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齐峰新材(002521)2019年半年度报告

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李学峰、主管会计工作负责人张淑芳及会计机构负责人(会计主管人员)高媛声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

重大风险提示

1、主要原材料价格风险。公司产品主要原材料为钛白粉和木浆(阔叶木浆、

针叶木浆)。主要原材料供应价格的变化和汇率变动都将影响公司成本,从而影响本公司经营业绩。

2、市场同行业竞争风险。目前,全国共有装饰原纸企业近 30 家,多数生

产规模较小,部分企业若实行产品价格竞争,可能导致包括本公司在内的装饰原纸企业利润率下降。国内企业通过合资、进口设备等方式,引进国外的技术和设备,使国内出现了少数拥有先进技术设备的装饰原纸企业,由于这些企业在产品结构、市场布局等方面与本公司部分产品相近,给本公司带来一定的竞争压力。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................................................................................2

第二节 公司简介和主要财务指标 .........................................................................................................................................................5

第三节 公司业务概要 .............................................................................................................................................................................8

第四节 经营情况讨论与分析 ...............................................................................................................................................................10

第五节 重要事项 ...................................................................................................................................................................................18

第六节 股份变动及股东情况 ...............................................................................................................................................................27

第七节 优先股相关情况 .......................................................................................................................................................................30

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...........................................................................................................................................31

第九节 公司债相关情况 .......................................................................................................................................................................32

第十节 财务报告 ...................................................................................................................................................................................33

第十一节 备查文件目录 .....................................................................................................................................................................142

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 齐峰新材 股票代码 002521

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 齐峰新材料股份有限公司

公司的中文简称(如有) 齐峰新材

公司的外文名称(如有) Qifeng New M aterial Co., Ltd

公司的法定代表人 李学峰

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 姚延磊

联系地址 山东省淄博市临淄区朱台镇朱台路 22 号

电话 0533-7785585

传真 0533-7788998

电子信箱 y aoy anlei@126.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2018 年年报。

2、信息披露及备置 地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见 2018 年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业收入(元) 1,658,658,171.18 1,838,960,185.39 -9.80%

归属于上市公司股东的净利润(元) 44,725,557.09 41,454,939.74 7.89%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

益的净利润(元) 32,227,178.15 35,501,732.19 -9.22%

经营活动产生的现金流量净额(元) 260,265,378.87 236,245,930.87 10.17%

基本每股收益(元/股) 0.09 0.08 12.50%

稀释每股收益(元/股) 0.09 0.08 12.50%

加权平均净资产收益率 1.32% 1.21% 0.11%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增

总资产(元) 4,362,894,706.90 4,359,617,287.01 0.08%

归属于上市公司股东的净资产(元) 3,395,149,484.90 3,376,126,280.40 0.56%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会 计准则与按照中国会计准则披露的财 务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会 计准则与按照中国会计准则披露的财 务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -608,388.74

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标

准定额或定量享受的政府补助除外) 3,689,398.03

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金

融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公

允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易 11,926,228.51

性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 67,269.98

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

减:所得税影响额 2,576,128.84

合计 12,498,378.94 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

公司目前是我国装饰原纸行业少数掌握高档装饰原纸生产技术的龙头企业,拥有院士工作站、博士后科研工作站、山东省企业技术中心、山东省装饰原纸工程技术研究中心,公司拥有国际一流水准特种纸生产设备,现有装饰原纸(素色装饰原纸、可印刷装饰原纸等)、表层耐磨纸、无纺壁纸原纸三大系列600多个花色品种,是装饰原纸、表层耐磨纸、壁纸原纸等近10项国家标准和行业标准的主要起草人。

公司经过多年市场开拓,形成了完备的市场营销脉络。报告期内,为加强市场建设,使营销管理更加科学合理化,将原有销售区域整合为八大销售区域,每个区域设大区经理,使销售任务落实更加灵活主动,为客户提供了更优质、更便捷的服务,使市场竞争力得到提升。通过采取直销为主的销售策略,已与众多的客户结成了长期的战略合作伙伴关系。国际贸易部负责海外市场的开拓,目前公司产品已经销往英国、加拿大、西班牙、印度、韩国等30多个国家、地区。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变 化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 无

固定资产 报告期内固定资产减少 4.34%,主要原因是报告期内固定资产折旧所致。

无形资产 报告期内无形资产减少 1.24%,主要是报告期内无形资产摊销。

在建工程 报告期内在建工程减少 35.13%,主要是零星工程完工转资。

2、主要境外资产情 况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

公司与行业其他企业相比,在技术、规模、环保、质量与品牌和市场等方面具有较为突出的竞争优势,具体分析如下:

一、技术优势

公司是我国装饰原纸行业少数掌握高档装饰原纸生产技术的龙头企业,是科技部认定的国家新材料产业化基地骨干企业,拥有山东省科技厅认定的山东省高档装饰原纸工程技术研究中心、国内唯一的装饰原纸院士工作站、博士后科研工作站,技术力量雄厚。目前,公司拥有人造板贴面的彩色贴面原纸、人造板贴面的印刷原纸、表层耐磨纸等中国驰名商标、发明专利授权19项、实用新型专利授权2项。被国家发改委和全国人造板标准化技术委员会指定为我国装饰原纸行业标准的主要起

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

草单位。

二、规模优势

公司在我国装饰原纸领域已经有多年的发展历史,依靠科技进步、技术创新,不断研发新产品,生产规模迅速发展壮大,拥有达到国际先进水平的纸机生产线,产能约42.3万吨。产品已达到国际先进水平,完全可替代同类进口产品 ,是高档装饰原纸生产技术行业的龙头企业。

规模上的优势提高了公司抵御风险的能力:

一、规模化能带来突出的质量效应。装饰原纸企业在达到一定规模后能同时安排多种规格、花色品种大订单的连续生产,可有效控制同一批次产品的色差和降低成本;

二、公司在原材料采购中具有一定的议价能力,相对有利于控制和降低生产成本;

三、公司在大力开发新产品、新技术的同时,还能够投入较大力量研究产品的应用技术和为客户提供全面的技术服务和技术支持;

四、公司研发、采购、生产、销售以及售后服务等各个环节协同效应高,在快速满足客户需求上具有明显优势;

五、规模上的优势使公司有实力和能力承担不断提高的环境治理成本。

三、节能及环保优势

不同于传统造纸业的水资源严重消耗,公司生产的高档装饰原纸并不是自制浆造纸,不以牺牲环境为代价,而是以漂白木浆为原料,从源头上解决了造纸污染问题。按照中国传统纤维制浆造纸生产消耗系数,从资源和能源消耗替代效应看,我国每进口一吨木浆,就相当于节省木材2-3立方米,水100-200立方米,电2000-2500度,煤300-400公斤;从进口木浆生产环节的污染环境替代效应看,进口一吨木浆相当于国内减少废水排放192立方米,减少COD排放约295公斤。因此,公司从事的装饰原纸产业是环境友好型特种造纸产业。2008年5月9日和2009年2月11日公司先后被中央电视台《焦点访谈》、《讲述》栏目以科技创新、节能环保的典型进行了报导。公司生产高档装饰原纸以来,为了节能降耗,从项目设计到产品工艺流程,每个生产环节都从节约资源入手,充分利用再生水资源。公司正常生产排放水完全达到国家排放标准,充分实现了环境保护和资源综合利用。

四、质量与品牌优势

公司经过多年的快速发展,已形成相当规模,规模上的优势也给公司带来了突出的质量效应。多年来公司在产品设计生产过程中,积累了丰富的经验,作为主要起草单位参与制定了行业标准。公司双峰商标被山东省工商行政管理局认定为山东省著名商标,2010年1月被国家工商行政管理总局评为中国驰名商标。

五、市场优势

(1)优秀的客户群和较高的知名度经过多年的快速发展,公司在产品研发、生产组织、工艺技术、质量控制等方面表现突出,已与产品代表着当今国内外先进的技术水平和制造水平的国内外知名的地板、家具和防火板生产企业建立了全面战略合作伙伴关系,形成了自己稳定的客户群,在国内装饰原纸行业形成了较高知名度和良好的信誉度。

(2)与技术相结合的营销手段公司十分重视对产品的应用技术研究,注重在产品销售的同时为客户提供全面的技术服务和支持。公司一直致力于打造一支技术型营销队伍,大部分的营销人员从事过技术研发工作,能为客户提供包括现场技术解决方案在内的全方位服务,赢得了较高的客户忠诚度,同时通过及时的信息反馈,形成了快速、灵活的市场应变能力和机制。

(3)公司经过多年市场开拓,形成了完备的市场营销脉络。通过采取直销为主的销售策略,使销售任务落实更加灵活主动,为客户提供了更优质、更便捷的服务,使市场竞争力得到提升,与众多的客户结成了长期的战略合作伙伴关系。公司产品远销英国、加拿大、西班牙、印度、韩国等30多个国家、地区。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,国内外经济形势严峻,中美贸易摩擦、人民币汇率变动、环保政策趋等因素影响着公司的生产经营。公司坚持提质增效向高端发展,稳中求进的工作总基调,优化组织治理架构和管理运行机制,聚焦关键任务,不断提高产品质量及品牌形象。

报告期内,完成产量17.42万吨,完成销量17.32万吨;实现营业收入16.59亿元,较上年同期下降9.8% ;归属于上市公司股东的净利润为4472.56万元,较上年同期增长 7.89%。

2019年是公司的“ 品质提升年”,紧紧围绕“ 品种转型、用户升级、苦练内功、由大变强”的总体思路 ,加大对外技术交流力度,优化现有流程,使产品品质得到提升,继续在智能制造、节能降耗、结构升级 、产品创新上下大功夫,继续完善精管联考体系,推动企业在实现高质量发展上不断取得新进展。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位:人民币元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

营业收入 1,658,658,171.18 1,838,960,185.39 -9.80%

营业成本 1,457,344,097.55 1,611,608,198.13 -9.57%

销售费用 42,018,446.86 48,943,500.99 -14.15%

管理费用 41,179,979.44 35,735,679.14 15.23%

财务费用 12,574,971.62 4,711,414.15 166.90% 主要是受汇兑损益的影响。

所得税费用 9,652,876.20 16,340,630.12 -40.93% 主要是弥补亏损的影响。

研发投入 58,137,456.34 71,401,494.69 -18.58%

经营活动产生的现金流

量净额 260,265,378.87 236,245,930.87 10.17%

投资活动产生的现金流 主要是受理财产品购买、赎回

量净额 -23,456,321.75 -164,421,938.84 -85.73% 的影响。

筹资活动产生的现金流 主要原因是分红比例同比减

量净额 -35,580,804.49 -171,577,062.89 -79.26% 少。

现金及现金等价物净增 主要是理财产品及分红比例

加额 201,268,811.08 -96,575,963.66 -308.40% 变化导致。

预付款项 20,915,331.22 48,016,402.67 -56.44% 预付原材料款减少。

其他非流动资产 9,593,366.65 5,974,020.50 60.58% 预付工程款增加。

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位:人民币元

本报告期 上年同期

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 1,658,658,171.18 100% 1,838,960,185.39 100% -9.80%

分行业

造纸业 1,656,621,117.78 99.88% 1,837,076,224.27 99.90% -9.82%

其他业务 2,037,053.40 0.12% 1,883,961.12 0.10% 8.13%

分产品

素色装饰原纸 497,564,304.81 30.00% 514,006,543.30 27.95% -3.20%

可印刷装饰原纸 898,961,186.00 54.20% 981,041,361.59 53.35% -8.37%

表层耐磨纸 84,857,713.93 5.12% 108,641,198.82 5.91% -21.89%

壁纸原纸 171,387,628.72 10.33% 231,186,267.09 12.57% -25.87%

其他 5,887,337.72 0.35% 4,084,814.59 0.22% 44.13%

分地区

国内销售 1,544,466,727.63 93.12% 1,746,092,278.56 94.95% -11.55%

国外销售 114,191,443.55 6.88% 92,867,906.83 5.05% 22.96%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

同期增减 同期增减 期增减

分行业

造纸业 1,656,621,117.78 1,455,343,974.69 12.15% -9.82% -9.55% -0.27%

分产品

素色装饰原纸 497,564,304.81 420,519,589.92 15.48% -3.20% -2.07% -0.98%

可印刷装饰原纸 898,961,186.00 823,396,137.57 8.41% -8.37% -8.29% -0.08%

表层耐磨纸 84,857,713.93 62,524,143.93 26.32% -21.89% -21.38% -0.48%

壁纸原纸 171,387,628.72 145,652,617.32 15.02% -25.87% -27.35% 1.74%

其他产品 3,850,284.32 3,251,485.95 15.55% 74.95% 91.14% -7.16%

合计 1,656,621,117.78 1,455,343,974.69 12.15% -9.82% -9.55% -0.27%

分地区

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

国内销售 1,542,429,674.23 1,365,496,908.79 11.47% -11.57% -10.87% -0.70%

国外销售 114,191,443.55 89,847,065.90 21.32% 22.96% 16.74% 4.19%

合计 1,656,621,117.78 1,455,343,974.69 12.15% -9.82% -9.55% -0.27%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变 动情况

单位:人民币元

本报告期末 上年同期末

比重增减 重大变动说明

金额 占总资产比例 金额 占总资产比例

货币资金 322,853,461.08 7.40% 351,867,658.68 8.39% -0.99%

应收账款 898,934,125.49 20.60% 708,984,673.38 16.91% 3.69%

存货 433,080,774.22 9.93% 509,621,418.49 12.15% -2.22%

固定资产 1,321,285,450.02 30.28% 1,430,968,600.48 34.12% -3.84%

在建工程 4,086,967.26 0.09% 10,432,754.18 0.25% -0.16%

短期借款 513,096,534.73 11.76% 505,000,000.00 12.04% -0.28%

2、以公允价值计量 的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的 资产权利受限情况

应收票据36,226,620.42元质押;货币资金2,154,131.93元,其他流动资产(理财产品)50,000,000.00元系承兑汇票保证金。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

42,925,510.97 50,354,752.26 -14.75%

2、报告期内获取的 重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进 行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量 的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情 况

√ 适用 □ 不适用

( 1)募集资金总体 使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额 74,557.4

报告期投入募集资金总额 1,511.58

已累计投入募集资金总额 73,518.92

累计变更用途的募集资金总额 29,979.98

累计变更用途的募集资金总额比例 40.21%

募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会《关于核准齐峰新材料股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可【2014】892]号)核准,齐峰新材料股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于 2014 年 9 月 15 日公开发行人民币可转换公司债券 76,000 万元,扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用 1,442.60 万元后,实际募集资金净额为人民币 74,557.40 万元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了大信验字【2014】第 3-00033

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

号验资报告。

截至 2019 年 6 月 30 日,年产 6.8 万吨高性能环保装饰板材饰面材料建设项目累计投入 32,057.94 万元;热电联产项目累计投入 11,238.41 万元;本公司募集资金投资收益及利息收入扣除手续费支出后的净额使募集资金账户余额增加 4,186.54 万元,募集资金永久性补充流动资金 34,395.58 万元(包含募集资金投资收益及利息收入扣除手续费支出后的净额 4,173.01万元)。截至 2019 年 6 月 30 日,本公司募集资金账户余额为 1,052.01 万元,其中活期存款账户余额为 1,052.01 万元。

( 2)募集资金承诺 项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

是否已 募集资金 调整后投 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 项目可行

承诺投资项目和超募 变更项 承诺投资 资总额 本报告期 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 是否达到 性是否发

