。按设备台数统计,公司的数控机床已达到全部机床数量的 60%,设备数控化率在国内同行业中领先。由于数控机床自动化程度高,减少了辅助时间,其效率可比传统机床提高 3-7 倍。大量采用数控机床生产可缩短新产品试制周期和生产周期,对市场需求作出快速反应。因此,制造设备的高数控化率使得公司在提高生产效率、精简生产人员、工艺稳定、质量保障等方面具备明显的竞争优势。

10

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

(一)经营状况分析

截至报告期末,公司数控机床产品销售收入同比上升 0.57%,普通机床产品销售收入较去年下降

49.98%,主要原因为公司资金紧张状况未得到根本改善,生产投入和恢复有一定的周期性,且库存适销产品基本被消化,公司生产工作处于逐步恢复过程中,产能无法满足销售需求,影响业绩实现。

报告期内,为尽快恢复并扩大市场份额,公司适当降低了部分产品价格,同时原材料价格上涨导致产品成本大幅增加,销售毛利空间缩减。另外,坏账、可供出售金融资产、存货等资产减值损失对当期效益影响巨大。

综合情况来看,公司 2018 年度整体经营水平略低于同行业水平,收入有所下降,资金状况仍未有根本性好转。因报告期内处置机器设备、控股子公司华东重工进入破产程序不再纳入合并报表范围,公司资产规模大幅下降,总资产同比下降 49.98%。

(二)行业竞争格局和发展趋势具体分析可参见本报告第三节公司业务概要 一、(三)。

(三)发展战略

公司自成立以来,一直坚持以国家政策为引领,自主创新,立足高起点,以国家重点工程为依托,以替代进口为目标,重点发展高速、高精、多轴、复合、环保数控机床产品。经过长期发展,产品设计、制造工艺日趋成熟。

我国经济正处于大有作为的重要战略机遇期,经济形势长期向好的基本面没有改变,公司将根据市场需求变化,立足长远,紧跟“工业 4.0”、“中国制造 2025”、“一带一路”、“大众创业、万众创新”和“供给侧结构改革”等战略布局和机遇,围绕主业努力创新、加快升级、拓展布局,提高经营管理水平,增加企业核心竞争力,将华东数控产品做精、做强,打造机床制造行业领跑品牌。以中国装备,装备世界!(四)经营计划及主要措施

2019 年度经营目标:实现主营业务收入 1.6 亿元

2019 年度经营方针:升级换代、全面提升、扭亏为盈、争创一流上述经营目标并不代表公司对 2019 年度的业绩承诺,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在一定的不确定性,提请投资者注意。

主要措施:

1、以人为本,努力实现互利共赢

2019 年,公司的工作时间紧、任务重,只有提高工作效率、增强执行力才能提高效益。

(1)公司将根据制定的发展规划逐步调整、优化各部门的组织架构和人员配置,确定各部门核心骨干人员,建立一支高效、精干的团队。

(2)构建员工的职业生涯规划体系,建立良好的企业文化。以人为本,增强员工的归属感,努力实现公司与员工的互利共赢。

2、以市场为导向、产品为中心,调整升级现有产品,研发储备新产品

在 2018 年工作的基础上,继续对公司的产品进行梳理分析并重新规划,及时淘汰成本高、市场需求度较低的产品,提升优势产品占比,开发有核心竞争力的新产品。首先,提升工艺、工装、设备、卡具、量刃检具、零部件仓储、运输周转等硬件条件,从硬件方面保证产品升级的要求,切实做好产品升级换代的保障工作。其次,通过强化员工培训、职业道德教育等方式来提高员工队伍的整体素质、规范员工的行为,从软件方面满足产品升级的需要。

11

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文另外,根据国家十三五规划要求、“中国制造 2025”、工业 4.0 等相关政策,结合公司优势,专注研发、生产符合国家相关政策要求、市场前景好的高速度、高精度、多轴、复合、环保的数控机床产品。同时,推进产品的模块化、标准化生产,加强专业技术服务,降低产品制造成本,提升产品质量,最终提高产品的生产效率和市场竞争力。

3、巩固强化营销网络,加强营销团队建设

加大重点区域的销售力度,强化营销网络布局,积极参加国内外重点展会,做好市场布局,展示公司形象,进一步扩大市场影响力。借助新媒体,实现互联网+营销,拓宽市场渠道,创新营销手段。

同时,依据“能者上、平者让、庸者下”的原则,对营销业务人员实行末位淘汰,建立一支积极向上、充满斗志的营销队伍。通过细分大区市场,激励有能力、想做事、能做事的业务经理,负责重点大区,激发团队积极性、提升团队业绩。另外,加大市场信息反馈力度,根据每月的市场分析报告,找准市场方向,明确用户需求。

4、积极催收应收账款,加强成本控制和质量管理

加大应收账款回收力度,以商务沟通手段为主、法律手段为辅积极催收应收账款。第一,销售部门牵头对应收账款进行全面分析,梳理前因后果,多方式、多手段回收应收账款。第二,要求营销业务人员、售后服务人员多方面搜集有力材料,对已进入司法程序的应收款项积极配合法务人员进行维权。第三,对即将到期的应收账款安排业务员或售服人员提前回访,积极解决存在问题,扫除签单回款的障碍;对已到期有质量、设计问题的应收账款,逐一分析并拿出解决方案;对资金有困难的客户,通过协商分期付款等方式解决;对经营不善有风险或恶意拖欠、挪用的客户,立即采取法律手段进行财产保全等措施,确保公司、股东利益最大化。

5、提升法务工作水平,妥善处理诉讼事项

通过讲座学习、案件剖析等方法,不断提升公司法务人员的业务素质,强化责任意识,协同法律顾问积极应对公司出现的诉讼事项,合法、合规、最大限度的维护公司合法权益,减少公司损失。同时,继续加强对诉讼案件的跟踪和执行力度,用法律手段保护公司及股东的合法权益。

6、继续推进资产处置,改善公司资产结构

公司现有资产规模仍相对较大,与公司的收入不匹配,每年的固定资产折旧、土地摊销等金额巨大,给公司生产经营造成沉重负担。因此,公司将积极推进 2019 年度第一次临时股东大会审议通过的出售资产事项,改善公司的资产结构和盈利水平。

二、主营业务分析

1、概述

报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

(一)合并利润表

1、管理费用:报告期内列支 11,225.35 万元,同比增加 3,853.93 万元,增幅为 52.28%。主要原因为报

告期内公司产品优化调整和转型升级,重点发展通用、小型机床,部分重型、大型机床停产,其生产设备折旧、工资、修理费等转入管理费用影响。

2、财务费用:报告期内列支 2,371.00 万元,同比减少 2,973.72 万元,降幅为 55.64%。主要原因为报

告期内借款减少从而导致利息费用降低。

3、资产减值损失:报告期内列支 41,271.64 万元,同比增加 28,706.63 万元,增幅为 228.47%。主要原

因为本年度不再合并子公司华东重工,在合并报表层面转回原母子公司间合并抵消的坏账准备 31,880.95

万元。

4、投资收益:报告期内收益 8,003.12 万元,去年同期无发生。系报告期不再合并子公司华东重工转

回的投资收益。

5、资产处置收益:报告期内损失 7,600.04 万元,同比减少 18,498.09 万元,降幅为 169.74%。主要是

去年同期处置资产收益较多影响。

12

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

6、营业外收入:报告期内收入 800.68 万元,同比减少 6,258.67 万元,降幅为 88.66%。主要是去年同

期债务豁免及收到再融资奖励较多影响。

7、营业外支出:报告期内支出 1,630.47 万元,同比增加 781.10 万元,增幅为 91.96%。主要是报告期

内未决诉讼计提的资金占用费较多影响。

8、所得税费用:报告期内列支 0.45 万元,同比增加 43.16 万元,增幅为 101.05%。金额较小,对当期

损益影响不大。

9、归属于母公司所有者的净利润:报告期内亏损 57,499.57 万元,同比增亏 61,213.30 万元。主要原

因是报告期内资产减值损失、处理固定资产损失较多影响。

(二)合并资产负债表

1、货币资金:年末余额 2,071.10 万元,较年初减少 3,839.26 万元,降幅为 64.96%。主要是报告期内

银行存款减少所致。

2、应收票据:年末余额 3,075.38 万元,较年初增加 748.86 万元,增幅为 32.19%。主要是报告期内销

售业务票据结算量增多所致。

3、应收账款:年末余额 3,393.79 万元,较年初减少 3,478.67 万元,降幅为 50.62%。主要是报告期内

应收账款回收较多及子公司华东重工、华东电源不再纳入合并报表影响。

4、预付款项:年末余额 826.91 万元,较年初增加 221.31 万元,增幅为 36.54%。主要是报告期内预付

货款尚未货到结算影响。

5、其他应收款:年末余额 375.69 万元,较年初减少 6,765.79 万元,降幅为 94.74%。主要是报告期内

收回转让威海智创机械设备有限公司股权转让款影响。

6、持有待售资产:年末余额 356.02 万元,年初无余额。系报告期内已签订转让合同尚未完成交易的

机器设备。

7、其他流动资产:年末余额 108.91 万元,较年初减少 374.19 万元,降幅为 77.46%。主要是报告期内

子公司华东重工、华东电源不再纳入合并报表影响。

8、长期股权投资:年末余额 226.96 万元,年初无余额。主要是报告期内子公司华东电源不再纳入合

并范围,改用权益法核算影响。

9、固定资产:年末余额 25,542.30 万元,较年初减少 40,712.98 万元,降幅为 61.45%。主要是报告期

内处理固定资产较多及子公司华东重工、华东电源不再纳入合并报表影响。

10、在建工程:年末余额 8,660.09 万元,较年初减少 4,401.96 万元,降幅为 33.70%。主要是报告期内

子公司华东重工不再纳入合并报表影响。

11、无形资产:年末余额 6,580.54 万元,较年初减少 9,044.85 万元,降幅为 57.89%。主要是报告期内

子公司华东重工不再纳入合并报表影响。

12、应付票据及应付账款:年末余额 6,515.06 万元,较年初减少 3,215.95 万元,降幅为 33.05%。主要

是报告期子公司华东重工、华东电源不再纳入合并报表影响。

13、应交税费:年末余额 1,151.12 万元,较年初减少 1,317.72 万元,降幅为 53.37%。主要是去年同期

因资金紧张,部分税款未足额缴纳所致。

14、一年内到期的非流动负债:年末无余额,较年初减少 8,350.00 万元。主要是报告期内子公司华东

重工不再纳入合并报表所致。

15、其他流动负债:年末余额 215.00 万元,较年初增加 107.00 万元, 增幅为 99.08%。主要是报告期

内预提租赁费增加影响。

16、预计负债:年末余额为 1,755.02 万元,较年初增加 1,735.02 万元,增幅为 8675.09%。主要是因为

报告期因未决诉讼计提资金占用费较多所致。

13

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文17、递延收益:年末余额为 2,333.00 万元,较年初减少 1,988.00 万元。主要是报告期内子公司华东重工不再纳入合并报表所致。

18、未分配利润:年末余额为-10,074.58 万元,较年初增亏 57,499.57 万元,增幅为 132.96%。主要是因为报告期内毛利下降、管理费用、计提资产减值损失较多影响。

(三)合并现金流量表

1、经营活动产生的现金流量净额:报告期内净额-6,163.95 万元,同比减少 17,830.62 万元。其变动幅

度较大项目如下:

(1)收到其他与经营活动有关的现金:报告期内发生额 42.33 万元,同比减少 14,998.30 万元,降幅为 99.72%。主要是去年同期收到的政府补助收入较多影响。

(2)支付的各项税费:报告期内发生额 2,751.15 万元,同比增加 1,884.85 万元,增幅为 217.57%,主要是去年同期因资金紧张,部分税款延至报告期初缴纳所致。

2、投资活动产生的现金流量净额:报告期内净额 804.53 万元,同比减少 14,867.93 万元,降幅为 94.87%。

其变动幅度较大项目如下:

(1)收回投资收到的现金:报告期内无发生,同比减少 1,006.04 万元,降幅为 100%。主要为去年同期收到股权转让款所致。

(2)处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额:报告期内发生额 3,282.12 万元,同比减少 14,022.53 万元,降幅为 81.03%,主要原因为去年同期收到的转让资产款较多影响。

(3)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金净额:报告期内发生额 197.59 万元,同比增加 185.77 万元,增幅为 1571.55%,主要原因为报告期采购固定资产支付款项较多影响。

(4)投资支付的现金:报告期内发生额 2,280.00 万元,去年同期无发生。系报告期内购买华东重装股权款。

(5)支付其他与投资活动有关的现金:报告期内无发生,去年同期发生额 2,626.42 万元。系去年同期处置房产、土地支付的相关税费。

3、筹资活动产生的现金流量净额:报告期内净额 1,592.01 万元,同比增加 24,580.04 万元。其变动幅

度较大项目如下:

(1)偿还债务所支付的现金:报告期内发生额 19,696.00 万元,同比减少 22,706.50 万元,降幅为 53.55%。

主要原因为去年同期偿还银行借款较多影响。

(2)分配股利、利润或偿付利息所支付的现金:报告期内发生额 2,469.99 万元,同比减少 2,170.00万元,降幅为 46.77%。主要原因为去年同期偿付利息支付的现金较多影响。

(3)支付其他与筹资活动有关的现金:报告期内发生额 17,922.05 万元,同比减少 12,840.32 万元,降幅为 41.74%。主要原因为去年同期偿还个人借款较多影响。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

项目 2018 年 2017 年 同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 83,084,147.63 100% 110,912,990.07 100% -25.09%

分行业

机床产品 83,084,147.63 100.00% 110,613,451.59 99.73% -24.89%

光伏产品 299,538.48 0.27% -100.00%

分产品

14

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

数控机床产品 48,226,366.94 58.05% 47,953,641.63 43.24% 0.57%

普通机床产品 23,007,483.39 27.69% 45,995,128.49 41.47% -49.98%

机床配件产品 11,850,297.30 14.26% 16,664,681.47 15.03% -28.89%

光伏产品 299,538.48 0.27% -100.00%

分地区

东北地区 3,017,321.37 3.63% 1,262,985.22 1.14% 138.90%

西北地区 982,771.08 1.18% 6,070,301.35 5.47% -83.81%

华北地区 16,703,395.10 20.10% 8,255,492.64 7.44% 102.33%

华东地区 34,594,369.50 41.64% 84,802,132.05 76.46% -59.21%

中南地区 9,543,287.41 11.49% 2,633,375.22 2.37% 262.40%

西南地区 5,046,369.19 6.07% 150,670.62 0.14% 3,249.27%

国 外 13,196,633.98 15.88% 7,738,032.97 6.98% 70.54%

(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

公司不需要遵守特殊行业的披露要求

单位:元

项目 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

同期增减 同期增减 期增减

分行业

机床产品 83,084,147.63 102,686,039.52 -23.59% -24.89% -18.96% -62.13%

光伏产品 -100.00% -100.00% -100.00%

分产品

数控机床产品 48,226,366.94 61,029,693.71 -26.55% 0.57% 6.63% 37.20%

普通机床产品 23,007,483.39 25,238,501.64 -9.70% -49.98% -46.16% 405.05%

机床配件产品 11,850,297.30 16,417,844.17 -38.54% -28.89% -27.35% 8.24%

光伏产品 -100.00% -100.00% -100.00%

分地区

东北地区 3,017,321.37 3,792,770.61 -25.70% 138.90% 172.89% 155.98%

西北地区 982,771.08 1,287,977.58 -31.06% -83.81% -80.69% 214.97%

华北地区 16,703,395.10 21,694,128.99 -29.88% 102.33% 136.45% 168.21%

华东地区 34,594,369.50 44,207,408.61 -27.79% -59.21% -54.92% 77.79%

中南地区 9,543,287.41 11,108,346.38 -16.40% 262.40% 290.18% 102.21%

西南地区 5,046,369.19 6,086,382.56 -20.61% 3,249.27% 3,814.89% 548.09%

国 外 13,196,633.98 14,509,024.79 -9.94% 70.54% 62.65% -34.92%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

15

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减

销售量 台 698 596 17.11%

机床产品 生产量 台 1,134 365 210.68%

库存量 台 873 437 99.77%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,机床产品销量和产量分别同比增长 17.11%、210.68%,主要是报告期内管理层加大生产恢复力度,产品生产入库数量增多所致;库存量同比上升 99.77%,主要是报告期内生产备货较多影响。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

机床产品 原材料 61,272,056.26 59.67% 82,241,174.29 64.91% -25.50%

机床产品 人工费用 19,914,908.34 19.39% 13,745,590.32 10.85% 44.88%

机床产品 制造费用 21,499,074.92 20.94% 30,722,881.54 24.25% -30.02%

光伏产品 原材料 346,746.69 68.54% -100.00%

光伏产品 人工费用 48,364.44 9.56% -100.00%

光伏产品 制造费用 110,793.01 21.90% -100.00%

单位:元

产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

数控机床产品 原材料 34,898,618.31 57.18% 33,109,675.44 57.85% 5.40%

数控机床产品 人工费 12,250,630.62 21.10% 6,925,273.52 12.10% 76.90%

数控机床产品 制造费用 13,880,444.78 23.90% 17,198,716.46 30.05% -19.29%

普通机床产品 原材料 17,341,265.81 68.71% 32,026,700.64 68.32% -45.85%

普通机床产品 人工费 4,529,866.41 18.69% 4,856,507.89 10.36% -6.73%

普通机床产品 制造费用 3,367,369.42 13.89% 9,994,280.71 21.32% -66.31%

机床配件产品 原材料 9,032,172.14 55.01% 17,104,798.21 75.69% -47.20%

机床配件产品 人工费 3,134,411.31 19.09% 1,963,808.91 8.69% 59.61%

机床配件产品 制造费用 4,251,260.72 25.89% 3,529,884.37 15.62% 20.44%

光伏产品 原材料 346,746.69 68.54% -100.00%

光伏产品 人工费用 48,364.44 9.56% -100.00%

光伏产品 制造费用 110,793.01 21.90% -100.00%

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

1)公司持有华东电源股权 1,000 万元,持股比例为 20.00%。根据公司与华东电源股东威海建国机电销售有限公司、威海合兴机电设备有限公司、威海承和机电有限公司签订的协议约定,上述三位股东委托公司代为行使股东权利。根据上述约定,公司实质控制威海华东电源有限公司,故将其纳入合并报表范围。

16

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文2017 年 8 月,华东电源股东山东红桥创业投资有限公司与汤世贤签订《股权转让协议》,山东红桥创业投资有限公司将其持有的 40%华东电源股权转让给汤世贤,公司放弃优先购买权。2018 年 1 月 5 日,公司与华东电源股东威海建国机电销售有限公司、威海合兴机电设备有限公司、威海承和机电有限公司签订《协议书》,公司不再代行股东权利,故自 2018 年度起不再纳入合并报表范围。

2)2018 年 9 月 25 日,经区法院裁定受理华东重工破产清算一案,经区法院指定的管理人于 2018 年10 月全面接管华东重工后,华东重工不再纳入公司合并报表范围。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

1)公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元) 16,484,305.79

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 19.84%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%

2)公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例

1 客户一 5,786,324.76 6.96%

2 客户二 3,220,103.74 3.88%

3 客户二 2,595,711.76 3.12%

4 客户四 2,457,447.58 2.96%

5 客户五 2,424,717.95 2.92%

合计 -- 16,484,305.79 19.84%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3)公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元) 12,876,256.91

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 24.35%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%

4)公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例

1 供应商一 4,009,737.68 7.58%

2 供应商二 3,929,662.16 7.43%

3 供应商三 1,810,696.77 3.42%

4 供应商四 1,599,465.04 3.02%

5 供应商五 1,526,695.26 2.89%

合计 -- 12,876,256.91 24.35%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

17

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

单位:元

项目 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 13,284,073.69 12,231,490.15 8.61% -

管理费用 112,253,450.30 73,714,199.34 52.28% 报告期内公司产品优化调整和转型升级,部分重型、大型机床

停产,其生产设备折旧、工资、修理费等转入管理费用影响。

财务费用 23,709,971.71 53,447,190.77 -55.64% 报告期内借款减少从而导致利息费用降低。

研发费用 7,948,410.28 8,142,125.48 -2.38%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

(1)报告期内,公司研发费用支出总额为 794.84 万元,占营业收入的比例为 9.57%,同比上升 2.23个百分点。由于研发费用支出大部分为数控机床系列新产品,批量生产情况较少,单台生产销售情况居多,部分产品甚至是为客户研制的具有特定用途的新产品,不具备资本化确认为无形资产条件,故在报告期内全部列入当期损益。

报告期内,公司研发费用支出总额较上年同期减少 19.37 万元,下降 2.38%。主要是报告期内研发工作重点为对现有产品改进提升,新产品开发占比不高,故研发投入费用有所下降。

(2)公司研发投入情况

项目 2018 年 2017 年 变动比例

研发人员数量(人) 42 55 -23.64%

研发人员数量占比 9.95% 7.23% 2.72%

研发投入金额(元) 7,948,410.28 8,142,125.48 -2.38%

研发投入占营业收入比例 9.57% 7.34% 2.23%

研发投入资本化的金额(元) 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%

(3)研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

(4)研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目 2018 年 2017 年 同比增减

经营活动现金流入小计 72,926,602.15 237,484,803.82 -69.29%

经营活动现金流出小计 134,566,105.70 120,818,118.13 11.38%

经营活动产生的现金流量净额 -61,639,503.55 116,666,685.69 -152.83%

投资活动现金流入小计 32,821,220.89 183,106,945.00 -82.08%

投资活动现金流出小计 24,775,940.19 26,382,380.79 -6.09%

投资活动产生的现金流量净额 8,045,280.70 156,724,564.21 -94.87%

筹资活动现金流入小计 416,800,500.00 548,168,220.90 -23.96%

筹资活动现金流出小计 400,880,375.32 778,048,501.92 -48.48%

筹资活动产生的现金流量净额 15,920,124.68 -229,880,281.02 -106.93%

现金及现金等价物净增加额 -37,718,635.81 43,564,578.91 -186.58%

(1)相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

18

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

具体说明可参见本报告第四节经营情况讨论与分析 二、1。

(2)报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

项目 本期金额 上年金额将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 -603,288,875.43 -9,804,246.36

加:资产减值准备 412,716,371.47 77,886,035.81

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 67,497,694.42 80,157,890.24

无形资产摊销 3,443,719.77 4,291,192.01

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列) 76,000,430.27 -108,980,519.44

固定资产报废损失(收益以“-”填列) 160,216.57

公允价值变动损益(收益以“-”填列)

财务费用(收益以“-”填列) 24,027,143.71 53,721,348.80

投资损失(收益以“-”填列) -80,031,186.44

递延所得税资产的减少(增加以“-”填列) -1,979,764.30

递延所得税负债的增加(减少以“-”填列)

存货的减少(增加以“-”填列) 57,297,082.05 93,988,068.34

经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -5,746,612.07 8,940,120.61

经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) -13,555,271.30 -81,713,656.59

其他

经营活动产生的现金流量净额 -61,639,503.55 116,666,685.69

不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 18,606,467.35 56,325,103.16

减:现金的年初余额 56,325,103.16 12,760,524.25加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额 -37,718,635.81 43,564,578.91

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

投资收益 报告期不再合并子公司华东重工

80,031,186.44 -13.27% 转回的投资收益

公允价值变动损益 0.00%

资产减值 412,716,371.47 -68.41% 坏账准备、存货等资产减值准备

营业外收入 8,006,797.78 -1.33% 债务豁免等产生的收益

营业外支出 16,304,706.74 -2.70% 未决诉讼计提的资金占用费

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

19

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

单位:元

项目 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明

金额 占总资产比例 金额 占总资产比例

货币资金 20,710,953.23 2.68% 59,103,548.68 3.83% -1.15%

应收账款 33,937,925.82 4.40% 68,724,659.16 4.45% -0.05%

存货 259,785,962.49 33.65% 360,633,598.96 23.37% 10.28%

长期股权投资 2,269,649.54 0.29% 0.29%

固定资产 255,422,984.90 33.09% 662,552,743.42 42.93% -9.84% 未发生重大变化

在建工程 86,600,941.18 11.22% 130,620,558.57 8.46% 2.76%

短期借款 204,074,050.00 26.44% 212,860,165.50 13.79% 12.65%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 2,232,386.90 司法冻结资金

固定资产 4,477,118.51 诉讼查封

无形资产 46,834,084.12 查封及贷款抵押担保

合计 53,543,589.53

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

公司第五届董事会第十次会议审议通过了《关于处置闲置资产的议案》,为促进公司产品优化调整和转型升级,减少损失、盘活资金,根据公司未来重点发展通用、小型机床的经营战略,公司对资产进行梳理整合,将部分大型数控机床等闲置、低效的机器设备进行处置。具体内容详见 2018 年 10 月 27 日、2019年 3 月 19 日刊载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于处置闲置资产的公告》、《关于问询函回复情况的公告》(公告编号:2018-102、2019-022)。

20

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

1、主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

机床、切

削工具、

威海华东 手工具、

数控机床 子公司 金属切削 $1,250,000 59,593,634.63 12,464,766.52 48,562,329.36 -4,262,156.76 -4,233,890.42

有限公司 机床、机

床附件等

的生产、

销售

荣成市弘 精密型腔

久锻铸有 子公司 模及铸锻 58,056,060 129,278,483.74 -79,196,495.67 3,373,801.84 -25,124,920.02 -25,177,744.34

限公司 件的生产

与销售

精密机床

上海原创 主轴、机

精密机床 子公司 床专业设 1,000,000 3,131,828.54 -659,850.79 2,815,332.46 -630,320.04 -634,932.62

主轴有限 计及技术

公司 咨询、维

修等

2、报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)行业竞争格局和发展趋势

具体分析可参见本报告第三节公司业务概要 一、(三)。

(二)公司发展战略

具体发展战略可参见本报告第四节经营情况讨论与分析 一、(三)。

(三)经营计划

具体经营计划可参见本报告第四节经营情况讨论与分析 一、(四)。

(四)可能面对的风险

1、政策风险

机床行业是为上下游行业提供生产设备的行业,下游制造业的固定资产投资需求态势直接影响机床行业的供需状况,而固定资产投资需求直接受国家宏观经济发展形势和国民经济增长幅度的制约,周期性明显。经过近年来的发展,公司努力开拓销售市场,目前客户已分布在铁路、汽车、通用机械制造、航空航天、军工、钢铁、冶金等多个行业。若未来国际国内宏观经济走势、市场需求发生改变,则将对公司的经营产生一定的影响。下游行业的景气程度、厂商的生产经营状况将决定其对公司产品的需求,从而直接影响公司产品的销售。

21

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

2、市场风险

目前,我国机床行业市场竞争较为激烈。公司生产的普及型、经济型数控机床及普通机床方面,主要面临国内同行业的竞争,竞争重点主要体现在价格、服务、产销规模和发展速度方面。

3、技术风险

公司在机床制造方面具有国内领先多项专利和专有技术。公司积极与国外知名企业进行技术和业务上的合作与交流,与国内著名科研机构及高等院校建立长期合作伙伴关系,采取引进、消化、创新的模式研制生产新产品。公司每年技术开发投入均占销售收入的 5%以上,为公司的快速发展提供了强有力的技术支持。但随着客户对定型产品提出更多、更高或特殊要求,给公司生产技术准备带来一定困难。而且公司的新产品开发是不断试制、改进和完善的过程,如果公司不能及时进行技术创新、技术储备,将面临技术开发风险。

4、资金风险

受整体国内经济形势影响,公司主业经营未有明显好转, 2018 年度公司仍存在较大资金压力。目前公司面临的资金紧张局势虽有所好转,但资金风险仍然存在。如 2019 年度经营状况没有根本好转,公司融资能力将进一步减弱,公司将有可能面临资金急剧紧张局势,资金风险加大。

5、诉讼风险

公司目前涉及诉讼事项较多,主要为买卖合同纠纷,虽然公司设置了法务部、聘请了法律顾问并积极解决相关诉讼事项,但目前仍有较多诉讼,可能会对公司的生产经营和利润产生不利影响。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

22

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

1、报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

(1)2018 年度公司不派发现金红利、股票股利,也不进行资本公积转增股本。

(2)2017 年度公司不派发现金红利、股票股利,也不进行资本公积转增股本。

(3)2016 年度公司不派发现金红利、股票股利,也不进行资本公积转增股本。

3、公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

现金分红金额占 以其他方式现金分 现金分红总额

分红年度合并报表 合并报表中归属 以其他方式 红金额占合并报表 现金分红 (含其他方式)

分红年度 现金分红金 中归属于上市公司 于上市公司普通 (如回购股 中归属于上市公司 总额(含 占合并报表中归

额(含税) 普通股股东的净利 股股东的净利润 份)现金分 普通股股东的净利 其他方 属于上市公司普

润 的比率 红的金额 润的比例 式) 通股股东的净利

润的比率

2018 年 0.00 -574,995,740.16 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%

2017 年 0.00 37,137,302.01 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%

2016 年 0.00 -232,992,668.72 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%