资金投向 目(含部 总额 投入金额 (3)= 用状态日 益 预计效益 生重大变

分变更) (1) 金额(2) (2)/(1) 期 化承诺投资项目

年产 6.8 万吨高性能 2017 年

环保装饰板材饰面材 否 74,557.4 44,577.42 738.5 32,057.94 71.92% 12 月 01 1,228.47 否 否

料建设项目 日

2017 年

热电联产项目(注) 是 22,003 773.08 11,238.41 51.08% 11 月 01 1,182.72 否 否

节余募集资金 是 7,976.98 7,976.98 100.00% 不适用 否

永久性补充流动资金 否 22,245.59 100.00% 不适用 否

承诺投资项目小计 -- 74,557.4 74,557.4 1,511.58 73,518.92 -- -- 2,411.19 -- --

超募资金投向

合计 -- 74,557.4 74,557.4 1,511.58 73,518.92 -- -- 2,411.19 -- --

年产 6.8 万吨高性能环保装饰板材饰面材料建设项目包含 1 条年产 1.8 万吨的高清晰度耐磨材料生产

线和 1 条 2640mm 装饰纸生产线,截至 2016 年 6 月 30 日,年产 1.8 万吨的高清晰度耐磨材料生产

未达到计划进度或预 线已建成投产。由于“2640mm 装饰纸生产线”在项目主体建设过程中,市场需求对产品提出更高要

计收益的情况和原因 求,为迎合市场需求,公司根据国内外最新的设备和技术,对产品生产工艺进行了提升。本着对项

(分具体项目) 目实施成效负责任的态度,按照改进后的新工艺要求进行部分设备的重新选型及工艺技术改进。为

保障募投项目的顺利实施,该募投项目达到预定可使用状态日期延期至 2017 年 12 月。受原材料价

格大幅上涨的影响,未达到预期收益。

项目可行性发生重大 参考《2017 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》四、变更募集资金投资项目的资金使用

变化的情况说明 情况。

超募资金的金额、用 不适用

途及使用进展情况

募集资金投资项目实 不适用

14

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

施地点变更情况

募集资金投资项目实 不适用

施方式调整情况

适用

2014 年 12 月 8 日,公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投

募集资金投资项目先 项目自筹资金的议案》,用年产 11.8 万吨高性能环保装饰板材饰面材料建设项目募集资金置换 694.00

期投入及置换情况 万元先期投入自筹资金。上述资金置换情况业经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审核,并于 2014

年 11 月 18 日出具大信专审字【2014】第 3-00143 号《关于齐峰新材料股份有限公司以自筹资金预

先投入募投项目的鉴证报告》。本公司已于 2014 年 12 月 26 日划转了上述募集资金。

适用

2014 年 10 月 27 日,公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补

充流动资金的议案》,公司使用人民币 3 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金,期限不超过 12 个月,

用闲置募集资金暂时 本公司之子公司淄博欧木于 2014 年 11 月 19 日划转募集资金 2.5 亿元,本公司于 2014 年 11 月 17

补充流动资金情况 日划转募集资金 0.5 亿元。2015 年 10 月 24 日,第三届董事会第十五次会议审议通过的《关于使用

部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司决定使用部分闲置可转债募集资金暂时补充流动

资金,总额为人民币 3 亿元,期限不超过 12 个月。2016 年 10 月公司归还了暂时用于补充流动资金

的募集资金 30,000 万元。

适用

因部分募投项目变更产生节余资金 7,976.98 万元。2016 年 10 月 10 日公司 2016 年第一次临时股东

项目实施出现募集资 大会审议通过了《使用因募投项目变更产生的节余募集资金永久性补充流动资金》的议案,使用项

金结余的金额及原因 目节余募集资金 7,976.98 万元用于永久性补充流动资金。2018 年 4 月 13 日,公司召开 2017 年度股东

大会审议通过了《关于剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》,公司已将扣除应付未付尾款后的

募集资金余额 22,245.59 万元永久性补充流动资金。

尚未使用的募集资金 尚未使用募集资金用于承诺的募集资金投资项目以及变更后募集资金投资项目。

用途及去向

根据 2014 年第三届董事会第十次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金

管理的议案》,本公司于 2014 年 12 月 4 日使用闲置募集资金 20,000.00 万元进行现金管理,购买了

交通银行临淄支行“蕴通财富日增利 35 天”集合理财计划,期限为 2014 年 12 月 5 日至 2015 年 1 月

9 日,投资类型为保本收益型,投资收益率为 5.20%,本年度实现投资收益 76.93 万元。根据 2015

募集资金使用及披露 年第三届董事会第十五次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,

中存在的问题或其他 本公司于 2015 年使用闲置募集资金 32,000.00 万元进行现金管理,购买了银行理财产品,本年实现

情况 投资收益 421.99 万元。根据 2016 年 4 月 28 日公司召开 2015 年度股东大会审议通过的《关于使用

部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》,本公司于 2016 年使用闲置募集资金进行现金

管理,购买了银行理财产品,实现投资收益 1,508.27 万元。根据 2017 年 4 月 18 日公司召开 2016

年度股东大会审计通过的《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》,在其决议

有限期内使用闲置募集资金进行现金管理,购买银行理财产品,2017 年度实现投资收益 721.25 万元,

2018 年度实现投资收益 185.76 万元。

( 3)募集资金变更 项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

15

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

变更后项目 截至期末实 截至期末投 项目达到预 变更后的项

变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 际累计投入 资进度 定可使用状 本报告期实 是否达到预 目可行性是

目 诺项目 资金总额 际投入金额 金额(2) 态日期 现的效益 计效益 否发生重大

(3)=(2)/(1) 变化

(1)

热电联产项 1条 2017 年 11

目 2640mm 装 22,003 773.08 11,238.41 51.08% 月 01 日 1,182.72 否 否

饰纸生产线

合计 -- 22,003 773.08 11,238.41 -- -- 1,182.72 -- --

2016 年 4 月 28 日公司召开 2015 年度股东大会审议通过了《关于变更部分募投项目的

变更原因、决策程序及信息披露情况 议案》。未建设的 2 条 2640mm 装饰纸生产线变更成为 1 条 2640mm 装饰纸生产线和

说明(分具体项目) 淄博市临淄区朱台热力有限公司热电联产项目。淄博市临淄区朱台热力有限公司为热

电联产项目实施主体。

未达到计划进度或预计收益的情况 受原材料价格大幅上涨的影响,未达到预期收益。

和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化 无

的情况说明

( 4)募集资金项目 情况

募集资金项目概述 披露日期 披露索引

8、非募集资金投资 的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情 况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情 况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位:人民币元

16

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

生产、销售

淄博欧木特 纸张,货物

种纸业有限 子公司 进出口;电 280,000,000. 3,909,078,77 2,920,656,04 1,706,307,66 50,242,649.5 43,227,141.4

公司 力、热力的 00 5.38 9.13 5.52 6 3

生产及销售

山东省博兴

县欧华特种 子公司 装饰原纸生 49,590,255.0 82,119,295.1

纸业有限公 产销售 2,000,000.00 8 5,351,277.66 8 3,563,784.79 2,645,830.15

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

(一)公司可能面临的风险因素

1、原材料价格风险

公司主要原材料钛白粉和木浆,若价格出现较大幅度的波动,对公司的生产经营产生一定影响。随着国内外环保等多方面影响,未来主要原材料价格将有可能持续波动,将导致公司毛利率发生变化,从而对公司经营业绩产生不利影响。

2、行业竞争的风险

经过近几年激烈的市场竞争和产业的快速升级,逐渐形成了少数具有规模的特种纸生产企业,产业集中度逐渐提高,增加了行业产品总供给量,在需求增长未被进一步开发的情况下,致使行业竞争加剧。

3、公司治理风险

随着产能扩张及经营规模增长,公司的人员不断增加,组织架构也不断完善。但现有管理体系未来能否完全适应公司的快速扩张,有待结合公司业务发展的实际情况来验证。若公司面对战略规划、制度建设、组织机构、资金管理和内部控制等方面的挑战而无法及时改进,将为公司的正常生产经营带来一定风险。

(二)采取的措施

公司管理层积极开展各项工作,力争避免相关风险。公司通过加强内部控制,优化管理机制与组织结构,使公司治理结构更加完善。

1、加强成本控制。在原材料方面,做好优化库存的管理,并结合生产情况,不断拓展采购渠道,尽可能的降低原材料采购成本。

2、加强技术研发。公司历来重视研发工作,目前拥有院士工作站、博士后科研工作站、山东省企业技术中心和山东省装饰原纸工程技术研究中心,为公司巩固提高产品质量以及创新研发工作奠定了良好的基础。

17

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大 会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比 召开日期 披露日期 披露索引

巨潮资讯网 齐峰新材

2018 年度股东大会 年度股东大会 26.37% 2019 年 05 月 16 日 2019 年 05 月 17 日 2018 年度股东大会决

议公告 公告编

号:2019-023

2、表决权恢复的优 先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

资产重组时所作承诺

在股份可流通期间每年转

让的股份不得超过所持有

李学峰 股份锁定承 股份公司股份总数的百分 2010 年 12 月 10 长期 报告期内

首次公开发行或再融资时所作承诺 诺 之二十五,离职后 6 个月 日 严格执行

内不出售自己所持有的股

份公司股份。

李学峰、关于同业竞 本人将不会以任何方式直 2010 年 12 月 10 长期 报告期内

18

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

李安东、争、关联交 接或间接地(包括但不限于 日 严格执行

李安宗 易、资金占用 独自经营、合资经营和拥有

方面的承诺 在其他公司或企业的股票

或权益)从事与股份公司的

业务有竞争或可能构成竞

争的业务或活动。

股权激励承诺

股份增持承 承诺在增持期间及增持完 2018 年 10 月 23 报告期内

李润泽 诺 成后 6 个月内不减持所持 日 6 个月 严格执行

有的公司股份。

股份增持承 承诺在增持期间及增持完 2018 年 10 月 24 报告期内

李润泽 诺 成后 6 个月内不减持所持 日 6 个月 严格执行

有的公司股份。

股份增持承 承诺在增持期间及增持完 报告期内

李润泽 成后 6 个月内不减持所持 2018 年 10 月 30 6 个月

诺 有的公司股份。 日 严格执行

股份增持承 承诺在增持期间及增持完 2018 年 11 月 06 报告期内

李润泽 诺 成后 6 个月内不减持所持 日 6 个月 严格执行

有的公司股份。

股份增持承 承诺在增持期间及增持完 报告期内

李润泽 成后 6 个月内不减持所持 2018 年 11 月 27 6 个月

诺 有的公司股份。 日 严格执行

股份增持承 承诺在增持期间及增持完 2018 年 11 月 29 报告期内

其他对公司中小股东所作承诺 李润泽 诺 成后 6 个月内不减持所持 日 6 个月 严格执行

有的公司股份。

股份增持承 承诺在增持期间及增持完 2018 年 12 月 01 报告期内

李润泽 诺 成后 6 个月内不减持所持 日 6 个月 严格执行

有的公司股份。

股份增持承 承诺在增持期间及增持完 报告期内

李润泽 成后 6 个月内不减持所持 2019 年 01 月 16 6 个月

诺 有的公司股份。 日 严格执行

股份增持承 承诺在增持期间及增持完 2019 年 01 月 22 报告期内

李润泽 诺 成后 6 个月内不减持所持 日 6 个月 严格执行

有的公司股份。

股份增持承 承诺在增持期间及增持完 报告期内

李润泽 成后 6 个月内不减持所持 2019 年 05 月 08 6 个月

诺 有的公司股份。 日 严格执行

股份增持承 承诺在增持期间及增持完 2019 年 06 月 21 报告期内

李安东 诺 成后 6 个月内不减持所持 日 6 个月 严格执行

有的公司股份。

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

严格遵守有关法律法规的

规定,在本次增持完成后的

朱洪升、 6 个月内不转让其持有的

李文海、 公司股票,不进行内幕交易

孙文荣、股份增持承 及短线交易、不在敏感期买 2019 年 06 月 27 个月 报告期内

李贤明、诺 卖公司股份,未来转让公司 日 6 严格执行

姚延磊、 股份时严格遵守《深圳证券

张淑芳 交易所上市公司股东及董

事、监事、高级管理人员减

持股份实施细则》的规定。

承诺是否按时履行 是

如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下 不适用。

一步的工作计划

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

20

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关 的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购 、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的 关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往 来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交 易

□ 适用 √ 不适用

21

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租 赁事项情况

( 1)托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

( 2)承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

( 3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

( 1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保额度相 实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 关公告披露 担保额度 (协议签署日) 实际担保金额 担保类型 担保期 完毕 联方担保

日期

公司对子公司的担保情况

担保额度相 是否 是否

担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际发生日期 实际担保 担保类型 担保期 履行 为关

日期 (协议签署日) 金额 完毕 联方

担保

淄博欧木特种纸业有限公司 2018 年 03 月 13 一般保证 一年 是 是

6,000 日 6,000

淄博欧木特种纸业有限公司 1,500 2018 年 03 月 28 1,500 一般保证 一年 是 是

22

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

淄博欧木特种纸业有限公司 2018 年 03 月 28 一般保证 一年 是 是

1,500 日 1,500

淄博欧木特种纸业有限公司 2018 年 04 月 02 一般保证 一年 是 是

2,000 日 2,000

淄博欧木特种纸业有限公司 2018 年 05 月 28 一般保证 一年 是 是

3,000 日 3,000

淄博欧木特种纸业有限公司 2018 年 05 月 28 一般保证 一年 是 是

3,000 日 3,000

淄博欧木特种纸业有限公司 2018 年 06 月 25 一般保证 一年 是 是

5,000 日 5,000

淄博欧木特种纸业有限公司 2018 年 08 月 23 一般保证 一年 否 是

9,000 日 9,000

淄博欧木特种纸业有限公司 2018 年 08 月 28 一般保证 一年 否 是

5,420.27 日 5,420.27

淄博欧木特种纸业有限公司 2018 年 08 月 31 一般保证 一年 否 是

5,000 日 5,000

淄博欧木特种纸业有限公司 2018 年 10 月 26 一般保证 一年 否 是

2,000 日 2,000

淄博欧木特种纸业有限公司 2019 年 03 月 07 一般保证 一年 否 是

6,000 日 6,000

淄博欧木特种纸业有限公司 2019 年 03 月 27 一般保证 一年 否 是

6,000 日 6,000

淄博欧木特种纸业有限公司 2019 年 04 月 02 一般保证 一年 否 是

5,000 日 5,000

淄博欧木特种纸业有限公司 2019 年 06 月 29 一般保证 一年 否 是

5,000 日 5,000

淄博欧木特种纸业有限公司 2018 年 09 月 14 一般保证 一年 是 是

2,570.48 日 2,570.48

淄博欧木特种纸业有限公司 2018 年 10 月 21 一般保证 一年 是 是

1,160.15 日 1,160.15

淄博欧木特种纸业有限公司 2018 年 10 月 21 一般保证 一年 是 是

1,188.33 日 1,188.33

淄博欧木特种纸业有限公司 2018 年 10 月 23 一般保证 一年 是 是

529.93 日 529.93

淄博欧木特种纸业有限公司 2018 年 10 月 23 一般保证 一年 是 是

1,574.07 日 1,574.07

淄博欧木特种纸业有限公司 2018 年 10 月 23 一般保证 一年 是 是

5,528.73 日 5,528.73

23

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

淄博欧木特种纸业有限公司 2018 年 11 月 09 1,210.76 一般保证 一年 是 是

1,210.76 日

淄博欧木特种纸业有限公司 2018 年 12 月 21 981.69 一般保证 一年 是 是

981.69 日

淄博欧木特种纸业有限公司 2019 年 01 月 18 9,472.4 一般保证 一年 是 是

9,472.4 日

淄博欧木特种纸业有限公司 2019 年 01 月 24 696.68 一般保证 一年 是 是

696.68 日

淄博欧木特种纸业有限公司 2019 年 03 月 08 2,430.89 一般保证 一年 是 是

2,430.89 日

淄博欧木特种纸业有限公司 2019 年 04 月 09 3,827.91 一般保证 一年 是 是

3,827.91 日

淄博欧木特种纸业有限公司 2019 年 04 月 09 3,751.83 一般保证 一年 否 是

3,751.83 日

淄博欧木特种纸业有限公司 2019 年 04 月 19 763.37 一般保证 一年 否 是

763.37 日

淄博欧木特种纸业有限公司 2019 年 04 月 19 2,400.59 一般保证 一年 否 是

2,400.59 日

淄博欧木特种纸业有限公司 2019 年 06 月 27 3,089.3 一般保证 一年 否 是

3,089.3 日

报告期内对子公司担

报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) 180,000 保实际发生额合计 106,597.38