4、公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

1、截至本承诺函出具之日,

本企业及本企业控制的企业

均未研发、生产或销售任何与

华东数控及其子公司的产品

及服务构成竞争或可能构成

收购报告书或 关于同业竞争、 竞争的产品及服务,所经营的

权益变动报告 威高医疗投资 关联交易、资金 业务均未与华东数控及其子 2018 年 07 月 31 日 长期 严格履行

书中所作承诺 占用方面的承诺 公司经营的业务构成同业竞

争。2、自本承诺函签署之日

起,本企业均不会通过自身或

控制的其他企业,进行与华东

数控及其子公司业务相同或

相似的业务。如有该类业务,

23

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

则所产生的收益全部归入华

东数控。3、如果将来出现本

企业所投资的全资、控股、参

股企业从事的业务与华东数

控及其子公司构成竞争的情

况,本企业同意将该等业务通

过有效方式纳入华东数控经

营以消除同业竞争的情形,华

东数控有权随时要求本企业

出让在该等企业中的全部股

份,并给予华东数控对该等股

份的优先购买权,本企业将尽

最大努力促使有关交易的价

格是公平合理的。4、若违反

本承诺,本企业将赔偿华东数

控因此而产生的任何可具体

举证的损失。

1、本企业及本企业所控制的

企业将尽量避免、减少与华东

数控发生关联交易。在本企业

持有华东数控股份期间,本企

业及本企业所控制的企业如

与华东数控发生无法避免的

关联交易,在不与法律、法规

相抵触的前提下,在权利所及

范围内,将确保本企业及本企

业所控制的下属企业在与华

东数控进行关联交易时将按

公平、公开、公正的市场原则

进行,并履行法律、法规、规

范性文件和《公司章程》规定

的程序,不通过与华东数控之 2018 年 07 月 31 日 长期 严格履行

间的关联交易谋求特殊的利

益,不会进行有损华东数控及

中小股东合法利益的关联交

易。2、本企业将严格遵守有

关法律、法规、规范性文件及

公司章程等文件中关于关联

交易事项回避表决的规定,所

涉及的关联交易均将按照规

定的决策程序进行,并将履行

合法程序,及时对关联交易事

项进行信息披露。3、前述承

诺是无条件且不可撤销的。本

企业违反前述承诺将承担华

东数控、其他股东或利益相关

方因此所受到的损失。

为了确保权益变动完成后上

市公司在资产、人员、财务、

机构、业务等方面的独立性,

威海威高国际医疗投资控股

有限公司及控股股东、实际控

其他承诺 制人陈学利承诺合法合规地 2018 年 07 月 31 日 长期 严格履行

行使股东权利并履行相应的

义务,采取切实有效措施保证

上市公司在人员、资产、财务、

机构和业务方面的独立,具体

承诺如下:在本次权益变动

24

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

后,本企业(本人)保证在业

务、资产、机构、人员、财务

等方面与华东数控及其控制

的其他企业完全分开,双方的

业务、资产、人员、财务和机

构独立,保证不存在混同的情

形。

1、本企业及本企业所控制的

企业将尽量避免、减少与*ST

东数发生关联交易。在本企业

持有*ST 东数股份期间,本企

业及本企业所控制的企业如

与*ST 东数发生无法避免的关

联交易,在不与法律、法规相

抵触的前提下,在权利所及范

围内,将确保本企业及本企业

所控制的下属企业在与*ST 东

数进行关联交易时将按公平、

公开、公正的市场原则进行,

并履行法律、法规、规范性文

关于同业竞争、 件和《公司章程》规定的程序,

关联交易、资金 不通过与*ST 东数之间的关联 2017 年 12 月 19 日 长期 严格履行

占用方面的承诺 交易谋求特殊的利益,不会进

行有损*ST 东数及中小股东合

法利益的关联交易。2、本企

业将严格遵守有关法律、法

规、规范性文件及公司章程等

文件中关于关联交易事项回

避表决的规定,所涉及的关联

交易均将按照规定的决策程

序进行,并将履行合法程序,

及时对关联交易事项进行信

息披露。3、前述承诺是无条

件且不可撤销的。本企业违反

前述承诺将承担*ST 东数、其

他股东或利益相关方因此所

受到的损失。

1、截至本承诺函出具之日,

本企业及本企业控制的企业

均未研发、生产或销售任何与

*ST 东数及其子公司的产品及

服务构成竞争或可能构成竞

争的产品及服务,所经营的业

务均未与*ST 东数及其子公司

经营的业务构成同业竞争。2、

自本承诺函签署之日起,本企

关于同业竞争、 业均不会通过自身或控制的

关联交易、资金 其他企业,进行与*ST 东数及 2017 年 12 月 19 日 长期 严格履行

占用方面的承诺 其子公司业务相同或相似的

业务。如有该类业务,则所产

生的收益全部归入*ST 东数。

3、如果将来出现本企业所投

资的全资、控股、参股企业从

事的业务与*ST 东数及其子公

司构成竞争的情况,本企业同

意将该等业务通过有效方式

纳入*ST 东数经营以消除同业

竞争的情形,*ST 东数有权随

25

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

时要求本企业出让在该等企

业中的全部股份,并给予*ST

东数对该等股份的优先购买

权,本企业将尽最大努力促使

有关交易的价格是公平合理

的。4、若违反本承诺,本企

业将赔偿*ST 东数因此而产生

的任何可具体举证的损失。

为了确保权益变动完成后上

市公司在资产、人员、财务、

机构、业务等方面的独立性,

威海威高国际医疗投资控股

有限公司及控股股东、实际控

制人陈学利承诺合法合规地

行使股东权利并履行相应的

义务,采取切实有效措施保证

其他承诺 上市公司在人员、资产、财务、 年 12 月 日 长期 严格履行

机构和业务方面的独立,具体 2017 19

承诺如下:在本次权益变动

后,本企业(本人)保证在业

务、资产、机构、人员、财务

等方面与*ST 东数及其控制的

其他企业完全分开,双方的业

务、资产、人员、财务和机构

独立,保证不存在混同的情

形。

本人或本公司目前未开展数

控机床、数控机床关键功能部

件(数控系统、编码器、高速

汤世贤、高鹤 精密机床主轴、刀库等)及普

首次公开发行 鸣、李壮、刘 关于同业竞争、 通机床业务,将来也不以任何

或再融资时所 传金、山东省 关联交易、资金 方式(包括但不限于单独经 2008 年 06 月 12 日 长期 严格履行

作承诺 高新技术创业 占用方面的承诺 营、通过合资经营或拥有另一

投资有限公司 公司或企业的股份及其他权

益)直接或间接参与任何与华

东数控主营业务构成同业竞

争的业务或活动。

承诺是否按时 是

履行

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

√ 适用 □ 不适用

公司董事会、监事会已就带强调事项段的无保留意见审计报告分别作出了说明,具体情况详见刊载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《董事会关于非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明》、《监事会关于<董事会对非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明>的意见》。

26

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号),对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述财会[2018]15 号文件的要求,公司需对会计政策相关内容进行相应调整,按照该文件规定的一般企业财务报表格式(适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业)编制公司的财务报表。该事项已经公司第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议审议通过,独立董事发表了同意的独立意见,具体内容详见 2018 年 10 月 27 日刊载于巨潮资讯网、《证券时报》及《中国证券报》的《关于变更会计政策的公告》(公告编号:2018-101)。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用具体情况可参见本报告第四节二、2、(6)。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

1、现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元) 75

境内会计师事务所审计服务的连续年限 11

境内会计师事务所注册会计师姓名 毕强 姚丰全

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 5

2、当期是否改聘会计师事务所

□是√否

3、聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

√ 适用 □ 不适用

1、2017 年 7 月 20 日,公司收到债权人高鹤鸣、李壮、刘传金送达的《申请重整告知书》以及威海中

院送达的(2017)鲁 10 破申 9 号《通知书》、《重整申请书》,高鹤鸣、李壮、刘传金以公司不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力为由,于 2017 年 7 月 14 日向威海中院申请重整。申请人高鹤鸣、李壮、刘传金为公司债权人,其合计向公司提供借款人民币 6,000 万元,公司于 2017 年 12 月 22 日与债权人高鹤鸣、李壮、刘传金达成执行和解协议,并于 2017 年 12 月 28 日向威海经济技术开发区人民法院支付《和解协议》约定的款项 69,067,911.21 元。2018 年 1 月 11 日,公司收到威海中院送达的(2017)鲁 10 破申 9 号《民事裁定书》,债权人高鹤鸣、李壮、刘传金于 2018 年 1 月 10 日向威海中院提出撤回重整申请,同日该申请被威海中院裁定准许。具体情况详见刊载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)、《中国证券报》和《证券时报》的《关于向关联自然人借款的公告》、《关于收到重大诉讼材料的公告》、《关于重大诉讼进展公告》、《关于重大诉讼进展公告》、《关于被债权人申请重整的提示性公告》、《关于重大诉讼的进展公告》、《关于债权人撤回重整申请的公告》(公告编号:2014-045,2017-001、003、030、067、142,2018-004)。

2、2018 年 3 月 8 日,公司收到威海中院送达的(2018)鲁 10 破申 1 号《通知书》、高金科技《申请

27

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文书》及相关附件。高金科技向威海中院申请对公司进行破产清算并通过破产清算程序清偿公司对高金科技负有的债务。2018 年 3 月 22 日,公司收到威海中院送达的(2018)鲁 10 破申 1 号《民事裁定书》,威海中院裁定对高金科技的申请,不予受理。2018 年 4 月 9 日,公司收到高金科技上诉状等材料,高金科技向山东高院提出上诉。2018 年 9 月,公司收到山东省高级人民法院送达的(2018)鲁民终 1075 号《民事裁定书》,裁定驳回高金科技的上诉。具体情况详见刊载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)、《中国证券报》和《证券时报》的《关于被申请破产清算的提示性公告》、《关于被申请破产清算的进展公告》、《关于被申请破产清算的进展公告》、《关于被申请破产清算的进展公告》(公告编号:2018-019、024、034、085)。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

1、公司与柳州正菱集团有限公司、柳州正菱鹿寨水泥有限公司合同纠纷案。柳州正菱集团有限公司

为了购买设备分别向威海市交通银行和威海市商业银行贷款,由公司为柳州正菱提供连带责任担保,鹿寨水泥提供反担保。因柳州正菱未按合同约定偿还贷款,被银行宣布借款提前到期,公司向威海市交通银行代偿 2,131,600 元,向威海市商业银行代偿 5,483,100.00 元。因柳州正菱未按约定还款。公司已经向法院申请财产保全查封了柳州正菱两宗土地。2014 年 9 月 11 日,威海中院作出民事判决,公司于 2014 年 11 月15 日向威海中院申请强制执行,目前已移交至柳州市中级人民法院执行。2018 年 7 月 6 日,广西壮族自治区高级人民法院裁定受理柳州正菱集团有限公司重整申请,同时指定广西同望律师事务所担任重整管理人。公司已依法申报债权。

2、江苏一重数控机床有限公司与公司、常州伟卓机电设备有限公司买卖合同纠纷案。江苏一重数控

机床有限公司以公司、常州伟卓机电设备有限公司违反合同约定,未按期交货为由于 2017 年 1 月 6 日向扬州市江都区人民法院提起诉讼,要求将涉案设备作退货处理,公司、常州伟卓机电设备有限公司返还货款、承担银行利息、经济损失及诉讼费、保全费,涉案金额约 517.00 万。2018 年 12 月 20 日,扬州市江都区人民法院作出判决,解除签订的《购销合同》,江苏一重数控机床有限公司退还常州伟卓机电设备有限公司机床,常州伟卓机电设备有限公司返还货款 285 万元及利息、承担案件受理费,公司对上述还款义务承担连带清偿责任。目前,公司已上诉。

3、公司与山东弗斯特数控设备有限公司买卖合同纠纷案。2016 年 3 月 17 日公司以山东弗斯特数控设

备有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,请求支付货款 10,669,630.69 元。该案于 2016 年 4 月 28 日开庭,2016 年 9 月 13 日经区法院作出判决,山东弗斯特数控设备有限公司偿还机床款及利息。因未发现有可供执行的财产,本次执行终结,如发现有可供执行的财产,公司将再次申请执行。

4、公司与高金科技借款纠纷案。具体内容详见 2018 年 9 月 21 日、12 月 19 日刊载于巨潮资讯网

(http://www.cninfo.com.cn)、《证券时报》和《中国证券报》的《关于收到重大诉讼材料的公告》、《关于重大诉讼的进展公告》(公告编号:2018-089、107)。

5、公司与高金科技合同纠纷案。具体内容详见 2018 年 12 月 21 日、2019 年 1 月 15 日刊载于巨潮资

讯网(http://www.cninfo.com.cn)、《中国证券报》和《证券时报》的《关于收到仲裁材料的公告》、《关于仲裁事项的进展公告》(公告编号:2018-108、2019-002)。

截止本报告披露日,公司及合并报表范围内子公司共有 79 项未结诉讼、仲裁事项,涉案总金额 16,581.82

万元,占公司最近一期经审计归属于上市公司股东净资产的 159.12%,其中公司起诉案件 45 项,金额

6,927.29 万元,占公司最近一期经审计归属于上市公司股东净资产的 41.78%;公司被诉案件 34 项,金额9,654.53 万元,占公司最近一期经审计归属于上市公司股东净资产的 117.34%。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

1、张家港市新圣机械制造有限公司与江苏协易机床城有限公司、公司买卖合同纠纷案。2013 年 3 月

21 日,张家港市新圣机械制造有限公司以设备存在严重质量缺陷为由向张家港市人民法院起诉,要求江苏

28

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文协易机床城有限公司和公司退货、退款、承担违约责任,赔偿损失,公司承担连带清偿责任。2014 年 4 月11 日,张家港市法院作出一审判决,解除合同,江苏协易机床城有限公司返还货款 4,929,681.94 元,退还机床并双倍返还定金 2,783,200 元.公司向苏州市中级人民法院上诉,该院于 2014 年 11 月 4 日作出终审判决,撤销一审判决,张家港市新圣机械制造有限公司支付江苏协易机床城有限公司货款 288,818.06 元,公司对涉案机床进行维修。公司已履行了维修义务,张家港市新圣机械制造有限公司未履行验收义务。张家港市新圣机械制造有限公司上诉至江苏省高级人民法院被驳回。2018 年 7 月 20 日,公司收到张家港市人民法院恢复执行通知书,要求按照苏州市中级人民法院判决履行维修义务。公司因此被列入全国失信被执行人名单。

公司存在所负数额较大的债务到期未清偿情况,具体情况详见 2018 年 9 月 21 日、12 月 19 日、12 月21 日、2019 年 1 月 15 日刊载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)、《证券时报》和《中国证券报》的《关于收到重大诉讼材料的公告》、《关于重大诉讼的进展公告》、《关于收到仲裁材料的公告》、《关于仲裁事项的进展公告》(公告编号:2018-089、107、108、2019-002)。

2、公司控股股东威高医疗投资、实际控制人陈学利诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所

负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□是√否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

(1)经公司 2018 年度第三次临时股东大会审议通过,向关联股东威高医疗投资借款不超过 5,000 万元,截至 2018 年 12 月 31 日余额为 4,500 万元。

(2)经公司第五届董事会第五次会议审议通过,向关联自然人汤世贤借款不超过 3,000 万元,截至2018 年 12 月 31 日余额为 3,000 万元。

(3)经公司 2016 年度第一次临时股东大会审议通过,向关联方华东重装借款不超过 8,000 万元,截至 2018 年 12 月 31 日余额为 3,992.58 万元。

29

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文(4)经公司 2016 年度第一次临时股东大会审议通过,向原第一大股东高金科技借款不超过 10,000 万元,借款按银行贷款基准利率计息,截至 2018 年 12 月 31 日此合同下借款金额 3,500 万元。

(5)2017 年 12 月 11 日,公司第四届董事会第四十一次会议审议通过了《关于转让全资子公司股权的议案》,公司拟将全资子公司智创机械 100%股权转让给威高集团。2017 年 12 月 19 日,威高医疗投资竞得公司原第一大股东高金科技持有的公司股票 49,376,000 股,成为公司第一大股东。因威高医疗投资为威高集团控股股东,持股比例为 89.83%,因此上述交易构成关联交易。2017 年 12 月 27 日,公司 2017 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于转让全资子公司股权的议案》,公司与威高集团签订的股权转让协议生效。截至 2018 年 5 月 17 日,威高集团已向公司支付全部股权转让款。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

《关于向关联股东借款的公告》 2018 年 08 月 22 日

《关于向关联自然人借款的公告》 2018 年 07 月 12 日

《关于向关联方拆借资金的公告》 2016 年 03 月 22 日

《关于向关联股东借款的公告》 2016 年 03 月 22 日 巨潮资讯网

《关于转让全资子公司股权的公告》 2017 年 12 月 12 日

《关于转让全资子公司股权暨关联交易的公告》 2017 年 12 月 26 日

《关于转让全资子公司股权暨关联交易的进展公告》 2017 年 12 月 28 日

《关于转让全资子公司股权暨关联交易的进展公告》 2018 年 05 月 17 日

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

1)租赁情况说明

2018 年 7 月 31 日,公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于签订租赁协议暨关联交易的议案》,为满足生产经营需要,公司与关联方威海智创机械设备有限公司签订租赁合同,租赁其部分办公楼、厂房及辅助设施设备等。具体内容详见 2018 年 8 月 1 日刊载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)、《证券时报》和《中国证券报》的《关于签订租赁协议暨关联交易的公告》(公告编号:2018-070)。

2)为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。

30

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

报告期内,公司遵规守纪,依法经营,积极承担社会责任。一方面,公司在追求经济效益的同时,也注重环境保护和节能降耗,把建设资源节约型和环境友好型企业作为可持续发展战略的重要内容,通过技术创新和精益管理,采取循环水使用、废物回收装置等措施,在节能降耗的同时不断改善周边社区生活环境,实现经济发展与环境保护并举,企业与社会共同发展。另一方面,公司保障员工的合法权益,努力为员工提供安全、舒适的工作环境并为员工提供良好的培训机会和晋升渠道。

尽管公司近几年来经营状况未有明显改善,生产经营资金紧张,但公司未进行大规模、非常规裁员,也未拖欠员工工资,努力保证员工的核心利益,维持了员工队伍和地方就业的相对稳定。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

十九、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、公司控股子公司华东重工因受重型数控机床行业市场低迷形势影响,订单与开工不足导致资金状

况紧张,致使一笔贷款未能如期偿还或续贷。2018 年 9 月 21 日,公司收到威海中院送达的《民事起诉书》;2018 年 9 月 25 日,公司收到威海中院送达的《民事调解书》(2018)鲁 10 民初 265 号。具体内容详见刊载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)、《证券时报》和《中国证券报》的《关于控股子公司债务逾期的公告》、《关于控股子公司债务逾期的进展公告》(公告编号:2018-073、091)。

2、2018 年 8 月 11 日,公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于拟申请控股子公司破产清算的

议案》,为维护公司及股东的合法权益,公司拟以债权人身份申请对控股子公司华东重工、弘久锻铸进行破产清算。具体内容详见 2018 年 8 月 13 日刊载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)、《证券时报》和《中国证券报》的《关于拟申请控股子公司破产清算的公告》(公告编号:2018-076)。

2019 年 2 月 26 日,公司收到华东重工管理人转来的经区法院送达的《民事裁定书》(2018)鲁 1092破 5 号之一,经区法院宣告华东重工破产。具体内容详见 2018 年 8 月 13 日、9 月 8 日、10 月 8 日、2019年 1 月 12 日、2 月 28 日刊载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)、《证券时报》和《中国证券报》的

31

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

《关于拟申请控股子公司破产清算的公告》、《关于控股子公司破产清算的进展公告》、《关于控股子公司破产清算的进展公告》、《关于控股子公司破产清算的进展公告》、《关于控股子公司破产清算的进展公告》(公告编号:2018-076、088、094、2019-001、017)。

32

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

(一)股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

项目 数量 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例

新股 转股

一、有限售条件股份 0 0.00% 10,873,022 10,873,022 10,873,022 3.54%

其他内资持股 10,873,022 10,873,022 10,873,022 3.54%

境内自然人持股 10,873,022 10,873,022 10,873,022 3.54%

二、无限售条件股份 307,495,600 100.00% -10,873,022 -10,873,022 296,622,578 96.46%

人民币普通股 307,495,600 100.00% -10,873,022 -10,873,022 296,622,578 96.46%

三、股份总数 307,495,600 100.00% 0 0 307,495,600 100.00%

1、股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公司 2018 年度股份变动原因为新任高级管理人员汤世贤所持股份锁定比例发生变化。

2、股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

3、股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

5、采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

6、股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净

资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

7、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

(二)限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

汤世贤 0 0 10,873,022 10,873,022 高管锁定股 根据其离职时间而定

合计 0 0 10,873,022 10,873,022 -- --

33

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通 年度报告披露日 报告期末表决 年度报告披露日前上一

股股东总数 22,405 前上一月末普通 22,453 权恢复的优先 0 月末表决权恢复的优先 0

股股东总数 股股东总数 股股东总数

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

持股比 报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

股东名称 股东性质 例 股数量 增减变动 条件的股份 条件的股份 股份状态 数量

情况 数量 数量

威海威高国际医疗 境内非国有法人 17.50% 53,825,800 4,449,800 0 53,825,800

投资控股有限公司

山东省高新技术创 国有法人 4.91% 15,090,687 -8,966,199 0 15,090,687

业投资有限公司

汤世贤 境内自然人 4.71% 14,497,363 10,873,022 3,624,341

彭汉光 境内自然人 2.00% 6,157,524 3,670,224 0 6,157,524

李梅芳 境内自然人 1.44% 4,434,000 821,300 0 4,434,000

周仁瑀 境内自然人 1.01% 3,104,219 0 3,104,219

唐鑛 境内自然人 0.90% 2,757,501 0 2,757,501

李志娟 境内自然人 0.65% 2,013,205 0 2,013,205

杨爱华 境内自然人 0.65% 1,994,800 0 1,994,800

肖英 境内自然人 0.62% 1,908,600 0 1,908,600

战略投资者或一般法人因配售新股成 无

为前 10 名股东的情况(如有)

上述股东关联关系或一致行动的说明 威海威高国际医疗投资控股有限公司为公司控股股东,公司前 10 名股东中未知相互

之间是否存在关联关系或一致行动关系。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类

股份种类 数量

威海威高国际医疗投资控股有限公司 53,825,800 人民币普通股 53,825,800

山东省高新技术创业投资有限公司 15,090,687 人民币普通股 15,090,687

彭汉光 6,157,524 人民币普通股 6,157,524

李梅芳 4,434,000 人民币普通股 4,434,000

汤世贤 3,624,341 人民币普通股 3,624,341

周仁瑀 3,104,219 人民币普通股 3,104,219

唐鑛 2,757,501 人民币普通股 2,757,501

34

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

李志娟 2,013,205 人民币普通股 2,013,205

杨爱华 1,994,800 人民币普通股 1,994,800

肖英 1,908,600 人民币普通股 1,908,600

前 10 名无限售流通股股东之间,以及 威海威高国际医疗投资控股有限公司为公司控股股东,公司前 10 名无限售流通股股前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 东中未知相互之间是否存在关联关系或一致行动关系。

股东之间关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业务 无

情况说明(如有)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是√否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

(二)公司控股股东情况

1、控股股东性质:自然人控股

2、控股股东类型:法人

控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

医疗器械、药品、化工产

威海威高国际医疗投资 陈学利 2014 年 12 月 01 日 9137100032175222XU 品(危险品除外)、机电

控股有限公司 产品、高新技术产业的投

资、经营和管理等。

控股股东报告期内控股 威高医疗投资孙公司山东威高集团医用高分子制品股份有限公司为香港联合交易所上市公司。威

和参股的其他境内外上 高医疗投资持有威高集团 89.83%股份,威高集团持有山东威高集团医用高分子制品股份有限公司

市公司的股权情况 47.76%股份。

3、控股股东报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

新控股股东名称 威海威高国际医疗投资控股有限公司

变更日期 2018 年 07 月 31 日

指定网站查询索引 巨潮资讯网

指定网站披露日期 2018 年 08 月 01 日

(三)公司实际控制人及其一致行动人

1、实际控制人性质:境内自然人

2、实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

陈学利 本人 中国 否

主要职业及职务 陈学利现任威高医疗投资董事长。

陈学利担任董事长的威高医疗投资孙公司山东威高集团医用高分子制品股份有限

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 公司为香港联合交易所上市公司。威高医疗投资持有威高集团 89.83%股份,威高

集团持有山东威高集团医用高分子制品股份有限公司 47.76%股份。

3、实际控制人报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

新实际控制人名称 陈学利

变更日期 2018 年 07 月 31 日

35

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

指定网站查询索引 巨潮资讯网

指定网站披露日期 2018 年 08 月 01 日

4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

5、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

(四)其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

(五)控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况□ 适用 √ 不适用

36

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

37

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期 本期减

任期起始 任期终止 期初持股数 增持 持股份 其他增 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 日期 日期 (股) 股份 数量 减变动 数(股)

数量 (股) (股)

(股)

连小明 董事长 现任 男 47 2018 年 05 2021 年 03

月 02 日 月 14 日

连小明 董事 现任 男 47 2018 年 03 2021 年 03

月 15 日 月 14 日

汤正鹏 董事 现任 男 48 2018 年 03 2021 年 03

月 15 日 月 14 日

汤正鹏 副董事长 现任 男 48 2018 年 07 2021 年 03

月 11 日 月 14 日

王海波 董事 现任 男 55 2018 年 07 2021 年 03

月 31 日 月 14 日

李晓萌 董事 现任 男 36 2018 年 07 2021 年 03

月 31 日 月 14 日

赵素霞 董事 现任 女 53 2019 年 03 2021 年 03

月 18 日 月 14 日

雷志刚 董事 现任 男 35 2019 年 03 2021 年 03

月 18 日 月 14 日

刘庆林 独立董事 现任 男 56 2015 年 06 2021 年 03

月 30 日 月 14 日

姜爱丽 独立董事 现任 女 55 2018 年 04 2021 年 03

月 25 日 月 14 日

宋希亮 独立董事 现任 男 54 2015 年 06 2021 年 03

月 30 日 月 14 日

陈晓云 监事会主席 现任 女 45 2018 年 03 2021 年 03

月 15 日 月 14 日

李 雪 监事 现任 女 34 2018 年 09 2021 年 03

月 07 日 月 14 日

于永军 监事 现任 男 37 2015 年 11 2021 年 03

月 26 日 月 14 日

王海波 总经理 现任 男 55 2019 年 02 2021 年 03

月 28 日 月 14 日

李晓萌 董秘\副总经理 现任 男 36 2018 年 05 2021 年 03

月 02 日 月 14 日

张金刚 财务总监 现任 男 46 2018 年 05 2021 年 03

月 02 日 月 14 日

毛维顺 副总经理 现任 男 57 2014 年 04 2021 年 03

月 24 日 月 14 日

陈家会 董事 离任 男 46 2015 年 11 2018 年 02

月 23 日 月 08 日

王 进 董事 离任 男 50 2015 年 11 2018 年 02

月 23 日 月 08 日

吕书国 董事 离任 男 55 2015 年 11 2018 年 02

38

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

月 23 日 月 08 日

广兴政 监事会主席 离任 男 57 2016 年 06 2018 年 03

月 21 日 月 15 日

刘伯哲 副董事长 离任 男 55 2011 年 01 2018 年 03

月 13 日 月 15 日

汤旭炜 副总经理 离任 男 35 2015 年 11 2018 年 03

月 26 日 月 15 日

刘玉平 独立董事 离任 男 63 2015 年 06 2018 年 04

月 30 日 月 25 日

刘永强 董事长\总经理 离任 男 50 2018 年 03 2018 年 05

月 15 日 月 02 日

孙吉庆 董秘\副总经理 离任 男 35 2015 年 11 2018 年 05

月 26 日 月 02 日

刘旭辉 财务总监 离任 男 61 2015 年 11 2018 年 05

月 26 日 月 02 日

于 晖 副董事长 离任 男 40 2018 年 03 2018 年 06

月 15 日 月 25 日

白预弘 董事 离任 男 36 2014 年 04 2018 年 06

月 24 日 月 25 日

刘永强 董事 离任 男 50 2018 年 03 2018 年 07

月 15 日 月 11 日

张广文 副总经理 离任 男 46 2014 年 04 2018 年 07

月 24 日 月 20 日

隋立军 监事 离任 男 41 2014 年 04 2018 年 08

月 24 日 月 21 日

宋修山 董事 离任 男 56 2018 年 03 2019 年 02

月 15 日 月 27 日

汤世贤 总经理 离任 男 60 2018 年 05 2019 年 02 14,497,363 14,497,363

月 02 日 月 27 日

汤世贤 董事 离任 男 60 2018 年 07 2019 年 02

月 31 日 月 27 日

王海波 副总经理 离任 男 55 2011 年 12 2019 年 02

月 19 日 月 28 日

刘永强 副总经理 离任 男 50 2018 年 05 2019 年 03

月 02 日 月 02 日

合计 -- -- -- -- -- -- 14,497,363 0 0 0 14,497,363

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

陈家会 董事 离任 2018 年 02 月 08 日 主动辞职

王 进 董事 离任 2018 年 02 月 08 日 主动辞职

吕书国 董事 离任 2018 年 02 月 08 日 主动辞职

广兴政 监事会主席 离任 2018 年 03 月 15 日 主动辞职

刘伯哲 副董事长 任期满离任 2018 年 03 月 15 日 -

汤旭炜 副总经理 任期满离任 2018 年 03 月 15 日 -

刘玉平 独立董事 任期满离任 2018 年 04 月 25 日 -

刘永强 董事长\总经理 离任 2018 年 05 月 02 日 公司发展需要

39

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

孙吉庆 董秘\副总经理 解聘 2018 年 05 月 02 日 公司发展需要

刘旭辉 财务总监 解聘 2018 年 05 月 02 日 公司发展需要

于 晖 副董事长 离任 2018 年 06 月 25 日 主动辞职

白预弘 董事 离任 2018 年 06 月 25 日 主动辞职

刘永强 董事 离任 2018 年 07 月 11 日 主动辞职

张广文 副总经理 解聘 2018 年 07 月 20 日 主动辞职

隋立军 监事 离任 2018 年 08 月 21 日 主动辞职

宋修山 董事 离任 2019 年 02 月 27 日 主动辞职

汤世贤 董事\总经理 离任 2019 年 02 月 27 日 退休离任

王海波 副总经理 任免 2019 年 02 月 28 日 改任总经理

刘永强 副总经理 解聘 2019 年 03 月 02 日 主动辞职

三、任职情况

(一)公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事会成员简历

连小明,男,1972 年生,本科学历,中共党员,中国公民,无境外永久居留权。曾任中国农业银行威海分行客户经理,民生银行威海分行副行长、青岛分行投行部总经理。现任威高集团董事、总监,威海威高金融控股有限公司董事、副总经理,公司董事长,华东机床董事长兼总经理,弘久锻铸董事长兼总经理,上海原创执行董事。

汤正鹏,男,1971 年生,本科学历,中共党员,中国公民,无永久境外居留权。曾任交通银行威海分行党委委员,民生银行威海分行行长、青岛分行党委委员、行长助理,民信商业保理有限公司总裁。现任威高集团副总裁,威高金融控股有限公司总经理,公司副董事长。

赵素霞,女,1966 年生,研究生学历,中共党员,高级工程师,中国公民,无永久境外居留权。曾任烟台橡胶机械厂技术科长,威高集团有限公司质量部经理、总经理助理、运营部经理、运营总监。现任威高集团总监,公司董事。

雷志刚,男,1984 年生,研究生学历,中共党员,中国公民,无永久境外居留权。曾任国家安监总局国际交流合作中心、威海市发改委干部,威高三产服务(集团)有限公司总经理。现任威高集团总监兼创新管理中心主任,公司董事。

王海波,男,1964 年生,研究生学历,中共党员,高级工程师,中国公民,无永久境外居留权。曾任威海精密机床附件厂副厂长、厂长,威海天诺数控机械有限公司总经理,上海德埃精密工量具有限公司总经理,公司总经理助理。现任公司董事、总经理。

李晓萌,男,1983 年生,博士学历,美国密苏里州立大学工商管理硕士,中共党员,中国公民,无境外永久居留权。曾任威高集团总裁助理,威海威高金融控股有限公司总监。现任公司董事、董事会秘书、副总经理,华东机床董事。

刘庆林,男,1963 年生,管理学博士,中国公民,无境外永久居留权。现任山东大学经济学院教授、博士生导师,山东大学世界经济研究所所长,山东大学山东发展研究院常务副院长,中国世界经济学会理事,山东青年学者联合会常务理事,山东商业经济学会理事,山东价格学会理事,山东新能泰山发电股份有限公司独立董事,公司独立董事。

姜爱丽,女,1964 年生,研究生学历,中共党员,中国公民,无永久境外居留权。曾任山东成君进出口集团公司处长,山东大学威海分校法学院副院长、教授,威海仲裁委员会仲裁员,山东威扬律师事务所兼职律师。现任山东大学威海分校法学院教授,威海经济技术开发区管理委员会法律顾问,天润曲轴股份有限公司独立董事,山东威海港股份有限公司独立董事,山东新北洋信息技术股份有限公司独立董事,公司独立董事。

宋希亮,男,1965 年生,管理学博士,中国公民,无永久境外居留权。现任山东财经大学会计学院教

40

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文授、硕士生导师,中国企业并购重组研究中心特约研究员,山东圣阳电源股份有限公司独立董事,山东中鲁远洋渔业股份有限公司独立董事,公司独立董事。

2、监事会成员简历

陈晓云,女,1974 年生,本科学历,中共党员,中国公民,无永久境外居留权。曾任威海医用高分子制品总厂出纳员,威高销售公司会计主管,威海信威卫生材料有限公司财务科长,威高集团有限公司财务科长,威高集团输液器公司总经理助理,山东威高医用制品股份有限公司财务经理,威高集团有限公司财务长。现任威高集团总监,公司监事会主席。

李雪,女,1985 年生,研究生学历,中级经济师,中国公民,无境外永久居留权。曾任山东省高新技术创业投资有限公司投资部投资经理。现任山东省高新技术创业投资有限公司经营管理部副部长,公司监事。

于永军,男,1982 年生,本科学历,工程师,中国公民,无永久境外居留权。曾任威海华东数控股份有限公司技术员、功能部件制造事业部部长、生产部部长,上海原创精密机床主轴有限公司业务主管、总经理助理。现任公司职工代表监事、总经理助理,华东机床监事,上海原创总经理。

3、高级管理人员简历

张金刚,男,1973 年生,本科学历,中共党员,注册会计师,税务师,中国公民,无境外永久居留权。

曾任威海市对外供应公司财务科长,山东久丰会计师事务所有限公司办公室主任、综合业务部主任,威海市公共资产管理有限公司副经理。现任公司财务总监。

毛维顺,男,1962 年生,本科学历,工程技术研究员,中国公民,无永久境外居留权。曾任济南一机床集团有限公司担任技术员、技术部设计室主任,公司技术中心主任、职工代表监事。现任公司副总经理、总工程师。

(二)在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否

职务 领取报酬津贴

李雪 山东省高新技术创业投资有限公司 经营管理部副部长 2017 年 03 月 01 日 是

在股东单位任 无

职情况的说明

(三)在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否

职务 领取报酬津贴

连小明 威高集团有限公司 总监 2016 年 02 月 01 日 是

连小明 威海威高金融控股有限公司 董事\副总经理 2018 年 03 月 01 日 否

连小明 威高集团有限公司 董事 2018 年 08 月 17 日 是

汤正鹏 威高集团有限公司 副总裁 2017 年 12 月 05 日 是

汤正鹏 威海威高金融控股有限公司 董事\总经理 2018 年 03 月 01 日 否

汤正鹏 威海智创机械设备有限公司 执行董事\总经理 2018 年 03 月 09 日 否

汤正鹏 山东威高新能源科技有限公司 董事长 2018 年 08 月 03 日 否

赵素霞 威高集团有限公司 总监 2014 年 01 月 24 日 是

雷志刚 威高集团有限公司 总监 2017 年 04 月 26 日 是

雷志刚 威高集团有限公司 创新管理中心主任 2018 年 02 月 08 日 是

刘庆林 山东大学经济学院 教授 2004 年 09 月 01 日 是

41

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

刘庆林 山东大学世界经济研究所 所长 2001 年 09 月 01 日 否

刘庆林 山东大学山东发展研究院 常务副院长 2006 年 09 月 01 日 否

刘庆林 中国世界经济学会 理事 2006 年 09 月 01 日 否

刘庆林 山东青年学者联合会 常务理事 2008 年 09 月 01 日 否

刘庆林 山东商业经济学会 理事 2005 年 06 月 01 日 否

刘庆林 山东价格学会 理事 2002 年 09 月 01 日 否

刘庆林 山东新能泰山发电股份有限公 独立董事 2014 年 05 月 23 日 是

姜爱丽 山东大学威海分校 教授 2005 年 01 月 01 日 是

姜爱丽 威海经济技术开发区管理委员 法律顾问 2016 年 01 月 01 日 是

姜爱丽 天润曲轴股份有限公司 独立董事 2016 年 11 月 24 日 2019 年 11 月 23 日 是

姜爱丽 山东威海港股份有限公司 独立董事 2017 年 06 月 01 日 2020 年 05 月 31 日 是

姜爱丽 山东新北洋信息技术股份有限 独立董事 2018 年 05 月 03 日 2021 年 05 月 02 日 是

公司

宋希亮 中国企业并购重组研究中心 特约研究员 2010 年 01 月 01 日 否

宋希亮 山东财经大学会计学院 教授 2006 年 01 月 01 日 是

宋希亮 山东圣阳电源股份有限公司 独立董事 2013 年 12 月 30 日 是

宋希亮 山东中鲁远洋渔业股份有限公 独立董事 2016 年 05 月 19 日 是

陈晓云 威高集团有限公司 总监 2016 年 01 月 04 日 否

陈晓云 山东威高集团医用高分子制品 监事 2000 年 12 月 28 日 否

股份有限公司

陈晓云 威海维康医疗科技服务有限公 监事 2012 年 12 月 10 日 否

陈晓云 上海威高生物科技有限公司 监事 2013 年 11 月 18 日 否

陈晓云 威高(山东)信息科技股份有限 监事 2014 年 09 月 19 日 否

公司

陈晓云 威海威高金融控股有限公司 董事 2016 年 11 月 18 日 否

陈晓云 威海威高旅游实业有限公司 董事 2017 年 01 月 10 日 否

陈晓云 北京东方锐择科技有限公司 监事 2010 年 07 月 05 日 否

陈晓云 威海洁瑞医用制品有限公司 监事 2015 年 03 月 23 日 否

陈晓云 山东威高医疗装备股份有限公 监事 2011 年 04 月 11 日 否

陈晓云 威海威高生物科技有限公司 监事 2005 年 05 月 20 日 否

陈晓云 威海威高医疗系统有限公司 监事 2015 年 05 月 06 日 否

陈晓云 威海威高洁丽康生物材料有限 监事 2010 年 08 月 25 日 否

公司

陈晓云 威海威高真视觉三维医疗设备 监事 2011 年 05 月 20 日 否

有限公司

陈晓云 山东华安生物科技有限公司 监事 2008 年 02 月 26 日 否

陈晓云 山东威高医药有限公司 监事 2006 年 05 月 24 日 否

陈晓云 绥化威高医疗器械有限公司 监事 2014 年 02 月 17 日 否

陈晓云 德州威高医疗器械有限公司 监事 2013 年 12 月 17 日 否

陈晓云 山东威高世纪医疗有限公司 监事 2013 年 06 月 20 日 否

42

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

陈晓云 威海威高商业管理有限公司 监事 2015 年 08 月 31 日 否

陈晓云 威海威高建材科技有限公司 监事 2015 年 10 月 13 日 否

陈晓云 威海威高物流控股有限公司 董事 2015 年 12 月 02 日 否

陈晓云 威海市永祥宾馆有限公司 监事 2014 年 09 月 15 日 否

陈晓云 威海威高兴源文化创意有限公 监事 2015 年 12 月 01 日 否

陈晓云 天津威康国际融资租赁有限公 董事 2016 年 07 月 05 日 是

陈晓云 威海威高创新股权投资管理有 监事 2016 年 08 月 26 日 否

限公司

陈晓云 威海市高区金泰小额贷款有限 监事 2011 年 04 月 06 日 否

公司

陈晓云 威海德生技术检测有限公司 董事 2013 年 07 月 03 日 否

陈晓云 威高宝龄生技控股有限公司 董事 2015 年 02 月 27 日 否

陈晓云 威海威高进出口有限公司 监事 2013 年 10 月 25 日 否

陈晓云 威海智创机械设备有限公司 监事 2018 年 03 月 09 日 否

陈晓云 威高集团有限公司 董事 2018 年 08 月 17 日 否

陈晓云 天津威康商业保理有限公司 监事 2018 年 07 月 04 日 否

陈晓云 山东威高普瑞医药包装有限公 监事 2018 年 09 月 13 日 否

在其他单位任 连小明、汤正鹏、赵素霞、雷志刚、陈晓云兼职均为威高医疗投资关联公司相关职务。

职情况的说明

(四)公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

(一)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、报酬的决策程序和确定依据:在公司任职的董事、监事和高级管理人员的报酬按同行业上市公司

董事、监事和高级管理人员的薪资水平,结合公司的实际情况制定薪酬标准,按照相关规定提交公司董事会或股东大会审议通过后实施。按现行绩效考评体系和薪酬制度,激励与考核相结合,根据考评结果发放。

2、公司独立董事年度津贴为每人 6 万元/年,公司负担独立董事为参加公司会议发生的差旅费、办公

费等必要的履职费用。

(二)公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 是否在公司关联

前报酬总额 方获取报酬

连小明 董事长 男 47 现任 0 是

汤正鹏 副董事长 男 48 现任 0 是

王海波 董事\总经理 男 55 现任 36.99 否

李晓萌 董事\董秘\副总经理 男 36 现任 17.93 否

赵素霞 董事 女 53 现任 0 是

雷志刚 董事 男 35 现任 0 是

刘庆林 独立董事 男 56 现任 4 否

姜爱丽 独立董事 女 55 现任 0 否

43

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

宋希亮 独立董事 男 54 现任 4 否

陈晓云 监事会主席 女 45 现任 0 是

李雪 监事 女 34 现任 0 是

于永军 监事 男 37 现任 21.51 否

张金刚 财务总监 男 46 现任 23.21 否

毛维顺 副总经理 男 57 现任 29.83 否

陈家会 董事 男 46 离任 0 是

王进 董事 男 50 离任 0 是

吕书国 董事 男 55 离任 0 是

广兴政 监事会主席 男 57 离任 0 是

刘伯哲 副董事长 男 55 离任 0 是

汤旭炜 副总经理 男 35 离任 4.41 否

刘玉平 独立董事 男 63 离任 1.33 否

刘永强 董事长\总经理\副总经理 男 50 离任 31 否

孙吉庆 董秘\副总经理 男 35 离任 16.5 否

刘旭辉 财务总监 男 61 离任 32.93 否

于 晖 副董事长 男 40 离任 0 是

白预弘 董事 男 36 离任 0 是

张广文 副总经理 男 46 离任 19.01 否

隋立军 监事 男 41 离任 0 是

宋修山 董事 男 56 离任 0 是

汤世贤 董事\总经理 男 60 离任 34.08 否

合计 -- -- -- -- 276.73 --

(三)公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人) 277

主要子公司在职员工的数量(人) 145

在职员工的数量合计(人) 422

当期领取薪酬员工总人数(人) 422

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数(人)

生产人员 271

销售人员 22

技术人员 19

财务人员 9

行政人员 101

合计 422

教育程度

44

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

教育程度类别 数量(人)

博士 1

硕士 2

本科 47

大专 50

高中及以下 322

合计 422

2、薪酬政策

报告期内,员工的报酬均依据公司制定的员工工资考核管理办法,按月考核发放。

3、培训计划

公司一贯注重员工培训工作,每年制定培训计划,以提高员工技术能力与理论水平为目的。采取内训、外培、合作培训等各种形式,培训范围覆盖公司的各级管理人员和一线员工,努力为员工提供良好的培训和发展平台。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

45

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

(一)报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规的要求,不断规范和完善公司内部控制体系,建立健全内部管理和控制制度,确保公司三会等机构的规范有效运作,提高了公司治理水平,维护了广大投资者利益。

1、股东大会与实际控制人:股东大会是公司的最高权力机构,按照《股东大会议事规则》的规定召

集、召开公司股东大会,能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利。

公司拥有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立,公司董事会、监事会和内部机构独立运作,公司的重大决策由股东大会依法做出,控股股东依法行使股东权利,没有超越公司股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动的行为。报告期内,不存在控股股东占用公司资金的现象,也不存在公司为控股股东及其子公司提供担保的行为。

2、董事会和董事:董事会是公司的决策机构,公司目前有董事九名,其中独立董事三名,占全体董

事的三分之一;全体董事能够按照《董事会议事规则》、《独立董事工作规则》等规定开展工作,按时出席董事会和股东大会,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规,监督内部控制制度的执行情况。

3、监事会和监事:监事会是公司的监督机构,严格按照《公司法》、公司章程等的有关规定产生监事,

公司监事会现有监事三名,监事会的人数及构成符合法律、法规的要求,全体监事能够按照《监事会议事规则》、公司章程等法律法规要求,对董事、全体高级管理人员的行为及公司的财务状况进行监督检查并发表独立意见。

4、董事会专门委员会:董事会下设审计委员会,制定了《审计委员会工作细则》,所有委员全部到位

并开展工作。

(二)公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□是√否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司自主生产经营、采购与销售,对控股股东或其关联单位不存在依赖性;公司资产独立、产权明晰,不存在与控股股东混合经营的情况,与控股股东做到了资产、人员、财务、业务、机构“五分开”。

1、资产完整

公司资产完整,公司资产与控股股东资产产权明确界定和划清。公司系威海华东数控有限公司整体变更设立,股东用作出资的资产财产权转移手续已办理完毕,股东投入的资产均已足额到位。公司拥有独立的经营场所、经营设备和配套设施。公司控股股东及其实际控制人没有占用公司的资金、资产及其他资源的情况。

2、人员独立

公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、公司章程的有关规定选举产生,控股股东没有干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定。公司在劳动、人事、工资管理等方面均完全独立。

公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬,均未在控股股东单位、实际控制人及其关联企业任董事、监事以外的其他职务的情况,也未在与公司业务相同、相似或存在其他利益冲突的企业任职。

3、财务独立

公司拥有独立的财务部门,有独立的财务人员并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立作

46

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文出经营和财务决策,不存在控股股东干预公司投资和资金使用安排的情况。公司依法独立纳税,税务登记号为 91370000735783157F。公司独立开设银行账号,基本开户银行为威海市商业银行兴海支行,银行账号为 8300013160015458,不存在与控股股东共用银行账号的情况。

4、业务独立

公司主要从事研制、生产制造数控机床、数控机床关键功能部件(数控系统、编码器、高速精密机床主轴、刀库等)及普通机床,拥有独立的产、供、销的业务体系,面向市场独立经营。控股股东除在公司投资外,并无任何其他参与经营的事项,不存在直接或间接干预公司经营的情形。

5、机构独立

公司具有健全的组织结构,已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。自成立以来,公司逐步建立和完善了适应公司发展及市场竞争需要的独立职能机构,各职能部门在公司管理层统一领导下运作,与股东不存在机构混同的情形以及隶属关系。此外,公司建立了独立董事工作规则,进一步确保董事会相对独立于控股股东、实际控制人和公司高级管理层,从而进一步确保董事会对公司各项事务做出客观决策,维护全体股东共同利益。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2018 年度第一次临时 巨潮资讯网

股东大会 临时股东大会 24.94% 2018 年 03 月 15 日 2018 年 03 月 16 日 (http://www.cninfo.

com.cn)

巨潮资讯网

2017 年年度股东大会 年度股东大会 22.90% 2018 年 04 月 25 日 2018 年 04 月 26 日 (http://www.cninfo.

com.cn)

2018 年度第二次临时 巨潮资讯网

股东大会 临时股东大会 22.29% 2018 年 07 月 31 日 2018 年 08 月 01 日 (http://www.cninfo.

com.cn)

2018 年度第三次临时 巨潮资讯网

股东大会 临时股东大会 22.26% 2018 年 09 月 07 日 2018 年 09 月 08 日 (http://www.cninfo.

com.cn)

2018 年度第四次临时 巨潮资讯网

股东大会 临时股东大会 29.95% 2018 年 11 月 13 日 2018 年 11 月 14 日 (http://www.cninfo.

com.cn)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事姓名 本报告期应参 现场出席董 以通讯方式参 委托出席董 缺席董事会 是否连续两次未亲 出席股东大会

加董事会次数 事会次数 加董事会次数 事会次数 次数 自参加董事会会议 次数

刘庆林 11 11 0 0 0 否 5

姜爱丽 7 7 0 0 0 否 3

宋希亮 11 11 0 0 0 否 5

刘玉平 4 4 0 0 0 否 2

47

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

报告期内,公司独立董事严格按照《独立董事工作制度》和《公司章程》的相关规定,积极与公司非独立董事、经营决策层保持密切联系,时刻关注公司所在行业相关信息以及外部市场变化对公司生产经营方面的影响,及时获悉公司各重大事项的进展情况,定期审阅公司发布的定期报告及相关公告,及时了解公司相关业务板块的经营情况,在公司的内部控制制度完善和日常经营决策等方面提出了宝贵的专业性建议,公司均予以采纳。公司独立董事对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的意见,为完善公司监督机制、维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设审计委员会,按照《董事会审计委员会工作细则》等相关规定开展工作。各委员认真履行职责,充分行使权利,确保公司规范有序运作。

2018 年度董事会审计委员会共召开会议四次,审议了公司审计部提交的各项内部审计报告,听取了审计部年度工作总结和工作计划,对审计部工作开展给予了一定的指导。对年度审计、外部审计机构的聘任等事项给予了合理建议,对财务报告、信息披露、内部控制等情况进行了审核,并向董事会提交了年度工作总结。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

报告期内,公司对高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,通过加大对公司高级管理人员的激励考核、强化责任目标约束、工作绩效与其收入直接挂钩等方式,充分发挥和调动公司高级管理人员的工作积极性和创造性,以便更好的提高企业的营运能力和盈利能力,进一步提高公司管理水平。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是√否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 03 月 29 日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00%

财务报告重大缺陷数量(个) 0

非财务报告重大缺陷数量(个) 0

财务报告重要缺陷数量(个) 0

非财务报告重要缺陷数量(个) 0

48

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

(1)定量标准

以 2018 年合并报表为基准,确定公司合并报表错报重要程度的定量标准:

缺陷类型 财务报告错报可能性 财务报表潜在错报金额

重大缺陷 ≥10% 且 错报金额>合并资产总额的 0.4%或 1000 万元人民币

重要缺陷 ≥10% 且 错报金额介于重大缺陷和一般缺陷之间

一般缺陷 <10% 或 错报金额<合并资产总额的 0.2%或 500 万元人民币

(2)定性标准1)具有以下特征的缺陷,应认定为重大缺陷:

①控制环境无效;

②发现公司管理层存在的任何程度的舞弊;

③已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷在经过 30 日后,并未加以改正;④可能改变收入或利润趋势的缺陷;

⑤未按相关规定履行内部决策程序,影响关联交易总额超过股东大会批准的关联交易额度的缺陷。

2)具有下列特征的缺陷,应认定为重要缺陷

①未依照公认会计准则选择和应用会计政策;

②未建立反舞弊程序和控制措施;

③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷,虽然未达到重大缺陷认定标准,但影响到财务报告的真实、准确目标。

3)一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

(1)公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:

非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。

(2)公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:

非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。

如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷;

如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;

如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。

十、内部控制审计报告或鉴证报告

□ 适用 √ 不适用

49

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

第十节 公司债券相关情况

公司不存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券。

50

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 带持续经营重大不确定性段落的无保留意见

审计报告签署日期 2019 年 03 月 29 日

审计机构名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号 XYZH/2019JNA20011

注册会计师姓名 毕强 姚丰全

审计报告

威海华东数控股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了威海华东数控股份有限公司(以下简称华东数控)财务报表,包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了华东数控 2018年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华东数控,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、与持续经营相关的重大不确定性

我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十四.1 所述,公司 2016 年度亏损,2017 年度利润主要来源于政府补助和资产处置收益,2018 年度继续亏损。2016 年度归属于母公司的净利润-23,299.27 万元,累计未分配利润-46,959.96 万元,流动资产小于流动负债 46,039.01 万元。2017 年度归属于母公司的净利润3,713.73 万元,累计未分配利润-43,246.23 万元,流动资产小于流动负债 24,161.87 万元。2018 年度归属于母公司的净利润-57,499.57 万元,累计未分配利润-100,745.80 万元,流动资产小于流动负债 28,617.52 万元。

这些事项或情况表明存在可能导致公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。

四、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所描述的事项外,我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一)收入事项

1、事项描述

华东数控主要从事普通机床、数控机床的生产和销售。2018 年度,华东数控的主营业务收入为人民币7,956.58 万元,同期下降 27.52%。华东数控的销售收入主要来源于国内销售,国内销售以所售商品所有权上的风险和报酬转移至购货方的时点作为收入确认时点:华东数控销售普通机床和小型数控机床,客户一般在公司制造车间进行验收,如客户放弃验收,则视同验收合格。交货地点属于工厂交货的,一般是客户单位自行提货,该种情形以发货时确认收入实现。若客户单位要求送货,则公司委托货运公司送货,货物

51

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

抵达后货运公司与客户单位结算运费,该种情形以客户货物送达客户并提交验收单时确认收入实现。由于收入是华东数控的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将华东数控收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对收入事项的主要审计程序包括:

(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性。

(2)选取样本检查销售合同或订单,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求。

(3)对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、发货单以及签收单等,评价相关收入确认是否符合收入确认的会计政策。

(4)就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对发货单及其他支持性文件,评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

(5)根据客户交易的金额,挑选样本执行函证程序。

(二)存货跌价准备

1、事项描述

2018 年 12 月 31 日,华东数控存货余额为 40,839.60 万元,存货跌价准备 14,861.05 万元。公司管理层于每个资产负债表日将每个存货项目的成本与其可变现净值进行比较,按较低者计量存货,并且按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值按所生产产品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。管理层在预测中需要做出重大判断和假设。由于存货金额重大,计提跌价准备与否对财务报表影响较大,且存货减值测试涉及重大估计和判断,故我们将其确定为关键审计事项。

2、审计应对

(1)了解、评价和测试管理层与存货跌价准备计提相关的内部控制关键控制点设计和运行有效性。

(2)了解并评价公司存货跌价准备计提政策适当性。

(3)检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况。

(4)取得存货清单,对存货实施监盘,检查存货数量,观察存货的品质和状态。

(5)取得管理层计提和测算存货跌价准备的依据,华东数控聘请了北京中天华资产评估有限责任公司对存货进行评估,获取了资产评估报告,检查评估目的、评估方法及假设,复核评估选用输入值和评估依据的适当性,确定评估报告的公允性。

五、其他信息

华东数控管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括华东数控 2018 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

六、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

52

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文在编制财务报表时,管理层负责评估华东数控的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算华东数控、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督华东数控的财务报告过程。

七、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对华东数控持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华东数控公司不能持续经营。

评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

就华东数控中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。

我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:毕 强 (项目合伙人)

中国注册会计师:姚丰全

中国 北京 二〇一九年三月二十九日

二、财务报表及附注

53

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

合并资产负债表

编制单位:威海华东数控股份有限公司 单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 20,710,953.23 59,103,548.68

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

应收票据及应收账款 64,691,678.81 91,989,824.66

其中:应收票据 30,753,752.99 23,265,165.50

应收账款 33,937,925.82 68,724,659.16

预付款项 8,269,093.78 6,056,031.77

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 3,756,921.30 71,414,781.97

其中:应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 259,785,962.49 360,633,598.96

持有待售资产 3,560,214.64

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,089,123.35 4,830,989.02

流动资产合计 361,863,947.60 594,028,775.06

非流动资产:

发放贷款和垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,269,649.54

投资性房地产

固定资产 255,422,984.90 662,552,743.42

在建工程 86,600,941.18 130,620,558.57

生产性生物资产

油气资产

无形资产 65,805,417.38 156,253,917.04

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 410,098,993.00 949,427,219.03

资产总计 771,962,940.60 1,543,455,994.09

法定代表人:连小明 主管会计工作负责人:张金刚 会计机构负责人:肖崔英

54

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

合并资产负债表(续)

编制单位:威海华东数控股份有限公司 单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动负债:

短期借款 204,074,050.00 212,860,165.50

应付票据及应付账款 65,150,643.97 97,310,156.39

预收款项 59,860,848.62 74,506,307.54

应付职工薪酬 21,408,584.14 22,645,923.12

应交税费 11,511,166.27 24,688,411.73

其他应付款 283,883,817.75 319,056,466.54

其中:应付利息 21,781,651.30 22,454,382.91

应付股利 3,920,000.00 3,920,000.00

一年内到期的非流动负债 83,500,000.00

其他流动负债 2,150,047.25 1,080,000.00

流动负债合计 648,039,158.00 835,647,430.82

非流动负债:

长期借款

应付债券

长期应付款 11,943,957.23 11,943,957.23

长期应付职工薪酬

预计负债 17,550,175.25 200,000.00

递延收益 23,330,000.00 43,210,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 52,824,132.48 55,353,957.23

负债合计 700,863,290.48 891,001,388.05

所有者权益:

股本 307,495,600.00 307,495,600.00

其他权益工具

资本公积 734,444,022.23 734,444,022.23

减:库存股

其他综合收益

专项储备 13,114,253.32 14,465,330.46

盈余公积 56,610,882.02 56,610,882.02

一般风险准备

未分配利润 -1,007,458,028.43 -432,462,288.27

归属于母公司所有者权益合计 104,206,729.14 680,553,546.44

少数股东权益 -33,107,079.02 -28,098,940.40

所有者权益合计 71,099,650.12 652,454,606.04

负债和所有者权益总计 771,962,940.60 1,543,455,994.09

法定代表人:连小明 主管会计工作负责人:张金刚 会计机构负责人:肖崔英

55

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

母公司资产负债表

编制单位:威海华东数控股份有限公司 单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 2,972,969.14 4,063,937.51

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据及应收账款 45,463,804.90 59,727,431.31

其中:应收票据 16,032,801.46 14,262,568.45

应收账款 29,431,003.44 45,464,862.86

预付款项 10,244,405.84 10,908,456.00

其他应收款 27,266,906.38 118,947,319.21

其中:应收利息

应收股利

存货 231,409,251.66 287,768,070.37

持有待售资产 3,560,214.64

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 320,917,552.56 481,415,214.40

非流动资产:

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 9,769,649.54 10,197,463.84

投资性房地产

固定资产 143,689,290.46 309,451,280.04

在建工程 86,675,370.25 105,115,945.40

生产性生物资产

油气资产

无形资产 58,714,070.18 60,313,282.82

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 298,848,380.43 485,077,972.10

资产总计 619,765,932.99 966,493,186.50

法定代表人:连小明 主管会计工作负责人:张金刚 会计机构负责人:肖崔英

56

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

母公司资产负债表(续)

编制单位:威海华东数控股份有限公司 单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动负债:

短期借款 201,637,550.00 204,050,068.45

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据及应付账款 50,860,321.45 56,535,275.77

预收款项 52,302,283.26 58,354,865.50

应付职工薪酬 7,154,646.97 6,899,307.38

应交税费 4,767,788.80 16,593,953.54

其他应付款 227,899,317.26 273,292,737.42

其中:应付利息 20,016,216.21 20,778,840.44

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 2,150,047.25 1,080,000.00

流动负债合计 546,771,954.99 616,806,208.06

非流动负债:

长期借款

应付债券

长期应付款 11,943,957.23 11,943,957.23

长期应付职工薪酬

预计负债 17,550,175.25 200,000.00

递延收益 23,330,000.00 24,410,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 52,824,132.48 36,553,957.23

负债合计 599,596,087.47 653,360,165.29

所有者权益:

股本 307,495,600.00 307,495,600.00

其他权益工具

资本公积 734,367,010.54 734,367,010.54

减:库存股

其他综合收益

专项储备 8,422,978.87 7,803,148.41

盈余公积 56,610,882.02 56,610,882.02

未分配利润 -1,086,726,625.91 -793,143,619.76

所有者权益合计 20,169,845.52 313,133,021.21

负债和所有者权益总计 619,765,932.99 966,493,186.50

法定代表人:连小明 主管会计工作负责人:张金刚 会计机构负责人:肖崔英

57

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

合并利润表

编制单位:威海华东数控股份有限公司 单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 83,084,147.63 110,912,990.07

其中:营业收入 83,084,147.63 110,912,990.07

利息收入 114,039.58 321,539.21

二、营业总成本 683,361,391.61 414,748,738.33

其中:营业成本 102,686,039.52 127,215,550.29

税金及附加 10,763,074.64 14,348,152.72

销售费用 13,284,073.69 12,231,490.15

管理费用 112,253,450.30 73,714,199.34

研发费用 7,948,410.28 8,142,125.48

财务费用 23,709,971.71 53,447,190.77

其中:利息费用 24,027,143.71 53,721,348.80

利息收入

资产减值损失 412,716,371.47 125,650,029.58

加:其他收益 1,260,000.00 122,524,100.00

投资收益(损失以“-”号填列) 80,031,186.44

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

资产处置收益(损失以“-”号填列) -76,000,430.27 108,980,519.44

三、营业利润(亏损以“-”号填列) -594,986,487.81 -72,331,128.82

加:营业外收入 8,006,797.78 70,593,475.84

减:营业外支出 16,304,706.74 8,493,682.22

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -603,284,396.77 -10,231,335.20

减:所得税费用 4,478.66 -427,088.84

五、净利润(净亏损以“-”号填列) -603,288,875.43 -9,804,246.36

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) -603,288,875.43 -9,804,246.36

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

归属于母公司所有者的净利润 -574,995,740.16 37,137,302.01

少数股东损益 -28,293,135.27 -46,941,548.37

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -603,288,875.43 -9,804,246.36

归属于母公司所有者的综合收益总额 -574,995,740.16 37,137,302.01

归属于少数股东的综合收益总额 -28,293,135.27 -46,941,548.37

八、每股收益:

(一)基本每股收益 -1.87 0.12

(二)稀释每股收益 -1.87 0.12

法定代表人:连小明 主管会计工作负责人:张金刚 会计机构负责人:肖崔英

58

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

母公司利润表

编制单位:威海华东数控股份有限公司 单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 62,874,233.77 84,454,793.35

减:营业成本 74,594,591.48 86,993,607.17

税金及附加 4,876,481.84 8,244,432.02

销售费用 9,914,876.46 8,519,065.67

管理费用 78,400,982.76 51,836,535.14

研发费用 6,470,721.41 6,016,133.33

财务费用 12,109,963.53 45,010,699.90

其中:利息费用 12,360,429.03 45,140,800.28

利息收入 48,961.02 141,140.99

资产减值损失 87,198,783.97 381,629,612.13

加:其他收益 1,080,000.00 122,124,100.00

投资收益(损失以“-”号填列) -427,814.30

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

资产处置收益(损失以“-”号填列) -76,011,341.14 99,364,300.02

二、营业利润(亏损以“-”号填列) -286,051,323.12 -282,306,891.99

加:营业外收入 8,113,601.56 68,767,392.64

减:营业外支出 15,645,284.59 4,860,570.45

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -293,583,006.15 -218,400,069.80

减:所得税费用

四、净利润(净亏损以“-”号填列) -293,583,006.15 -218,400,069.80

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) -293,583,006.15 -218,400,069.80

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

(二)将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -293,583,006.15 -218,400,069.80

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

法定代表人:连小明 主管会计工作负责人:张金刚 会计机构负责人:肖崔英

59

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

合并现金流量表

编制单位:威海华东数控股份有限公司 单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 72,503,335.88 87,078,528.45

收到其他与经营活动有关的现金 423,266.27 150,406,275.37

经营活动现金流入小计 72,926,602.15 237,484,803.82

购买商品、接受劳务支付的现金 31,819,855.67 41,741,843.03

支付给职工以及为职工支付的现金 46,424,341.37 45,627,206.57

支付的各项税费 27,511,450.54 8,662,998.83

支付其他与经营活动有关的现金 28,810,458.12 24,786,069.70

经营活动现金流出小计 134,566,105.70 120,818,118.13

经营活动产生的现金流量净额 -61,639,503.55 116,666,685.69

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 10,060,400.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 32,821,220.89 173,046,545.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 32,821,220.89 183,106,945.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,975,940.19 118,210.26

投资支付的现金 22,800,000.00

支付其他与投资活动有关的现金 26,264,170.53

投资活动现金流出小计 24,775,940.19 26,382,380.79

投资活动产生的现金流量净额 8,045,280.70 156,724,564.21

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 196,990,000.00 255,760,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 219,810,500.00 292,408,220.90

筹资活动现金流入小计 416,800,500.00 548,168,220.90

偿还债务支付的现金 196,960,000.00 424,025,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,699,875.32 46,399,842.76

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 179,220,500.00 307,623,659.16

筹资活动现金流出小计 400,880,375.32 778,048,501.92

筹资活动产生的现金流量净额 15,920,124.68 -229,880,281.02

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -44,537.64 53,610.03

五、现金及现金等价物净增加额 -37,718,635.81 43,564,578.91

加:期初现金及现金等价物余额 56,325,103.16 12,760,524.25

六、期末现金及现金等价物余额 18,606,467.35 56,325,103.16

法定代表人:连小明 主管会计工作负责人:张金刚 会计机构负责人:肖崔英

60

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

母公司现金流量表

编制单位:威海华东数控股份有限公司 单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 22,458,711.94 49,316,741.88

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 255,962,346.54 147,290,158.96

经营活动现金流入小计 278,421,058.48 196,606,900.84

购买商品、接受劳务支付的现金 25,332,048.59 24,957,756.71

支付给职工以及为职工支付的现金 30,190,850.62 23,696,759.34

支付的各项税费 17,492,358.41 5,657,313.80

支付其他与经营活动有关的现金 244,587,257.22 73,261,907.64

经营活动现金流出小计 317,602,514.84 127,573,737.49

经营活动产生的现金流量净额 -39,181,456.36 69,033,163.35

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 10,060,400.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 32,811,220.89 173,046,545.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 32,811,220.89 183,106,945.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 844,600.00