(B2)

报告期末已审批的对子公司担保额度合计 报告期末对子公司实

(B3) 180,000 际担保余额合计(B4) 53,425.36

子公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署日) 实际担保金额 担保类型 担保期 完毕 联方担保

披露日期

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合

(A1+B1+C1) 180,000 计(A2+B2+C2) 106,597.38

报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计

计(A3+B3+C3) 180,000 (A4+B4+C4) 53,425.36

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 15.74%

其中:

采用复合方式担保的具体情况说明

24

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

( 2)违规对外担保 情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情 况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

公司或子公司名 主要污染物 排放方 排放 排放口分布情 执行的污染物排 排放总 核定的排 超标排放

称 及特征污染 式 口数 况 排放浓度 放标准 量 放总量 情况

物的名称 量

淄博欧木特种纸 有组织 纳入淄博朱台 污水排入城镇下

业有限公司 废水-PH 值 排放 1 润坤生物科技 6.5-9.5 水道水质标准 不适用 不适用 未超标

有限公司 GB/T31962-2015

淄博欧木特种纸 有组织 纳入淄博朱台 污水排入城镇下

废水-化学 1 润坤生物科技 ≤500mg/ 水道水质标准 306t/a 1825 t/a 未超标

业有限公司 需氧量 排放 有限公司 L

GB/T31962-2015

淄博欧木特种纸 有组织 纳入淄博朱台 污水排入城镇下

业有限公司 废水-氨氮 排放 1 润坤生物科技 ≤45 mg/L 水道水质标准 14.1 t/a 164.55 t/a 未超标

有限公司 GB/T31962-2015

淄博市临淄区朱 有组织 大气污染物综合

废气-二氧 1 厂区 120 米烟囱 ≤35mg/m 排放标准 16.8t/a 118.390t/a 未超标

台热力有限公司 化硫 排放 排放 3

GB16297-1996

淄博市临淄区朱 废气-氮氧 有组织 厂区 120 米烟囱 ≤100mg/ 大气污染物综合

台热力有限公司 化物 排放 1 排放 排放标准 26.3t/a 171 t/a 未超标

m3 GB16297-1996

淄博市临淄区朱 废气-颗粒 有组织 厂区 120 米烟囱 ≤10mg/m 大气污染物综合

台热力有限公司 物 排放 1 排放 排放标准 1.3t/a 33.826t/a 未超标

3 GB16297-1996

防治污染设施的建设和运行情况

公司主要污染物为废水和废气。对于废水处理,公司具有处理能力10000吨/天的污水处理设备,污水处理方法为加药絮凝沉淀法,经过处理后的水 质达到《污水排入 城镇下水道水质标准 》( GB/T 31962-2015),排入淄博朱台润坤生 物科技有限公司10000吨/天的污水处理工程;对于废气处理,采用石灰石-石膏湿法脱硫,SNCR+ SCR联合工艺脱硝,布袋除尘+湿式电除尘,处理后废气经过公司120米烟囱达标排放。报告期内公司各项环保设施均稳定运转,按要求安装污染源在线监控系

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

统运行正常。经环境监测资料表明,报告期内公司污染物为均达标排放,报告期内监督性监测情况如下:

1、废水监测情况

检测项目 排放标准 监测频次/时间 采样地点 达标情况

PH值 6.5-9.5 在线自动检测 污水处理站排口 达标

化学需氧量 ≤500mg/L 在线自动检测 污水处理站排口 达标

氨氮 ≤45mg/L 在线自动检测 污水处理站排口 达标

2、废气监测情况

检测项目 排放标准 监测频次/时间 采样地点 达标情况

二氧化硫 ≤35mg/m3 实时在线检测 烟囱35.5米处 达标

氮氧化物 ≤100mg/m3 实时在线检测 烟囱35.5米处 达标

颗粒物 ≤10mg/m3 实时在线检测 烟囱35.5米处 达标建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司现有的建设项目均编制了环境影响评价报告书(表),并已报环保部门审批,通过了环保“三同时”验收。

突发环境事件应急预案

淄博欧木(含朱台热力)根据实际情况,编制了突发环境事件应急预案,已经环保部门审查并予以备案,公司及子公司多次组织突发环境事件应急演练,有效的提高应急反应能力和现场处置能力水平,提高企业工作人员环境安全意识。

环境自行监测方案

公司严格遵守国家及地方法律、法规和相关规定,定期委托第三方检测机构对公司废水、废气等进行检测,并在公司废水、废气排放口安装了在线自动监测装置。

其他应当公开的环境信息无。

其他环保相关信息无。

2、履行精准扶贫社 会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

数量 比例 发行新 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例

股 股

一、有限售条件股份 69,392,971 14.03% 378,675 378,675 69,771,646 14.10%

3、其他内资持股 69,392,971 14.03% 378,675 378,675 69,771,646 14.10%

境内自然人持股 69,392,971 14.03% 378,675 378,675 69,771,646 14.10%

二、无限售条件股份 425,292,848 85.97% -378,675 -378,675 424,914,173 85.90%

1、人民币普通股 425,292,848 85.97% -378,675 -378,675 424,914,173 85.90%

三、股份总数 494,685,819 100.00% 0 0 494,685,819 100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情 况

□ 适用 √ 不适用

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

3、证券发行与上市 情况

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先股

30,186 股东总数(如有)(参见注 8) 0

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

股东名称 股东性质 持股比 有的普通股 报告期内增 条件的普通 条件的普通

例 减变动情况 股份状 数量

数量 股数量 股数量 态

李学峰 境内自然人 16.31% 80,695,965 60,521,974 20,173,991

李润生 境内自然人 5.69% 28,145,855 28,145,855

李安东 境内自然人 1.65% 8,172,899 300,000 6,129,674 2,043,225

洪泽君 境内自然人 1.50% 7,443,035 7,443,035 7,443,035

朱军 境内自然人 1.06% 5,248,000 5,248,000 5,248,000

深圳瑞信德投资管理有限公

司-瑞信德精选一号私募证 其他 1.06% 5,240,706 -345,910 5,240,706

券投资基金

叶冠军 境内自然人 1.03% 5,100,000 3,336,000 5,100,000

上海天亿资产管理有限公司 境内非国有 5,082,626 质押

法人 1.03% 5,082,626 4,570,000

李润泽 境内自然人 0.94% 4,650,634 836,900 4,650,634

中央汇金资产管理有限责任 国有法人

公司 0.92% 4,545,700 4,545,700

战略投资者或一般法人因配售新股成为前 无。

10 名普通股股东的情况(如有)(参见注 3)

股东李学峰和李安东系父子关系,为一致行动人;股东李学峰和李润生、李润

上述股东关联关系或一致行动的说明 泽系祖孙关系,为一致行动人;股东李安东和李润生系叔侄关系;股东李安东

和李润泽系父子关系。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类 数量

李润生 28,145,855 人民币普通股 28,145,855

李学峰 20,173,991 人民币普通股 20,173,991

洪泽君 7,443,035 人民币普通股 7,443,035

朱军 5,248,000 人民币普通股 5,248,000

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

深圳瑞信德投资管理有限公司-

瑞信德精选一号私募证券投资基 5,240,706 人民币普通股 5,240,706

叶冠军 5,100,000 人民币普通股 5,100,000

上海天亿资产管理有限公司 5,082,626 人民币普通股 5,082,626

李润泽 4,650,634 人民币普通股 4,650,634

中央汇金资产管理有限责任公司 4,545,700 人民币普通股 4,545,700

陈军 4,264,000 人民币普通股 4,264,000

前 10 名无限售条件普通股股东之 股东李学峰和李安东系父子关系,为一致行动人;股东李学峰和李润生、李润泽系祖孙间,以及前 10 名无限售条件普通 关系,为一致行动人;股东李安东和李润生系叔侄关系;股东李安东和李润泽系父子关股股东和前 10 名普通股股东之间 系。

关联关系或一致行动的说明

公司股东洪泽君通过普通证券账户持有公司股份数量为 0 股,通过投资者信用账户持有

公司股份数量为 7,443,035 股,合计持有公司股份 7,443,035 股。公司股东深圳瑞信德前 10 名普通股股东参与融资融券 投资管理有限公司-瑞信德精选一号私募证券投资基金通过普通证券账户持有公司股业务股东情况说明(如有)(参见 份数量为 0 股,通过投资者信用账户持有公司股份数量为 5,240,706 股,合计持有公司

注 4) 股份 5,240,706 股。公司股东叶冠军通过普通证券账户持有公司股份数量为 2,670,000

股,通过投资者信用账户持有公司股份数量为 2,430,000 股,合计持有公司股份

5,100,000 股。公司股东陈军通过普通证券账户持有公司股份数量为 0 股,通过投资者信

用账户持有公司股份数量为 4,264,000 股,合计持有公司股份 4,264,000 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

本期减 期初被 本期被 期末被授

期初持股数 本期增持股 持股份 期末持股数 授予的 授予的 予的限制

姓名 职务 任职状态 (股) 份数量(股) 数量 (股) 限制性 限制性 性股票数

(股) 股票数 股票数 量(股)

量(股)量(股)

李学峰 董事长 现任 80,695,965 80,695,965

李安东 董事、总经理 现任 7,872,899 300,000 8,172,899

朱洪升 董事、副总经理 现任 1,616,460 37,900 1,654,360

李文海 董事、副总经理 现任 1,370,760 37,900 1,408,660

路莹 独立董事 现任

王德建 独立董事 现任

朱玲 独立董事 现任

刘永刚 监事会主席 现任

边昌富 监事 现任

杨志林 职工监事 现任

孙文荣 副总经理 现任 339,500 32,300 371,800

李贤明 销售部经理、副总经理 现任 306,778 37,900 344,678

姚延磊 董秘、副总经理 现任 193,700 32,300 226,000

张淑芳 财务负责人 现任 127,900 26,600 154,500

合计 -- -- 92,523,962 504,900 0 93,028,862 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2018 年年报。

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:齐峰新材料股份有限公司

2019 年 06 月 30 日

单位:元

项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日流动资产:

货币资金 322,853,461.08 125,430,518.07

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 534,306,640.06 614,483,736.25

应收账款 898,934,125.49 819,515,762.74

应收款项融资

预付款项 20,915,331.22 48,016,402.67

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 8,549,399.66 8,321,948.14

其中:应收利息 6,819,548.15 3,949,852.44

应收股利

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

买入返售金融资产

存货 433,080,774.22 524,689,666.61

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 675,553,586.25 690,207,806.69

流动资产合计 2,894,193,317.98 2,830,665,841.17

非流动资产:

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 1,321,285,450.02 1,381,199,494.00

在建工程 4,086,967.26 6,299,944.63

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 113,466,875.96 114,897,323.12

开发支出

商誉 2,319,539.54 2,319,539.54

长期待摊费用 2,785,781.85 163,516.39

递延所得税资产 15,163,407.64 18,097,607.66

其他非流动资产 9,593,366.65 5,974,020.50

非流动资产合计 1,468,701,388.92 1,528,951,445.84

资产总计 4,362,894,706.90 4,359,617,287.01

流动负债:

短期借款 513,096,534.73 514,112,042.23

向中央银行借款

34

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 59,600,000.00 65,900,000.00

应付账款 301,313,881.44 310,667,149.53

预收款项 31,781,961.71 29,481,244.51

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 31,788,773.26 32,317,670.01

应交税费 8,246,691.21 6,037,676.28

其他应付款 5,125,174.76 6,807,904.45

其中:应付利息 563,519.04 675,887.39

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

合同负债

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 950,953,017.11 965,323,687.01

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

35

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

递延收益 16,792,204.89 18,167,319.60

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 16,792,204.89 18,167,319.60

负债合计 967,745,222.00 983,491,006.61

所有者权益:

股本 494,685,819.00 494,685,819.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,990,394,616.06 1,990,394,616.06

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 132,778,515.43 132,964,682.55

一般风险准备

未分配利润 777,290,534.41 758,081,162.79

归属于母公司所有者权益合计 3,395,149,484.90 3,376,126,280.40

少数股东权益

所有者权益合计 3,395,149,484.90 3,376,126,280.40

负债和所有者权益总计 4,362,894,706.90 4,359,617,287.01

法定代表人:李学峰 主管会计工作负责人:张淑芳 会计机构负责人:高媛

2、母公司资产负债 表

单位:元

项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日流动资产:

货币资金 81,822,281.87 27,303,188.39

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 302,607,565.31 322,866,444.04

应收账款 63,482,637.48 7,605,070.87

36

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

应收款项融资

预付款项 585,609.83 966,986.24

其他应收款 102,736,156.44 1,112,516,072.87

其中:应收利息 17,224.11 564,778.35

应收股利

存货 3,126,462.88 46,042.73

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 8,683,817.37 99,247,968.93

流动资产合计 563,044,531.18 1,570,551,774.07

非流动资产:

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,539,863,535.43 1,539,863,535.43

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 4,730,937.41 4,889,814.96

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 515,790.18 595,645.86

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 5,302,141.28 4,416,309.19

其他非流动资产

非流动资产合计 2,550,412,404.30 1,549,765,305.44

资产总计 3,113,456,935.48 3,120,317,079.51

37

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

流动负债:

短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 6,000,000.00 15,900,000.00

应付账款 22,661,644.54 720,879.04

预收款项 2,129,658.02 1,462,162.56

合同负债

应付职工薪酬 4,487,008.69 4,863,410.09

应交税费 39,553.64 1,150,754.01

其他应付款 96,666.66 110,874.41

其中:应付利息 96,666.66 106,333.33

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 115,414,531.55 104,208,080.11

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 115,414,531.55 104,208,080.11

所有者权益:

38

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

股本 494,685,819.00 494,685,819.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,984,497,029.32 1,984,497,029.32

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 132,778,515.43 132,964,682.55

未分配利润 386,081,040.18 403,961,468.53

所有者权益合计 2,998,042,403.93 3,016,108,999.40

负债和所有者权益总计 3,113,456,935.48 3,120,317,079.51

3、合并利润表

单位:元

项目 2019 年半年度 2018 年半年度

一、营业总收入 1,658,658,171.18 1,838,960,185.39

其中:营业收入 1,658,658,171.18 1,838,960,185.39

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,618,238,178.78 1,781,764,325.93

其中:营业成本 1,457,344,097.55 1,611,608,198.13

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 6,983,226.97 9,364,038.83

销售费用 42,018,446.86 48,943,500.99

管理费用 41,179,979.44 35,735,679.14

研发费用 58,137,456.34 71,401,494.69

39

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

财务费用 12,574,971.62 4,711,414.15

其中:利息费用 10,734,220.24 12,880,379.42

利息收入 1,172,557.82 1,797,192.14

加:其他收益 1,375,114.71 1,375,115.00

投资收益(损失以“-”号填 11,926,228.51 3,313,886.57

列)

其中:对联营企业和合营企业

的投资收益

以摊余成本计量的金融

资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

汇兑收益(损失以“-”号填列)

净敞口套期收益(损失以“-”

号填列)

公允价值变动收益(损失以

“-”号填列) 1,517,473.13

信用减值损失(损失以“-”号填 -2,249,937.11 -7,581,365.67

列)