投资支付的现金 22,800,000.00

支付其他与投资活动有关的现金 26,264,170.53

投资活动现金流出小计 23,644,600.00 26,264,170.53

投资活动产生的现金流量净额 9,166,620.89 156,842,774.47

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 196,990,000.00 231,260,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 219,810,500.00 235,321,616.86

筹资活动现金流入小计 416,800,500.00 466,581,616.86

偿还债务支付的现金 196,960,000.00 374,025,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,153,714.16 21,466,536.68

支付其他与筹资活动有关的现金 179,220,500.00 298,042,952.25

筹资活动现金流出小计 387,334,214.16 693,534,488.93

筹资活动产生的现金流量净额 29,466,285.84 -226,952,872.07

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -44,537.64 53,677.99

五、现金及现金等价物净增加额 -593,087.27 -1,023,256.26

加:期初现金及现金等价物余额 1,354,230.60 2,377,486.86

六、期末现金及现金等价物余额 761,143.33 1,354,230.60

法定代表人:连小明 主管会计工作负责人:张金刚 会计机构负责人:肖崔英

61

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

合并所有者权益变动表

编制单位:威海华东数控股份有限公司 单位:元

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 一般 所有者权益

减:库 其他综 少数股东权益 合计

股本 优先 永续 资本公积 存股 合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

股 债 其他 准备

一、上年期末余额 307,495,600.00 734,444,022.23 14,465,330.46 56,610,882.02 -432,462,288.27 -28,098,940.40 652,454,606.04

二、本年期初余额 307,495,600.00 734,444,022.23 14,465,330.46 56,610,882.02 -432,462,288.27 -28,098,940.40 652,454,606.04

三、本期增减变动金额(减 -1,351,077.14 -574,995,740.16 -5,008,138.62 -581,354,955.92

少以“-”号填列)

(一)综合收益总额 -574,995,740.16 -28,293,135.27 -603,288,875.43

(二)所有者投入和减少资 -2,026,357.46 23,102,192.60 21,075,835.14

其他 -2,026,357.46 23,102,192.60 21,075,835.14

(三)利润分配

(四)所有者权益内部结转 -282,550.29 -282,550.29

5.其他 -282,550.29 -282,550.29

(五)专项储备 957,830.61 182,804.05 1,140,634.66

1.本期提取 1,282,548.11 182,804.05 1,465,352.16

2.本期使用 324,717.50 324,717.50

(六)其他

四、本期期末余额 307,495,600.00 734,444,022.23 13,114,253.32 56,610,882.02 -1,007,458,028.43 -33,107,079.02 71,099,650.12

法定代表人:连小明 主管会计工作负责人:张金刚 会计机构负责人:肖崔英

62

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

合并所有者权益变动表(续)

编制单位:威海华东数控股份有限公司 单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 少数股东权益 所有者权益

股本 优先 永续 资本公积 减:库 其他综 专项储备 盈余公积 一般风 未分配利润 合计

股 债 其他 存股 合收益 险准备

一、上年期末余额 307,495,600.00 734,444,022.23 12,917,661.19 56,610,882.02 -469,599,590.28 18,502,184.66 660,370,759.82

二、本年期初余额 307,495,600.00 734,444,022.23 12,917,661.19 56,610,882.02 -469,599,590.28 18,502,184.66 660,370,759.82

三、本期增减变动金额(减少以 1,547,669.27 37,137,302.01 -46,601,125.06 -7,916,153.78

“-”号填列)

(一)综合收益总额 37,137,302.01 -46,941,548.37 -9,804,246.36

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资

3.股份支付计入所有者权益的

金额

(三)利润分配

(四)所有者权益内部结转

(五)专项储备 1,547,669.27 340,423.31 1,888,092.58

1.本期提取 1,896,020.40 348,535.30 2,244,555.70

2.本期使用 348,351.13 8,111.99 356,463.12

(六)其他

四、本期期末余额 307,495,600.00 734,444,022.23 14,465,330.46 56,610,882.02 -432,462,288.27 -28,098,940.40 652,454,606.04

法定代表人:连小明 主管会计工作负责人:张金刚 会计机构负责人:肖崔英

63

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

母公司所有者权益变动表

编制单位:威海华东数控股份有限公司 单位:元

本期

项目 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存 其他综 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益

优先股 永续债 其他 股 合收益 合计

一、上年期末余额 307,495,600.00 734,367,010.54 7,803,148.41 56,610,882.02 -793,143,619.76 313,133,021.21

二、本年期初余额 307,495,600.00 734,367,010.54 7,803,148.41 56,610,882.02 -793,143,619.76 313,133,021.21

三、本期增减变动金额(减少以“-” 619,830.46 -293,583,006.15 -292,963,175.69

号填列)

(一)综合收益总额 -293,583,006.15 -293,583,006.15

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

(五)专项储备 619,830.46 619,830.46

1.本期提取 944,547.96 944,547.96

2.本期使用 324,717.50 324,717.50

(六)其他

四、本期期末余额 307,495,600.00 734,367,010.54 8,422,978.87 56,610,882.02 -1,086,726,625.91 20,169,845.52

法定代表人:连小明 主管会计工作负责人:张金刚 会计机构负责人:肖崔英

64

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

母公司所有者权益变动表(续)

编制单位:威海华东数控股份有限公司 单位:元

上期

项目 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存 其他综 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 合收益

一、上年期末余额 307,495,600.00 734,367,010.54 6,921,897.47 56,610,882.02 -574,743,549.96 530,651,840.07

二、本年期初余额 307,495,600.00 734,367,010.54 6,921,897.47 56,610,882.02 -574,743,549.96 530,651,840.07

三、本期增减变动金额(减少以“-” 881,250.94 -218,400,069.80 -217,518,818.86

号填列)

(一)综合收益总额 -218,400,069.80 -218,400,069.80

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

(五)专项储备 881,250.94 881,250.94

1.本期提取 1,211,689.08 1,211,689.08

2.本期使用 330,438.14 330,438.14

(六)其他

四、本期期末余额 307,495,600.00 734,367,010.54 7,803,148.41 56,610,882.02 -793,143,619.76 313,133,021.21

法定代表人:连小明 主管会计工作负责人:张金刚 会计机构负责人:肖崔英

65

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

一、 公 司 的 基 本 情 况

威海华东数控股份有限公司(以下简称“华东数控”或 “本公司”或“公司”)前身为成立于 2002 年 3 月4 日的威海华东数控有限公司。经山东省发展和改革委员会《关于同意威海华东数控有限公司变更为威海华东数控股份有限公司的批复》(鲁发改许可企业字[2004]11 号文)批准,威海华东数控有限公司依法整体变更为威海华东数控股份有限公司,并于 2004 年 12 月 28 日在山东省工商行政管理局办理了公司设立登记,领取了《企业法人营业执照》,注册资本为人民币 8,000 万元,其中:山东省高新技术投资有限公司出资 31,578,579 元,占注册资本的 39.47%;汤世贤出资 25,680,733 元,占注册资本的 32.10%;高鹤鸣出资 13,438,820 元,占注册资本的 16.80%;李壮出资 4,727,481 元,占注册资本的 5.91%;刘传金出资4,574,387 元,占注册资本的 5.72%。

2007 年 9 月 14 日,威海市顺迪投资担保有限公司出资 5,000 万元认购公司新增股份 1,000 万股,本次增资扩股已经公司 2007 年度第二次临时股东会审议通过,并经山东省人民政府国有资产监督管理委员会鲁国资产权函[2007]109 号文批准。本次增资扩股完成后,公司注册资本由 8,000 万元变更为 9,000 万元,其中:山东省高新技术投资有限公司 31,578,579 元,占注册资本的 35.087%;汤世贤 25,680,733 元,占注册资本的 28.534%;高鹤鸣 13,438,820 元,占注册资本的 14.932%;威海市顺迪投资担保有限公司 1,000万元,占注册资本的 11.111%;李壮 4,727,481 元,占注册资本的 5.253%;刘传金 4,574,387 元,占注册资本的 5.083%。本次股本变更业经中和正信会计师事务所有限公司于 2007 年 9 月 17 日以中和正信验字(2007)第 2-022 号验资报告予以审验。

2008 年 5 月 21 日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2008]721 号”文批准,公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)3,000 万股,发行后公司总股本变更为人民币 12,000 万元。发行后股本结构为:山东省高新技术投资有限公司 31,578,579 股,占 26.315%;汤世贤 25,680,733 股,占 21.401%;高鹤鸣 13,438,820股,占 11.199%;威海市顺迪投资担保有限公司 1,000 万股,占 8.333%;李壮 4,727,481 股,占 3.940%;刘传金 4,574,387 股,占 3.812%;社会公众股 3000 万股,占 25%。公司于 2008 年 6 月 12 日在深圳证券交易所挂牌交易。

2010 年 4 月 8 日,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]410 号”文《关于核准威海华东数控股份有限公司增发股票的批复》核准,公司获准增发不超过 3,500 万股新股。公司向社会公开发行人民币普通股 874.78 万股,发行后总股本变更为人民币 12,874.78 万元。

2010 年 8 月 14 日,经公司 2010 年度第四次临时股东大会审议通过,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股,转增后总股本为 257,495,600.00 股。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1152 号文核准,公司于 2014 年 3 月 4 日向大连高金科

技发展有限公司非公开发行人民币普通股 5,000 万股,非公开增发后公司注册资本增加至 307,495,600.00

元。

2017 年 12 月 19 日,原第一大股东大连高金科技所持股份中的 4,937.60 万股被依法拍卖,威海威高国际医疗投资控股有限公司以 28,300 万元拍得该股权,并于 2017 年 12 月 21 日办理完过户登记手续,持股比例 16.06%,成为公司第一大股东。

2018 年 6 月 8 日,威高医疗投资通过深圳证券交易所大宗交易系统增持公司股份数量 4,449,800 股,占公司总股本的 1.45%,威高医疗投资共计持有公司股份数量为 53,825,800 股,持股比例为 17.51%,为公司单一持股 5%以上股东。2018 年 7 月 31 日,威高医疗投资持有的股份表决权对公司 2018 年度第二次临时股东大会决议产生重大影响,并通过本次股东大会决定了公司董事会半数以上成员的选任,符合《上市公司收购管理办法》第八十四条规定的情形(三),对公司拥有控制权。同时,因威高医疗投资通过其持有的股份表决权对公司董事会成员构成的影响力,可对公司的财务和经营政策的拟订、批准及执行产生较大影响。根据相关工商登记公示信息,陈学利为威高医疗投资的实际控制人。因此,威高医疗投资成为公司的控股股东,陈学利成为公司的实际控制人。

本公司职能管理部门包括人力资源部、办公室、财务部、审计部、证券部、技术中心、营销部、国际业务部等部门,子公司主要包括威海华东数控机床有限公司、威海华东重工有限公司、荣成市弘久锻铸有限公司、上海原创精密机床主轴有限公司等。

公司经营范围:数控系统、数控机床、切削工具、手工具、金属切削机床、机床附件、液压件、气动

66

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文元件、电动工具、电动机、电器元器件、工业自动化仪表的生产、销售;量具量仪的销售;经营本企业自产产品及技术的出口业务(国家统一联合经营的商品除外);经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家实行核定公司经营的进口商品除外);经营本企业的进料加工和“三来一补”业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

统一社会信用代码:91370000735783157F;

公司注册资本:叁亿零柒佰肆拾玖万伍仟陆佰元整;

公司注册地址:威海经济技术开发区环山路 698 号;公司法定代表人:连小明。

二、 合 并 财 务 报 表 范 围

本公司合并财务报表范围包括威海华东数控机床有限公司(以下简称“华东机床”)、威海华东重工有限公司(以下简称“华东重工”)、荣成市弘久锻铸有限公司(以下简称“荣成弘久”)、上海原创精密机床主轴有限公司(以下简称“上海原创”)。

详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。

三、 财 务 报 表 的 编 制 基 础

(1)编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

(2)持续经营

本公司综合目前可获取的信息,自报告期末起 12 个月内不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素,本财务报表以公司持续经营假设为基础编制。

四、 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。

3. 营业周期本公司的营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币本公司以人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

67

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。

编制比较合并财务报表时,对上期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本公司在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的年初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。

68

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7. 现金及现金等价物

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币财务报表折算

(1) 外币交易

本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

(2) 外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

9. 金融资产和金融负债

本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1) 金融资产

1) 金融资产分类、确认依据和计量方法

本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的金融工具,才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。

持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终

69

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。

应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。

可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。

对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。

2) 金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

3) 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

应根据公司的实际情况,明确披露各类可供出售金融资产减值的各项认定标准,其中,对于权益工具投资,还应明确披露判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、年末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益。

(2) 金融负债

1) 金融负债分类、确认依据和计量方法

本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

70

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,(相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露)。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债,(根据实际情况进行披露具体金融负债内容)。采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

2) 金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

10. 应收款项坏账准备

本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准:债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;债务单位逾期未履行偿债义务超过 5 年;其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,年末单独或按组合进行减值测试,计提坏账准备,计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本公司按规定程序批准后作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。

(1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超 500 万元且单笔金额占余额的比例在 5%以上的应

收款项视为重大应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备

计提方法

(2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

按组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备

1)采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下:

71

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内 3 3

1-2 年 10 10

2-3 年 30 30

3-4 年 50 50

4-5 年 80 80

5 年以上 100 1002)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项

坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备

11. 存货

本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、周转材料、委托加工物资等。

存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

12. 持有待售

(1)本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

(2)本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为 3 个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

(3)本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

(4)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。

划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

(5)对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予

72

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

(6)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(7)持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。

(8)终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

13. 长期股权投资本公司长期股权投资主要是对子公司的投资。

对被投资单位形成控制的,为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。

本公司对子公司投资采用成本法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同

73

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

14. 固定资产

本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值超过 2,000.00 元的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:

序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)

1 房屋建筑物 30-35 4 2.74-3.20

2 机器设备 10 4 9.60

3 运输设备 8 4 12.00

4 办公设备 4 4 24.00

5 其他 5-15 4 6.40-19.20本公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

15. 在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

16. 借款费用

发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

17. 无形资产

本公司无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。

土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利权、非专利技术等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复

74

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

在每个会计期间,本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。

本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

18. 长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程,采用成本模式计量的使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。

减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

19. 职工薪酬本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。其中:

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。如果公司存在设定受益计划,应说明具体会计处理方法。

辞退福利是职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系,并计入当期损益,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿产生,在企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、企业确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益;其中对超过一年予以支付补偿款,按适当的折现率折现后计入当期损益。

20. 预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

21. 收入确认原则和计量方法

本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入,收入确认政策如下,收入确认政策如下:

公司应根据企业会计准则的相关规定结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策,披露具体收入确

75

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文认时点、计量方法,同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的,应当分别披露,不得以会计准则的原则性规定代替具体会计政策。

收入确认具体政策:

1)内销产品收入确认原则:

公司普通机床和小型数控机床,客户一般在公司制造车间进行验收,如客户放弃验收,则视同验收合格。交货地点属于工厂交货的,一般是客户单位自行提货,该种情形以发货时确认收入实现。若客户单位要求送货,则公司委托货运公司送货,货物抵达后货运公司与客户单位结算运费,该种情形以客户货物送达客户并提交验收单时确认收入实现。

大型机床在交货之前,首先在公司工厂完成组装、调试和检测工作,并经客户确认后,运往客户指定地点;设备运往客户工厂后,由公司安排安装调试人员进行安装调试;设备安装调试完毕进行终验收。对大型机床是以已发货并安装调试完毕后且已提交终验收单时确认收入实现。部分大型机床根据与客户签订的协议,不需在客户现场进行安装调试,只在公司工厂进行验收,验收合格后,客户自行提货的,以发货时确认收入实现;委托货运公司送货的,以客户货物送达客户并提交验收单时确认收入实现。

对于机床配件,则以货物发出时确认收入实现。

2)出口产品收入确认原则:

出口产品销售收入按照销售合同约定和《国际贸易术语解释通则》(2010)的规定,采用 FOB 结算方式,以货物离岸时确认为出口收入的实现。

22. 政府补助

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:与资产相关的政府补助以外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:

1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

公司在同时满足以下条件时确认相关政府补助: (1)公司能满足政府补助所附条件;(2)公司能够收到政府补助。

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

76

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文23. 递延所得税资产和递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。

24. 租赁本公司的租赁业务为经营租赁。

本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

25. 重要会计政策和会计估计变更

五、 重要会计政策变更

会计政策变更的内容及原因 对会计报表的影响 备注

1、原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收

票据及应收账款”项目;

2、原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并 财政部于 2018 年 6

计入“其他应收款”项目; 月 15 日颁布了《财政

3、原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资 部关于修订印发

产”项目; 本次会计政策的变更 2018 年度一般企业

4、“工程物资”项目归并至“在建工程”项目; 不会对当期和会计政 财务报表格式的通

5、原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付 策变更之前公司资产 知》(财会〔2018〕

票据及应付账款”项目; 总额、负债总额、净 15 号),对一般企业

6、原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并 资产及净利润产生任 财务报表格式进行了

计入“其他应付款”项目; 何影响。 修订。企业于 2018

7、“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目; 年 9 月 30 日起采用此

8、新增“研发费用”项目,原计入“管理费用”项目的研发 报表格式。

费用单独列示为“研发费用”项目;

9、在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明

细项目。

六、 重要会计估计变更

本年度无重要会计估计变更事项。

七、 税 项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 商品销售收入、设备租赁收入 17%/16%

企业所得税 应纳税所得额 25%

城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%

教育费附加 应缴纳流转税额 3%

地方教育费附加 应缴纳流转税额 2%

77

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文不同企业所得税税率纳税主体说明:

纳税主体名称 所得税税率

上海原创精密机床主轴有限公司 25%

威海华东数控机床有限公司 25%

荣成市弘久锻铸有限公司 25%

威海华东重工有限公司 25%

2. 税收优惠

(1)增值税

本公司商品销售适用 17%/16%的增值税销项税率,增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额;出口产品增值税实行“免、抵、退”办法,退税率为 17%/16%。

(2)企业所得税

本公司于 2018 年取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局于2017 年 12 月 28 日联合颁发的 GR201737001354 号高新技术企业证书,有效期三年。根据以上规定,威海华东数控股份有限公司自 2016 年至 2018 年享受高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率。

本公司子公司威海华东重工有限公司于 2017 年取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局于 2016 年 12 月 15 日联合颁发的 GR201637000720 号高新技术企业证书,有效期三年。根据以上规定,威海华东重工有限公司自 2016 年至 2018 年享受高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率。

八、 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释

下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“年初”系指 2018 年 1 月 1 日,“期末”系指 2018 年 12月 31 日,“本期”系指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日,“上年”系指 2017 年 1 月 1 日至 12 月 31 日,货币单位为人民币元。

1. 货币资金

项目 期末余额 年初余额

现金 21,878.26 322,220.55

银行存款 18,346,794.89 56,002,882.61

其他货币资金 2,342,280.08 2,778,445.52

合计 20,710,953.23 59,103,548.68

截至 2018 年 12 月 31 日,其他货币资金全部为保证金及因诉讼而冻结的资金。

2. 应收票据及应收账款

项目 期末余额 年初余额

应收票据 30,753,752.99 23,265,165.50

应收账款 33,937,925.82 68,724,659.16

合计 64,691,678.81 91,989,824.66

(1)应收票据

1)应收票据种类

78

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票 29,471,752.99 23,265,165.50

商业承兑汇票 1,282,000.00

合计 30,753,752.99 23,265,165.50

2)年末已用于质押的应收票据

项目 年末已质押金额 年初已质押金额

银行承兑汇票 5,500,000.00

合计 5,500,000.00

3)期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑汇票 53,480,175.76 7,084,050.00

商业承兑汇票 1,282,000.00

合计 53,480,175.76 8,366,050.004)截至 2018 年 12 月 31 日,公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的应收票据。

(2)应收账款

1)应收账款分类

期末余额

类别 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单项

计提坏账准备的应收 25,961,421.19 16.78 25,961,421.19 100.00

账款

按信用风险特征组合

计提坏账准备的应收 102,413,380.09 66.19 68,475,454.27 66.86 33,937,925.82

账款

单项金额不重大但单

项计提坏账准备的应 26,341,459.16 17.03 26,341,459.16 100.00

收账款

合计 154,716,260.44 100.00 120,778,334.62 - 33,937,925.82

(续表)

年初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单项

计提坏账准备的应收 25,961,421.19 11.78 25,961,421.19 100.00

账款

按信用风险特征组合

计提坏账准备的应收 162,847,037.25 73.90 94,122,378.09 57.80 68,724,659.16

账款

单项金额不重大但单 31,563,260.92 14.32 31,563,260.92 100.00

79

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

年初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

项计提坏账准备的应

收账款

合计 220,371,719.36 100.00 151,647,060.20 - 68,724,659.16

A、期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

单位名称 账龄 期末余额 占应收账款期末余额 坏账准备期 单项计提

合计数的比例(%) 末余额 原因

包钢集团机械设备 5 年以上 15,291,790.50 9.88 15,291,790.50 预计无法

制造有限公司 收回

山东弗斯特数控设 5 年以上 10,669,630.69 6.90 10,669,630.69 预计无法

备有限公司 收回

合计 - 25,961,421.19 16.78 25,961,421.19 -

B、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 11,883,424.81 356,502.76 3.00

1-2 年 6,346,058.37 634,605.84 10.00

2-3 年 7,563,963.72 2,269,189.11 30.00

3-4 年 17,435,078.44 8,717,539.22 50.00

4-5 年 13,436,187.06 10,748,949.65 80.00

5 年以上 45,748,667.69 45,748,667.69 100.00

合计 102,413,380.09 68,475,454.27 -

C、组合中,单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

期末余额

客户名称

应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

柳州正菱集团有限公司 7,614,762.36 7,614,762.36 100.00 预计无法收回

河南重工起重机集团有限公司 1,262,222.22 1,262,222.22 100.00 预计无法收回

江阴市智友机电设备有限公司(江 1,687,770.00 1,687,770.00 100.00 预计无法收回

阴市泽友机电设备有限公司)

常州乔堡机械设备有限公司 1,010,000.00 1,010,000.00 100.00 预计无法收回

秦皇岛市奥安机床有限公司 734,585.94 734,585.94 100.00 预计无法收回

江苏协易机床城有限公司 666,500.00 666,500.00 100.00 预计无法收回

河南北方铁路器材有限公司 520,000.00 520,000.00 100.00 预计无法收回

湖南小巨人机电设备有限公司 510,000.00 510,000.00 100.00 预计无法收回

福州金锐达机电设备有限公司 353,900.00 353,900.00 100.00 预计无法收回

80

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

期末余额

客户名称

应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

辽宁忠旺集团有限公司 360,015.38 360,015.38 100.00 预计无法收回

常州市裕华机械制造有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00 预计无法收回

山东鲁重(数控)机床股份有限公 300,000.00 300,000.00 100.00 预计无法收回

无锡市京盈机电设备有限公司 296,304.99 296,304.99 100.00 预计无法收回

衡水中亚金属制品有限公司 157,905.98 157,905.98 100.00 预计无法收回

安徽力威数控机床有限公司 95,500.00 95,500.00 100.00 预计无法收回

杭州三普数控设备有限公司 89,000.00 89,000.00 100.00 预计无法收回

浙江乾大动力有限公司 81,400.00 81,400.00 100.00 预计无法收回

西安翔辉机电科技有限公司 79,000.00 79,000.00 100.00 预计无法收回

武汉重冶阳逻重型机械制造有限 66,500.00 66,500.00 100.00 预计无法收回

公司

苏州伟兴力机电设备贸易有限公 57,000.00 57,000.00 100.00 预计无法收回

四川长江液压机械制造有限公司 986,190.00 986,190.00 100.00 预计无法收回

苏州海华集团有限公司 1,704,670.50 1,704,670.50 100.00 预计无法收回

重庆方驰科技发展有限公司 535,210.00 535,210.00 100.00 预计无法收回

南通思冠弛数控机床有限公司 2,559,000.00 2,559,000.00 100.00 预计无法收回

山东硕华科技有限公司 131,700.00 131,700.00 100.00 预计无法收回

温州市六虹机电设备有限公司 299,659.11 299,659.11 100.00 预计无法收回

威海华东重工有限公司 210,256.67 210,256.67 100.00 预计无法收回

瓦房店机床有限公司 1,480,735.05 1,480,735.05 100.00 预计无法收回

青岛中基机床设备有限公司 473,190.00 473,190.00 100.00 预计无法收回

青岛泽田机床有限公司 448,150.00 448,150.00 100.00 预计无法收回

李淋淋 120,000.00 120,000.00 100.00 预计无法收回

哈尔滨春鑫机械制造有限公司 22,000.00 22,000.00 100.00 预计无法收回

天津市新诚机电科贸有限公司 180,526.95 180,526.95 100.00 预计无法收回

威海瑞腾进出口有限公司 340,774.01 340,774.01 100.00 预计无法收回

南阳市汇通机械设备有限公司(南 81,130.00 81,130.00 100.00 预计无法收回

阳市创世)

常州伟卓机电设备有限公司 252,800.00 252,800.00 100.00 预计无法收回

青岛青机机电设备有限公司 7,300.00 7,300.00 100.00 预计无法收回

石家庄友信机电设备有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00 预计无法收回

安徽省宝烨机电设备有限公司 223,000.00 223,000.00 100.00 预计无法收回

81

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

期末余额

客户名称

应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

北京安都机电设备有限公司马鞍 75,500.00 75,500.00 100.00 预计无法收回

山分公司

北京精诚慧通工贸有限公司 164,800.00 164,800.00 100.00 预计无法收回

泰州大同机械销售有限公司 62,500.00 62,500.00 100.00 预计无法收回

合计 26,341,459.16 26,341,459.16 -

2)本期计提、转回(或收回)的坏账准备情况

本期计提坏账准备 3,232,314.6 元,因合并范围变化减少 29,133,040.18 元。

本期不存在以前年度已全额计提坏账准备在本期收回的应收账款。

3)本年度实际核销的应收账款坏账准备情况。

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生

湖北鄂重重型机械有限公司 货款 4,968,000.00 法院判决 否

合计 4,968,000.00

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

占应收账款期末

单位名称 账龄 期末余额 余额合计数的 坏账准备期末余额

比例(%)

天津思为机器设备有限公司 5 年以上 20,081,000.00 12.98 20,081,000.00

2-3 年 377,000.00 0.24 113,100.00

3-4 年 3,698,047.71 2.39 1,849,023.86

南通思冠弛数控机床有限公司 4-5 年 8,742,535.87 5.65 6,994,028.70

5 年以上 2,559,000.00 1.65 2,559,000.00

小计 15,376,583.58 9.93 11,515,152.56

包钢集团机械设备制造有限公司 5 年以上 15,291,790.50 9.88 15,291,790.50

山东弗斯特数控设备有限公司 5 年以上 10,669,630.69 6.90 10,669,630.69

柳州正菱集团有限公司 5 年以上 7,614,762.36 4.92 7,614,762.36

合计 — 69,033,767.13 44.61 65,172,336.11

3. 预付款项

(1) 预付款项账龄

项目 期末余额 年初余额

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 7,548,581.63 91.28 1,739,125.55 28.72

1-2 年 404,783.79 4.90 1,016,252.22 16.78

2-3 年 315,728.36 3.82 1,432,263.53 23.65

3 年以上 1,868,390.47 30.85

合计 8,269,093.78 100.00 6,056,031.77 100.00

82

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 账龄 期末余额 占预付款项期末余额

合计数的比例(%)

Schiess Brighton(Germany) Ltd 香港(Brighton Gmbh) 1 年以内 808,816.33 9.78

苏州米汉钠机床有限公司 1 年以内 779,400.00 9.43

济南友联控制工程有限公司 1 年以内 450,727.59 5.45

鼎仕精密股份有限公司 1 年以内 354,271.50 4.28

世旻机械股份有限公司 1 年以内 348,737.64 4.22

合计 - 2,741,953.06 33.16

4. 其他应收款

项目 期末余额 年初余额应收利息

应收股利

其他应收款 3,756,921.30 71,414,781.97

合计 3,756,921.30 71,414,781.97

(1) 其他应收款分类

期末余额

类别 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单

项计提坏账准备的 333,521,986.11 95.12 333,521,986.11 100.00

其他应收款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 14,744,241.43 4.20 10,987,320.13 74.52 3,756,921.30

其他应收款

单项金额不重大但

单项计提坏账准备 2,382,472.37 0.68 2,382,472.37 100.00

的其他应收款

合计 350,648,699.91 100.00 346,891,778.61 - 3,756,921.30

(续表)

年初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单

项计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 85,878,233.25 91.12 14,463,451.28 16.84 71,414,781.97

其他应收款

单项金额不重大但

单项计提坏账准备 8,364,190.40 8.88 8,364,190.40 100.00

的其他应收款

合计 94,242,423.65 100.00 22,827,641.68 - 71,414,781.97

1)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

83

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

账龄 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 2,353,421.64 70,602.65 3.00

1-2 年 389,253.83 38,925.39 10.00

2-3 年 151,969.34 45,590.81 30.00

3-4 年 886,494.51 443,247.26 50.00

4-5 年 2,870,740.44 2,296,592.35 80.00

5 年以上 8,092,361.67 8,092,361.67 100.00

合计 14,744,241.43 10,987,320.13 -

2)组合中,单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

组合名称 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

易基刚 10,857.51 10,857.51 100.00 预计无法收回

柯金水 7,948.60 7,948.60 100.00 预计无法收回

丛爽 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回

丛国文 3,000.00 3,000.00 100.00 预计无法收回

陈干 10,000.00 10,000.00 100.00 预计无法收回

姜京浩 1,800.00 1,800.00 100.00 预计无法收回

丛新安 13,121.00 13,121.00 100.00 预计无法收回

高京松 2,208.00 2,208.00 100.00 预计无法收回

宋辉 11,400.00 11,400.00 100.00 预计无法收回

于皎皎 500.00 500.00 100.00 预计无法收回

郭志伟 3,000.00 3,000.00 100.00 预计无法收回

柯红良 864.90 864.90 100.00 预计无法收回

刘业强 6,398.00 6,398.00 100.00 预计无法收回

秦萌 1,812.50 1,812.50 100.00 预计无法收回

赵仲刚 1,500.00 1,500.00 100.00 预计无法收回

段威 7,640.00 7,640.00 100.00 预计无法收回

唐志益 868.00 868.00 100.00 预计无法收回

于鸣非 1,351.70 1,351.70 100.00 预计无法收回

张旭 1,719.00 1,719.00 100.00 预计无法收回

赵丽 40,838.00 40,838.00 100.00 预计无法收回

张鲁坤 1,515.20 1,515.20 100.00 预计无法收回

孙青山 698.00 698.00 100.00 预计无法收回

姜宏新 542.25 542.25 100.00 预计无法收回

贾立强 1,350.00 1,350.00 100.00 预计无法收回

王欢欢 12,500.00 12,500.00 100.00 预计无法收回

于洋 684.00 684.00 100.00 预计无法收回

胡晓鹏 694.50 694.50 100.00 预计无法收回

胡小志 1,500.00 1,500.00 100.00 预计无法收回

宋寿清 150.00 150.00 100.00 预计无法收回

李亚辉 2,268.50 2,268.50 100.00 预计无法收回

张高宏 1,500.00 1,500.00 100.00 预计无法收回

84

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

组合名称 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

于云晓 2,450.00 2,450.00 100.00 预计无法收回

宫伟 2,053.00 2,053.00 100.00 预计无法收回

朱锦升 1,150.00 1,150.00 100.00 预计无法收回

孙玉皓 5,300.00 5,300.00 100.00 预计无法收回

梁延辉 1,111.00 1,111.00 100.00 预计无法收回

刘兴 983.00 983.00 100.00 预计无法收回

于文涛 780.00 780.00 100.00 预计无法收回

刁学斌 760.00 760.00 100.00 预计无法收回

姜学刚 2,198.00 2,198.00 100.00 预计无法收回

戚炜东 4,792.96 4,792.96 100.00 预计无法收回

国钰成 700.00 700.00 100.00 预计无法收回

丁禹满 7,224.80 7,224.80 100.00 预计无法收回

张勇 6,000.00 6,000.00 100.00 预计无法收回

林超群 2,500.00 2,500.00 100.00 预计无法收回

梁君华 10,728.00 10,728.00 100.00 预计无法收回

王克祥 812.00 812.00 100.00 预计无法收回

刘佳 1,394.00 1,394.00 100.00 预计无法收回

江忠威 5,785.60 5,785.60 100.00 预计无法收回

曹彬彬 4,500.00 4,500.00 100.00 预计无法收回

于德馨 1,923.50 1,923.50 100.00 预计无法收回

朱占超 4,694.00 4,694.00 100.00 预计无法收回

林龙 1,922.00 1,922.00 100.00 预计无法收回

李文健 3,500.00 3,500.00 100.00 预计无法收回

董长锋 3,334.00 3,334.00 100.00 预计无法收回

孙静 4,658.00 4,658.00 100.00 预计无法收回

张俊峰 328.00 328.00 100.00 预计无法收回

孔骑 1,437.50 1,437.50 100.00 预计无法收回

赵传安 4,500.00 4,500.00 100.00 预计无法收回

王健 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回

刘庆荣 3,100.00 3,100.00 100.00 预计无法收回

王晓伟 1,495.00 1,495.00 100.00 预计无法收回

王义 615.00 615.00 100.00 预计无法收回

于海啸 2,223.00 2,223.00 100.00 预计无法收回

于雅琴 3,157.72 3,157.72 100.00 预计无法收回

史东海 3,000.00 3,000.00 100.00 预计无法收回

王君波 1,054.00 1,054.00 100.00 预计无法收回

董立民 538.00 538.00 100.00 预计无法收回

丁文旗 1,001.80 1,001.80 100.00 预计无法收回

张超 1,150.00 1,150.00 100.00 预计无法收回

宫川盛 24,000.00 24,000.00 100.00 预计无法收回

侯云东 2,500.00 2,500.00 100.00 预计无法收回

林荣强 1,400.00 1,400.00 100.00 预计无法收回

刘晓 950.00 950.00 100.00 预计无法收回

郝大炜 1,400.00 1,400.00 100.00 预计无法收回

85

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

组合名称 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

刘晓彬 1,450.00 1,450.00 100.00 预计无法收回

张鹏 1,045.00 1,045.00 100.00 预计无法收回

张开富 4,100.00 4,100.00 100.00 预计无法收回

张鸽 3,640.00 3,640.00 100.00 预计无法收回

王伟 1,277.50 1,277.50 100.00 预计无法收回

李琪 1,428.50 1,428.50 100.00 预计无法收回

张凯艺 5,393.50 5,393.50 100.00 预计无法收回

赵士强 743.50 743.50 100.00 预计无法收回

黄羽超 3,192.00 3,192.00 100.00 预计无法收回

张道清 650.00 650.00 100.00 预计无法收回

周晓君 53.00 53.00 100.00 预计无法收回

姜玉飞 641.00 641.00 100.00 预计无法收回

张宇 5,120.00 5,120.00 100.00 预计无法收回

李云云 385.00 385.00 100.00 预计无法收回

范爱旺 908.00 908.00 100.00 预计无法收回

王先壮 1,432.00 1,432.00 100.00 预计无法收回

王志楠 3,800.00 3,800.00 100.00 预计无法收回

徐文娟 8,000.00 8,000.00 100.00 预计无法收回

董禹秀 523.00 523.00 100.00 预计无法收回

谷文昭 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回

常亚男 69,641.30 69,641.30 100.00 预计无法收回

卢道林 1,300.00 1,300.00 100.00 预计无法收回

张青 293.07 293.07 100.00 预计无法收回

谭俊杰 1,380.40 1,380.40 100.00 预计无法收回

陈振乾 2,000.00 2,000.00 100.00 预计无法收回

谢海滨 940.00 940.00 100.00 预计无法收回

梁金保 1,440.00 1,440.00 100.00 预计无法收回

孙晓芳 2,103.68 2,103.68 100.00 预计无法收回

于向辉 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回

肖书彬 932.50 932.50 100.00 预计无法收回

邢明洁 9,946.00 9,946.00 100.00 预计无法收回

刘晓静 785.20 785.20 100.00 预计无法收回

周阳 9,438.43 9,438.43 100.00 预计无法收回

周钞 11,533.94 11,533.94 100.00 预计无法收回

吴戈 295,623.80 295,623.80 100.00 预计无法收回

王会英 48,500.00 48,500.00 100.00 预计无法收回

于雅琴 13,000.00 13,000.00 100.00 预计无法收回

丁振乾 1,580,498.51 1,580,498.51 100.00 预计无法收回

合计 2,382,472.37 2,382,472.37 -

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备 334,478,809.55 元,计提金额较大的原因是母公司以前年度已全额对子公司威海华东重工有限公司的其他应收款 318,809,466.57 元计提坏账准备,并在以前年度的合并报表中予抵消,本年度因不再合并威海华东重工有限公司而在合并报表层面转回原母子公司间合并抵消的坏账准备

86

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文318,809,466.57 元,导致本期计提坏账准备较大并对损益产生较大的影响。本期合并范围变化减少坏账准备 10,414,672.62 元。

本期不存在以前年度已全额计提坏账准备在本期收回的其他应收款。

(3)本期无实际核销的其他应收款。

(4)其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 年初账面余额

借款 201,580,498.51 7,964,912.89

往来款 133,598,578.30 198,082.06

预付工程设备款 10,531,148.99 10,684,304.69

预付材料款 4,458,761.86

保证金 1,221,700.00 1,983,287.43

备用金 1,227,518.90 1,673,563.20

代扣代缴养老保险 190,430.57 442,369.70

股权转让款 65,810,500.00

其他 2,298,824.64 1,026,641.82

合计 350,648,699.91 94,242,423.65

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 坏账准备期末余额

额合计数的比例(%)

往来款 14,712,519.54 1 年以内 4.20 14,712,519.54

往来款 3,196,422.66 1-2 年 0.91 3,196,422.66

威海华东重工 往来款 115,613,043.91 2-3 年 32.97 115,613,043.91

有限公司 借款 20,000,000.00 3-4 年 5.70 20,000,000.00

借款 180,000,000.00 5 年以上 51.33 180,000,000.00

小计 333,521,986.11 95.11 333,521,986.11

HANSMACHI 预付设备款 4,405,680.00 5 年以上 1.26 4,405,680.00

NECO.,LTD.

青岛前哨有限 预付设备款 1,794,871.80 4-5 年 0.51 1,435,897.44

公司

丁振乾 借款 1,580,498.51 3-4 年 0.45 1,580,498.51

王会英 借款 48,500.00 5 年以上 0.01 48,500.00

合计 341,351,536.42 97.34 340,992,562.065. 存货

(1) 存货分类

项目 期末余额

账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 59,821,460.31 13,094,427.54 46,727,032.77

在产品 115,541,478.73 50,611,926.71 64,929,552.02

库存商品 226,475,464.92 83,394,706.48 143,080,758.44

87

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 期末余额

账面余额 跌价准备 账面价值

发出商品 5,856,892.17 1,508,988.42 4,347,903.75

周转材料 593,174.79 593,174.79

委托加工物资 107,540.72 107,540.72

合计 408,396,011.64 148,610,049.15 259,785,962.49

(续表)

项目 年初余额

账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 90,500,705.17 15,724,677.00 74,776,028.17

在产品 162,470,654.12 70,298,141.41 92,172,512.71

库存商品 240,519,365.00 60,246,518.89 180,272,846.11

发出商品 5,783,735.66 1,602,853.03 4,180,882.63

周转材料 7,255,555.69 87,848.18 7,167,707.51

委托加工物资 2,591,747.96 528,126.13 2,063,621.83

合计 509,121,763.60 148,488,164.64 360,633,598.96

(2) 存货跌价准备

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他转出

原材料 15,724,677.00 8,671,911.15 62,361.32 11,239,799.29 13,094,427.54

在产品 70,298,141.41 8,201,257.55 3,327,184.88 24,560,287.37 50,611,926.71

库存商 60,246,518.89 16,689,111.43 11,136,607.95 322,092.58 4,355,439.21 83,394,706.48

发出商 1,602,853.03 93,864.61 1,508,988.42

周转材 87,848.18 87,848.18

委托加 528,126.13 528,126.13

工物资

合计 148,488,164.64 33,562,280.13 11,136,607.95 3,805,503.39 40,771,500.18 148,610,049.15

注:其他增加为在产品完工入库,其减值准备转入库存商品;其他转出主要为合并范围变化导致的其他减少。

6. 持有待售资产

项目 期末余额 年初余额

机器设备 3,560,214.64

合计 3,560,214.64

7. 其他流动资产

项目 期末余额 年初余额 性质

待抵扣进项税 1,089,123.35 4,830,989.02 待抵扣进项税

88

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 期末余额 年初余额 性质

合计 1,089,123.35 4,830,989.02

8. 可供出售金融资产

(1) 可供出售金融资产情况

项目 期末余额 年初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

按成本计量 23,800,000.00 23,800,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

合计 23,800,000.00 23,800,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产

被投资单位 账面余额

年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

山东省创新创业投资有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

威海华东重型装备有限公司 22,800,000.00 22,800,000.00

合计 1,000,000.00 22,800,000.00 23,800,000.00

(续)

被投资单位 减值准备 在被投资单位 本期现

年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 持股比例(%) 金红利

山东省创新创业 1,000,000.00 1,000,000.00 4.4643

投资有限公司

威海华东重型装 22,800,000.00 22,800,000.00 8.8433

备有限公司

合计 1,000,000.00 22,800,000.00 23,800,000.00 -

(3) 可供出售金融资产减值准备

可供出售金融资产分类 按成本计量的 合计

年初已计提减值金额 1,000,000.00 1,000,000.00

本期计提 22,800,000.00 22,800,000.00

本期减少

期末已计提减值金额 23,800,000.00 23,800,000.00

89

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

9. 长期股权投资

明细情况:

本年增减变动

被投资单位 年初 追加 减少 权益法下确认 其他综 其他 宣告发放现金 计提减 年末余额 减值准备年末余额

余额 投资 投资 的投资损益 合收益 权益 股利或利润 值准备 其他

调整 变动

一、子公司

威海华东重工

有限公司 153,676,125.00 153,676,125.00 153,676,125.00

二、联营企业

威海华东电源

有限公司 -427,814.30 2,697,463.84 2,269,649.54

合计 -427,814.30 156,373,588.84 155,945,774.54 153,676,125.00

注 1:2018 年 9 月 25 日,经威海经济技术开发区人民法院裁定,受理公司对子公司威海华东重工有限公司破产清算申请,华东重工目前处于破产清算中。

注 2:威海华东电源有限公司于 2018 年 1 月 5 日解除委托管理权,本期不纳入合并范围,改用权益法对其进行核算。

90

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文10. 固定资产

(1) 固定资产明细表

项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备

一、账面原值

1.2018年1月1日余额 541,591,684.26 608,554,996.91 4,708,781.29

2.本期增加金额 2,803,005.24 225,268.00

(1)购置 2,298,901.60 225,268.00

(2)在建工程转入 504,103.64

(3)其他增加

3.本期减少金额 259,396,693.08 364,897,001.18 3,139,560.47

(1)处置或报废 318,812,471.54 94,155.00

(2)处置子公司减少 259,396,693.08 46,084,529.64 3,045,405.47

(2)其他减少

4.2018年12月31日余额 282,194,991.18 246,461,000.97 1,794,488.82

二、累计折旧

1.2018年1月1日余额 99,461,537.67 377,259,861.62 3,263,782.60

2.本期增加金额 17,984,805.40 47,310,867.48 582,060.78

(1)计提 17,984,805.40 47,310,867.48 582,060.78

(2)其他转入

3.本期减少金额 52,923,513.76 216,477,382.35 2,612,538.05

(1)处置或报废 188,822,707.86 92,272.93

(2)处置子公司减少 52,923,513.76 27,654,674.49 2,520,265.12

(3)其他减少

4.2018年12月31日余额 64,522,829.31 208,093,346.75 1,233,305.33

三、减值准备

1.2018年1月1日余额 20,816,231.58

2.本期增加金额 362,173.24

(1)计提 362,173.24

(2)其他转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额 16,513,286.25

(1)处置或报废 3,871,417.68

(2)处置子公司减少 12,641,868.57

(3)其他减少

4.2018年12月31日余额 4,665,118.57

四、账面价值

1.2018年12月31日账面价值 217,672,161.87 33,702,535.65 561,183.49

2.2018年1月1日账面价值 442,130,146.59 210,478,903.71 1,444,998.69

(续表)

91

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 办公设备 其他 合计

一、账面原值

1.2018年1月1日余额 2,141,304.48 31,820,403.47 1,188,817,170.41

2.本期增加金额 196,236.17 259,064.49 3,483,573.90

(1)购置 196,236.17 259,064.49 2,979,470.26

(2)在建工程转入 504,103.64

(3)企业合并增加

3.本期减少金额 1,424,105.70 9,390,258.03 638,247,618.46

(1)处置或报废 326,773.17 1,312,975.94 320,546,375.65

(2)处置子公司减少 1,097,332.53 8,077,282.09 317,701,242.81

(3)其他减少

4.2018年12月31日余额 913,434.95 22,689,209.93 554,053,125.85

二、累计折旧

1.2018年1月1日余额 2,010,283.12 23,108,155.22 505,103,620.23

2.本期增加金额 42,915.56 1,577,045.20 67,497,694.42

(1)计提 42,915.56 1,577,045.20 67,497,694.42

(2)其他转入

3.本期减少金额 1,365,059.84 5,623,632.53 279,002,126.53

(1)处置或报废 313,702.27 1,205,246.69 190,433,929.75

(2)处置子公司减少 1,051,357.57 4,418,385.84 88,568,196.78

(3)其他减少

4.2018年12月31日余额 688,138.84 19,061,567.89 293,599,188.12

三、减值准备

1.2018年1月1日余额 344,575.18 21,160,806.76

2.本期增加金额 364,433.62 726,606.86

(1)计提 364,433.62 726,606.86

(2)其他转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额 343,174.54 16,856,460.79

(1)处置或报废 3,871,417.68

(2)处置子公司减少 343,174.54 12,985,043.11

(3)其他减少

4.2018年12月31日余额 365,834.26 5,030,952.83

四、账面价值

1.2018年12月31日账面价值 225,296.11 3,261,807.78 255,422,984.90

2.2018年1月1日账面价值 131,021.36 8,367,673.07 662,552,743.42

(2) 未办妥产权证书的固定资产

92

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

荣成弘久厂房 88,072,223.30 资料不全

利鑫厂房 3,851,650.00 资料不全

2#宿舍楼 7,305,616.41 资料不全

3#宿舍楼 7,318,886.20 资料不全

9#厂房 102,702,453.67 资料不全

合计 209,250,829.58

11. 在建工程

项目 期末余额 年初余额

在建工程 77,196,430.11 118,369,359.68

工程物资 9,404,511.07 12,251,198.89

合计 86,600,941.18 130,620,558.57

(1) 在建工程

1)在建工程明细表

项目 期末余额

账面余额 减值准备 账面价值

经区厂区扩建项目 3,983,971.32 3,983,971.32

铸造技改项目 530,435.47 530,435.47

自制设备 108,877,525.87 37,229,510.07 71,648,015.80

其他工程 1,564,442.99 1,564,442.99

合计 114,956,375.65 37,759,945.54 77,196,430.11

(续表)

项目 年初余额

账面余额 减值准备 账面价值

经区厂区扩建项目 4,003,482.20 4,003,482.20

重型机床加工项目 5,661,379.18 5,661,379.18

铸造技改项目 530,435.47 530,435.47

自制设备 142,066,231.56 35,170,961.17 106,895,270.39

其他工程 1,809,227.91 1,809,227.91

合计 154,070,756.32 35,701,396.64 118,369,359.68

2)重大在建工程项目变动情况

工程名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

转固定资产 其他减少

经区厂区扩建项目 4,003,482.20 19,510.88 3,983,971.32

重型机床加工项目 5,661,379.18 5,661,379.18

铸造技改项目 530,435.47 530,435.47

自制设备 142,066,231.56 350,663.56 504,103.64 33,035,265.61 108,877,525.87

其他工程 1,809,227.91 244,784.92 1,564,442.99

合计 154,070,756.32 350,663.56 504,103.64 38,960,940.59 114,956,375.65

注:其他减少为合并范围变化。

93

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

(2) 工程物资

1)工程物资明细表

项目 期末余额

账面余额 减值准备 账面价值

自有设备物资 13,473,050.81 4,068,539.74 9,404,511.07

合计 13,473,050.81 4,068,539.74 9,404,511.07

(续表)

项目 年初余额

账面余额 减值准备 账面价值

自有设备物资 13,561,797.56 2,712,360.08 10,849,437.48

重型机床加工项目物资 1,872,291.16 470,529.75 1,401,761.41

合计 15,434,088.72 3,182,889.83 12,251,198.89

2)工程物资跌价准备

项目 年初金额 本年增加 其他转出 期末余额

自有设备物资 2,712,360.08 1,356,179.66 4,068,539.74

重型机床加工项目 470,529.75 470,529.75

合计 3,182,889.83 1,356,179.66 470,529.75 4,068,539.74

12. 无形资产

(1) 无形资产明细

项目 土地使用权 专利权 非专利技术

一、账面原值

1.2018 年 1 月 1 日余额 185,612,975.37 491,879.72 4,020,440.80

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)其他增加

3.本期减少金额 107,332,255.36 491,879.72 1,654,370.28

(1)处置

(2)处置子公司减少 107,332,255.36 491,879.72 1,654,370.28

(3)其他减少

4.2018 年 12 月 31 日余额 78,280,720.01 2,366,070.52

二、累计摊销

1.2018 年 1 月 1 日余额 29,754,490.95 491,879.72 3,697,052.74

2.本期增加金额 3,257,324.85 161,694.12

(1)计提 3,257,324.85 161,694.12

(2)其他转入

94

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 土地使用权 专利权 非专利技术

3.本期减少金额 20,327,475.47 491,879.72 1,654,370.28

(1)处置

(2)处置子公司减少 20,327,475.47 491,879.72 1,654,370.28

(3)其他减少

4.2018 年 12 月 31 日余额 12,684,340.33 2,204,376.58

三、减值准备

1.2018 年 1 月 1 日余额

2.本期增加金额

(1)计提

(2)其他增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他减少

4.2018 年 12 月 31 日余额

四、账面价值

1.2018 年 12 月 31 日账面价值 65,596,379.68 161,693.94

2.2018 年 1 月 1 日账面价值 155,858,484.42 323,388.06

(续表)

项目 软件 其他 合计

一、账面原值

1.2018 年 1 月 1 日余额 334,288.56 190,459,584.45

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)其他增加

3.本期减少金额 109,478,505.36

(1)处置

(2)处置子公司减少 109,478,505.36

(3)其他减少

4.2018 年 12 月 31 日余额 334,288.56 80,981,079.09

二、累计摊销

1.2018 年 1 月 1 日余额 262,244.00 34,205,667.41

2.本期增加金额 24,700.80 3,443,719.77

(1)计提 24,700.80 3,443,719.77

(2)其他转入

3.本期减少金额 22,473,725.47

(1)处置

(2)处置子公司减少 22,473,725.47

95

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 软件 其他 合计(3)其他减少

4.2018 年 12 月 31 日余额 286,944.80 15,175,661.71

三、减值准备

1.2018 年 1 月 1 日余额

2.本期增加金额

(1)计提

(2)其他增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他减少

4.2018 年 12 月 31 日余额

四、账面价值

1.2018 年 12 月 31 日账面价值 47,343.76 65,805,417.38

2.2018 年 1 月 1 日账面价值 72,044.56 156,253,917.04

(2) 未办妥产权证书的土地使用权。

项目 账面净值 未办妥产权证书原因 被审计单位

经区土地使用权 454,213.02 正在办理中 威海华东数控股份有限公司

合计 454,213.02 — —

注:公司于 2019 年 2 月 28 日办理完毕,编号为鲁〔2019〕威海市不动产权第 0005516 号。

13. 递延所得税资产和递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项目 期末余额 年初余额

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产坏账准备

合计

(2) 未确认递延所得税资产明细

项目 期末余额 年初余额

可抵扣亏损 329,532,309.29 308,964,538.16

坏账准备 467,670,113.23 174,474,701.88

存货跌价准备 148,610,049.15 148,488,164.64

在建工程减值准备 37,759,945.54 35,701,396.64

其他非流动资产减值准备 19,200,000.00

固定资产减值准备 5,030,952.83 21,160,806.76

未实现内部交易收益 1,830,716.86 7,686,244.26

可供出售金融资产减值准备 23,800,000.00 1,000,000.00

工程物资减值准备 4,068,539.74 3,182,889.83

长期股权投资减值准备 153,676,125.00

96

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 期末余额 年初余额

合计 1,171,978,751.64 719,858,742.17

(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份 期末金额 年初金额 备注

2018 年 5,851,561.62 30,292,419.55 2013 年汇算清缴

2019 年 20,621,831.45 29,172,243.93 2014 年汇算清缴

2020 年 24,346,099.20 67,769,571.42 2015 年汇算清缴

2021 年 24,432,141.18 95,181,125.30 2016 年汇算清缴

2022 年 29,703,350.87 86,549,177.96 2017 年汇算清缴

2023 年 224,577,324.97 2018 年预测数额

合计 329,532,309.29 308,964,538.16

14. 短期借款

(1) 短期借款分类

借款类别 期末余额 年初余额

保证借款 150,000,000.00 176,960,000.00

抵押、保证借款 46,990,000.00 20,000,000.00

票据贴现 7,084,050.00 15,900,165.50

合计 204,074,050.00 212,860,165.50

(2) 本期末无已逾期未偿还的短期借款。

15. 应付票据及应付账款

项目 期末余额 年初余额

应付票据 5,500,000.00

应付账款 59,650,643.97 97,310,156.39

合计 65,150,643.97 97,310,156.39

(1) 应付票据

1)应付票据明细

项目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票 5,500,000.00

合计 5,500,000.00

2)本期末无已到期未支付的应付票据。

(2) 应付账款

1)应付账款明细表

项目 期末余额 年初余额

应付设备及工程款 570,211.83 22,061,990.12

应付材料款 59,080,432.14 75,248,166.27

97

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 期末余额 年初余额

合计 59,650,643.97 97,310,156.39

2) 账龄超过 1 年的重要应付账款

公司名称 期末余额 未偿还或结转的原因

威海经区长虹铸造 5,223,111.08 资金紧张

河北利升量具有限公司 4,382,637.01 易货业务对方未提货

威海华彩镗铣机械有限公司 1,541,000.00 分期付款

济南圣泉集团股份有限公司 1,826,756.00 资金紧张

新乡新起机器设备有限公司 1,541,000.00 诉讼未结束

合计 14,514,504.09 -

16. 预收款项

项目 期末余额 年初余额

预收账款 59,860,848.62 74,506,307.54

合计 59,860,848.62 74,506,307.54

(1)账龄较长的重要预收款项

公司名称 期末余额 未结转的原因

苏州博越翔机床设备有限公司 6,552,136.76 未终验

合计 6,552,136.76 -

17.应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬分类

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

短期薪酬 22,567,976.15 38,446,557.94 41,362,910.47 19,651,623.62

离职后福利-设定提存计划 77,946.97 4,746,168.83 4,824,115.80

辞退福利 1,994,275.62 237,315.10 1,756,960.52

合计 22,645,923.12 45,187,002.39 46,424,341.37 21,408,584.14

(2)短期薪酬

项目 年初余额 本期增加 本期支付 年末余额

工资、奖金、津贴和补贴 4,893,654.37 31,318,758.01 33,142,889.08 3,069,523.30

职工福利费 2,142,553.15 2,122,744.26 19,808.89

职工奖励及福利基金 5,714,423.70 5,714,423.70

社会保险费 39,457.94 2,668,318.30 2,707,776.24

其中:医疗保险费 24,023.28 2,153,466.32 2,177,489.60

工伤保险费 3,636.43 513,682.70 517,319.13

生育保险费 11,798.23 1,169.28 12,967.51

住房公积金 50,366.40 1,276,693.92 1,327,060.32

98

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 年初余额 本期增加 本期支付 年末余额

工会经费和职工教育经费 11,870,073.74 1,040,234.56 2,062,440.57 10,847,867.73

合计 22,567,976.15 38,446,557.94 41,362,910.47 19,651,623.62

(3)设定提存计划

项目 年初余额 本期增加 本期支付 年末余额

基本养老保险 70,994.72 4,568,802.51 4,639,797.23

失业保险费 6,952.25 177,366.32 184,318.57

合计 77,946.97 4,746,168.83 4,824,115.80

(4)辞退福利

项目 年初余额 本期增加 本期支付 年末余额

因解除劳动关系 1,994,275.62 237,315.10 1,756,960.52

给予的补偿

合计 1,994,275.62 237,315.10 1,756,960.52

18.应交税费

项目 期末余额 年初余额

增值税 6,155,137.36 9,673,424.61

土地使用税 1,780,847.55 9,175,757.69

房产税 1,013,961.76 3,535,877.87

城市维护建设税 837,519.45 690,306.72

教育费附加 362,616.26 368,077.01

企业所得税 319,147.29 332,092.62

代扣代缴个人所得税 577,044.55 206,481.10

其他 464,892.05 706,394.11

合计 11,511,166.27 24,688,411.73

19.其他应付款

项目 期末余额 年初余额

应付利息 21,781,651.30 22,454,382.91

应付股利 3,920,000.00 3,920,000.00

其他应付款 258,182,166.45 292,682,083.63

合计 283,883,817.75 319,056,466.54

(1)应付利息

项目 期末余额 年初余额

应付华东重装利息 13,359,276.21 11,406,724.94

应付大连高金利息 5,098,683.33 4,733,807.09

应付中安融金利息 448,432.76

应付朱口利息 1,765,435.09 1,544,841.78

99

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 期末余额 年初余额

中合中小企业融资担保股份有限公司 1,396,438.35

其他应付利息 42,291.67 894,426.61

短期借款应付利息 281,770.04 295,508.15

应付汤世贤利息 640,444.96 1,734,203.23

应付威海威高利息 593,750.00

合计 21,781,651.30 22,454,382.91

(2)应付股利

项目 期末余额 年初余额

朱口集团有限公司 3,920,000.00 3,920,000.00

合计 3,920,000.00 3,920,000.00

(3)其他应付款

1)其他应付款明细

项目 期末余额 年初余额

借款 193,424,986.12 195,085,895.08

增发认购保证金 30,130,000.00 63,000,000.00

其他 9,641,342.96 13,483,108.85

预收职工公寓款 12,654,357.03 12,377,718.61

往来款 7,879,753.15 1,121,604.85

诉讼滞纳金 50,034.49 2,926,807.73

押金 3,482,782.72 3,385,638.53

保证金 918,909.98 1,301,309.98

合计 258,182,166.45 292,682,083.63

2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因

大连高金科技发展有限公司 60,000,000.00 诉讼及资金紧张

威海华东重型装备有限公司 39,925,751.65 资金紧张

朱口集团有限公司 39,870,000.00 资金紧张

宣家鑫 5,130,000.00 资金紧张

合计 144,925,751.65

注:

A.2015 年 12 月 30 日,公司与大连高金科技发展有限公司签订借款合同,借款期限为 2015 年 12 月30 日至 2016 年 6 月 30 日。截至 2018 年 12 月 31 日,该借款合同项下借款余额为 3,500.00 万元。

B. 2015 年,公司向威海华东重装装备有限公司拆借资金,2016 年度资金拆借最高额度 8000 万元。 截至 2018 年 12 月 31 日借款余额为 39,925,751.65 元。

C.公司子公司荣成市弘久锻铸有限公司对其股东朱口集团有限公司借款 39,870,000.00 元。

100

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

D.公司于 2017 年 2 月 28 日审议通过了《关于终止非公开发行股票事项并撤回申请文件的议案》,公司终止非公开发行股票事项。截至 2018 年 12 月 31 日,本公司因该事项而未退回的增发保证金明细如下:

应退回保证金对象 增发保证金余额

大连高金科技发展有限公司 25,000,000.00

宣家鑫 5,130,000.00

合计 30,130,000.00

20.一年内到期的非流动负债

项目 期末余额 年初余额

一年内到期的长期借款 83,500,000.00

合计 83,500,000.00

21.其他流动负债

项目 期末余额 年初余额

政府补助 1,080,000.00 1,080,000.00

预提费用 1,070,047.25

合计 2,150,047.25 1,080,000.00

政府补助明细

政府补助项目 年初余额 本期新增 本期计入其他 期末余额 与资产/与收

收益金额 益相关

高档超大超重型数控机 与资产相关

床的合作研制项目 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00

龙门导轨磨产业化 830,000.00 830,000.00 830,000.00 830,000.00 与资产相关

合计 1,080,000.00 1,080,000.00 1,080,000.00 1,080,000.00

注:本期其他变动为递延收益预计一年内结转其他收益的政府补助。

22.长期应付款

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

中央预算内投资 5,600,000.00 5,600,000.00 收到政府补助款

重大技术装备进口退税 6,343,957.23 6,343,957.23 收到政府补助款

合计 11,943,957.23 11,943,957.23

23.预计负债

项目 期末余额 年初余额 形成原因

未决诉讼 17,550,175.25 200,000.00 未决诉讼

合计 17,550,175.25 200,000.00 -

24.递延收益

递延收益分类

101

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 43,210,000.00 19,880,000.00 23,330,000.00 收到政府补助

合计 43,210,000.00 19,880,000.00 23,330,000.00 -

(1) 政府补助项目

政府补助项目 年初余额 本期新增 本期计入其 其他变动 期末余额 与资产相关/

补助金额 他收益金额 与收益相关

民口重大专项 3,320,000.00 3,320,000.00 与资产相关

国际合作项目 3,250,000.00 250,000.00 3,000,000.00 与资产相关

龙门导轨磨产 6,640,000.00 830,000.00 5,810,000.00 与资产相关

业化

国际科技合作 10,800,000.00 与资产相关

专项款 10,800,000.00

2013 年战略产 19,200,000.00 8,000,000.00 11,200,000.00 与资产相关

业发展资金

合计 43,210,000.00 1,080,000.00 18,800,000.00 23,330,000.00

注:其他变动为合并范围变化减少。

25.股本

项目 年初余额 本期变动增减(+、-) 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总额 307,495,600.00 307,495,600.00

26.资本公积

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

股本溢价 734,444,022.23 734,444,022.23

合计 734,444,022.23 734,444,022.23

27.专项储备

项目 年初余额 本期增加 本期减少 其他减少 期末余额

安全生产费 14,465,330.46 2,229,499.04 403,496.17 3,177,080.01 13,114,253.32

合计 14,465,330.46 2,229,499.04 403,496.17 3,177,080.01 13,114,253.32

28.盈余公积

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 35,532,183.96 35,532,183.96

任意盈余公积 21,078,698.06 21,078,698.06

合计 56,610,882.02 56,610,882.02

29.未分配利润

项目 本期 上年

上期期末余额 -432,462,288.27 -469,599,590.28

102

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 本期 上年加:年初未分配利润调整数

其中:《企业会计准则》新规定追溯调整

会计政策变更

重要前期差错更正

同一控制合并范围变更

其他调整因素

本期期初余额 -432,462,288.27 -469,599,590.28

加:本期归属于母公司所有者的净利润 -574,995,740.16 37,137,302.01

减:提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

其他

本期期末余额 -1,007,458,028.43 -432,462,288.27

30.营业收入、营业成本

项目 本期发生额 上年发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 79,565,803.98 101,187,798.31 109,774,555.50 127,113,662.67