资产减值损失(损失以“-”号填

列) 1,133,870.22 -569,244.55

资产处置收益(损失以“-”号填

列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 52,605,268.73 55,251,723.94

加:营业外收入 2,604,350.26 2,703,530.70

减:营业外支出 831,185.70 159,684.78

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 54,378,433.29 57,795,569.86

减:所得税费用 9,652,876.20 16,340,630.12

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 44,725,557.09 41,454,939.74

(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润(净亏损以“-” 44,725,557.09 41,454,939.74号填列)

2.终止经营净利润(净亏损以“-”

号填列)

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润 44,725,557.09 41,454,939.74

2.少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

40

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划变

动额

2.权益法下不能转损益的其

他综合收益

3.其他权益工具投资公允价

值变动

4.企业自身信用风险公允价

值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下可转损益的其他

综合收益

2.其他债权投资公允价值变

3.可供出售金融资产公允价

值变动损益

4.金融资产重分类计入其他

综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 44,725,557.09 41,454,939.74

归属于母公司所有者的综合收益

总额 44,725,557.09 41,454,939.74

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.09 0.08

41

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

(二)稀释每股收益 0.09 0.08本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

法定代表人:李学峰 主管会计工作负责人:张淑芳 会计机构负责人:高媛

4、母公司利润表

单位:元

项目 2019 年半年度 2018 年半年度

一、营业收入 72,456,738.09 115,798,922.94

减:营业成本 67,524,247.65 110,488,751.31

税金及附加 85,880.01 471,787.06

销售费用 250,436.14 4,202,811.88

管理费用 5,443,453.63 12,260,433.29

研发费用 8,490.57

财务费用 2,234,286.98 2,824,056.65

其中:利息费用 1,749,666.63 2,847,920.80

利息收入 174,587.83 438,535.76

加:其他收益

投资收益(损失以“-”号填 12,798,227.40 105,524,806.49列)

其中:对联营企业和合营企

业的投资收益

以摊余成本计量的金融

资产终止确认收益(损失以“-”号填

列)

净敞口套期收益(损失以

“-”号填列)

公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

信用减值损失(损失以“-”号

填列) -2,097,383.84 29,072,572.45

资产减值损失(损失以“-”号

填列)

资产处置收益(损失以“-”号

填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 7,610,786.67 120,148,461.69

加:营业外收入 721,519.21 195,240.75

42

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

减:营业外支出 78,996.05 60,000.01

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

列) 8,253,309.83 120,283,702.43

减:所得税费用 -276,056.91 14,615,067.46

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 8,529,366.74 105,668,634.97

(一)持续经营净利润(净亏损

以“-”号填列) 8,529,366.74 105,668,634.97

(二)终止经营净利润(净亏损

以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划

变动额

2.权益法下不能转损益的

其他综合收益

3.其他权益工具投资公允

价值变动

4.企业自身信用风险公允

价值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其

他综合收益

2.其他债权投资公允价值

变动

3.可供出售金融资产公允

价值变动损益

4.金融资产重分类计入其

他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值

准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

43

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

六、综合收益总额 8,529,366.74 105,668,634.97

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目 2019 年半年度 2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,279,223,199.53 1,605,799,719.01

客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 3,771,347.28 4,984,443.62

经营活动现金流入小计 1,282,994,546.81 1,610,784,162.63

购买商品、接受劳务支付的现金 857,651,272.48 1,135,570,404.13

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金

为交易目的而持有的金融资产净

增加额

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

44

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

支付给职工以及为职工支付的现

金 86,180,732.22 119,694,881.96

支付的各项税费 31,529,797.48 62,249,877.61

支付其他与经营活动有关的现金 47,367,365.76 57,023,068.06

经营活动现金流出小计 1,022,729,167.94 1,374,538,231.76

经营活动产生的现金流量净额 260,265,378.87 236,245,930.87

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 1,010,000,000.00 1,892,462,640.00

取得投资收益收到的现金 9,057,421.98 5,893,107.41

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额 411,767.24 989,706.01

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,019,469,189.22 1,899,345,453.42

购建固定资产、无形资产和其他

长期资产支付的现金 42,925,510.97 50,354,752.26

投资支付的现金 1,000,000,000.00 2,013,412,640.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,042,925,510.97 2,063,767,392.26

投资活动产生的现金流量净额 -23,456,321.75 -164,421,938.84

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 220,000,000.00 221,447,523.17

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 220,000,000.00 221,447,523.17

偿还债务支付的现金 220,000,000.00 281,177,213.07

分配股利、利润或偿付利息支付

的现金 35,580,804.49 111,847,372.99

其中:子公司支付给少数股东的

45

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 255,580,804.49 393,024,586.06

筹资活动产生的现金流量净额 -35,580,804.49 -171,577,062.89

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响 40,558.45 3,177,107.20

五、现金及现金等价物净增加额 201,268,811.08 -96,575,963.66

加:期初现金及现金等价物余额 119,430,518.07 448,443,622.34

六、期末现金及现金等价物余额 320,699,329.15 351,867,658.68

6、母公司现金流量 表

单位:元

项目 2019 年半年度 2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 24,086,512.15 993,012,360.15

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1,010,106,999.54 7,733,287.62

经营活动现金流入小计 1,034,193,511.69 1,000,745,647.77

购买商品、接受劳务支付的现金 44,228,846.75 1,044,527,670.36

支付给职工以及为职工支付的现

金 7,392,093.06 30,854,207.37

支付的各项税费 4,739,376.90 11,856,499.49

支付其他与经营活动有关的现金 1,278,435.60 12,838,374.03

经营活动现金流出小计 57,638,752.31 1,100,076,751.25

经营活动产生的现金流量净额 976,554,759.38 -99,331,103.48

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 165,000,000.00 148,412,640.00

取得投资收益收到的现金 13,362,589.04 105,660,511.97

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 178,362,589.04 254,073,151.97

购建固定资产、无形资产和其他

46

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

长期资产支付的现金

投资支付的现金 1,070,000,000.00 84,412,640.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,070,000,000.00 84,412,640.00

投资活动产生的现金流量净额 -891,637,410.96 169,660,511.97

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

的现金 26,493,549.25 101,785,077.57

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 26,493,549.25 101,785,077.57

筹资活动产生的现金流量净额 -26,493,549.25 -101,785,077.57

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响 -58,837.62 832,900.61

五、现金及现金等价物净增加额 58,364,961.55 -30,622,768.47

加:期初现金及现金等价物余额 21,303,188.39 127,603,817.94

六、期末现金及现金等价物余额 79,668,149.94 96,981,049.47

7、合并所有者权益 变动表

本期金额

单位:元

2019 年半年度

归属于母公司所有者权益 所有

项目 其他权益工具 少数 者权

资本 减:库 其他 专项 盈余 一般 未分 股东

股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 权益 益合

其他 公积 存股 收益 储备 公积 准备 润 计

股 债

一、上年期末余 494,6 1,990, 132,96 758,08 3,376, 3,376,

额 85,81 394,61 4,682. 1,162. 126,28 126,28

9.00 6.06 55 79 0.40 0.40

47

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

加:会计政 -186,1 -781,8 -968,0 -968,0

策变更 67.12 94.52 61.64 61.64

前期

差错更正

同一

控制下企业合

其他

二、本年期初余 494,6 1,990, 132,77 757,29 3,375, 3,375,

额 85,81 394,61 8,515. 9,268. 158,21 158,21

9.00 6.06 43 27 8.76 8.76

三、本期增减变 19,991 19,991 19,991

动金额(减少以 ,266.1 ,266.1 ,266.1

“-”号填列) 4 4 4

(一)综合收益 44,725 44,725 44,725

总额 ,557.0 ,557.0 ,557.0

9 9 9

(二)所有者投

入和减少资本

1.所有者投入

的普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

4.其他

-24,73 -24,73 -24,73

(三)利润分配 4,290. 4,290. 4,290.

95 95 95

1.提取盈余公

2.提取一般风

险准备

3.对所有者(或 -24,73 -24,73 -24,73

股东)的分配 4,290. 4,290. 4,290.

95 95 95

4.其他

48

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.设定受益计

划变动额结转

留存收益

5.其他综合收

益结转留存收

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余 494,6 1,990, 132,77 777,29 3,395, 3,395,

额 85,81 394,61 8,515. 0,534. 149,48 149,48

9.00 6.06 43 41 4.90 4.90上期金额

单位:元

2018 年半年度

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 少数股 所有者

资本 减:库 其他 专项 盈余 一般 未分 权益合

股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益 计

其他 公积 存股 收益 储备 公积 准备 润

股 债

一、上年期末 494,6 1,990, 120,47 811,15 3,416, 3,416,7

余额 85,81 394,61 0,134. 9,339. 709,90 09,908.

9.00 6.06 03 58 8.67 67

加:会计

政策变更

前期

差错更正

49

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

同一

控制下企业合

其他

二、本年期初 494,6 1,990, 120,47 811,15 3,416, 3,416,7

余额 85,81 394,61 0,134. 9,339. 709,90 09,908.

9.00 6.06 03 58 8.67 67

三、本期增减

变动金额(减 -57,48 -57,48 -57,482

少以“-”号填 2,224. 2,224.

06 06 ,224.06

列)

(一)综合收 41,454 41,454

,939.7 ,939.7 41,454,

益总额 939.74

4 4

(二)所有者

投入和减少资

1.所有者投入

的普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分 -98,93 -98,93

7,163. 7,163. -98,937

配 ,163.80

80 80

1.提取盈余公

2.提取一般风

险准备

3.对所有者 -98,93 -98,93 -98,937

(或股东)的 7,163. 7,163.

分配 80 80 ,163.80

4.其他

(四)所有者

权益内部结转

50

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.设定受益计

划变动额结转

留存收益

5.其他综合收

益结转留存收

6.其他

(五)专项储

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末 494,6 1,990, 120,47 753,67 3,359, 3,359,2

余额 85,81 394,61 0,134. 7,115. 227,68 27,684.

9.00 6.06 03 52 4.61 61

8、母公司所有者权 益变动表

本期金额

单位:元

2019 年半年度

项目 其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权

股本 积 股 合收益 备 积 利润 其他 益合计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余 494,68 1,984,49 132,964, 403,96 3,016,108,

额 5,819.0 1,468.5

0 7,029.32 682.55 3 999.40

加:会计政 -186,167 -1,675, -1,861,671

策变更 .12 504.14 .26

前期

差错更正

其他

51

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

二、本年期初余 494,68 1,984,49 132,778, 402,28 3,014,247,

额 5,819.0 5,964.3

0 7,029.32 515.43 9 328.14

三、本期增减变

动金额(减少以 -16,204 -16,204,92

“-”号填列) ,924.21 4.21

(一)综合收益 8,529,3 8,529,366.

总额 66.74 74

(二)所有者投

入和减少资本

1.所有者投入

的普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配 -24,734 -24,734,29

,290.95 0.95

1.提取盈余公

2.对所有者(或 -24,734 -24,734,29

股东)的分配 ,290.95 0.95

3.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.设定受益计

划变动额结转

留存收益

52

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

5.其他综合收

益结转留存收

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余 494,68 1,984,49 132,778, 386,08 2,998,042,

额 5,819.0 7,029.32 515.43 1,040.1 403.93

0 8上期金额

单位:元

2018 年半年度

项目 其他权益工具

股本 资本公 减:库存 其他综 专项储备 盈余公 未分配利 其他 所有者权

优先 永续 其他 积 股 合收益 积 润 益合计

股 债

一、上年期末余 494,68 1,984,4 120,470 390,447,6 2,990,100,6

额 5,819. 97,029.

00 32 ,134.03 95.62 77.97

加:会计政

策变更

前期

差错更正

其他

二、本年期初余 494,68 1,984,4

5,819. 97,029. 120,470 390,447,6 2,990,100,6

额 ,134.03 95.62 77.97

00 32

三、本期增减变

动金额(减少以 6,731,471 6,731,471.1

“-”号填列) .17 7

(一)综合收益 105,668,6 105,668,63

总额 34.97 4.97

(二)所有者投

入和减少资本

1.所有者投入

的普通股

2.其他权益工

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具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配 -98,937,1 -98,937,163

63.80 .80

1.提取盈余公

2.对所有者(或 -98,937,1 -98,937,163

股东)的分配 63.80 .80

3.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.设定受益计

划变动额结转

留存收益

5.其他综合收

益结转留存收

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余 494,68 1,984,4

5,819. 97,029. 120,470 397,179,1 2,996,832,1

额 ,134.03 66.79 49.14

00 32

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三、公司基本情况

齐峰新材料股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由山东齐峰集团有限公司(以下简称“齐峰集团”)整体变更设立的股份有限公司。公司注册地及总部地址为山东省淄博市临淄区朱台镇朱台路22号。

本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交 易所上市,股票简称“ 齐峰新材”,股票 代码“ 002521”。截至2019年6月30日,公司股本总额为494,685,819.00元。

公司所处行业为造纸行业中的装饰原纸子行业,公司主要从事高档装饰原纸的研发、生产和销售业务,拥有装饰原纸(素色装饰原纸、可印刷装饰原纸)、表层耐磨纸、无纺布壁纸原纸三大系列产品。公司采用直销的销售模式,由终端客户直接向公司下订单,公司直接将货物发给客户并与其结算。

本财务报表业经本公司董事会决议批准报出。

本公司将淄博欧木特种纸业有限公司(以下简称“淄博欧木”)、山东省博兴县欧华特种纸业有限公司(以下简称“博兴欧华”)、淄博朱台润坤生物科技有限公司(以下简称“润坤科技”)、淄博市临淄区朱台热力有限公司(以下简称“朱台热力”)、齐峰新材料香港有限公司(以下简称“齐峰香港”)五家公司纳入本年度合并财务报表范围,具体详见“本附注六、合并范围的变更”及“本附注七、在其他主体中的权益”披露。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据生产经营特点,依据企业会计准则的相关规定,制定了收入确认等具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注三(十一))、存货的计价方法(附注三(十二))、固定资产折旧(附注三(十四))、无形资产摊销(附注三(十七))、收入的确认时点(附注三(二十一))等。

1、遵循企业会计准 则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况、2019上半年的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年 12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

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4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非 同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被 合并方在最终控制 方合并财务报表 中的净资产的账面 价值的份额作为 长期股权投资的初 始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。

6、合并财务报表的 编制方法

1.合并财务报表范围

本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以“减:库存股”项目列示。

4.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

5. 处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

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7、合营安排分类及 共同经营会计处理方法

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债,则参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理,本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8、现金及现金等价 物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币 报表折算

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易,采用当月1日的中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具的分类及重分类

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式是以收取

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合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能消除或减少会计错配,本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

金融工具的后续计量取决于其分类。

(1)金融资产

①以摊余成本计量的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关利得和损失均计入其他综合收益,且后续不转入当期损益。

(2)金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

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3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本能否代表公允价值。

4. 金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

(1)金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且未保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:①被转移金融资产在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

(2)金融负债

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

2019年1月1日开始,预期信用损失的确定方法及会计处理方法:

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、租赁应收款、合同资产进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。

1.较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加,采用简化方法,即按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备

2.应收款项、合同资产、租赁应收款计量损失准备的方法

本公司对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形 成的应收款项或合同资产(无论是否含重 大融资成分),以及由《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款,均采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

3.其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资 、其他应收款、除租赁应收款以外的长期 应收款等 ,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:(1)信用风险变化导致的内部价格指标是否发生显著变化;(2)若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行,该金融工具的利率或其他条款是

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否发生显著变化;(3)同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化;(4)金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化;(5)对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调;(6)预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;(7)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;(8)同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加;(9 )债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;(10)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化;(11)预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;(12)本公司对金融工具信用管理方法是否变化等。