其他业务 3,518,343.65 1,498,241.21 1,138,434.57 101,887.62

合计 83,084,147.63 102,686,039.52 110,912,990.07 127,215,550.29

31.税金及附加

项目 本期发生额 上年发生额

土地使用税 6,169,160.05 8,660,564.96

房产税 2,900,972.40 4,122,893.66

城市维护建设税 821,908.71 702,587.38

教育费附加 352,044.66 301,114.34

地方教育费附加 234,696.46 200,742.92

印花税 209,968.60 281,610.60

水利建设基金 58,260.92 64,459.18

车船税 16,062.84 14,179.68

合计 10,763,074.64 14,348,152.72

32.销售费用

项目 本期发生额 上年发生额

职工薪酬 4,346,151.29 4,193,122.38

103

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 本期发生额 上年发生额

运输费 1,243,258.94 3,613,839.25

差旅费 2,006,156.68 2,374,609.00

销售佣金 2,371,302.60 1,124,481.51

售后服务费 1,560,182.83 231,328.97

业务宣传费 1,206,690.92 118,912.90

其他 550,330.43 575,196.14

合计 13,284,073.69 12,231,490.15

33.管理费用

项目 本期发生额 上年发生额

折旧 62,613,699.17 42,947,700.93

职工薪酬 15,253,039.76 13,770,359.32

无形资产摊销 3,272,857.76 4,104,797.09

中介机构费用 3,026,233.10 1,739,951.20

修理费 6,420,179.87 1,655,926.45

办公费 1,227,004.18 1,345,077.74

水电费 1,814,306.39 1,535,824.43

租赁费 5,512,874.98 265,843.92

诉讼费 1,128,145.43 806,522.52

差旅费 757,478.89 953,656.63

保险费 447,797.40 662,315.79

业务招待费 839,422.17 594,229.13

其他 9,940,411.20 3,331,994.19

合计 112,253,450.30 73,714,199.34

34.研发费用

项目 本期发生额 上年发生额

折旧 194,288.43 1,078,147.48

职工薪酬 6,806,286.97 6,538,457.85

无形资产摊销 170,862.01 186,394.92

研发材料 200,000.00 2,192.36

差旅费 200,142.11 112,027.75

其他 376,830.76 224,905.12

合计 7,948,410.28 8,142,125.48

35.财务费用

项目 本期发生额 上年发生额

利息支出 24,027,143.71 53,721,348.80

104

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 本期发生额 上年发生额

减:利息收入 114,039.58 321,539.21

加:汇兑损失 -250,807.03 -19,887.34

加:其他支出 47,674.61 67,268.52

合计 23,709,971.71 53,447,190.77

36.资产减值损失

项目 本期发生额 上年发生额

坏账损失 337,711,124.15 18,284,829.66

存货跌价损失 33,146,322.94 58,467,923.81

固定资产减值损失 726,606.86 19,009,987.18

在建工程减值损失 16,976,137.86 27,358,884.46

工程物资减值损失 1,356,179.66 2,528,404.47

可供出售金融资产减值损失 22,800,000.00

合计 412,716,371.47 125,650,029.58

37.资产处置收益

项目 本年发生额 上年发生额

资产处置收益 -76,000,430.27 108,980,519.44

合计 -76,000,430.27 108,980,519.44

38.投资收益

项目 本年发生额 上年发生额

处置子公司收益 80,031,186.44

合计 80,031,186.44

39.其他收益

项目 本年发生额 上年发生额

政府补助 1,260,000.00 122,524,100.00

合计 1,260,000.00 122,524,100.00

政府补助明细情况:

补助项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/

与收益相关

贷款贴息、节能环保奖励 49,600,000.00 与收益相关

前期研发费用补贴 35,000,000.00 威经技区财预指【2017】119 与收益相关

自主创新重大专项奖励 20,000,000.00 号 与收益相关

科技人才奖励 15,000,000.00 与收益相关

龙门导轨磨产业化 830,000.00 830,000.00 鲁经信装【2017】141 号 与资产相关

首台技术装备研发奖励 500,000.00 威经区经发【2017】37 号 与收益相关

资金

105

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

补助项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/

与收益相关

首台(套)技术装备及关

键核心零部件保险财政 309,600.00 威经技区财建指【2016】70 号 与收益相关

补助

工业设计中心建设奖励 300,000.00 其他政府补助 与收益相关

资金

威海市特聘产业专家资 300,000.00 威人组发【2017】1 号 与收益相关

金补贴

高档超大超重型数控机 国科发财【2011】120 号、国

床的合作研制项目的专 250,000.00 250,000.00 科发财【2012】987 号 与资产相关

项经费

2016 年省自助创新及成 170,000.00 鲁科字【2016】175 号 与收益相关

果转化资金

市级企业研发资金扶持 100,000.00 经技区发[2013]1 号 与收益相关

基金

其他政府补助 2,000.00 50,000.00 其他政府补助 与收益相关

2016 年科技奖三等奖奖 50,000.00 山东省科学技术奖证书编号: 与收益相关

励资金 JB2016-3-21-D01

博士后创新项目专项资 30,000.00 鲁人社字【2017】365 号 与收益相关

知识产权奖励资助金 22,500.00 威经科发【2011】20 号 与收益相关

专利创造资助资金 12,000.00 鲁财教【2013】45 号 与收益相关

2016 年威海市科学技术 160,000.00 山东省科学技术奖证书编号: 与收益相关

奖奖励金 JB2016-3-21-D01

关于申报 2017 年威海市知识

专利资助基金 18,000.00 产权(专利权)专项资金资助 与收益相关

项目的通知

合计 1,260,000.00 122,524,100.00

40.营业外收入

(1)营业外收入明细

项目 本期发生额 上年发生额 计入本期非经常性损益的金额

政府补助 16,000,000.00

债务豁免 6,579,400.00 51,394,612.86 6,579,400.00

其他 1,427,397.78 3,198,862.98 1,427,397.78

合计 8,006,797.78 70,593,475.84 8,006,797.78

(2)政府补助明细

项目 本期发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/与收益相关

再融资奖励 16,000,000.00 威经技区财预指【2017】119 号 与收益相关

合计 16,000,000.00

41.营业外支出

项目 本期发生额 上年发生额 计入本期非经常性损益的金额

对外捐赠 10,000.00

106

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 本期发生额 上年发生额 计入本期非经常性损益的金额

罚款、滞纳金 929,340.57

诉讼罚息 26,927.55 3,169,169.30 26,927.55

未决诉讼 15,354,607.50 200,000.00 15,354,607.50

固定资产报废损失 160,216.57

其他 923,171.69 4,024,955.78 923,171.69

合计 16,304,706.74 8,493,682.22 16,304,706.74

42.所得税费用

(1)所得税费用

项目 本期发生额 上年发生额

当年所得税费用 4,478.66 1,552,649.76

递延所得税费用 -1,979,738.60

合计 4,478.66 -427,088.84

(2)会计利润与所得税费用调整过程

项目 本期发生额

本期合并利润总额 -603,284,396.77

按适用税率计算的所得税费用 4,478.66

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的

影响

研发费用加计扣除的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异

或可抵扣亏损的影响

前期确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或

可抵扣亏损转回的影响

所得税费用 4,478.66

43.现金流量表项目

(1)收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金

1) 收到的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上年发生额

利息收入 114,039.58 321,539.21

政府补助收入 180,000.00 138,744,100.00

107

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 本期发生额 上年发生额

其他营业外收入 129,226.69 67,791.36

收到其他款项 11,272,844.80

合计 423,266.27 150,406,275.37

2) 支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上年发生额

管理费用及研发费用支出 5,363,687.99 7,426,933.64

营业费用支出 2,987,250.88 6,984,998.49

营业外支出 943,042.60 4,059,480.18

银行手续费 55,593.11 67,268.52

冻结资金 20,561.09

其他业务往来款 19,440,322.45 6,247,388.87

合计 28,810,458.12 24,786,069.70

3) 支付的其他与投资活动有关的现金

项目 本期发生额 上年发生额

支付其他与投资活动款项 26,264,170.53

合计 26,264,170.53

4) 收到的其他与筹资活动有关的现金

项目 本期发生额 上年发生额

其他筹资往来款项 219,810,500.00 292,408,220.90

合计 219,810,500.00 292,408,220.90

5) 支付的其他与筹资活动有关的现金

项目 本期发生额 上年发生额

其他筹资往来款 179,220,500.00 307,623,659.16

合计 179,220,500.00 307,623,659.16

(2)合并现金流量表补充资料

项目 本期金额 上年金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 -603,288,875.43 -9,804,246.36

加:资产减值准备 412,716,371.47 77,886,035.81

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 67,497,694.42 80,157,890.24

无形资产摊销 3,443,719.77 4,291,192.01

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列) 76,000,430.27 -108,980,519.44

固定资产报废损失(收益以“-”填列) 160,216.57

108

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 本期金额 上年金额

公允价值变动损益(收益以“-”填列)

财务费用(收益以“-”填列) 24,027,143.71 53,721,348.80

投资损失(收益以“-”填列) -80,031,186.44

递延所得税资产的减少(增加以“-”填列) -1,979,764.30

递延所得税负债的增加(减少以“-”填列)

存货的减少(增加以“-”填列) 57,297,082.05 93,988,068.34

经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -5,746,612.07 8,940,120.61

经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) -13,555,271.30 -81,713,656.59

其他

经营活动产生的现金流量净额 -61,639,503.55 116,666,685.69

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 18,478,566.33 56,325,103.16

减:现金的年初余额 56,325,103.16 12,760,524.25加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额 -37,846,536.83 43,564,578.91

(3)现金和现金等价物

项目 期末余额 年初余额

现金 18,478,566.33 56,325,103.16

其中:库存现金 21,878.26 322,220.55

可随时用于支付的银行存款 18,346,794.89 56,002,882.61

可随时用于支付的其他货币资金 109,893.18

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

期末现金和现金等价物余额 18,478,566.33 56,325,103.16

其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

44.所有权或使用权受到限制的资产

109

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 2,232,386.90 司法冻结资金

固定资产 4,477,118.51 诉讼查封

无形资产 46,834,084.12 查封及贷款抵押担保

合计 53,543,589.53

注:华东数控环山路西东山口村北土地,编号:威经技区国用(2011)第 D-130 号,该土地在 2015年 4 月 13 日于威海市商业银行进行抵押,2018 年该抵押合同对应的借款已还清,目前企业尚未办理抵押权的解除,该土地的账面价值为 30,958,877.27 元。

45.外币货币性项目

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金

其中:美元 57,606.16 6.8632 395,362.60

欧元 585.89 7.8473 4,597.65

港币 6,120.00 0.8762 5,362.35

韩元 501,000.00 0.0061 3,068.54

应收账款

其中:美元 944,799.14 6.8632 6,484,345.46

欧元 222,371.40 7.8473 1,745,015.09

应付账款

其中:美元 50,773.31 6.8632 348,467.38

欧元 18,260.00 7.8473 143,291.70

九、 合 并 范 围 的 变 化

1. 其他原因的合并范围变动

(1)威海华东电源有限公司 2017 年及之前为长期股权投资成本法核算,并且纳入华东数控合并范围,2018 年 1 月 5 日后因委托管理权解除,公司不再将其纳入合并范围。

(2)威海华东重工有限公司于 2018 年 9 月 25 日被威海经济技术开发区人民法院裁定受理破产清算,于 2018 年 9 月 26 日指定山东胶东律师事务所为其清算管理人并进行了移交,不再纳入公司合并范围内。

十、 在 其 他 主 体 中 的 权 益

1. 在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

持股比例(%)

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

上海原创精密机床主 上海市 上海市 设计、维修 100.00 新设

轴有限公司

威海华东数控机床有 威海市 威海市 制造业 75.00 新设

限公司

荣成市弘久锻铸有限 荣成市 荣成市 制造业 51.00 非同一控制

公司 下企业合并

(2) 重要的非全资子公司

110

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

子公司名称 少数股东持 本期归属于少 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余额

股比例 数股东的损益 分派的股利

威海华东数控机床有 25.00% -1,058,472.60 3,073,958.14

限公司

荣成市弘久锻铸有限 49.00% -12,337,094.73 -38,806,282.87

公司

合计 - -13,395,567.33 - -35,732,324.73

111

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

子公司名称 期末余额

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

威海华东数控机床有限公司 57,685,111.25 1,908,523.38 59,593,634.63 47,128,868.11 47,128,868.11

荣成市弘久锻铸有限公司 12,484,604.01 116,793,879.73 129,278,483.74 208,474,979.41 208,474,979.41

(续)

子公司名称 年初余额

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

威海华东数控机床有限公司 35,129,778.62 1,236,043.26 36,365,821.88 19,968,789.98 19,968,789.98

荣成市弘久锻铸有限公司 29,162,912.99 128,420,886.20 157,583,799.19 211,821,729.68 211,821,729.68

(续)

子公司名称 本期发生额

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

威海华东数控机床有限公司 48,562,329.36 -4,233,890.42 -4,233,890.42 16,382,085.96

荣成市弘久锻铸有限公司 3,373,801.84 -25,177,744.34 -25,177,744.34 125,276.85

(续)

子公司名称 上年发生额

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

威海华东数控机床有限公司 20,162,508.54 5,347,729.98 5,347,729.98 3,729,021.13

荣成市弘久锻铸有限公司 11,917,913.39 -29,413,706.29 -29,413,706.29 -4,937,281.33

112

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况

本期无在子公司所有者权益份额发生变化仍控制子公司的情况。

十一、 与 金 融 工 具 相 关 风 险

本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、可供出售金融资产等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

1) 汇率风险

本公司承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关,除母公司部分业务以美元进行采购和销售外,本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。

于2018年12月31日,除下表所述资产及负债的美元余额、欧元余额、韩元余额及港币余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日

货币资金–美元 57,606.16 156,501.81

货币资金-欧元 585.89 585.89

货币资金-港币 6,120.00 6,120.00

货币资金-韩元 501,000.00 501,000.00

应收账款-美元 944,799.14 768,032.51

应收账款-欧元 222,371.40 222,371.40

应付账款-美元 50,773.31 152,090.31

应付账款-欧元 18,260.00 18,260.00

本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。

2) 价格风险

本公司以市场价格销售金属切削机床产品,因此受到此等产品价格波动的影响。为降低公司价格风险,报告期内管理层对部分产品价格进行了上调。

2、信用风险

于2018年12月31日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失,具体包括:合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;为降低信用风险,本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并成立工作组逐一分析、对症施策(包括诉讼)以最大程度的回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

本公司采用了“款到发货、提高预付款比例”等必要的信用政策调整,并对客户进行多方面考察,确保所销售客户均具有良好的信用记录。应收账款金额前五名合计6,903.38万元,占应收账款年末余额的44.61%,本公司无其他重大信用集中风险。

113

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

3、流动风险

流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,降低流动性风险。截至2018年12月31日,流动资产小于流动负债28,617.52万元,公司短期偿债压力大。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时采取了如下措施,以期改善和降低流动性风险。①积极与金融机构磋商,维持一定的授信规模;②积极开拓各种融资渠道,争取补充资金;③加大产品研发、改进和升级,拓展国内外市场,争取新的市场份额;加大应收账款清收力度,抓回款,维持正常生产资金流;④通过厂房出租、闲置资产处置(或投资),盘活资产,补充流动资金。

十二、 关 联 方 及 关 联 交 易

(一) 关联方关系

1. 控股股东及最终控制方

公司控股股东为威海威高国际医疗投资控股有限公司,实际控制人为陈学利。

2. 子公司情况详见本附注“八、1.(1)企业集团的构成”相关内容。

3. 其他关联方

其他关联方名称 与本公司关系

威海威高国际医疗投资控股有限公司 第一大股东

威海威高金融控股有限公司 股东控制之公司

威高集团有限公司 股东控制之公司

威海绿之源食品有限公司 股东控制之公司

威海智创机械设备有限公司 股东间接控制公司

威海电子信息与智能装备发展研究院有限公司 股东间接控制公司

威海威高创新工场管理有限公司 股东间接控制公司

山东东盛医疗器械有限公司 股东间接控制公司

威海博康医用制品销售有限公司 股东间接控制公司

山东威拓医疗器械有限公司 股东间接控制公司

威海威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司

威海维康医疗科技服务有限公司 股东间接控制公司

威海威高海盛医用设备有限公司 股东间接控制公司

威海市威高粮油专业合作社 股东间接参股公司

北京万威置业有限公司 股东间接控制公司

威海威高进出口有限公司 股东间接控制公司

威海威高医用材料有限公司 股东间接控制公司

山东威高医疗装备股份有限公司 股东间接控制公司

威海威高骨科手术机器人有限公司 股东间接控制公司

威海威高东瑞医药有限公司 股东间接控制公司

山东威高医药有限公司 股东间接控制公司

威海威高富森医用材料有限公司 股东间接控制公司

114

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

其他关联方名称 与本公司关系

威海威高建材科技有限公司 股东间接控制公司

威海威高股权投资管理有限公司 股东间接控制公司

山东华安生物科技有限公司 股东间接参股公司

苏州新区高新技术产业股份有限公司 股东间接参股公司

北京东方锐择科技有限公司 股东间接参股公司

威海威高现代农业生态园有限公司 股东间接控制公司

威海市环翠区威高银泰小额贷款有限公司 股东间接控制公司

威海威高生物技术有限公司 股东间接控制公司

威海威高汽车维修服务有限公司 股东间接控制公司

山东威高醉香阁餐饮有限公司 股东间接控制公司

山东威高国际旅行社有限公司 股东间接控制公司

威海威高电子工程有限公司 股东间接控制公司

威海威高商业管理有限公司 股东间接控制公司

威海威高物流控股有限公司 股东间接控制公司

威海威高创新股权投资管理有限公司 股东间接控制公司

威海威高真视觉三维医疗设备有限公司 股东间接控制公司

天津威高军盛科技有限公司 股东间接控制公司

山东高创医疗器械国家研究院有限公司 股东间接控制公司

威海蓝海银行股份有限公司 股东间接控制公司

威海威高海洋科技发展有限公司 股东间接控制公司

威海威高股权投资基金中心(有限合伙) 股东间接控制公司

山东科融天使创业投资合伙企业(有限合伙) 股东间接参股公司

山东维心医疗器械有限公司 股东间接参股公司

山东威高药业股份有限公司 股东间接控制公司

山东威高手术机器人有限公司 股东间接控制公司

威海威高旅游实业有限公司 股东间接控制公司

威海威高创新有限公司 股东间接控制公司

威高世纪医疗器械(威海)有限公司 股东间接控制公司

威高(山东)信息科技股份有限公司 股东间接控制公司

山东威高集团医用高分子制品股份有限公司 股东间接控制公司

威海威里医院有限公司 股东间接参股公司

威海威高创新股权投资基金中心(有限合伙) 股东间接控制公司

天津威康国际融资租赁有限公司 股东间接控制公司

天津威高分子诊断科技有限公司 股东间接控制公司

威海威高房地产开发有限公司 股东间接控制公司

威海康威餐饮服务有限公司 股东间接控制公司

山东威高医学检验技术有限公司 股东间接控制公司

115

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

其他关联方名称 与本公司关系

山东明德生物医学工程有限公司 股东间接控制公司

威海蓝鸥塑料制品销售有限公司 股东间接参股公司

威海威高投资有限公司 股东间接控制公司

上海威高生物科技有限公司 股东间接参股公司

威海威高碧洁洗涤服务有限公司 股东间接控制公司

威海威高齐全医疗设备有限公司 股东间接控制公司

山东威高药业有限公司 股东间接控制公司

威海威高洁丽康生物材料有限公司 股东间接控制公司

威海威高医疗系统有限公司 股东间接控制公司

山东威高谦和医疗器械有限公司 股东间接参股公司

上海瑞邦生物材料有限公司 股东间接控制公司

威海安辰贸易有限公司 股东间接控制公司

大连本真堂健康管理有限公司 股东间接控制公司

威海威高医疗健康有限公司 股东间接控制公司

潍坊威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司

山东威高讯通信息科技有限公司 股东间接控制公司

烟台威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司

山东威高东元医药有限公司 股东间接控制公司

济南威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司

辽宁华璟医疗器械有限公司 股东间接控制公司

东平威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司

通化威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司

山东威锐数据科技有限公司 股东间接控制公司

新疆威高康盛医疗器械有限公司 股东间接控制公司

北京映复信息科技有限公司 股东间接参股公司

泰州华璟医疗器械有限公司 股东间接控制公司

天津威高医疗器械销售有限公司 股东间接控制公司

山东威高聚典基药有限公司 股东间接控制公司

哈尔滨鸿继贸易有限公司 股东间接控制公司

临沂威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司

新疆威高海盛医药有限公司 股东间接控制公司

绥化威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司

北京威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司

山东威高新生医疗器械有限公司 股东间接控制公司

山东威瑞外科医用制品有限公司 股东间接控制公司

威海绿之源食品配送有限公司 股东间接控制公司

上海微特生物技术有限公司 股东间接参股公司

116

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

其他关联方名称 与本公司关系

西安中科极目光电科技有限公司 股东间接参股公司

威海威高梨花医疗美容门诊有限公司 股东间接控制公司

威海威高你好公主餐饮有限公司 股东间接控制公司

山东蓝孚高能物理技术股份有限公司 股东间接参股公司

蚌埠维心医疗器械有限公司 股东间接参股公司

威海维心医疗设备有限公司 股东间接参股公司

深圳市金瑞凯利生物科技有限公司 股东间接参股公司

威海建维投资中心(有限合伙) 股东间接参股公司

上海维心医疗器械有限公司 股东间接参股公司

威高药业(成都)有限公司 股东间接控制公司

天津威高药业有限公司 股东间接控制公司

威海威高采血耗材有限公司 股东间接控制公司

山东威高集团物流有限公司 股东间接控制公司

威海威高洁盛医疗器材有限公司 股东间接控制公司

威海洁瑞医用制品有限公司 股东间接控制公司

福州帆顺医疗器械技术有限公司 股东间接控制公司

威海威高集团模具有限公司 股东间接控制公司

威海威高麻醉制品有限公司 股东间接控制公司

威海威高医疗国际贸易有限公司 股东间接控制公司

吉林省威高宝仁医用制品有限公司 股东间接控制公司

山东威高骨科材料股份有限公司 股东间接控制公司

威海威高血液净化制品有限公司 股东间接控制公司

威高集团(威海)医用制品材料供应有限公司 股东间接参股公司

威高集团(威海)医用制品营销有限公司 股东间接参股公司

威海威高亿康医疗器械销售有限公司 股东间接参股公司

泰安市威新医用制品有限公司 股东间接控制公司

四川洁瑞威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司

四川威高天府医药科技有限公司 股东间接参股公司

威海威高盛祥商业管理有限公司 股东间接控制公司

威海威高物业服务有限公司 股东间接控制公司

威海威高建设有限公司 股东间接控制公司

威海威高建材有限公司 股东间接控制公司

威海威高天伦苑养老服务有限公司 股东间接控制公司

威海威高兴源文化创意有限公司 股东间接控制公司

威海威高商砼有限公司 股东间接控制公司

威海威高广场置业股份有限公司 股东间接控制公司

威海威高华峰置业有限公司 股东间接控制公司

117

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

其他关联方名称 与本公司关系

威海威高迪尚招待所有限公司 股东间接控制公司

威海市滨海新城建设投资股份有限公司 股东间接参股公司

波力尔科技发展有限公司 股东间接参股公司

威海市永祥宾馆有限公司 股东间接控制公司

威海威高置业有限公司 股东间接控制公司

山东威高海博医疗器械有限公司 股东间接控制公司

威海康元医学检验有限公司 股东间接控制公司

威海德生技术检测有限公司 股东间接参股公司

德州威高医疗器械有限公司 股东间接控制公司

威海齐全木工机械有限公司 股东间接控制公司

山东威高医药包装制品有限公司 股东间接控制公司

威海威高医疗影像科技有限公司 股东间接控制公司

大庆威高医疗器械有限公司 股东间接参股公司

威海威高惠民药房有限责任公司 股东间接控制公司

威海威高中医诊所有限公司 股东间接控制公司

威海高维医疗器械有限公司 股东间接控制公司

威海深威医疗器械有限公司 股东间接参股公司

蚌埠金瑞凯利生物科技有限公司 股东间接参股公司

威海微特生物技术有限公司 股东间接参股公司

山东威高自动化设备有限公司 股东间接控制公司

山东高赛德科技发展股份有限公司 股东间接控制公司

威海威高资产管理有限公司 股东间接控制公司

威海海星医疗器械有限公司 股东间接控制公司

安徽威高骨科医疗器械有限公司 股东间接控制公司

北京威高亚华人工关节开发有限公司 股东间接控制公司

常州健力邦德医疗器械有限公司 股东间接控制公司

山东威高医疗控股有限公司 股东间接控制公司

威海威高生命科技有限公司 股东间接控制公司

威高医疗科技发展(上海)有限公司 股东间接控制公司

威高腹膜透析科技(威海)有限公司 股东间接控制公司

威高医疗(深圳)有限公司 股东间接控制公司

威高日机装(威海)透析机器有限公司 股东间接控制公司

威高泰尔茂(威海)医疗制品有限公司 股东间接控制公司

威海威高血液透析科技发展有限公司 股东间接控制公司

威高血液净化(成都)有限公司 股东间接控制公司

威高血液净化制品(上海)有限公司 股东间接控制公司

山东国信威医医疗科技有限公司 股东间接参股公司

118

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

其他关联方名称 与本公司关系

威海市万通置业有限公司 股东间接控制公司

威海威高天安温泉高尔夫俱乐部有限公司 股东间接控制公司

威海威高天安生态植物(体育)园有限公司 股东间接控制公司

威海市房地产测绘中心有限公司 股东间接参股公司

威海市建设工程勘察设计审查中心有限公司 股东间接参股公司

威海市丽园大酒店有限公司 股东间接参股公司

威海威新节能科技有限公司 股东间接参股公司

威海市滨海新城物业服务有限公司 股东间接参股公司

威海市城市规划技术服务中心有限公司 股东间接参股公司

威海市图源地理信息有限责任公司 股东间接参股公司

威海新城建设有限公司 股东间接参股公司

威海新城智能科技有限公司 股东间接参股公司

威海美园环境科技股份有限公司 股东间接参股公司

威海中威建设发展有限公司 股东间接参股公司

威海市滨海新城置业有限公司 股东间接参股公司

威海卫大厦有限公司 股东间接控制公司

黑龙江雅威医疗器械有限公司 股东间接参股公司

三台威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

平度市威高东润血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

乐至威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

彭州威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

仁寿威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

乐山市中区威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

都江堰威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

南部威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

眉山东坡威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

金堂威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

西充威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

威远威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

大邑威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

成都温江威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

广东威高血液净化医疗科技有限公司 股东间接控制公司

蓬溪威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

简阳威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

崇州威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

高密威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

福建威高甘露医疗科技有限公司 股东间接控制公司

119

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

其他关联方名称 与本公司关系

安岳威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

成都青白江威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

成都新都威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

成都双流威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

四川威高甘露医疗管理有限公司 股东间接控制公司

犍为威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

泸县威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

眉山彭山威高血液透析中心有限公司 股东间接控制公司

威海新城市政工程有限公司 股东间接参股公司

威海齐德新型建材有限公司 股东间接参股公司

威海市同威建筑科技有限公司 股东间接参股公司

威海新城商置房地产开发有限公司 股东间接参股公司

威海南海齐德装配建筑科技有限公司 股东间接参股公司

山东威高宝龄制药有限公司 股东间接控制公司

威海威高生物科技有限公司 股东间接控制公司

威海市高区金泰小额贷款有限公司 股东间接参股公司

WELLFORD CAPITAL LIMITED 股东间接参股公司

汤世贤 公司之总经理

威海华东重工有限公司 破产清算子公司

威海华东重型装备有限公司 公司之总经理之直接控股公司

威海武岭爆破器材有限公司 公司之总经理之间接控股公司

威海华东电源有限公司 公司之总经理之间接控股公司

威海市贵宝贸易有限公司 公司之总经理之间接控股公司

(二) 关联交易

1.关联购销商品、提供和接受劳务的情况

(1) 采购商品/接受劳务

关联方 关联交易内容 本期发生额 上年发生额

威海华东重工有限公司 采购商品 155,188.20 227,530.46

合计 155,188.20 227,530.46

(2) 销售商品/提供劳务情况

关联方 关联交易内容 本期发生额 上年发生额

威海华东重工有限公司 机床销售 256,084.29 2,026,345.37

合计 256,084.29 2,026,345.37

2. 本期末不存在关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。

3. 关联出租情况

120

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

(1) 出租情况

出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁收益 上年确认的租赁收益

威海华东数控 威海华东电源 厂房租赁

股份有限公司 有限公司 506,937.14 506,937.14

(2) 承租情况

出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费

威海智创机械 威海华东数控 厂房租赁 4,098,727.27

设备有限公司 股份有限公司

4. 关联担保情况

担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日 担保是否已

经履行完毕

威高集团有限公司 威海华东数控股 40,000,000.00 2018-7-25 2019-7-25 否

份有限公司

威高集团有限公司 威海华东数控股 55,000,000.00 2018-12-18 2019-12-18 否

份有限公司

威高集团有限公司 威海华东数控股 55,000,000.00 2018-12-21 2019-12-11 否

份有限公司

威海华东数控机床有限

公司、威海华东重工有 威海华东数控股 46,990,000.00 2018-4-12 2019-4-11 否

限公司、威海威高国际 份有限公司

医疗投资控股有限公司

合计 196,990,000.00

5. 关联方资金拆借

关联方名称 拆入/拆出 拆借金额 起始日 到期日 备注

汤世贤 拆入 30,000,000.00 2018-7-12 2019-7-12 未还清

威海华东重型装备有限公 拆入 39,925,751.65 2016-3-22 2019-12-31 未还清

威海威高国际医疗投资控 拆入 45,000,000.00 2018-9-11 2020-9-10 未还清

股有限公司

6. 关键管理人员薪酬

项目名称 本期发生额 上年发生额

薪酬合计 2,025,573.90 2,311,147.98

121

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文(三)关联方往来余额

1. 应收项目

期末余额 年初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

其他应收款 威高集团有限公司 65,810,500.00 1,974,315.00

其他应收款 威海华东重工有限公 333,521,986.11 333,521,986.11 318,809,466.57 318,809,466.57

应收账款 威海华东重工有限公 210,256.67 210,256.67 2,320,634.99 2,320,634.99

合计 333,732,242.78 333,732,242.78 386,940,601.56 323,104,416.56

2. 应付项目

项目名称 关联方 期末余额 年初余额

其他应付款 威海华东电源有限公司 3,611,747.93 5,280,274.61

其他应付款 威海智创机械设备有限公司 3,335,172.90 112,688.30

其他应付款 威海华东重型装备有限公司 39,925,751.65 41,658,502.31

其他应付款 汤世贤 30,000,000.00 24,250,109.08

其他应付款 威海威高国际医疗投资控股有限公司 45,000,000.00

应付账款 威海华东重工有限公司 920.57 5402.26

应付利息 威海华东重型装备有限公司 13,359,276.21 11,406,724.94

应付利息 威海威高国际医疗投资控股有限公司 593,750.00

合计 135,826,619.26 82,713,701.50

(四)关联方承诺

山东省高新技术创业投资有限公司于 2008 年 6 月 12 日的避免同业竞争承诺:本人或本公司承诺不会开展数控机床、数控机床关键功能部件(数控系统、编码器、高速精密机床主轴、刀库等)及普通机床业务,将来也不以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益)直接或间接参与任何与华东数控主营业务构成同业竞争的业务或活动。承诺期限:长期。

十三、 或 有 事 项

截至 2018 年 12 月 31 日,公司不存在需要披露的或有事项。

十四、 承 诺 事 项

截至 2018 年 12 月 31 日,公司不存在需要披露的重大承诺事项。

十五、 资 产 负 债 表 日 后 事 项

1. 利润分配情况

经公司 2019 年 3 月 28 日召开的第五届董事会第十二次会议审议通过,公司 2018 年度不派发现金红利、股票股利,也不进行资本公积转增股本。

2. 资产处置

2019 年 2 月 28 日,公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于出售资产暨关联交易的议案》,公司拟将所拥有的房屋建筑物 16 栋、构筑物 11 项、在建工程 3 项和土地使用权 7 宗转让给威高集团有限