4.根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产 组合为基础评估信用风险是否显 著增加。 本公司根据信用风险特征将应收账、应收票据、其他应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在 每个资产负债表日重新计量预期信用损失 ,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)。

11、应收票据

本公司取得的银行承兑汇票,预期不存在信用损失。若应收票据为商业承兑汇票而非银行承兑汇票,则将此票据视同为应收账款予以预期信用损失。

12、应收账款

本公司按照欠款人类型和初始确认日期为共同风险特征,对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加,确定预期信用损失。 ①其他组合:本公司合并报表范围内各企业之间的应收款项,本公司判断不存在预期信用损

失,不计提信用损失准备。 ②账龄组合:本公司合并报表范围内各企业之外的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,

结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。本公司依据近期四个完整年度期末应收账款,采用减值矩阵法并考虑本年的前瞻性信息,计算出期末应收账款在整个存续期内各账龄年度预期信用损失率,2019年6月30日应收账款在整个存续期内各账龄年度预期损失率为:账龄1年以内,预期信用损失率为4.5%;账龄1-2年,预期信用损失率为20%;账龄2-3年以上,预期信用损失率为60%,账龄3-4年以上,预期信用损失率为90%,账龄4年以上,预期信用损失率为100%。③本公司在单项应收账款上若获得关于信用风险显著增加的充分证据,则按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额,确定该应收账款的预期信用损失,计提损失准备。

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

①本公司合并报表范围内各企业之间的其他应收款及应收政府部门款项,公司判断不存在预期信用损失,不计提损失准备;

②本公司其他款项,公司逐笔分析判断,若未发现信用风险自初始确认后未显著增加的为共同风险特征,对此类其他应收账款为组合,本公司根据以前年度的实际信用损失,并考虑本年的前瞻性信息,预期信用损失率为5%,按资产负债表日余额的5%确定其他应收款的预期信用损失,计提损失准备。经判断信用风险自初始确认后显著增加的其他应收账款,按照该其他应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额,确定其他应收账款的预期信用损失,计提损失准备。

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15、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

4.存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

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对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

24、固定资产

( 1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。

( 2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 15~40 5 6.33~2.37

机器设备 年限平均法 10~15 5 9.50~6.33

运输工具 年限平均法 5~10 5 19.00~9.50

其他设备 年限平均法 5~10 5 19.00~9.50

( 3)融资租入固定 资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

25、在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。

预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:

①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;②已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;

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③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

26、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

( 1)计价方法、使 用寿命、减值测试

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

资产类别 使用寿命(年) 摊销方法

土地使用权 土地使用证登记年限 直线法

专利权 10 直线法

软件 5 直线法

2.使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行

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业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核, 主要采取自下而上的方式,由无形资产使 用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

( 2)内部研究开发 支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

31、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

32、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

34、职工薪酬

( 1)短期薪酬的会 计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费

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为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

( 2)离职后福利的 会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

( 3)辞退福利的会 计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

( 4)其他长期职工 福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

35、租赁负债

36、预计负债

37、股份支付

38、优先股、永续债 等其他金融工具

39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是否已执行新收入准则

□ 是 □ 否

40、政府补助

1. 政府补助类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本),主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。

2、政府补助会计处理

与资产相关的政府补助,确认为递延收益。确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益,其中与本公司日常活动相关的,计入其他收益,与本公司日常活动无关的,计入营业外收入。

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按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。计入当期损益时,与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。

3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。

若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的处理方法:

(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

4、政府补助的确认时点

按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。

5、政策性优惠贷款贴息的会计处理

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产 /递 延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价 值与其计税基础之间 的差额(未作为资产 和负债确认的项目 按照税法规定可以确 定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以 很可能取得用来抵扣 可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限 。资产负债表日,有 确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

42、租赁

( 1)经营租赁的会 计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

( 2)融资租赁的会 计处理方法

以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

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43、其他重要的会计 政策和会计估计

44、重要会计政策和 会计估计变更

( 1)重要会计政策 变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——

金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产 公司于 2019 年 4 月 11 日召开第四届董

转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准 事会第十三次会议,审议通过了《关于

则第 37 号——金融工具列报》(上述四项准则以下统称“新金 会计政策变更的议案》。

融工具准则”)。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则。

财政部于 2019 年 4 月发布了《关于修订印发 2019 年度一般企

业财务报表格式的通知》(财会[2019]6 号)(以下简称“财务报 公司于 2019 年 8 月 13 日召开第四届董

表格式”),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该 事会第十五次会议,审议通过了《关于

通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后 会计政策变更的议案》。

期间的财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的财务报表格式。

(1)新金融工具准则

新金融工具准则将金融资产划分为三个类别:(1)以摊余成本计 量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下,金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下,本公司具体会计政策见财务报告五、10-14。

采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。

本公司根据新金融工具准则的规定,除某些特定情形外,对金融工 具的分类和计量(含减值)进 行追溯调整, 将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日(即2019年1月1日)的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。

本公司执行新金融工具准则对2019年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下:

合并资产负债表项目 会计政策变更前2018年12 新金融工具准则 会计政策变更后2019年1月

月31日余额 影响金额 1日余额

资产:

应收账款 819,515,762.74 -1,168,394.00 818,347,368.74

应收票据 614,483,736.25 -262,528.92 614,221,207.33

递延所得税资产 18,097,607.66 462,861.28 18,560,468.94

股东权益:

盈余公积 132,964,682.55 -186,167.12 132,778,515.43

未分配利润 758,081,162.79 -781,894.52 757,299,268.27

母公司资产负债表项目 会计政策变更前2018年12月 新金融工具准则 会计政策变更后2019年1

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31日余额 影响金额 月1日余额

资产:

应收账款 7,605,070.87 -2,482,228.35 5,122,842.52

递延所得税资产 4,416,309.19 620,557.09 5,036,866.28

股东权益:

盈余公积 132,964,682.55 -186,167.12 132,778,515.43

未分配利润 403,961,468.53 -1,675,504.14 402,285,964.39

(2)执行财务报表格式的影响

根据财务报表格式的要求,除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外,本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目,将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表,该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。

( 2)重要会计估计 变更

□ 适用 √ 不适用

( 3)首次执行新金 融工具准则、新收入准则、新租赁准 则调整首次执行当年年初财务报表相 关项目情况√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数流动资产:

货币资金 125,430,518.07 125,430,518.07 0.00

结算备付金 0.00

拆出资金 0.00

交易性金融资产 0.00

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融 0.00

资产

衍生金融资产 0.00

应收票据 614,483,736.25 614,221,207.33 -262,528.92

应收账款 819,515,762.74 818,347,368.74 -1,168,394.00

应收款项融资 0.00

预付款项 48,016,402.67 48,016,402.67 0.00

应收保费 0.00

应收分保账款 0.00

应收分保合同准备金 0.00

其他应收款 8,321,948.14 8,321,948.14 0.00

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其中:应收利息 3,949,852.44 3,949,852.44 0.00

应收股利 0.00

买入返售金融资产 0.00

存货 524,689,666.61 524,689,666.61 0.00

合同资产 0.00

持有待售资产 0.00

一年内到期的非流动

资产 0.00

其他流动资产 690,207,806.69 690,207,806.69 0.00

流动资产合计 2,830,665,841.17 2,829,234,918.25 -1,430,922.92

非流动资产:

发放贷款和垫款 0.00

债权投资 0.00

可供出售金融资产 0.00

其他债权投资 0.00

持有至到期投资 0.00

长期应收款 0.00

长期股权投资 0.00

其他权益工具投资 0.00

其他非流动金融资产 0.00

投资性房地产 0.00

固定资产 1,381,199,494.00 1,381,199,484.00 0.00

在建工程 6,299,944.63 6,299,944.63 0.00

生产性生物资产 0.00

油气资产 0.00

使用权资产 0.00

无形资产 114,897,323.12 114,897,323.12 0.00

开发支出 0.00

商誉 2,319,539.54 2,319,539.54 0.00

长期待摊费用 163,516.39 163,516.39 0.00

递延所得税资产 18,097,607.66 18,560,468.94 462,861.28

其他非流动资产 5,974,020.50 5,974,020.50 0.00

非流动资产合计 1,528,951,445.84 1,529,414,307.12 462,861.28

资产总计 4,359,617,287.01 4,358,649,225.37 -968,061.64

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

流动负债:

短期借款 514,112,042.23 514,112,042.23 0.00

向中央银行借款 0.00

拆入资金 0.00

交易性金融负债 0.00

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融 0.00

负债

衍生金融负债 0.00

应付票据 65,900,000.00 65,900,000.00 0.00

应付账款 310,667,149.53 310,667,149.53 0.00

预收款项 29,481,244.51 29,481,244.51 0.00

卖出回购金融资产款 0.00

吸收存款及同业存放 0.00

代理买卖证券款 0.00

代理承销证券款 0.00

应付职工薪酬 32,317,670.01 32,317,670.01 0.00

应交税费 6,037,676.28 6,037,676.28 0.00

其他应付款 6,807,904.45 6,807,904.45 0.00

其中:应付利息 675,887.39 675,887.39 0.00

应付股利 0.00

应付手续费及佣金 0.00

应付分保账款 0.00

合同负债 0.00

持有待售负债 0.00

一年内到期的非流动

负债 0.00

其他流动负债 0.00

流动负债合计 965,323,687.01 965,323,687.01 0.00

非流动负债:

保险合同准备金 0.00

长期借款 0.00

应付债券 0.00

其中:优先股 0.00

永续债 0.00

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租赁负债 0.00

长期应付款 0.00

长期应付职工薪酬 0.00

预计负债 0.00

递延收益 18,167,319.60 18,167,319.60 0.00

递延所得税负债 0.00

其他非流动负债 0.00

非流动负债合计 18,167,319.60 18,167,319.60 0.00

负债合计 983,491,006.61 983,491,006.61 0.00

所有者权益:

股本 494,685,819.00 494,685,819.00 0.00

其他权益工具 0.00

其中:优先股 0.00

永续债 0.00

资本公积 1,990,394,616.06 1,990,394,616.06 0.00

减:库存股 0.00

其他综合收益 0.00

专项储备 0.00

盈余公积 132,964,682.55 132,778,515.43 -186,167.12

一般风险准备 0.00

未分配利润 758,081,162.79 757,299,268.27 -781,894.52归属于母公司所有者权益

合计 3,376,126,280.40 3,375,158,218.76 -968,061.64

少数股东权益 0.00

所有者权益合计 3,376,126,280.40 3,375,158,218.76 -968,061.64

负债和所有者权益总计 4,359,617,287.01 4,358,649,225.37 -968,061.64

调整情况说明

母公司资产负债表

单位:元

项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数流动资产:

货币资金 27,303,188.39 27,303,188.39 0.00

交易性金融资产 0.00

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融 0.00

71

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

资产

衍生金融资产 0.00

应收票据 322,866,444.04 322,866,444.04 0.00

应收账款 7,605,070.87 5,122,842.52 -2,482,228.35

应收款项融资 0.00

预付款项 966,986.24 966,986.24 0.00

其他应收款 1,112,516,072.87 1,112,516,072.87 0.00

其中:应收利息 564,778.35 564,778.35 0.00

应收股利 0.00

存货 46,042.73 46,042.73 0.00

合同资产 0.00

持有待售资产 0.00

一年内到期的非流动

资产 0.00

其他流动资产 99,247,968.93 99,247,968.93 0.00

流动资产合计 1,570,551,774.07 1,568,069,545.72 -2,482,228.35

非流动资产:

债权投资 0.00

可供出售金融资产 0.00

其他债权投资 0.00

持有至到期投资 0.00

长期应收款 0.00

长期股权投资 1,539,863,535.43 1,539,863,535.43 0.00

其他权益工具投资 0.00

其他非流动金融资产 0.00

投资性房地产 0.00

固定资产 4,889,814.96 4,889,814.96 0.00

在建工程 0.00

生产性生物资产 0.00

油气资产 0.00

使用权资产 0.00

无形资产 595,645.86 595,645.86 0.00

开发支出 0.00

商誉 0.00

长期待摊费用 0.00

72

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

递延所得税资产 4,416,309.19 5,036,866.28 620,557.09

其他非流动资产 0.00

非流动资产合计 1,549,765,305.44 1,550,385,862.53 620,557.09

资产总计 3,120,317,079.51 3,118,455,408.25 -1,861,671.26

流动负债:

短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00 0.00

交易性金融负债 0.00

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融 0.00

负债

衍生金融负债 0.00

应付票据 15,900,000.00 15,900,000.00 0.00

应付账款 720,879.04 720,879.04 0.00

预收款项 1,462,162.56 1,462,162.56 0.00

合同负债 0.00

应付职工薪酬 4,863,410.09 4,863,410.09 0.00

应交税费 1,150,754.01 1,150,754.01 0.00

其他应付款 110,874.41 110,874.41 0.00

其中:应付利息 106,333.33 106,333.33 0.00

应付股利 0.00

持有待售负债 0.00

一年内到期的非流动

负债 0.00

其他流动负债 0.00

流动负债合计 104,208,080.11 104,208,080.11 0.00

非流动负债:

长期借款 0.00

应付债券 0.00

其中:优先股 0.00

永续债 0.00

租赁负债 0.00

长期应付款 0.00

长期应付职工薪酬 0.00

预计负债 0.00

递延收益 0.00

73

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

递延所得税负债 0.00

其他非流动负债 0.00

非流动负债合计 0.00

负债合计 104,208,080.11 104,208,080.11 0.00

所有者权益:

股本 494,685,819.00 494,685,819.00 0.00

其他权益工具 0.00

其中:优先股 0.00

永续债 0.00

资本公积 1,984,497,029.32 1,984,497,029.32 0.00

减:库存股 0.00

其他综合收益 0.00

专项储备 0.00

盈余公积 132,964,682.55 132,778,515.43 -186,167.12

未分配利润 403,961,468.53 402,285,964.39 -1,675,504.14

所有者权益合计 3,016,108,999.40 3,014,247,328.14 -1,861,671.26

负债和所有者权益总计 3,120,317,079.51 3,118,455,408.25 -1,861,671.26

调整情况说明

( 4)首次执行新金 融工具准则、新租赁准则追溯调整前 期比较数据说明□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售

增值税 额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进 17%、16%、13%

项税后的余额计算)

城市维护建设税 缴纳的流转税税额 7%、5%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

教育费附加 缴纳的流转税税额 3%

地方教育附加 缴纳的流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

74

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

纳税主体名称 所得税税率

齐峰新材料股份有限公司 25%

淄博欧木特种纸业有限公司 15%

山东省博兴县欧华特种纸业有限公司 25%

淄博朱台润坤生物科技有限公司 25%

淄博市临淄区朱台热力有限公司 25%

2、税收优惠

本公司子公司淄博欧木特种纸业有限公司于2017年12月取得高新技术企 业证书,证书编号为GR201737000850,证书有效期为2017年12月28日至2020年12月28日,淄博欧木特种纸业有限公司2019年适用15%所得税税率。

3、其他

本公司子公司齐峰新材料香港有限公司适用香港特别行政区离岸免税规定。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 146,189.77 81,857.72

银行存款 320,553,139.38 113,538,660.35

其他货币资金 2,154,131.93 11,810,000.00

合计 322,853,461.08 125,430,518.07

其他说明

期末其他货币资金明细如下表:

类 别 期末余额

承兑汇票保证金 2,154,131.93

合计 2,154,131.93

2、交易性金融资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额其中:

其中:

75

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其他说明:

3、衍生金融资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额其他说明:

4、应收票据

( 1)应收票据分类 列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 521,168,719.03 608,649,760.15

商业承兑票据 13,137,921.03 5,571,447.18

合计 534,306,640.06 614,221,207.33

单位: 元

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例其中:

按组合计提坏账准 534,925, 619,064. 534,306,6 614,483,7 614,221,2

备的应收票据 704.40 100.00% 34 0.12% 40.06 36.25 100.00% 262,528.92 0.04% 07.33

其中:

合计 534,925, 619,064. 534,306,6 614,483,7 614,221,2

704.40 100.00% 34 0.12% 40.06 36.25 100.00% 262,528.92 0.04% 07.33按单项计提坏账准备:

单位: 元

期末余额

名称

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备:

单位: 元

期末余额

名称

账面余额 坏账准备 计提比例

商业承兑汇票 13,756,985.37 619,064.34 4.50%

银行承兑汇票 521,168,719.03

76

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

合计 534,925,704.40 619,064.34 --

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元

期末余额

名称

账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

( 2)本期计提、收 回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

本期变动金额

类别 期初余额 期末余额

计提 收回或转回 核销

商业承兑汇票 262,528.92 356,535.42 619,064.34

合计 262,528.92 356,535.42 619,064.34

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

( 3)期末公司已质 押的应收票据

单位: 元

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 36,226,640.06

合计 36,226,640.06

( 4)期末公司已背 书或贴现且在资产负债表日尚未到期 的应收票据

单位: 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 647,876,408.00

合计 647,876,408.00

( 5)期末公司因出 票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目 期末转应收账款金额

77

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其他说明

( 6)本期实际核销 的应收票据情况

单位: 元

项目 核销金额其中重要的应收票据核销情况:

单位: 元

单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交

易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

( 1)应收账款分类 披露

单位: 元

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例

按单项计提坏账准 18,364,0 18,364,0 16,742,78 16,342,78

备的应收账款 1.90% 100.00% 1.90% 97.61% 400,000.00

33.24 33.24 1.01 1.01其中:

按组合计提坏账准 946,044, 47,110,7 898,934,1 866,097,2 48,149,87 817,947,36

备的应收账款 923.60 98.10% 98.11 4.98% 25.49 46.86 98.10% 8.12 5.56% 8.74

其中:

合计 964,408, 100.00% 65,474,8 6.79% 898,934,1 882,840,0 100.00% 64,492,65 7.31% 818,347,36

956.84 31.35 25.49 27.87 9.13 8.74按单项计提坏账准备:

单位: 元

期末余额

名称

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

临安中兴装饰材料有限 债务人逾期,预计无法

公司 3,588,242.65 3,588,242.65 100.00% 收回

文安县天祥浸渍纸厂 债务人逾期,预计无法

249,758.00 249,758.00 100.00% 收回

赞皇县京森装饰纸厂 债务人逾期,预计无法

843,343.75 843,343.75 100.00% 收回

78

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

武汉嘉特美墙纸有限公 债务人逾期,预计无法

司 155,654.00 155,654.00 100.00% 收回

湖北嘉阳壁纸制造有限 债务人逾期,预计无法

公司 365,893.00 365,893.00 100.00% 收回

成都法米尔墙纸有限公 债务人逾期,预计无法

司 742,767.54 742,767.54 100.00% 收回

沈阳市德雅尔装饰材料 债务人逾期,预计无法

厂 1,173,989.29 1,173,989.29 100.00% 收回

江西池上美壁纸有限公 债务人逾期,预计无法

司 153,260.00 153,260.00 100.00% 收回

龙口市贝特板业有限公 债务人逾期,预计无法

司 84,821.76 84,821.76 100.00% 收回

潍坊瑞美装饰材料有限 债务人逾期,预计无法

公司 59,127.80 59,127.80 100.00% 收回

郑州威尔森壁纸有限公 债务人逾期,预计无法

司 84,340.00 84,340.00 100.00% 收回

河南省硕泰壁纸有限公 债务人逾期,预计无法

司 567,886.50 567,886.50 100.00% 收回

泌阳县三和装饰材料有 债务人逾期,预计无法

限公司 5,826.13 5,826.13 100.00% 收回

浙江中园园艺制品有限 债务人逾期,预计无法

公司 538,095.90 538,095.90 100.00% 收回

慈溪市东禾壁纸有限公 债务人逾期,预计无法

司 106,703.00 106,703.00 100.00% 收回

绍兴大川纸业有限公司 债务人逾期,预计无法

182,776.50 182,776.50 100.00% 收回

浙江好盛壁纸有限公司 债务人逾期,预计无法

49,651.00 49,651.00 100.00% 收回

杭州大富豪纸业有限公 债务人逾期,预计无法

司 606,452.02 606,452.02 100.00% 收回

淮北龙盘工贸有限责任 债务人逾期,预计无法

公司 231,392.36 231,392.36 100.00% 收回

新会区双水镇雅特嘉墙 债务人逾期,预计无法

纸厂 324,700.19 324,700.19 100.00% 收回

惠州市美蒂装饰材料有 债务人逾期,预计无法

限公司 740,182.00 740,182.00 100.00% 收回

沭阳县东方远大装饰材 债务人逾期,预计无法

料厂 420,213.58 420,213.58 100.00% 收回

79

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

苏州国昊壁纸有限公司 债务人逾期,预计无法

140,000.00 140,000.00 100.00% 收回

江苏凯业装饰材料有限 债务人逾期,预计无法

公司 538,980.99 538,980.99 100.00% 收回

江苏美蔻装饰材料有限 债务人逾期,预计无法

公司 741,859.60 741,859.60 100.00% 收回

常州市武进区横林飞裕 债务人逾期,预计无法

装饰材料厂 118,234.06 118,234.06 100.00% 收回

常州市武进区芙蓉亚力 债务人逾期,预计无法

装饰材料厂 480,374.53 480,374.53 100.00% 收回

正定县鑫合长盛装饰材 债务人逾期,预计无法

料有限公司 2,761,095.33 2,761,095.33 100.00% 收回

武进区横林天盛装饰材 债务人逾期,预计无法

料厂 166,077.03 166,077.03 100.00% 收回

江苏祥美装饰材料有限 债务人逾期,预计无法

公司 473,236.00 473,236.00 100.00% 收回

江苏耐敏德墙纸有限公 债务人逾期,预计无法

司 72,175.00 72,175.00 100.00% 收回

江苏天元瑞泉墙纸有限 债务人逾期,预计无法

公司 505,318.00 505,318.00 100.00% 收回

江苏康乃馨装饰材料有 债务人逾期,预计无法

限公司 275,659.60 275,659.60 100.00% 收回

泰州市斯托尔墙纸有限 债务人逾期,预计无法

公司 474,356.10 474,356.10 100.00% 收回

郭全忠 债务人逾期,预计无法

131,089.70 131,089.70 100.00% 收回

河南顺美国际家居股份 债务人逾期,预计无法

有限公司 146,035.20 146,035.20 100.00% 收回

文安县全成板厂 债务人逾期,预计无法

64,465.13 64,465.13 100.00% 收回

合计 18,364,033.24 18,364,033.24 -- --

按单项计提坏账准备:

单位: 元

期末余额

名称

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称 期末余额

80

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

账面余额 坏账准备 计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄 期末余额

1 年以内(含 1 年) 935,337,886.60

1 年以内 935,337,886.60

1至2年 5,723,361.00

2至3年 2,660,445.52

3 年以上 2,323,230.48

3至4年 435,767.77

4至5年 90,035.26

5 年以上 1,797,427.45

合计 946,044,923.60

( 2)本期计提、收 回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

本期变动金额

类别 期初余额 期末余额

计提 收回或转回 核销

按单项评估计提坏

账准备的应收账款 16,342,781.01 2,263,741.83 242,489.60 18,364,033.24

按账龄组合计提坏

账准备的应收账款 48,149,878.12 -221,715.98 817,364.03 47,110,798.11

合计 64,492,659.13 2,042,025.85 1,059,853.63 65,474,831.35

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式( 3)本期实际核销 的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

货款 1,059,853.63

81

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交

易产生

应收账款核销说明:

( 4)按欠款方归集 的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额

按欠款方归集的期末余额前五名合计 88,248,216.06 9.15 3,971,169.72

( 5)因金融资产转 移而终止确认的应收账款

( 6)转移应收账款 且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

6、应收款项融资

单位: 元

项目 期末余额 期初余额应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用其他说明:

7、预付款项

( 1)预付款项按账 龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 19,543,477.58 93.44% 46,998,635.86 97.88%

1至2年 521,565.03 2.49% 167,478.21 0.35%

2至3年 748,081.81 3.58% 748,081.80 1.56%

3 年以上 102,206.80 0.49% 102,206.80 0.21%

合计 20,915,331.22 -- 48,016,402.67 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

82

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( 2)按预付对象归 集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)

按欠款方归集的期末余额前五名合计 14,392,605.88 68.81其他说明:

8、其他应收款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

应收利息 6,819,548.15 3,949,852.44

其他应收款 1,729,851.51 4,372,095.70

合计 8,549,399.66 8,321,948.14

( 1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 17,224.11 16,334.93

理财产品 6,802,324.04 3,933,517.51

合计 6,819,548.15 3,949,852.44

2)重要逾期利息

单位: 元

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断

依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

( 2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断

83

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依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用其他说明:

( 3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

员工借款(备用金) 1,108,092.00 1,052,302.00

代扣代缴税费 739,794.17 645,573.47

押金 1,000.00

应收保险公司赔偿款 2,941,879.05

其他 24,310.50 24,310.50

合计 1,873,196.67 4,664,065.02

2)坏账准备计提情况

单位: 元

第一阶段 第二阶段 第三阶段

坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计

用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额 291,969.32 291,969.32

2019 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— ——

本期

本期计提 -148,624.16 -148,624.16

2019 年 6 月 30 日余额 143,345.16 143,345.16

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄 期末余额

1 年以内(含 1 年) 1,663,557.17

1 年以内 1,663,557.17

1至2年 12,000.00

2至3年 173,329.00

3 年以上 24,310.50

5 年以上 24,310.50

84

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

合计 1,873,196.67

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

本期变动金额

类别 期初余额 期末余额

计提 收回或转回

按账龄组合计提的坏账

准备 291,969.32 -148,624.16 143,345.16

合计 291,969.32 -148,624.16 143,345.16

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交

易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

代缴养老保险款 保险 534,641.76 1 年以内 28.54% 26,732.09

任亮 员工借款 186,662.00 1 年以内 9.96% 9,333.10

尚永强 员工借款 186,662.00 1 年以内 9.96% 9,333.10

丁相超 员工借款 184,620.00 1 年以内 9.86% 9,231.00

杨帅帅 员工借款 173,329.00 2 至 3 年 9.25% 34,665.80

合计 -- 1,265,914.76 -- 67.57% 89,295.09

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额

及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

85

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9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

( 1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 181,045,946.43 181,045,946.43 260,453,790.97 260,453,790.97

在产品 741,041.53 741,041.53 1,069,512.51 1,069,512.51

库存商品 245,935,500.16 1,232,087.39 244,703,412.77 227,702,068.67 3,588,285.96 224,113,782.71

发出商品 4,994,516.59 4,994,516.59 36,957,032.42 36,957,032.42

其他 1,595,856.90 1,595,856.90 2,095,548.00 2,095,548.00

合计 434,312,861.61 1,232,087.39 433,080,774.22 528,277,952.57 3,588,285.96 524,689,666.61

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

( 2)存货跌价准备

单位: 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

库存商品 3,588,285.96 1,578,489.08 3,934,687.65 1,232,087.39

合计 3,588,285.96 1,578,489.08 3,934,687.65 1,232,087.39

( 3)存货期末余额 含有借款费用资本化金额的说明

( 4)期末建造合同 形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目 金额其他说明:

10、合同资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

86

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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位: 元

项目 变动金额 变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位: 元

项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因其他说明:

11、持有待售资产

单位: 元

项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间其他说明:

12、一年内到期的非 流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额重要的债权投资/其他债权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

债权项目

面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日其他说明:

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的理财产品 650,960,000.00 660,960,000.00

待抵扣增值税 14,168,266.90 16,517,646.60

预交所得税 10,425,319.35 12,730,160.09

合计 675,553,586.25 690,207,806.69

其他说明:

87

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

14、债权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值重要的债权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

债权项目

面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况

单位: 元

第一阶段 第二阶段 第三阶段

坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计

用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— ——

本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用其他说明:

15、其他债权投资

单位: 元

累计在其他

项目 期初余额 应计利息 本期公允价 期末余额 成本 累计公允价 综合收益中 备注

值变动 值变动 确认的损失

准备

重要的其他债权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

其他债权项目

面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况

单位: 元

第一阶段 第二阶段 第三阶段

坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计

用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— ——

本期

88

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用其他说明:

16、长期应收款

( 1)长期应收款情 况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值坏账准备减值情况

单位: 元

第一阶段 第二阶段 第三阶段

坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计

用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— ——

本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

( 2)因金融资产转 移而终止确认的长期应收款

( 3)转移长期应收 款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位: 元

本期增减变动

被投资单 期初余额 权益法下 宣告发放 期末余额 减值准备

位 追加投资 减少投资 确认的投 其他综合 其他权益 现金股利 计提减值 其他 期末余额

资损益 收益调整 变动 或利润 准备

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

18、其他权益工具投 资

单位: 元

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项目 期末余额 期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

其他综合收益转 指定为以公允价 其他综合收益转

项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 值计量且其变动 入留存收益的原

额 计入其他综合收 因

益的原因

其他说明:

19、其他非流动金融 资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额其他说明:

20、投资性房地产

( 1)采用成本计量 模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

( 2)采用公允价值 计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

( 3)未办妥产权证 书的投资性房地产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明

21、固定资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

固定资产 1,321,285,450.02 1,381,199,484.00

合计 1,321,285,450.02 1,381,199,484.00

( 1)固定资产情况

单位: 元

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项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 615,636,565.76 1,460,254,214.51 15,083,950.81 29,508,458.67 2,120,483,189.75

2.本期增加金额 217,171.65 9,300,953.13 327,541.01 9,845,665.79

(1)购置 217,171.65 2,850,932.80 327,541.01 3,395,645.46

(2)在建工程 6,450,020.33 6,450,020.33转入

(3)企业合并

增加

3.本期减少金额 39,698.02 2,998,387.23 16,040.61 3,054,125.86

(1)处置或报

废 39,698.02 2,998,387.23 16,040.61 3,054,125.86

4.期末余额 615,814,039.39 1,466,556,780.41 15,083,950.81 29,819,959.07 2,127,274,729.68

二、累计折旧

1.期初余额 101,120,749.11 608,628,431.78 9,315,859.14 20,218,655.72 739,283,695.75

2.本期增加金额 10,855,179.62 55,293,784.32 711,259.49 1,909,505.81 68,769,729.24

(1)计提 10,855,179.62 55,293,784.32 711,259.49 1,909,505.81 68,769,729.24

3.本期减少金额 8,633.37 2,040,273.38 15,238.58 2,064,145.33

(1)处置或报

废 8,633.37 2,040,273.38 15,238.58 2,064,145.33

4.期末余额 111,967,295.36 661,881,942.72 10,027,118.63 22,112,922.95 805,989,279.66

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报

4.期末余额

91

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四、账面价值

1.期末账面价值 503,846,744.03 804,674,837.69 5,056,832.18 7,707,036.12 1,321,285,450.02

2.期初账面价值 514,515,816.65 851,625,782.73 5,768,091.67 9,289,802.95 1,381,199,494.00

( 2)暂时闲置的固 定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注( 3)通过融资租赁 租入的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值( 4)通过经营租赁 租出的固定资产

单位: 元

项目 期末账面价值

房屋及建筑物 8,484,628.42

( 5)未办妥产权证 书的固定资产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明

( 6)固定资产清理

单位: 元

项目 期末余额 期初余额其他说明

注:期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为129,900,461.35元,期末未办妥产权证书的固定资产账面原值为109,534,576.09元。