122

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文公司或其下属控股子公司。中铭国际资产评估(北京)有限责任公司以 2018 年 12 月 31 日作为评估基准日,对标的资产进行了评估并出具了编号为中铭评字【2019】第 17002 号的资产评估报告。资产原值 22,225.70万元,累计折旧 3,065.01 万元,账面价值 19,160.69 万元,资产评估值为 27,813.62 万元。

3. 截至 2019 年 3 月 28 日,除上述披露事项外,本公司无其他重大资产负债表日后

事项。

十六、 其 他 重 要 事 项

1. 与持续经营相关的重大不确定性

公司 2016 年度亏损,2017 年度利润主要来源于政府补助和资产处置收益,2018 年度继续亏损。2016

年度归属于母公司的净利润-23,299.27 万元,累计未分配利润-46,959.96 万元,流动资产小于流动负债

46,039.01 万元。2017 年度归属于母公司的净利润 3,713.73 万元,累计未分配利润-43,246.23 万元,流动资产小于流动负债 24,161.87 万元。2018 年度归属于母公司的净利润-57,499.57 万元,累计未分配利润-100,745.80 万元,流动资产小于流动负债 28,617.52 万元。这些事项或情况表明存在可能导致公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。

2. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

(1)保证借款

1)2018 年 7 月 25 日,威高集团有限公司与威海市商业银行股份有限公司兴海支行签订编号为“2018年威商银保字第 DBHT81700180150610 号”的《保证合同》,为本公司与威海市商业银行股份有限公司兴海支行在 2018 年 7 月 25 日签订的编号为“2018 年威商银借字第 8171820180725096303 号”的《流动资金借款合同》下的借款提供保证担保;借款期限自贷款人向借款人实际发放贷款之日起至约定还款之日止,最长不超过 12 个月;保证方式为连带责任保证,保证期间为主债权的清偿期届满之日起两年。截至 2018 年12 月 31 日,本公司在上述保证合同下的借款余额为人民币 4,000.00 万元。

2)2018 年 12 月 18 日,威高集团有限公司与威海市商业银行股份有限公司兴海支行签订编号为“2018年威商银保字第 DBHT81700180172224 号”的《保证合同》,为本公司与威海市商业银行股份有限公司兴海支行在 2018 年 12 月 18 日签订的编号为“2018 年威商银借字第 8171820181218007882 号”的《流动资金借款合同》下的借款提供保证担保;借款期限自贷款人向借款人实际发放贷款之日起至约定还款之日止,最长不超过 12 个月;保证方式为连带责任保证,保证期间为主债权的清偿期届满之日起两年。截至 2018年 12 月 31 日,本公司在上述保证合同下的借款余额为人民币 5,500.00 万元。

3)2018 年 12 月 21 日,威高集团有限公司与威海市商业银行股份有限公司兴海支行签订了编号为“2018年威商银保字第 DBHT81700180172733 号”的《保证合同》,为本公司与威海市商业银行股份有限公司兴海支行在 2018 年 12 月 21 日签订的编号为“2018 年威商银借字第 8171820181221008156 号”的《流动资金借款合同》下的借款提供保证担保,借款期限自贷款人向借款人实际发放贷款之日起至约定还款之日止,最长不超过 12 个月;保证方式为连带责任保证,保证期间为主债权的清偿期届满之日起两年。截至 2018年 12 月 31 日,本公司在上述保证合同下的借款余额为人民币 5,500.00 万元。

(2)抵押、保证借款

2018 年 3 月 19 日,威海华东重工有限公司与山东威海农村商业银行股份有限公司签订编号为“威农商营业部高抵字 2018 年第 909 号”的《最高额抵押合同》,以威经技区国用 2009 第 D-070 号的土地使用权,为本公司与山东威海农村商业银行股份有限公司在 2018 年 3 月 19 日起至 2021 年 3 月 18 日期间签订的债权债务合同提供最高额为 3,332.90 万元的抵押担保;2018 年 4 月 12 日,威海华东数控机床有限公司、威海华东重工有限公司和威海威高国际医疗投资控股有限公司与山东威海农村商业银行股份有限公司签订了编号为“威农商营业部高保字 2018 年第 909 号”《最高额保证合同》,为本公司与山东威海农村商业银行股份有限公司在 2018 年 4 月 12 日签订的编号为“威农商营业部流借字 2018 年第 909-1 号”和“威农商营业部流借字 2018 年第 909-2 号”的《流动资金借款合同》,借款本金分别为 2,000.00 万元和 2,699.00 万元,借款期间均为 2018 年 4 月 12 日至 2019 年 4 月 11 日。截至 2018 年 12 月 31 日,本公司在上述抵押、保证合同下的借款余额为人民币 4,699.00 万元。

(3)公司之诉讼事项

123

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文1) 公司及子公司为原告的相关诉讼和仲裁A. 公司为原告案件 43 项:

a) 公司与青岛中基机床设备有限公司、张从俊买卖合同纠纷案。2008 年 8 月 28 日公司以不退还换货机床为由向胶南市人民法院提起诉讼,要求返还 S1354B 数控铣床一台或支付货款 135,000.00 元,并赔偿利息损失 10,532.53 元。被告张从俊以质量问题为由当庭反诉,要求公司赔偿损失 160,000.00 元。胶南市法院经审理作出判决:张从俊返还华东公司 S1354B 数控铣床一台,华东公司支付张从俊货款 64,000.00 元。

华东公司不服原审判决,遂向青岛市中级人民法院提起上诉,并于 2012 年 4 月 9 日作出维持原判的终审判决。双方均已申请执行。

b) 公司与青岛泽田机床有限公司买卖合同纠纷案。公司于 2011 年 2 月 26 日以青岛泽田机床有限公司拖欠货款为由向青岛市李沧区人民法院提起诉讼,请求支付货款 459,200.00 元及逾期付款利息。青岛市李沧区人民法院作出判决,青岛泽田机床有限公司支付公司货款 459,200.00 元。因青岛泽田机床有限公司拒不履行,公司于 2011 年 10 月 26 日递交执行申请书,目前尚无可执行财产。2018 年 10 月份已冻结其持有的青岛鑫泽田网络信息有限公司 5%股权。

c) 公司与西安翔辉机电科技有限公司买卖合同纠纷案。公司于 2011 年 11 月 16 日以西安翔辉机电科技有限公司拖欠货款为由向西安市阎良区法院提起诉讼,请求支付货款 79,000.00 元。西安市阎良区法院于 2012 年 11 月 8 日作出判决,西安翔辉机电科技有限公司支付公司货款及利息共计 119,211.00 元。因西安翔辉机电科技有限公司拒不履行,公司于 2013 年 7 月 2 日向西安市阎良区人民法院提出强制执行申请。

该案目前处于执行过程中。

d) 公司与李淋淋买卖合同纠纷案。公司以李淋淋拖欠货款为由于 2012 年 3 月 12 日向威海市仲裁委员会申请仲裁,请求支付所欠货款及利息共计 174,000.00 元。威海市仲裁委员会于 2013 年 3 月 13 日作出裁决。该案目前处于执行过程中。

e) 公司与哈尔滨春鑫机械制造有限公司买卖合同纠纷案。公司以哈尔滨春鑫机械制造有限公司拖欠货款为由于 2012 年 10 月 29 日向威海市经济技术开发区人民法院(以下简称“经区法院”)提起诉讼,请求支付货款 44,000.00 元。庭审中调解结案,哈尔滨春鑫机械制造有限公司于 2013 年 5 月 10 日前支付 22,000.00元,余款待机床维修达到标准后付清。如果维修未达到技术协议要求的标准,或未维修,无需支付剩余 22,000元。各承担 225.00 元诉讼费。公司已申请强制执行。

f) 公司与天津新诚机电科贸有限公司买卖合同纠纷案。公司以天津新诚机电科贸有限公司拖欠货款为由于 2013 年向威海市仲裁委员会申请仲裁,请求支付所欠货款及利息共计 1,146,583.00 元。威海市仲裁委员会作出裁决,天津新诚机电科贸有限公司支付公司货款 706,677.00 元、违约金 439,906.00 元、仲裁费15,546.00 元。因其拒不履行该裁决,公司于 2013 年 4 月 6 日向天津市第一中级人民法院申请强制执行,同年 9 月天津市和平区法院作出执行裁定,已扣划天津新诚机电科贸有限公司银行存款 45,065.00 元,因公司无法提供天津新诚机电科贸有限公司的财产线索,遂裁定暂中止执行。

g) 公司与常州乔堡机电机械设备有限公司买卖合同纠纷案。2013 年 10 月 30 日公司以常州乔堡机电机械设备有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,请求支付货款 895,770.00 元。经区法院作出判决:

常州乔堡机电机械设备有限公司支付货款及违约金共计 1,800,000.00 元。因其拒不履行,公司已申请强制执行,该案目前处于执行过程中。

h) 公司与安徽力威数控机床有限公司买卖合同纠纷案。公司以安徽力威数控机床有限公司拖欠货款为由于 2014 年 4 月 8 日向经区法院提起诉讼,请求支付货款 123,000.00 元及利息。经区法院于 7 月 9 日作出一审判决,安徽力威数控机床有限公司支付公司余款 123,000.00 元及违约金。安徽力威数控机床有限公司向威海市中级人民法院提起上诉,二审过程中达成调解,安徽力威数控机床有限公司于 2015 年 4 月12 日前支付公司货款 123,000.00 元并承担案件受理费 2,311.00 元。因其拒不履行该调解书所确定的义务,公司已向经区法院申请强制执行。该案目前处于执行过程中。

i) 公司与柳州正菱集团有限公司、柳州正菱鹿寨水泥有限公司合同纠纷案。柳州正菱集团有限公司为了购买设备分别向威海市交通银行和威海市商业银行贷款,由公司为柳州正菱提供连带责任担保,鹿寨水泥提供反担保。因柳州正菱未按合同约定偿还贷款,被银行宣布借款提前到期,公司向威海市交通银行代偿 2,131,600.00 元,向威海市商业银行代偿 5,483,100.00 元。因柳州正菱未按约定还款。公司已经向法

124

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文院申请财产保全查封了柳州正菱两宗土地。2014 年 9 月 11 日,威海市中级人民法院(以下简称“威海中院”)作出民事判决,公司于 2014 年 11 月 15 日向威海中院申请强制执行,目前已移交至柳州市中级人民法院执行。

j) 公司与江阴智友机电设备有限公司买卖合同纠纷案。公司以江阴智友机电设备有限公司拖欠货款为由于 2014 年 10 月 27 日向经区法院提起诉讼,请求支付货款 895,770.00 元。经区法院作出判决,判决江阴智友机电设备有限公司返还货款 895,770.00 元及同期利息,承担诉讼费 6,379.00 元。因其拒不履行,公司已向经区法院申请强制执行。该案目前处于执行过程中。

k) 公司与威海瑞腾国际贸易有限公司买卖合同纠纷案。公司以威海瑞腾国际贸易有限公司拖欠货款为由于 2015 年 5 月 7 日向威海市仲裁委员会申请仲裁。该案于 6 月 24 日开庭审理,当庭达成调解,威海瑞腾国际贸易有限公司于 2015 年 7 月 31 日前一次支付所欠货款 340,000.00 元及仲裁费用 8,560.00 元。因对方拒不履行裁决,公司已申请强制执行,该案正在执行过程中。威海中院已于 2015 年 12 月 9 日将威海瑞腾国际贸易有限公司列入失信被执行人名单。

l) 公司与四川长江液压机械制造有限公司买卖合同纠纷案。2015 年 6 月 16 日公司以四川长江液压机械制造有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,请求支付货款 992,000.00 元。一审判决四川长江液压机械制造有限公司向公司支付所欠货款 992,000.00 元及逾期付款利息、诉讼费。四川长江液压机械制造有限公司向威海中院提出上诉,威海中院于 2016 年 5 月 26 日作出二审判决,驳回上诉,维持原判。公司 2016年 7 月 6 日已申请强制执行,因未查到可供执行的财产,2016 年 9 月 28 日经区法院作出终结本次执行的裁定。

m) 公司与南阳市汇通机械设备有限公司买卖合同纠纷案。公司以南阳市汇通机械设备有限公司拖欠货款为由于 2015 年 9 月 21 日向经区法院提起诉讼,请求支付货款 252,698.00 元。后达成调解:2015 年12 月 9 日前支付 70,000.00 元,2016 年 1 月 9 日前付 70,000.00 元,2016 年 2 月 9 日前付清 82,698.00 元,如不按期付款应支付利息,承担诉讼费 2,545.00 元。因南阳市汇通机械设备有限公司未能有效履行调解裁定,公司已于 2016 年 5 月 17 日申请强制执行。并报告了到期债权。

n) 公司与武汉重冶阳逻重型机械制造有限公司买卖合同纠纷案。公司以武汉重冶阳逻重型机械制造有限公司拖欠货款为由于 2016 年 1 月 21 日向经区法院提起诉讼,请求支付货款 66,500.00 元。后双方达成调解,武汉重冶阳逻重型机械制造有限公司支付公司货款、利息及诉讼费共计 65,270.00 元。公司已 2017年 3 月 7 日向新洲区法院申请强制执行,因未发现有可供执行的财产,本次执行终结,如发现有可供执行的财产,公司将再次申请执行。

o) 公司与湖南小巨人机电设备有限公司买卖合同纠纷案。公司以湖南小巨人机电设备有限公司拖欠货款为由于 2016 年 2 月 1 日向经区法院提起诉讼,请求支付货款 790,540.00 元。判决被告于生效 10 日内支付货款 790,540.00 元及违约金,承担诉讼费 5,853.00 元。公司于 2017 年 5 月 11 日向经区申请强制执行,因未发现有可供执行的财产,2017 年 10 月 24 日做出终结本次执行。

p) 公司与江阴市智友机电设备有限公司、无锡市常盈数控机床有限公司买卖合同纠纷案。2016 年 1月 6 日公司以江阴市智友机电设备有限公司、无锡市常盈数控机床有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,请求支付货款 706,000.00 元。2016 年 10 月 11 日作出判决:智友支付货款 586,000.00 及质保金206,000.00 元、违约金 260,150.00 元、承担诉讼费 7,100.00 元。2018 年 5 月 30 日向经区法院申请强制执行。

q) 公司与衡水中亚金属制品有限公司买卖合同纠纷案。2016 年 1 月 6 日公司以衡水中亚金属制品有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,请求支付货款 175,000.00 元及利息,因被告地址不正确,传票无法送达,未开庭,遂公告送达。2016 年 8 月 11 日经区法院作出判决,衡水中亚金属制品有限公司支付货款 175,000.00 元及利息并负担案件受理费、公告费。该案目前处于执行过程中。

r) 公司与长沙五里量具厂买卖合同纠纷案。2016 年 3 月 17 日公司以长沙五里量具厂不返还其代为销售的机床为由向威海市仲裁委员会申请仲裁。2017 年 12 月 28 日威海市仲裁委员会作出裁决,长沙五里量具厂返还其代为销售的机床五台并承担仲裁费 13,300.00 元。该案目前处于执行过程中。

s) 公司与山东弗斯特数控设备有限公司买卖合同纠纷案。2016 年 3 月 17 日公司以山东弗斯特数控设备有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,请求支付货款 10,669,630.69 元。该案于 2016 年 4 月 28 日

125

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文开庭,2016 年 9 月 13 日经区法院作出判决,山东弗斯特数控设备有限公司偿还机床款及利息。山东弗斯特数控设备有限公司偿还机床款 10,669,630.69 元及利息,承担诉讼费 40,990.00 元。2017 年 3 月 28 日向经区法院申请强制执行,因未发现有可供执行的财产,2017 年 10 月 24 日,做出终结本次执行裁定书。

t) 公司与重庆方驰科技发展有限公司买卖合同纠纷案。

i. 2016 年 4 月 26 日公司以重庆方驰科技发展有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,请求支付

货款及违约金共计 415,745.00 元,重庆方驰科技发展有限公司提出管辖异议,经区法院驳回其管辖异议,其已向威海中院提出上诉,威海中院驳回上诉。经区法院于 2016 年 8 月 22 日作出判决,判决生效 10 日内重庆方驰科技发展有限公司偿还机床款 302,210.00 元及违约金 113,535.00 元,承担诉讼费 3,768.00 元。

2018 年 7 月 3 日向经区法院申请强制执行。

ii. 2016 年 4 月 26 日公司以重庆方驰科技发展有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,请求支付

货款及违约金共计 351,364.00 元,重庆方驰科技发展有限公司提出管辖异议,经区法院驳回其管辖异议,其已向威海中院提出上诉,威海中院驳回上诉。经区法院于 2016 年 8 月 22 日作出判决,判决生效 10 日内重庆方驰科技发展有限公司偿还机床款 233,000.00 元及逾期付款利息,承担诉讼费 3,285.00 元。2018 年7 月 3 日向经区法院申请强制执行。

u) 公司与河南中轴控股集团股份有限公司招标投标买卖合同纠纷案。2016 年 7 月 6 日公司以河南中轴控股集团股份有限公司拖欠货款为由向焦作市山阳区人民法院提起诉讼,请求返还保证金 1,400,000.00元及逾期付款利息损失,该案于 2017 年 3 月 13 日开庭并达成调解,河南中轴控股集团股份有限公司分期支付保证金 1,400,000.00 元(每月 20 日前支付 200,000.00 元)并承担案件受理费 9,463.50 元。公司已申请强制执行,因未发现有可供执行的财产,本次执行终结,如发现有可供执行的财产,公司将再次申请执行。

v) 公司与苏州海华集团有限公司买卖合同纠纷案。2016 年 7 月 19 日公司以苏州海华集团有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,请求支付货款 1,704,670.00 元及逾期付款利息,2016 年 10 月 31 日经区

法院判决,苏州海华集团有限公司支付公司货款 1,704,670.00 元及逾期付款利息并负担案件受理费

10,071.00 元。2017 年 12 月 21 日向经区法院申请强制执行。

w) 公司与常州伟卓机电设备有限公司买卖合同纠纷案。2016 年 7 月 19 日公司以常州伟卓机电设备有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,请求支付货款 607,500.00 元,12 月 6 日经区法院作出判决,常州伟卓机电设备有限公司偿付公司货款 607,500.00 元及利息 329,265.00,承担诉讼费 6,584.00 元。2018 年6 月 4 日向经区法院申请强制执行。

x) 公司与福州金锐达机电设备有限公司买卖合同纠纷案。2016 年 8 月 29 日公司以福州金锐达机电设备有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,请求支付货款 403,900.00 元。2017 年 2 月 16 日经区法院作出判决,福州金锐达机电设备有限公司于判决生效后十日内支付货款 353,900.00 元及违约金 130,268.00元,承担诉讼费 8,562.00 元、公告费 560.00 元。福州金锐达机电设备有限公司提起上诉后达成调解,福州金锐达机电设备有限公司分期支付 353,900.00 元。2018 年 6 月 4 日向经区法院申请强制执行。

y) 公司与青岛青机机电设备有限公司买卖合同纠纷案。2017 年 2 月 21 日公司以青岛青机机电设备有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,请求支付货款 50,000.00 元及逾期付款违约金。经区法院于 2017年 5 月 19 日作出判决,青岛青机机电设备有限公司于判决生效后十日内支付货款 50,000.00 元及利息,承担诉讼费 525.00 元。该案目前处于执行过程中。

z) 公司与山东硕华科技有限公司买卖合同纠纷案。2017 年 2 月 21 日公司以山东硕华科技有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,请求支付货款货款 131,700.00 元及逾期付款利息损失。经区法院于 2017年 7 月 26 日作出判决,山东硕华科技有限公司支付货款 131,700.00 元及利息并承担诉讼费 1,467.00 元。

2018 年 5 月 30 日向经区法院申请强制执行。

aa) 公司与湖南中创轨道工程装备有限公司买卖合同纠纷案。2017 年 3 月 20 日公司以湖南中创轨道工程装备有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,请求支付货款 2,740,000.00 元及逾期付款利息损失。

在诉讼过程中,双方达成调解,湖南中创轨道工程装备有限公司分期支付货款 2,630,000.00 元及案件受理费 14,360.00 元。该案目前处于执行过程中。

bb)公司与天津鑫龙发机器设备有限公司买卖合同纠纷案。2017 年 3 月 20 日公司以天津鑫龙发机器设备有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,请求支付货款 1,784,729.00 元及违约金 829,898.00 元。在

126

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文诉讼过程中,双方达成调解,天津鑫龙发机器设备有限公司分期支付货款 1,784,729.00 元。该案目前处于执行过程中,尚欠诉讼费 10,000.00 元。。

cc) 公司与石家庄友信机电设备有限公司买卖合同纠纷案。2017 年 5 月 16 日,公司以石家庄友信机电设备有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,2017 年 6 月 7 日开庭,当庭调解,友信机电于 2017 年12 月 31 日前支付我司货款 432,789.00 元,逾期支付违约金 100,000.00 元,承担诉讼费 2,649.00 元。2018年 1 月 18 日向经区法院申请强制执行。

dd)公司与安徽省宝烨机电设备有限公司买卖合同纠纷案。2017 年 7 月 26 日公司以安徽省宝烨机电设备有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,请求支付货款 446,000.00 元。该案于开庭前达成调解,公司撤诉,安徽省宝烨机电设备有限公司分期支付货款 446,000.00 元。该案目前处于执行过程中。

ee) 公司与吴戈与借款纠纷案。2017 年 10 月 31 日公司以吴戈未归还借款为由向经区法院提起诉讼,请求支付借款 500,000.00 元并由吴戈承担诉讼费。2018 年 6 月 20 日判决吴戈偿还 50 万元借款,案件受理费 8,800.00 元、公告费 560.00 元由吴戈承担。2018 年 9 月 13 日向经区法院申请强制执行。

ff) 公司与株洲凯宇机械制造有限公司买卖合同纠纷案。公司以株洲凯宇机械制造有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,要求支付拖欠货款 712,000.00 元及逾期支付利息,2018 年 4 月 11 日立案,2018年 7 月 6 日开庭,当庭达成调解(株洲凯宇共支付我司货款 700,000.00 元,于 2018 年 7 月 21 日前支付400,000.00 元,余款 300,000.00 元分别于 2019 年 1 月 6 日和 7 月 6 日前各付 150,000.00 元)。

gg) 公司与德阳辉泰机械制造有限公司融资租赁合同纠纷案。公司以公司以德阳辉泰机械制造有限公司未按期支付租金、公司履行回购(回购价款 663,365.67 元)义务为由,2018 年 4 月 3 日向广汉市人民法院提起诉讼,要求确认 KKW2416*45 定梁数控龙门镗铣床所有权归公司并返还机床、支付机床占用费每月57,370.00 元。已立案,10 月 8 日开庭,给廖总多次电话无人接听,补交了证据,当庭判决,生效后 10 个工作日内返还机床,并支付自 2017 年 12 月 29 日起至交付之日的机床占用费,(以 746,949.74 为基数,按同期贷款利率计算)案件受理费 9,538.00 元由德阳辉泰承担。

hh)公司与乐清市创达机电设备有限公司买卖合同纠纷案。2018 年 3 月 23 日公司以乐清市创达机电设备有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,要求支付拖欠货款 66,000.00 元及逾期支付利息,2018 年4 月 11 日立案,因提供地址无法送达,法院作出驳回起诉,待有明确的送达地址,另行提起诉讼。

ii) 青岛臻成数控设备有限公司欠货款 158,000.00 元,2017 年 8 月 7 日立案,因地址送达不到,驳回起诉,待地址确认后另行起诉。

jj) 北京安都机电设备有限公司马鞍山分公司欠货款 90,000.00 元,2017 年 10 月 17 日立案,因地址送达不到,判决驳回起诉,待地址确认后另行起诉。

kk)温州六虹机电设备有限公司欠货款 424,659.11 元,2017 年 10 月 17 日立案,因地址送达不到,判决驳回起诉,待地址确认后另行起诉。

ll) 公司与北京精诚慧通工贸有限公司买卖合同纠纷案。公司以北京精诚慧通工贸有限公司拖欠货款为由于 2018 年 5 月 28 日向经区法院提起诉讼,要求支付拖欠货款 304,800.00 元及逾期支付违约金,已立案。2018 年 8 月 15 日裁定准予撤诉,正在签署补充协议,分两期付款,签订协议 7 工作日内付 140,000.00,延长保修期 1 年,质保期后 7 个工作日内再支付 13 万元。

mm) 公司与成都晨风数控科技有限公司买卖合同纠纷案。公司以成都晨风数控科技有限公司拖欠货款为由,于 2018 年 5 月 28 日向经区法院提起诉讼,要求支付拖欠货款 577,000.00 元及逾期支付违约金,已立案,对方提管辖权异议,暂未开庭。

nn) 公司与四川万欣水利水电设备有限公司、福建省建瓯市天茂塑胶有限公司、福建万新发电设备有限公司等 10 被告的融资租赁纠纷。2018 年 9 月 17 日北京国际贸易仲裁委立案,2018 年 10 月 18 日缴纳仲裁费,对于股东管辖尚有异议,暂未确定是否受理,何时开庭。

oo) 公司与江苏峻成耐磨机械有限公司、溧阳市峻成重型机械有限公司融资租赁合同纠纷。公司以两被告未按期支付租金、公司履行回购(回购价款 1,356,322.00 元)义务为由,2018 年 3 月 28 日向溧阳市人民法院提起诉讼,要求返还 KKW2425*60 定梁数控龙门镗铣床、支付机床占用费每月 70,524.00 元。2018年 4 月 18 日立案,2018 年 5 月 25 日开庭,2018 年 8 月 29 日开庭,被告 1 已经破产,涉案机床下落不明。

127

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文做笔录,起诉时被告错误要求法院变更,但法院未告知需要书面资料,原计划 2018 年 10 月 9 日开庭,后公司邮寄书面资料要求撤回和追加被告,同时公司变更诉讼请求,补交诉讼费,2018 年 11 月 20 日 14 点开庭。

pp)公司与泰州大同机械销售有限公司买卖合同纠纷。2018 年 10 月 26 日,公司以泰州大同机械销售有限公司拖欠货款为由,向经区法院提起诉讼,要求支付货款 62,500.00 元,支付违约金,该案于 2018 年10 月 29 日受理,现处于庭前调解阶段。

qq)公司与深圳德昌达自动化科技有限公司返还原物纠纷。2018 年 12 月 7 日,公司以深圳德昌达自动化科技有限公司占有代销机床为由,向经区法院提起诉讼,要求返还总价值 1,240,000.00 元机床 5 台及约定配件,该案于 2018 年 12 月 12 日受理,现在处于庭前调解阶段。

B. 无子公司为原告案件。

2) 公司及子公司为被告的相关诉讼和仲裁

C. 公司为被告案件 23 项:

a) 新乡新起机器设备有限公司与公司买卖合同纠纷案。2014 年 7 月 10 日新乡新起机器设备有限公司

以公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,请求支付货款及违约金共计 1,765,848.00 元,该案于同年 8 月14 日一审第一次开庭,庭审中公司当庭提起反诉,本诉与反诉合并审理,12 月 25 日一审第二次开庭,2015年 2 月 2 日作出一审判决,驳回新乡新起机器设备有限公司的诉讼请求以及公司请求。公司于 2015 年 2月 26 日向威海市中级人民法院提起上诉后被驳回。2017 年 10 月 15 日新乡新起机器设备有限公司向山东省高级人民法院申请再审,该案目前尚未开庭。

b) 林均永与公司劳动争议纠纷案。2014 年 9 月 9 日林均永向威海仲裁委申请仲裁,请求支付各项补

偿共计 89,280.00 元,该案于 2014 年 10 月 23 日开庭,因林均永申请鉴定,本案尚未作出裁决。

c) 江苏一重数控机床有限公司与公司买卖合同纠纷案。2017 年 1 月 6 日,江苏一重数控机床有限公

司以公司违反合同约定,未按期交货为由向扬州市江都区人民法院提起诉讼,要求将涉案设备作退货处理,公司返还货款 3,040,000.00 元及对应利息(同期贷款利率 1.5 倍)、赔偿经济损失 2,130,000.00 元、承担诉讼费、保全费。该案于 2018 年 4 月 18 日开庭,2018 年 12 月 20 日作出判决:解除合同,一重于判决生效后 10 日内退还伟卓公司设备(伟卓公司自提),伟卓判决生效后 10 日内返还货款 2,850,000.00 元及利息(自 2017 年 1 月 10 日按同期贷款利率 1.5 倍),华东承担连带福安款货款义务,驳回一重其他诉请,驳回伟卓反诉请求。

d) 李晓林与公司劳动争议纠纷案。李晓林向威海市劳动人事争议仲裁委员会申请仲裁,请求支付最

低工资差额、带薪休假工资、加班费和解除劳动合同经济补偿金。威海市劳动人事争议仲裁委员会于 2017年 4 月 17 日作出裁决:公司支付李晓林带薪休假工资共计 2,251.40 元。该案目前处于执行过程中。

e) 镇江路朗精密机械有限公司与公司买卖合同纠纷案。2017 年 4 月 13 日,镇江路朗精密机械有限公

司以公司未支付货款为由向经区法院提起诉讼,要求公司支付货款 336,059.00 元并承担诉讼费用。2017 年6 月 29 日,经区法院作出判决:公司于判决生效后十日内偿付货款 326,959.00 元,诉讼费我司承担 3,085.00元。对方已申请执行,执行标的 343,015.00 元(含执行费 4,971.00 元)。

f) 扬中市富朗橡塑有限公司与公司买卖合同纠纷案。扬中市富朗橡塑有限公司以公司未支付货款为

由于 2017 年 4 月 13 日向经区法院提起诉讼,要求公司支付货款 873,635.34 元并承担诉讼费用。2017 年 6月 29 日,经区法院作出判决:公司于判决生效后十日内偿付货款 527,007.84 元,诉讼费我司承担 3,781.00元。对方已申请执行,执行标的 548,596.84 元(含执行费 7,808.00 元)。

g) 宣家鑫与公司纠纷案。2017 年 8 月 11 日,宣家鑫以公司未返还增发保证金为由于 2017 年 8 月 11

日向北京仲裁委员会申请仲裁,要求公司双倍返还股份认购保证金 2,000.00 万元,1,000.00 万元保证金对应的利息、违约金共计 1,086,944.44 元并承担仲裁费。2018 年 2 月 26 日,北京仲裁委员会作出裁决:公司返还保证金 10,000,000.00 元,支付利息 185,452.05 元,仲裁费 137,686.26 元,驳回宣家鑫其他仲裁请求。

该案目前处于执行过程中。2018 年 9 月 7 日达成和解协议,公司分期支付 10,130,000 元,2018 年 9 月 30日之前支付 5,000,000 元,2019 年 1 月 31 日前支付 5,130,000 元,付清后终止执行,逾期按基准利率两倍计算罚息。2018 年 9 月 14 日中院裁定终结执行。

128

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文h) 青岛威派克雨水科技股份有限公司与公司工程承揽合同纠纷案。2016 年 4 月 19 日,青岛威派克雨水科技股份有限公司以公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼,请求支付工程款 130,000.00 元及逾期付款利息。经区法院作出一审判决,公司偿付青岛威派克雨水科技股份有限公司工程款 90,000.00 元及逾期付款利息。青岛威派克雨水科技股份有限公司不服此判决,于 2016 年 10 月 20 日上诉至威海中院。2016 年11 月 24 日威海中院作出终审判决,撤销经区法院作出的民事判决,公司偿付青岛威派克雨水科技股份有限公司工程款 130,000.00 元及逾期付款利息,驳回青岛威派克雨水科技股份有限公司其他诉讼请求。2017年 6 月 12 日申请执行,支付 177,141.00 元,执行费 2,557.00 元。

i) 威海天山机械设备维修有限公司与公司买卖合同纠纷案。2017 年 7 月 25 日威海天山机械设备维修有限公司以公司未支付货款为由向经区法院提起诉讼,该案于 2017 年 8 月 17 日开庭并达成调解,我司于2017.9.17 前支付货款 218,828.00 元,案件受理费 2,591.00 元我司承担。2017 年 9 月 18 日申请执行,公司支付货款 218,828.00 元,案件受理费 2,591.00 元,执行费 3,182.00 元。

j) 济南瑞驰威尔科技有限公司与公司买卖合同纠纷案。2016 年 9 月 19 日济南瑞驰威尔科技有限公司以公司未支付货款为由向经区法院提起诉讼,要求给付货款 199,327.08 元及利息。2017 年 3 月 17 日经区法院作出判决,公司给付济南瑞驰威尔科技有限公司货款 198,455.20 元、利息及案件受理费 2,134.00 元。

该案目前处于执行过程中。2017 年 5 月 4 日申请执行:货款 198,455.20 元,利息 5,368.00 元,案件受理费2,134.00 元,执行费 2,989.00 元。

k) 张家港市新圣机械制造有限公司与江苏协易机床城有限公司、公司买卖合同纠纷案。2013 年 3 月21 日,张家港市新圣机械制造有限公司以设备存在严重质量缺陷为由向张家港市人民法院起诉,要求江苏协易和公司退货、退款、承担违约责任,赔偿损失,我公司承担连带清偿责任。2014 年 4 月 11 日张家港市法院作出一审判决(解除合同,协易返还新圣货款 4,929,681.94 元,机床退还;协易双倍返还新圣定金2,783,200.00 元),后公司向苏州中院上诉,该院于 2014 年 11 月 4 日作出终审判决,撤销一审判决,新圣支付协易货款 288,818.06 元,华东到新圣进行维修。公司已派人前去维修,尚未交检。新圣公司不服终审判决,申请再审,2015 年 9 月 25 日再审开庭,已于 2015 年 11 月 4 日江苏省高级人民法院作出驳回新圣公司再审裁定,案件已结。2018 年 7 月 20 日收到张家港市人民法院恢复执行通知书,要求按照苏州中院判决,免费履行维修义务。2018 年 10 月 15 日法院将公司列为失信被执行人,法人被限制高消费。

l) 荣成市柱玉液压机械有限公司与公司买卖合同纠纷案。2017 年 7 月 25 日荣成市柱玉液压机械有限公司以公司未支付货款为由向经区法院提起诉讼,该案于 2017 年 8 月 16 日开庭并达成调解,公司分期支付货款 269,863.00 元。(公司给付货款 269,863.00 元,于 2017 年 9 月-2018 年 1 月,每月 16 日前支付 50,000.00元,剩余 19,863.00 元于 2018 年 2 月 16 日前支付)已付清,因逾期,尚欠 20,000.00 违约金,该案目前处于执行过程中。

m) 威海西港水产有限公司与公司买卖合同纠纷案。2017 年 9 月 21 日威海西港水产有限公司以公司未支付货款为由向高区法院提起诉讼,公司提出管辖异议后高区法院裁定将案件移交经区法院审理,该案于2017 年 12 月 14 日开庭并作出判决:公司支付货款 991,055.17 元及利息并承担案件受理费 6,793.00 元。2018年 3 月 28 日申请强制执行。该案目前处于执行过程中。

n) 安钢集团河南北方铁路公路器材有限公司于 2013 年 8 月 23 日将公司诉至河南省安阳市中级人民法院。2013 年 11 月 15 日法院出具《民事判决书》,判决:公司向安钢集团河南北方铁路公路器材有限公司支付违约金 200,000.00 元;赔偿安钢集团河南北方铁路公路器材有限公司支付已付货款的利息损失。公司及安钢集团河南北方铁路公路器材有限公司均不服一审判决,上诉至河南省高级人民法院。河南省高级人民法院于 2014 年 4 月 18 日出具了《民事判决书》,判决:公司于判决生效后 15 日内向安钢集团河南北方铁路公路器材有限公司支付违约金 140,400.00 元;并到安钢集团河南北方铁路公路器材有限公司对XKW2420GX*140 数控定梁龙门钢轨铣床进行终验收工作,安钢集团河南北方铁路公路器材有限公司按约定提供所需试件及刀具。因安钢集团河南北方铁路公路器材有限公司不配合履行终验收工作,公司尚未履行(2014)豫法民一终字第 42 号民事判决书确定的相关义务。公司已向河南省高级人民法院反映此况。

公司已履行完毕付款义务,但机床尚未终验收。

o) 2016 年 4 月 9 日江苏江海起诉至江苏海安县法院,2016 年 5 月 11 日第一次开庭,未判决。2016年 9 年 27 日第二次开庭,2016 年 11 月 8 日海安县人民法院判决:驳回江苏江海诉讼请求,由其负担案件受理费。2016 年 11 月 30 日江苏江海提起上诉,2017 年 3 月 10 日开庭,二审驳回上诉,维持原判。2018

129

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文年 2 月 12 日,向江苏省高院申请再审,2018 年 11 月底法院组成合议庭并向公司送达了材料,南通思冠弛起诉江海集团,目前达成和解,在 60 万范围内通过法院解决。

p) 中国银行股份有限公司威海分行与华东重工、公司的金融借款合同纠纷案。2018 年 9 月 6 日,中国银行股份有限公司威海分行以逾期不能归还借款为由起诉华东重工,华东数控承担连带责任。2018 年 9月 21 日当庭达成调解:华东重工于 2018 年 11 月 20 日归还借款 83,000,000.00 元及利息 285,819.72 元、罚息 898,217.9 元,2018 年 9 月 4 日至实际归还之日止的利息、罚息、违约金按借款合同计算;华东数控对上述债务承担连带责任;中行对华东重工威经技区国用(2009)第 D-062 号土地使用权及地上建筑物,68套设备有优先受偿权,案件受理费 235,140.00 元及保全费 5,000.00 元由华东重工、华东数控负担。

q) 大连高金科技发展有限公司与公司借款合同纠纷案。高金科技管理人以公司逾期未归还借款为由向大连市中级人民法院起诉,要求判令公司归还保证金 35,000,000.00 元,利息 872,083.33 元,资金占用费3,606,822.92 元,承担诉讼费及律师费、保全费等;2018 年 11 月 5 日开庭,我司主张行使抵销权,要求中止审理,暂未判决。

r) 东方未来律师事务与公司法律服务合同纠纷。2018 年 10 月 26 日,山东东方未来律师事务所以欠付顾问费为由向经区法院提起诉讼,要求支付代理费 1,559,600.00 元,该案于 2018 年 11 月 29 日开庭,现处于法庭调查阶段。

s) 沧州金鼎数控机件制造有限公司与公司买卖合同纠纷案。2018 年 10 月 23 日沧州金鼎数控机件制造有限公司以公司未支付货款为由向经区法院提起诉讼,支付货款 209,692.5 元(2017 年 12 月 25 日达成调解,公司分期支付货款 502,780.09 元,余款 209,692.5 元另诉),承担诉讼费,该案于 2018 年 11 月 23日开庭,要求双方对账。

t) 2018 年 11 月 28 日,青岛佳利华工贸有限公司以公司拖欠货款为由向黄岛区人民法院提起诉讼,哟求支付货款 456,908.01 元,支付利息 81,137.29 元,承担诉讼费。2018 年 12 月 4 日开庭达成调解,我司2018 年 12 月 31 日前支付货款及诉讼费 184,590 元,2019 年 1 月 31 日前支付 210,000.00 元,逾期按 50 万基数履行付款义务。

u) 2018 年 12 月 19 日裁决,15 日内支付秦旭之经济补偿、带薪年假、防暑降温费等共计 131,737.24元,公司拟到法院起诉。

v) 2018 年 12 月 19 日裁决,15 日内支付刘炳文经济补偿、带薪年假、防暑降温费等共计 139,759.91元,公司拟到法院起诉。

w) 大连高金科技发展有限公司与公司借款(增发保证金)合同纠纷案。2018 年 11 月 13 日,高金科技管理人以公司未返还保证金为由向北京仲裁委申请仲裁,要求判令公司归还保证金 25,000,000.00 元,利息 476,041.67 元,资金占用费 2,470,833.33 元,承担诉讼费及律师费、保全费等;公司于 2018 年 12 月 24日向威海中级人民法院申请仲裁条款司法审查。

D. 子公司为被告案件 2 项:

a) 长春浩镒模具制造有限公司与长春鹏展机电物资有限公司买卖合同纠纷案。2018 年 5 月 25 日,长春浩镒模具有限公司以未按期交货、翻新机床为由,要求解除合同返还货款 285,000.00 及利息、赔偿逾期交货损失 90,000.00 元、赔偿收益损失、承担诉讼费。2018 年 8 月 8 日法院依法追加公司为第三人。将于2018 年 9 月 18 日开庭,10 月 31 日作出判决,驳回长春浩镒诉讼请求,诉讼费 3,465.00 元由原告承担。

2018 年 11 月 23 日提起上诉,要求撤销一审判决,支持一审诉求,承担诉讼费。

b) 南京华嘉数控有限公司与陕西盛泽数控机械设备有限公司、威海华东数控机床有限公司侵权纠纷案。2017 年 8 月 9 日南京华嘉数控有限公司以陕西盛泽数控机械设备有限公司、威海华东数控机床有限公司侵权为由向西安市中级人民法院提起诉讼,该案于 2018 年 1 月 30 日开庭。西安中院驳回华嘉的诉讼请求。南京华嘉已提出上诉,二审尚未开庭,2018 年 8 月 29 日开庭,10 月 10 日做出判决,支付华嘉 30,000.00元,停止侵权,陕西盛泽不承担责任,我公司承担诉讼费 8,000.00 元。

十七、 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释

1. 应收票据及应收账款

130

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目 期末余额 年初余额

应收票据 16,032,801.46 14,262,568.45

应收账款 29,431,003.44 45,464,862.86

合计 45,463,804.90 59,727,431.31

(1)应收票据种类

1) 应收票据种类

项目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票 14,750,801.46 14,262,568.45

商业承兑汇票 1,282,000.00

合计 16,032,801.46 14,262,568.45

2)年末已用于质押的应收票据

项目 年末已质押金额 年初已质押金额

银行承兑汇票 5,500,000.00

商业承兑汇票

合计 5,500,000.00

3)期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑汇票 35,223,380.25 4,647,550.00

商业承兑汇票 1,282,000.00

合计 35,223,380.25 5,929,550.00

4)截至 2018 年 12 月 31 日,公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的应收票据。

(2)应收账款

1)应收账款分类

期末余额

类别 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并

单项计提坏账准 25,961,421.19 18.59 25,961,421.19 100.00

备的应收账款

按信用风险特征

组合计提坏账准 88,806,581.55 63.60 59,375,578.11 66.86 29,431,003.44

备的应收账款

单项金额不重大

但单项计提坏账 24,860,723.85 17.81 24,860,723.85 100.00

准备的应收账款

合计 139,628,726.59 100.00 110,197,723.15 - 29,431,003.44

(续表)

131

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

年初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并

单项计提坏账准 25,961,421.19 16.22 25,961,421.19 100.00

备的应收账款

按信用风险特征

组合计提坏账准 103,409,140.58 64.60 57,944,277.72 56.03 45,464,862.86

备的应收账款

单项金额不重大

但单项计提坏账 30,707,737.43 19.18 30,707,737.43 100.00

准备的应收账款

合计 160,078,299.20 100.00 114,613,436.34 - 45,464,862.86

2) 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

单位名称 账龄 期末余额 占应收账款期末余额 坏账准备期 单项计提原因

合计数的比例(%) 末余额

包钢集团机械设 5 年以上 15,291,790.50 10.95 15,291,790.50 预计无法收回

备制造有限公司

山东弗斯特数控 5 年以上 10,669,630.69 7.64 10,669,630.69 预计无法收回

设备有限公司

合计 - 25,961,421.19 18.59 25,961,421.19

3) 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 10,605,584.17 318,167.53 3.00

1-2 年 4,161,009.75 416,100.98 10.00

2-3 年 6,565,642.31 1,969,692.69 30.00

3-4 年 16,468,548.60 8,234,274.30 50.00

4-5 年 12,842,270.54 10,273,816.43 80.00

5 年以上 38,163,526.18 38,163,526.18 100.00

合计 88,806,581.55 59,375,578.11 -

4) 组合中,单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

客户名称 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

柳州正菱集团有限公司 7,614,762.36 7,614,762.36 100.00 预计无法收回

河南重工起重机集团有限公司 1,262,222.22 1,262,222.22 100.00 预计无法收回

江阴市智友机电设备有限公司(江阴 1,687,770.00 1,687,770.00 100.00 预计无法收回

市泽友机电设备有限公司)

常州乔堡机械设备有限公司 1,010,000.00 1,010,000.00 100.00 预计无法收回

秦皇岛市奥安机床有限公司 734,585.94 734,585.94 100.00 预计无法收回

江苏协易机床城有限公司 666,500.00 666,500.00 100.00 预计无法收回

132

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

客户名称 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

河南北方铁路器材有限公司 520,000.00 520,000.00 100.00 预计无法收回

湖南小巨人机电设备有限公司 510,000.00 510,000.00 100.00 预计无法收回

福州金锐达机电设备有限公司 353,900.00 353,900.00 100.00 预计无法收回

辽宁忠旺集团有限公司 360,015.38 360,015.38 100.00 预计无法收回

常州市裕华机械制造有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00 预计无法收回

山东鲁重(数控)机床股份有限公司 300,000.00 300,000.00 100.00 预计无法收回

无锡市京盈机电设备有限公司 296,304.99 296,304.99 100.00 预计无法收回

衡水中亚金属制品有限公司 157,905.98 157,905.98 100.00 预计无法收回

安徽力威数控机床有限公司 95,500.00 95,500.00 100.00 预计无法收回

杭州三普数控设备有限公司 89,000.00 89,000.00 100.00 预计无法收回

浙江乾大动力有限公司 81,400.00 81,400.00 100.00 预计无法收回

西安翔辉机电科技有限公司 79,000.00 79,000.00 100.00 预计无法收回

武汉重冶阳逻重型机械制造有限公司 66,500.00 66,500.00 100.00 预计无法收回

苏州伟兴力机电设备贸易有限公司 57,000.00 57,000.00 100.00 预计无法收回

四川长江液压机械制造有限公司 986,190.00 986,190.00 100.00 预计无法收回

苏州海华集团有限公司 1,704,670.50 1,704,670.50 100.00 预计无法收回

重庆方驰科技发展有限公司 535,210.00 535,210.00 100.00 预计无法收回

南通思冠弛数控机床有限公司 2,559,000.00 2,559,000.00 100.00 预计无法收回

山东硕华科技有限公司 131,700.00 131,700.00 100.00 预计无法收回

温州市六虹机电设备有限公司 299,659.11 299,659.11 100.00 预计无法收回

威海华东重工有限公司 210,256.41 210,256.41 100.00 预计无法收回

青岛中基机床设备有限公司 473,190.00 473,190.00 100.00 预计无法收回

青岛泽田机床有限公司 448,150.00 448,150.00 100.00 预计无法收回

李淋淋 120,000.00 120,000.00 100.00 预计无法收回

哈尔滨春鑫机械制造有限公司 22,000.00 22,000.00 100.00 预计无法收回

天津市新诚机电科贸有限公司 180,526.95 180,526.95 100.00 预计无法收回

威海瑞腾进出口有限公司 340,774.01 340,774.01 100.00 预计无法收回

南阳市汇通机械设备有限公司 81,130.00 81,130.00 100.00 预计无法收回

常州伟卓机电设备有限公司 252,800.00 252,800.00 100.00 预计无法收回

青岛青机机电设备有限公司 7,300.00 7,300.00 100.00 预计无法收回

石家庄友信机电设备有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00 预计无法收回

安徽省宝烨机电设备有限公司 223,000.00 223,000.00 100.00 预计无法收回

北京安都机电设备有限公司马鞍山分 75,500.00 75,500.00 100.00 预计无法收回

公司

北京精诚慧通工贸有限公司 164,800.00 164,800.00 100.00 预计无法收回

泰州大同机械销售有限公司 62,500.00 62,500.00 100.00 预计无法收回

合计 24,860,723.85 24,860,723.85 -

133

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

5) 本期计提、转回(或收回)的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 552,286.81 元。

本期不存在以前年度已全额计提坏账准备在本期收回的应收账款。

6) 本年度实际核销的应收账款坏账准备情况

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联 被审单位

交易产生

湖北鄂重重型机 货款 4,968,000.00 法院判决 否 威海华东数控股份有

械有限公司 限公司

合计 4,968,000.00

7) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 账龄 期末余额 占应收账款期末余额 坏账准备期

合计数的比例(%) 末余额

天津思为机器设备有限公司 5 年以上 20,081,000.00 14.38 20,081,000.00

2-3 年 377,000.00 0.27 113,100.00

3-4 年 3,698,047.71 2.65 1,849,023.86

南通思冠弛数控机床有限公司 4-5 年 8,742,535.87 6.26 6,994,028.70

5 年以上 2,559,000.00 1.83 2,559,000.00

小计 15,376,583.58 11.01 11,515,152.56

包钢集团机械设备制造有限公 5 年以上 15,291,790.50 10.95 15,291,790.50

山东弗斯特数控设备有限公司 5 年以上 10,669,630.69 7.64 10,669,630.69

柳州正菱集团有限公司 4-5 年 7,614,762.36 5.45 7,614,762.36

合计 69,033,767.13 49.43 65,172,336.11

2. 其他应收款

项目 期末余额 年初余额应收利息

应收股利

其他应收款 27,266,906.38 118,947,319.21

合计 27,266,906.38 118,947,319.21

(1) 其他应收款分类

期末余额

类别 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单

项计提坏账准备的 450,833,786.11 91.92 450,833,786.11 100.00 0.00

其他应收款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 38,887,274.47 7.93 11,620,368.09 29.88 27,266,906.38

其他应收款

134

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

期末余额

类别 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额不重大但

单项计提坏账准备 740,473.86 0.15 740,473.86 100.00 0.00

的其他应收款

合计 490,461,534.44 100.00 463,194,628.06 - 27,266,906.38

(续表)

年初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单

项计提坏账准备的 432,037,780.84 76.43 432,037,780.84 100.00

其他应收款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 132,837,801.06 23.50 13,890,481.85 10.46 118,947,319.21

其他应收款

单项金额不重大但

单项计提坏账准备 413,846.49 0.07 413,846.49 100.00

的其他应收款

合计 565,289,428.39 100.00 446,342,109.18 - 118,947,319.21

(2) 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的关联方应收账款

单位名称 账龄 期末余额 占应收账款期末余额 坏账准备期末余额 单项计提

合计数的比例(%) 原因

1 年以内 14,712,519.54 3.00 14,712,519.54

1 年-2 年 3,196,422.66 0.65 3,196,422.66

威海华东重工 2 年-3 年 115,613,043.91 23.57 115,613,043.91 公司经营

有限公司 3 年-4 年 困难且破

20,000,000.00 4.08 20,000,000.00 产清算中

5 年以上 180,000,000.00 36.70 180,000,000.00

小计 333,521,986.11 68.00 333,521,986.11

1 年以内 372,792.38 0.08 372,792.38

2 年-3 年 11,961,685.73 2.44 11,961,685.73

荣成市弘久铸 3 年-4 年 26,147,321.89 5.33 26,147,321.89 子公司经

造有限公司 4 年-5 年 10,720,000.00 2.19 10,720,000.00 营困难

5 年以上 68,110,000.00 13.89 68,110,000.00

小计 117,311,800.00 23.93 117,311,800.00

合计 450,833,786.11 91.93 450,833,786.11

1) 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 26,658,559.54 799,756.79 3.00

135

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

账龄 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

1-2 年 347,230.86 34,723.09 10.00

2-3 年 140,695.19 42,208.56 30.00

3-4 年 845,989.66 422,994.83 50.00

4-5 年 2,870,571.98 2,296,457.58 80.00

5 年以上 8,024,227.24 8,024,227.24 100.00

合计 38,887,274.47 11,620,368.09 -

2) 组合中,单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

组合名称 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

易基刚 10,857.51 10,857.51 100.00 预计无法收回

柯金水 7,948.60 7,948.60 100.00 预计无法收回

丛爽 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回

丛国文 3,000.00 3,000.00 100.00 预计无法收回

陈干 10,000.00 10,000.00 100.00 预计无法收回

姜京浩 1,800.00 1,800.00 100.00 预计无法收回

丛新安 13,121.00 13,121.00 100.00 预计无法收回

高京松 2,208.00 2,208.00 100.00 预计无法收回

宋辉 11,400.00 11,400.00 100.00 预计无法收回

于皎皎 500.00 500.00 100.00 预计无法收回

郭志伟 3,000.00 3,000.00 100.00 预计无法收回

柯红良 864.90 864.90 100.00 预计无法收回

刘业强 6,398.00 6,398.00 100.00 预计无法收回

秦萌 1,812.50 1,812.50 100.00 预计无法收回

赵仲刚 1,500.00 1,500.00 100.00 预计无法收回

段威 7,640.00 7,640.00 100.00 预计无法收回

唐志益 868.00 868.00 100.00 预计无法收回

于鸣非 1,351.70 1,351.70 100.00 预计无法收回

张旭 1,719.00 1,719.00 100.00 预计无法收回

赵丽 40,838.00 40,838.00 100.00 预计无法收回

张鲁坤 1,515.20 1,515.20 100.00 预计无法收回

孙青山 698.00 698.00 100.00 预计无法收回

姜宏新 542.25 542.25 100.00 预计无法收回

贾立强 1,350.00 1,350.00 100.00 预计无法收回

王欢欢 12,500.00 12,500.00 100.00 预计无法收回

于洋 684.00 684.00 100.00 预计无法收回

胡晓鹏 694.50 694.50 100.00 预计无法收回

胡小志 1,500.00 1,500.00 100.00 预计无法收回

宋寿清 150.00 150.00 100.00 预计无法收回

李亚辉 2,268.50 2,268.50 100.00 预计无法收回

张高宏 1,500.00 1,500.00 100.00 预计无法收回

于云晓 2,450.00 2,450.00 100.00 预计无法收回

136

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

组合名称 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

宫伟 2,053.00 2,053.00 100.00 预计无法收回

朱锦升 1,150.00 1,150.00 100.00 预计无法收回

孙玉皓 5,300.00 5,300.00 100.00 预计无法收回

梁延辉 1,111.00 1,111.00 100.00 预计无法收回

刘兴 983.00 983.00 100.00 预计无法收回

于文涛 780.00 780.00 100.00 预计无法收回

刁学斌 760.00 760.00 100.00 预计无法收回

姜学刚 2,198.00 2,198.00 100.00 预计无法收回

戚炜东 4,792.96 4,792.96 100.00 预计无法收回

国钰成 700.00 700.00 100.00 预计无法收回

丁禹满 7,224.80 7,224.80 100.00 预计无法收回

张勇 6,000.00 6,000.00 100.00 预计无法收回

林超群 2,500.00 2,500.00 100.00 预计无法收回

梁君华 10,728.00 10,728.00 100.00 预计无法收回

王克祥 812.00 812.00 100.00 预计无法收回

刘佳 1,394.00 1,394.00 100.00 预计无法收回

江忠威 5,785.60 5,785.60 100.00 预计无法收回

曹彬彬 4,500.00 4,500.00 100.00 预计无法收回

于德馨 1,923.50 1,923.50 100.00 预计无法收回

朱占超 4,694.00 4,694.00 100.00 预计无法收回

林龙 1,922.00 1,922.00 100.00 预计无法收回

李文健 3,500.00 3,500.00 100.00 预计无法收回

董长锋 3,334.00 3,334.00 100.00 预计无法收回

孙静 4,658.00 4,658.00 100.00 预计无法收回

张俊峰 328.00 328.00 100.00 预计无法收回

孔骑 1,437.50 1,437.50 100.00 预计无法收回

赵传安 4,500.00 4,500.00 100.00 预计无法收回

王健 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回

刘庆荣 3,100.00 3,100.00 100.00 预计无法收回

王晓伟 1,495.00 1,495.00 100.00 预计无法收回

王义 615.00 615.00 100.00 预计无法收回

于海啸 2,223.00 2,223.00 100.00 预计无法收回

于雅琴 3,157.72 3,157.72 100.00 预计无法收回

史东海 3,000.00 3,000.00 100.00 预计无法收回

王君波 1,054.00 1,054.00 100.00 预计无法收回

董立民 538.00 538.00 100.00 预计无法收回

丁文旗 1,001.80 1,001.80 100.00 预计无法收回

张超 1,150.00 1,150.00 100.00 预计无法收回

宫川盛 24,000.00 24,000.00 100.00 预计无法收回

侯云东 2,500.00 2,500.00 100.00 预计无法收回

林荣强 1,400.00 1,400.00 100.00 预计无法收回

刘晓 950.00 950.00 100.00 预计无法收回

郝大炜 1,400.00 1,400.00 100.00 预计无法收回

刘晓彬 1,450.00 1,450.00 100.00 预计无法收回

137

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

组合名称 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

张鹏 1,045.00 1,045.00 100.00 预计无法收回

张开富 4,100.00 4,100.00 100.00 预计无法收回

张鸽 3,640.00 3,640.00 100.00 预计无法收回

王伟 1,277.50 1,277.50 100.00 预计无法收回

李琪 1,428.50 1,428.50 100.00 预计无法收回

张凯艺 5,393.50 5,393.50 100.00 预计无法收回

赵士强 743.50 743.50 100.00 预计无法收回

黄羽超 3,192.00 3,192.00 100.00 预计无法收回

张道清 650.00 650.00 100.00 预计无法收回

周晓君 53.00 53.00 100.00 预计无法收回

姜玉飞 641.00 641.00 100.00 预计无法收回

张宇 5,120.00 5,120.00 100.00 预计无法收回

李云云 385.00 385.00 100.00 预计无法收回

范爱旺 908.00 908.00 100.00 预计无法收回

王先壮 1,432.00 1,432.00 100.00 预计无法收回

王志楠 3,800.00 3,800.00 100.00 预计无法收回

徐文娟 8,000.00 8,000.00 100.00 预计无法收回

董禹秀 523.00 523.00 100.00 预计无法收回

谷文昭 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回

常亚男 69,641.30 69,641.30 100.00 预计无法收回

卢道林 1,300.00 1,300.00 100.00 预计无法收回

张青 293.07 293.07 100.00 预计无法收回

谭俊杰 1,380.40 1,380.40 100.00 预计无法收回

陈振乾 2,000.00 2,000.00 100.00 预计无法收回

谢海滨 940.00 940.00 100.00 预计无法收回

梁金保 1,440.00 1,440.00 100.00 预计无法收回

孙晓芳 2,103.68 2,103.68 100.00 预计无法收回

于向辉 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回

肖书彬 932.50 932.50 100.00 预计无法收回

邢明洁 9,946.00 9,946.00 100.00 预计无法收回

刘晓静 785.20 785.20 100.00 预计无法收回

周阳 9,438.43 9,438.43 100.00 预计无法收回

周钞 11,533.94 11,533.94 100.00 预计无法收回

吴戈 295,623.80 295,623.80 100.00 预计无法收回

合计 740,473.86 740,473.86 - —

(3) 本期计提、转回(或收回)坏账准备情况本期计提坏账准备金额 16,852,518.88 元。

本期不存在以前年度已全额计提坏账准备在本期收回的其他应收款。

(4) 本期末公司无本期实际核销的其他应收款

(5) 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 年初账面余额

往来款 475,217,043.34 484,525,222.88

138

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

股权转让款 65,810,500.00

工程设备款 10,531,148.99 10,684,304.69

投标保证金 1,055,000.00 1,498,550.00

备用金 1,108,104.58 1,134,655.68

其他 2,193,106.96 1,005,274.82

代扣代缴养老金 190,430.57 417,538.89

保证金 166,700.00 213,381.43

合计 490,461,534.44 565,289,428.39

(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称 款项性质 账龄 期末余额 占其他应收款期 坏账准备

末余额比例(%) 期末余额

1 年以内 14,712,519.54 3.00 14,712,519.54

1 年-2 年 3,196,422.66 0.65 3,196,422.66

威海华东重工 往来款 2 年-3 年 115,613,043.91 23.57 115,613,043.91

有限公司 3 年-4 年 20,000,000.00 4.08 20,000,000.00

5 年以上 180,000,000.00 36.70 180,000,000.00

小计 333,521,986.11 68.00 333,521,986.11

1 年以内 372,792.38 0.08 372,792.38

2 年-3 年 11,961,685.73 2.44 11,961,685.73

荣成市弘久铸 母子公司往来 3 年-4 年 26,147,321.89 5.33 26,147,321.89

造有限公司 4 年-5 年 10,720,000.00 2.19 10,720,000.00

5 年以上 68,110,000.00 13.89 68,110,000.00

小计 117,311,800.00 23.93 117,311,800.00

威海华东数控 母子公司往来 1 年以内 24,383,257.23 4.97 731,497.72

机床有限公司

HANSMACHI 工程设备款 5 年以上 4,405,680.00 0.90 4,405,680.00

NECO.,LTD.

青岛前哨精密

机械公司销售 工程设备款 4 年-5 年 1,794,871.80 0.37 1,435,897.44

分公司

合计 481,417,595.14 98.17 457,406,861.27

139

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

3. 长期股权投资

(1) 长期股权投资分类

项目 期末余额 年初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 193,695,236.36 186,195,236.36 7,500,000.00 203,695,236.36 193,497,772.52 10,197,463.84

对联营企业投资 2,269,649.54 2,269,649.54

合计 195,964,885.90 186,195,236.36 9,769,649.54 203,695,236.36 193,497,772.52 10,197,463.84

(2) 对子公司投资

被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额

上海原创精密机床主轴 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

华东数控机床有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00

荣成市弘久锻铸有限公 31,519,111.36 31,519,111.36 31,519,111.36

威海华东重工有限公司 153,676,125.00 153,676,125.00 153,676,125.00

威海华东电源有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

合计 203,695,236.36 10,000,000.00 193,695,236.36 186,195,236.36

140

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文(3) 对联营企业投资

项目 威海华东电源有限公司年初余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益 -427,814.30

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他 2,697,463.84

合计 2,269,649.54

4. 营业收入和营业成本

项目 本期发生额 上年发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 60,565,980.83 73,886,825.49 76,539,743.56 81,955,812.26

其他业务 2,308,252.94 707,765.99 7,915,049.79 5,037,794.91

合计 62,874,233.77 74,594,591.48 84,454,793.35 86,993,607.17

十八、 财 务 报 告 批 准

本财务报告于 2019 年 3 月 28 日由本公司董事会批准报出。

141

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文财务报表补充资料

1. 本年非经常性损益明细表

(1) 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益(2008)》的规定,本公司本期非经常性损益如下:

项目 本期金额 说明

非流动资产处置损益 -76,000,430.27

越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助 1,260,000.00

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益 6,579,400.00

企业重组费用

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,877,308.96

其他符合非经常性损益定义的损益项目

小计 -83,038,339.23

所得税影响额

少数股东权益影响额(税后) -190,446.58

合计 -82,847,892.65

2. 净资产收益率及每股收益

按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》的规定,本公司本期加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下:

报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益(元)

基本每股收益 稀释每股收益

归属于母公司股东的净利润 -158.94 -1.87 -1.87

142

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益(元)

基本每股收益 稀释每股收益

扣除非经常性损益后归属于 -136.04 -1.6005 -1.6005

母公司股东的净利润

143

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

第十二节 备查文件目录

(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。

(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

(四)上述备查文件的置备地点:公司证券部。

144

威海华东数控股份有限公司 2018 年年度报告全文

此页为《威海华东数控股份有限公司2018年年度报告全文》之签字盖章页

法定代表人:连小明 威海华东数控股份有限公司

二〇一九年三月二十八日

145