22、在建工程

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

在建工程 2,165,410.20 3,246,173.68

工程物资 1,921,557.06 3,053,770.95

合计 4,086,967.26 6,299,944.63

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

( 1)在建工程情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

1#压榨部改造 1,730,850.56 1,730,850.56

5#化浆 DCS 控制

系统 334,214.63 334,214.63

12#化浆流程改 755,618.09 755,618.09

其他项目 1,075,577.48 1,075,577.48 1,515,323.12 1,515,323.12

合计 2,165,410.20 2,165,410.20 3,246,173.68 3,246,173.68

( 2)重要在建工程 项目本期变动情况

单位: 元

本期转 本期其 工程累 利息资 其中:本 本期利

项目名 预算数 期初余 本期增 入固定 他减少 期末余 计投入 工程进 本化累 期利息 息资本 资金来

称 额 加金额 资产金 金额 额 占预算 度 计金额 资本化 化率 源

额 比例 金额

( 3)本期计提在建 工程减值准备情况

单位: 元

项目 本期计提金额 计提原因其他说明

( 4)工程物资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

工程物资 1,921,557.06 1,921,557.06 3,053,770.95 3,053,770.95

合计 1,921,557.06 1,921,557.06 3,053,770.95 3,053,770.95

其他说明:

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23、生产性生物资产

( 1)采用成本计量 模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

( 2)采用公允价值 计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位: 元

项目 合计

其他说明:

26、无形资产

( 1)无形资产情况

单位: 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 134,858,844.23 302,001.00 2,159,458.15 137,320,303.38

2.本期增加金

(1)购置

(2)内部研

(3)企业合

并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 134,858,844.23 302,001.00 2,159,458.15 137,320,303.38

94

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

二、累计摊销

1.期初余额 20,557,166.97 245,850.90 1,619,962.39 22,422,980.26

2.本期增加金

额 1,350,591.48 10,983.90 68,871.78 1,430,447.16

(1)计提 1,350,591.48 10,983.90 68,871.78 1,430,447.16

3.本期减少金

(1)处置

4.期末余额 21,907,758.45 256,834.80 1,688,834.17 23,853,427.42

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

(1)计提

3.本期减少金

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价 112,951,085.78 45,166.20 470,623.98 113,466,875.96值

2.期初账面价 114,301,677.26 56,150.10 539,495.76 114,897,323.12值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

( 2)未办妥产权证 书的土地使用权情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明:

27、开发支出

单位: 元

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项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

28、商誉

( 1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

收购淄博欧木形

成的商誉 1,542,760.89 1,542,760.89

收购博兴欧华形

成的商誉 776,778.65 776,778.65

合计 2,319,539.54 2,319,539.54( 2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响

其他说明

注:公司已对因本公司非同一控制下企业合并淄博欧木、博兴欧华形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组,并对包含商誉的相关资产组进行减值测试,未发现与商誉相关的资产组存在明显减值迹象。

29、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

办事处装修费用 163,516.39 37,734.54 125,781.85

润坤土地费用 2,800,000.00 140,000.00 2,660,000.00

合计 163,516.39 2,800,000.00 177,734.54 2,785,781.85

其他说明

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30、递延所得税资产 /递 延所得税负债

( 1)未经抵销的递 延所得税资产

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 67,469,328.24 12,259,737.77 68,372,914.41 12,366,759.11

可抵扣亏损 621,356.56 155,339.14 20,036,508.22 3,222,111.89

递延收益 16,792,204.89 2,748,330.73 18,167,319.60 2,971,597.94

合计 84,882,889.69 15,163,407.64 106,576,742.23 18,560,468.94

( 2)未经抵销的递 延所得税负债

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债( 3)以抵销后净额 列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 15,163,407.64 18,560,468.94

( 4)未确认递延所 得税资产明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额( 5)未确认递延所 得税资产的可抵扣亏损将于以下年度 到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 备注其他说明:

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

97

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单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预付土地款 1,620,129.44 4,423,129.44

预付设备款 610,520.19 635,921.92

预付工程款 7,362,717.02 914,969.14

合计 9,593,366.65 5,974,020.50

其他说明:

32、短期借款

( 1)短期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 513,096,534.73 514,112,042.23

合计 513,096,534.73 514,112,042.23

短期借款分类的说明:

( 2)已逾期未偿还 的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明:

33、交易性金融负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额其中:

其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额其他说明:

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35、应付票据

单位: 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 59,600,000.00 65,900,000.00

合计 59,600,000.00 65,900,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

( 1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 284,150,832.79 289,454,596.13

1 年以上 17,163,048.65 21,212,553.40

合计 301,313,881.44 310,667,149.53

(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

法国 ABK 机械公司 3,251,872.00 未到结算期

PAPCEL a.s. 2,226,842.00 未到结算期

合计 5,478,714.00 --

其他说明:

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

( 1)预收款项列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 29,877,653.93 27,953,649.52

1 年以上 1,904,307.78 1,527,594.99

合计 31,781,961.71 29,481,244.51

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(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因( 3)期末建造合同 形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:

38、合同负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位: 元

项目 变动金额 变动原因

39、应付职工薪酬

( 1)应付职工薪酬 列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 32,317,670.01 79,263,158.19 79,792,054.94 31,788,773.26

二、离职后福利-设定提

存计划 6,361,287.12 6,361,287.12

合计 32,317,670.01 85,624,445.31 86,153,342.06 31,788,773.26

( 2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和 15,979,731.99 64,543,193.51 65,776,618.81 14,746,306.69

补贴

2、职工福利费 7,908,585.16 9,149,944.87 -1,241,359.71

3、社会保险费 3,210,389.24 3,210,389.24

其中:医疗保险费 2,469,827.01 2,469,827.01

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工伤保险费 387,937.70 387,937.70

生育保险费 352,624.53 352,624.53

4、住房公积金 120,140.65 696,546.40 816,687.05

5、工会经费和职工教育 16,217,797.37 2,904,443.88 838,414.97 18,283,826.28

经费

合计 32,317,670.01 79,263,158.19 79,792,054.94 31,788,773.26

( 3)设定提存计划 列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 6,114,399.22 6,114,399.22

2、失业保险费 246,887.90 246,887.90

合计 6,361,287.12 6,361,287.12

其他说明:

40、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 3,069,692.98 929,766.51

企业所得税 317,753.34 241,696.47

个人所得税 85,996.51 113,386.67

城市维护建设税 209,983.73 68,273.97

房产税 1,283,720.66 1,312,455.91

土地使用税 629,811.41 1,395,889.60

教育费附加 92,090.78 29,260.27

地方教育费附加 61,393.86 19,506.85

水资源税 2,100,123.00 1,772,338.50

其他税费 396,124.94 155,101.53

合计 8,246,691.21 6,037,676.28

其他说明:

41、其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

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应付利息 563,519.04 675,887.39

其他应付款 4,561,655.72 6,132,017.06

合计 5,125,174.76 6,807,904.45

( 1)应付利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 563,519.04 675,887.39

合计 563,519.04 675,887.39

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明:

( 2)应付股利

单位: 元

项目 期末余额 期初余额其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

( 3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

经营指标保证金 4,900.00 3,435,500.00

押金 4,191,000.00 2,641,000.00

其他 365,755.72 55,517.06

合计 4,561,655.72 6,132,017.06

2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明

42、持有待售负债

单位: 元

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项目 期末余额 期初余额其他说明:

43、一年内到期的非 流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额其他说明:

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目 期末余额 期初余额短期应付债券的增减变动:

单位: 元

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明:

45、长期借款

( 1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

( 1)应付债券

单位: 元

项目 期末余额 期初余额( 2)应付债券的增 减变动(不包括划分为金融负债的优 先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

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( 3)可转换公司债 券的转股条件、转股时间说明

( 4)划分为金融负 债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、租赁负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额其他说明

48、长期应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额( 1)按款项性质列 示长期应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额其他说明:

( 2)专项应付款

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪 酬

( 1)长期应付职工 薪酬表

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

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( 2)设定受益计划 变动情况设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额计划资产:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 与资产相关的政府

18,167,319.60 1,375,114.71 16,792,204.89 补助

合计 18,167,319.60 1,375,114.71 16,792,204.89 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元

本期新增补 本期计入营 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/

负债项目 期初余额 助金额 业外收入金 他收益金额 本费用金额 其他变动 期末余额 与收益相关

造纸废水深

度处理回用 0.00 与资产相关

工程项目补 99,999.71 99,999.71

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基础设施建

设项目扶持 8,748,000.00 648,000.00 8,100,000.00 与资产相关

资金

2015 城镇污

水处理专项 3,160,916.67 228,500.00 2,932,416.67 与资产相关

资金

污水处理项 与资产相关

目 2,465,000.00 170,000.00 2,295,000.00

热力工程改 与资产相关

造项目 1,558,333.22 110,000.00 1,448,333.22

技术改造补 与资产相关

助 2,135,070.00 118,615.00 2,016,455.00

合计 18,167,319.6 16,792,204.8

0 1,375,114.71 9其他说明:

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目 期末余额 期初余额其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额 本次变动增减(+、-) 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 494,685,819.00 494,685,819.00

其他说明:

54、其他权益工具

( 1)期末发行在外 的优先股、永续债等其他金融工具基 本情况

( 2)期末发行在外 的优先股、永续债等金融工具变动情 况表

单位: 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

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金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 1,990,384,676.06 1,990,384,676.06

其他资本公积 9,940.00 9,940.00

合计 1,990,394,616.06 1,990,394,616.06

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位: 元

本期发生额

减:前期计入 减:前期

项目 期初余额 本期所得 计入其他 税后归属 期末余

税前发生 其他综合收 综合收益 减:所得 税后归属 于少数股 额

额 益当期转入 当期转入 税费用 于母公司 东

损益 留存收益

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

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法定盈余公积 132,778,515.43 132,778,515.43

合计 132,778,515.43 132,778,515.43

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位: 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 758,081,162.79 811,159,339.58

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) -781,894.52

调整后期初未分配利润 757,299,268.27 811,159,339.58

加:本期归属于母公司所有者的净利润 44,725,557.09 41,454,939.74

应付普通股股利 24,734,290.95 98,937,163.80

期末未分配利润 777,290,534.41 753,677,115.52

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润-781,894.52 元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业 成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,656,621,117.78 1,455,343,974.69 1,837,076,224.27 1,608,934,636.31

其他业务 2,037,053.40 2,000,122.86 1,883,961.12 2,673,561.82

合计 1,658,658,171.18 1,457,344,097.55 1,838,960,185.39 1,611,608,198.13

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

62、税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 1,345,650.81 1,642,140.88

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教育费附加 586,079.05 714,113.29

房产税 2,588,386.87 2,611,388.74

土地使用税 1,259,622.82 2,791,779.20

车船使用税 19,590.00 11,854.20

印花税 565,523.60 842,195.10

其他 618,373.82 750,567.42

合计 6,983,226.97 9,364,038.83

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

运杂费 32,998,896.33 40,025,241.86

职工薪酬 4,097,074.09 3,665,025.19

广告宣传费 1,141,451.59 1,081,622.00

其他费用 3,781,024.85 4,171,611.94

合计 42,018,446.86 48,943,500.99

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 20,278,269.96 20,213,711.03

折旧费 12,576,616.25 7,165,162.96

交通费 970,486.23 816,379.08

咨询审计费 658,682.93 1,029,012.00

办公费 518,554.10 417,179.55

无形资产摊销 1,430,447.16 1,430,447.16

招待费 422,445.03 493,565.00

修理费 326,532.70 1,683,744.93

差旅费 289,886.28 328,947.16

排污费 138,000.00 161,940.00

其他费用 3,570,058.80 1,995,590.27

合计 41,179,979.44 35,735,679.14

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其他说明:

65、研发费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

材料费用 42,470,711.17 61,810,341.38

职工薪酬 4,765,613.93 3,272,703.19

动力 5,224,918.02 3,000,588.38

燃料 3,603,656.07 2,772,829.04

水费 537,593.67 0.00

折旧 1,142,102.41 98,279.89

其他 392,861.07 446,752.81

合计 58,137,456.34 71,401,494.69

其他说明:

66、财务费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息费用 10,734,220.24 12,880,379.42

减:利息收入 1,172,557.82 1,797,192.14

汇兑损失 2,155,906.19

减:汇兑收益 7,387,785.93

手续费支出 857,403.01 1,016,012.80

合计 12,574,971.62 4,711,414.15

其他说明:

67、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

基础设施建设项目扶持资金 648,000.00 648,000.00

2015 城镇污水处理专项资金 228,500.00 228,500.00

污水处理项目 170,000.00 170,000.00

造纸废水深度处理回用工程项目补助 99,999.71 100,000.00

热力工程改造项目 110,000.00 110,000.00

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设备购置补助 118,615.00 118,615.00

68、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

投资理财产品产生的投资收益 11,926,228.51 6,381,602.18

外汇合约产生的投资收益 -3,067,715.61

合计 11,926,228.51 3,313,886.57

其他说明:

69、净敞口套期收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

其他说明:

70、公允价值变动收 益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

衍生金融工具-外汇合约 1,517,473.13

合计 1,517,473.13

其他说明:

71、信用减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

其他应收款坏账损失 148,624.16 -40,378.71

应收账款减值损失 -2,042,025.85 -7,540,986.96

应收票据减值损失 -356,535.42

合计 -2,249,937.11 -7,581,365.67

其他说明:

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

111

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单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

二、存货跌价损失 1,133,870.22 -569,244.55

合计 1,133,870.22 -569,244.55

其他说明:

73、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额74、营业外收入

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金

政府补助 2,314,283.32 2,782,717.44 2,314,283.32

非流动资产报废利得 4,671.62 4,671.62

其他 285,395.32 -79,186.74 285,395.32

合计 2,604,350.26 2,703,530.70 2,604,350.26

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

因研究开发、

科学技术发 淄博市临淄 补助 技术更新及 是 否 300,000.00 与收益相关

展资金 区财政局 改造等获得

的补助

因研究开发、

企业研究开 淄博市临淄 补助 技术更新及 是 否 877,500.00 与收益相关

发补助资金 区财政局 改造等获得

的补助

素色装饰原 因研究开发、

纸及无纺 淄博市临淄 补助 技术更新及 是 否 与收益相关

(布)壁纸原 区财政局 改造等获得 1,330,000.00

纸项目贴息 的补助

其他政府奖 淄博市临淄 因符合地方

励 区财政局 补助 政府招商引 是 否 275,217.44 与收益相关

资等地方性

112

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扶持政策而

获得的补助

淄博市临淄 因符合地方

就业困难人 区公共就业 政府招商引

员补贴 和人才服务 补助 资等地方性 是 否 42,384.32 与收益相关

中心 扶持政策而

获得的补助

因符合地方

社保补贴和 淄博市临淄 政府招商引

岗位补贴 区失业保险 补助 资等地方性 是 否 510,599.00 与收益相关

处 扶持政策而

获得的补助

因研究开发、

节能扶持资 临淄区区工 补助 技术更新及 是 否 与收益相关

金 信局 改造等获得 40,500.00

的补助

因符合地方

中央外经贸 淄博市商务 政府招商引

发展专项资 局 补助 资等地方性 是 否 14,000.00 与收益相关

金 扶持政策而

获得的补助

因符合地方

工业强市三 临淄区区工 政府招商引

十条 信局 补助 资等地方性 是 否 1,667,600.00 与收益相关

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

淄博市商务 政府招商引

进口贴息 局 补助 资等地方性 是 否 35,200.00 与收益相关

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

专利资助资 山东省知识 政府招商引

金 产权局 补助 资等地方性 是 否 4,000.00 与收益相关

扶持政策而

获得的补助

合计 2,314,283.32 2,782,717.44

其他说明:

75、营业外支出

单位: 元

113

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金

债务重组损失 164,504.19 164,504.19

非流动资产损坏报废损失 613,060.36 153,282.77 613,060.36

其他 53,621.15 6,402.01 53,621.15

合计 831,185.70 159,684.78 831,185.70

其他说明:

76、所得税费用

( 1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 6,255,814.90 14,405,293.01

递延所得税费用 3,397,061.30 1,935,337.11

合计 9,652,876.20 16,340,630.12

( 2)会计利润与所 得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

利润总额 54,378,433.29

按法定/适用税率计算的所得税费用 13,594,608.32

子公司适用不同税率的影响 -5,138,999.10

调整以前期间所得税的影响 2,433.97

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,194,833.01

所得税费用 9,652,876.20

其他说明

77、其他综合收益详见附注。

78、现金流量表项目

( 1)收到的其他与 经营活动有关的现金

单位: 元

114

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 1,171,668.64 2,200,693.72

政府补助 2,314,283.32 2,782,717.44

收到其他款项 285,395.32 1,032.46

合计 3,771,347.28 4,984,443.62

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

( 2)支付的其他与 经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

付现管理费用 6,894,646.07 6,926,357.99

付现销售费用 39,237,104.84 45,200,505.21

付现财务费用 1,017,489.51 4,085,228.41

其他营业外支出等 218,125.34 810,976.45

合计 47,367,365.76 57,023,068.06

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

( 3)收到的其他与 投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

( 4)支付的其他与 投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

( 5)收到的其他与 筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

( 6)支付的其他与 筹资活动有关的现金

单位: 元

115

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充 资料

( 1)现金流量表补 充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 44,725,557.09 41,454,939.74

加:资产减值准备 1,116,066.89 8,150,610.22

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

物资产折旧 68,769,729.24 67,730,173.24

无形资产摊销 1,430,447.16 1,430,447.16

长期待摊费用摊销 -2,622,265.46 37,734.54

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

的损失(收益以“-”号填列) 608,388.74 153,282.77

财务费用(收益以“-”号填列) 10,846,513.54 12,910,209.19

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 3,397,061.30 1,935,337.11

存货的减少(增加以“-”号填列) 93,965,090.96 -28,017,470.25

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填

列) 29,102,481.85 277,133,839.92

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填 8,926,307.56 -146,673,172.77

列)

经营活动产生的现金流量净额 260,265,378.87 236,245,930.87

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

动: -- --

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 320,699,329.15 351,867,658.68

减:现金的期初余额 119,430,518.07 448,443,622.34

现金及现金等价物净增加额 201,268,811.08 -96,575,963.66

( 2)本期支付的取 得子公司的现金净额

单位: 元

金额

其中: --

116

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其中: --

其中: --

其他说明:

( 3)本期收到的处 置子公司的现金净额

单位: 元

金额

其中: --

其中: --

其中: --

其他说明:

( 4)现金和现金等 价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 320,699,329.15 119,430,518.07

其中:库存现金 146,189.77 81,857.72

可随时用于支付的银行存款 320,553,139.38 113,538,660.35

可随时用于支付的其他货币资金 5,810,000.00

三、期末现金及现金等价物余额 320,699,329.15 119,430,518.07

其他说明:

80、所有者权益变动 表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权 受到限制的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 2,154,131.93 承兑汇票保证金

应收票据 36,226,620.42 承兑汇票质押

其他流动资产 50,000,000.00 承兑汇票保证金

合计 88,380,752.35 --

其他说明:

117

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82、外币货币性项目

( 1)外币货币性项 目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- --

其中:美元 1,274,617.71 6.8747 8,762,614.35

欧元 343,238.53 7.817 2,683,095.59

港币 682,341.07 0.8797 600,228.15

应收账款 -- --

其中:美元 5,717,094.99 6.8747 39,303,312.92

欧元 1,702,104.50 7.817 13,305,350.89

港币

长期借款 -- --

其中:美元

欧元

港币

短期借款

其中:美元 7,884,374.96 6.8747 54,202,712.54

应付账款

其中:美元 10,011,327.74 6.8747 68,824,874.81

欧元 720,000.00 7.817 5,628,240.00其他说明:

( 2)境 外经营实体说明 ,包括对于重要的 境外经营实体,应 披露其境外主要经 营地、记账本位 币及选择依据,记账本位币 发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

118

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84、政府补助

( 1)政府补助基本 情况

单位: 元

种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额

节能扶持资金 40,500.00 营业外收入 40,500.00

中小开项目奖励 14,000.00 营业外收入 14,000.00

企业技术改造专项资金 1,667,600.00 营业外收入 1,667,600.00

进口贴息 35,200.00 营业外收入 35,200.00

2019 年一季度企业招用就业 42,384.32 营业外收入 42,384.32

困难人员社保补贴

2019 年第一批稳岗补贴 510,599.00 营业外收入 510,599.00

山东省 2018 年第三批专利资 4,000.00 营业外收入

助资金 4,000.00

( 2)政府补助退回 情况

□ 适用 √ 不适用其他说明:

本公司本报告期内确认的可收到政府补助金额合计2,314,283.32 元,其中与收益相关的政府补助金额为2,314,283.32元。

1、与资产相关的政府补助

与资产相关的政府补助确认为递延收益的情况参考附注51递延收益、附注67其他收益。

2、与收益相关的政府补助

与收益相关的政府补情况参考附注74营业外收入。

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企 业合并

( 1)本期发生的非 同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确 购买日至期 购买日至期

称 点 本 例 式 购买日 定依据 末被购买方 末被购买方

的收入 的净利润

其他说明:

119

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

( 2)合并成本及商 誉

单位: 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

( 3)被购买方于购 买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

( 4)购买日之前持 有的股权按照公允价值重新计量产生 的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否

( 5)购买日或合并 当期期末无法合理确定合并对价或被 购买方可辨认资产、负债公允价值的 相关说明( 6)其他说明

2、同一控制下企业 合并

( 1)本期发生的同 一控制下企业合并

单位: 元

企业合并中 构成同一控 合并当期期 合并当期期 比较期间被 比较期间被

被合并方名 取得的权益 制下企业合 合并日 合并日的确 初至合并日 初至合并日 合并方的收 合并方的净

称 比例 并的依据 定依据 被合并方的 被合并方的 入 利润

收入 净利润

其他说明:

( 2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

120

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其他说明:

( 3)合并日被合并 方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否

5、其他原因的合并 范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权 益

( 1)企业集团的构 成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

生产、销售纸张,货物进

淄博欧木特种纸业有限公司 临淄区朱台镇 临淄区朱台镇 出口;电力、热力的生产 100.00% 收购

及销售

山东省博兴县欧华特种纸业有 山东省博兴县 山东省博兴县 装饰原纸生产销售 收购

限公司 100.00%

齐峰新材料香港有限公司 临淄区朱台镇 中国香港 原材料采购及公司产品 100.00% 设立

121

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

海外销售

淄博朱台润坤生物科技有限公 有机肥料及微生物肥料

司 临淄区朱台镇 临淄区朱台镇 的研发、销售,污水处理、 100.00% 设立

再生水销售、中水回用

淄博市临淄区朱台热力有限公 临淄区朱台镇 临淄区朱台镇 电力、热力的生产及销售 设立

司 100.00%

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

( 2)重要的非全资 子公司

单位: 元

子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

( 3)重要非全资子 公司的主要财务信息

单位: 元

期末余额 期初余额子公司

名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

单位: 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 额 金流量 营业收入 净利润 额 金流量其他说明:

( 4)使用企业集团 资产和清偿企业集团债务的重大限制( 5)向纳入合并财 务报表范围的结构化主体提供的财务 支持或其他支持其他说明:

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2、在子公司的所有 者权益份额发生变化且仍控制子公司 的交易

( 1)在子公司所有 者权益份额发生变化的情况说明

( 2)交易对于少数 股东权益及归属于母公司所有者权益 的影响

单位: 元

其他说明

3、在合营安排或联 营企业中的权益

( 1)重要的合营企 业或联营企业

合营企业或联营 持股比例 对合营企业或联

企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

直接 间接 计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

( 2)重要合营企业 的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

( 3)重要联营企业 的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

( 4)不重要的合营 企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

联营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

( 5)合营企业或联 营企业向本公司转移资金的能力存在 重大限制的说明( 6)合营企业或联 营企业发生的超额亏损

单位: 元

合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润)

其他说明

( 7)与合营企业投 资相关的未确认承诺

( 8)与合营企业或 联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财 务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的金融工具主要包括货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款、应付债券等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险,董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构,以及制定和监察本公司的风险管理政策。

风险管理目标和政策:本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。

1、信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。

本公司持有的货币资金,主要存放于商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。

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对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

截至 2019年 06 月 30 日,本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额情况详见 “附注五、(三)应收账款” “按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况”。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融工具的账面金额。本公司没有提供可能令本公司承受信用风险的担保。

2、流动性风险

流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下,确保有足够的流动性来履行到期债务,且与金融机构进行融资磋商,保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。

3、市场风险

(1)汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内,销售业务主要以人民币结算,但主要材料浆粕以及部分主要设备的采购以外币结算,本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和欧元)存在外汇风险。 相关金融工具主要包括:以外币计价的货币资金、应付账款等。

截至2019年06月30日,外币金融工具折算成人民币的金额列示如“五、(四十一)外币货币性项目”所述。

(2)利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本公司的利率风险主要产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款,故银行存款的公允价值利率风险并不重大。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量 的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

量 -- -- -- --

125

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2、持续和非持续第 一层次公允价值计量项目市价的确定 依据

3、持续和非持续第 二层次公允价值计量项目,采用的估 值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第 三层次公允价值计量项目,采用的估 值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次 公允价值计量项目,期初与期末账面 价值间的调节信息及不可观察参数敏 感性分析

6、持续的公允价值 计量项目,本期内发生各层级之间转 换的,转换的原因及确定转换时点的 政策

7、本期内发生的估 值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计 量的金融资产和金融负债的公允价值 情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司 情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 母公司对本企业的

持股比例 表决权比例

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。

其他说明:

2、本企业的子公司 情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联 营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

淄博郡优化工有限公司 公司控股股东及实际控制人间接控股的企业

山东华沙新材料有限公司 公司控股股东及实际控制人间接控股的企业

126

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

李安东、朱洪升、李文海、朱玲、王德建、路莹 公司董事

刘永刚、边昌富、杨志林 公司监事

孙文荣、李贤明、姚延磊、张淑芳 公司高级管理人员

其他说明

5、关联交易情况

( 1)购销商品、提 供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

山东华沙新材料有限 备品备件 40,000.00 否

公司 10,643.45

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

山东华沙新材料有限公司 装饰原纸 17,931,895.66 1,503,291.93

山东华沙新材料有限公司 水电蒸汽等 572,512.75

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

( 2)关联受托管理 /承 包及委托管理 /出包情况本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 本期确认的托管

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

称 称 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 价依据 费/出包费关联管理/出包情况说明

( 3)关联租赁情况本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

127

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

山东华沙新材料有限公司 车间一间 114,157.63

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明

注:山东华沙新材料有限公司租赁公司子公司淄博欧木特种纸业有限公司车间一间,租赁期限为2018年7月1日至2020年10月31日,年租赁费用为25万元/年。

( 4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方

单位: 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕关联担保情况说明

( 5)关联方资金拆 借

单位: 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入

拆出

( 6)关联方资产转 让、债务重组情况

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额( 7)关键管理人员 报酬

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

合计 1,494,026.61 1,348,376.00

128

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

( 8)其他关联交易

6、关联方应收应付 款项

( 1)应收项目

单位: 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 山东华沙新材料有

限公司 13,717,867.66 617,304.04

( 2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情 况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股 份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股 份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改 、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

129

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2、或有事项

( 1)资产负债表日 存在的重要或有事项

( 2)公司没有需要 披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事 项

单位: 元

项目 内容 对财务状况和经营成果的影 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位: 元

3、销售退回

4、其他资产负债表 日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更 正

( 1)追溯重述法

单位: 元

会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 累积影响数

项目名称

( 2)未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

130

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2、债务重组

3、资产置换

( 1)非货币性资产 交换

( 2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

( 1)报告分部的确 定依据与会计政策

( 2)报告分部的财 务信息

单位: 元

项目 分部间抵销 合计( 3)公司无报告分 部的,或者不能披露各报告分部的资 产总额和负债总额的,应说明原因( 4)其他说明

7、其他对投资者决 策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

( 1)应收账款分类 披露

单位: 元

类别 期末余额 期初余额

131

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例

按单项计提坏账准 18,153,5 18,153,5 15,100,57 14,700,57

备的应收账款 21.45% 100.00% 0.00 59.80% 97.35% 400,000.00

32.91 32.91 7.64 7.64其中:

按组合计提坏账准 66,470,9 2,988,29 63,482,63 10,149,85 5,427,009 4,722,842.5

备的应收账款 32.71 78.55% 5.23 4.50% 7.48 1.92 40.20% .40 53.47% 2

其中:

合计 84,624,4 100.00% 21,141,8 24.98% 63,482,63 25,250,42 100.00% 20,127,58 79.71% 5,122,842.5

65.62 28.14 7.48 9.56 7.04 2按单项计提坏账准备:

单位: 元

期末余额

名称

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

临安中兴装饰材料有限 债务人逾期,预计无法

公司 3,588,242.65 3,588,242.65 100.00% 收回

正定县鑫合长盛装饰材 债务人逾期,预计无法

料有限公司 2,761,095.33 2,761,095.33 100.00% 收回

沈阳市德雅尔装饰材料 债务人逾期,预计无法

厂 1,173,989.29 1,173,989.29 100.00% 收回

赞皇县京森装饰纸厂 债务人逾期,预计无法

843,343.75 843,343.75 100.00% 收回

成都法米尔墙纸有限公 债务人逾期,预计无法

司 742,767.54 742,767.54 100.00% 收回

江苏美蔻装饰材料有限 债务人逾期,预计无法

公司 741,859.60 741,859.60 100.00% 收回

惠州市美蒂装饰材料有 债务人逾期,预计无法

限公司 740,182.00 740,182.00 100.00% 收回

杭州大富豪纸业有限公 债务人逾期,预计无法

司 606,452.02 606,452.02 100.00% 收回

河南省硕泰壁纸有限公 债务人逾期,预计无法

司 567,886.50 567,886.50 100.00% 收回

江苏凯业装饰材料有限 债务人逾期,预计无法

公司 538,980.99 538,980.99 100.00% 收回

浙江中园园艺制品有限 债务人逾期,预计无法

公司 538,095.90 538,095.90 100.00% 收回

江苏天元瑞泉墙纸有限 505,318.00 505,318.00 100.00% 债务人逾期,预计无法

132

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

公司 收回

常州市武进区芙蓉亚力 债务人逾期,预计无法

装饰材料厂 480,374.53 480,374.53 100.00% 收回

泰州市斯托尔墙纸有限 债务人逾期,预计无法

公司 474,356.10 474,356.10 100.00% 收回

江苏祥美装饰材料有限 债务人逾期,预计无法

公司 473,236.00 473,236.00 100.00% 收回

沭阳县东方远大装饰材 债务人逾期,预计无法

料厂 420,213.58 420,213.58 100.00% 收回

湖北嘉阳壁纸制造有限 债务人逾期,预计无法

公司 365,893.00 365,893.00 100.00% 收回

新会区双水镇雅特嘉墙 债务人逾期,预计无法

纸厂 324,700.19 324,700.19 100.00% 收回

江苏康乃馨装饰材料有 债务人逾期,预计无法

限公司 275,659.60 275,659.60 100.00% 收回

文安县天祥浸渍纸厂 债务人逾期,预计无法

249,758.00 249,758.00 100.00% 收回

淮北龙盘工贸有限责任 债务人逾期,预计无法

公司 231,392.36 231,392.36 100.00% 收回

绍兴大川纸业有限公司 债务人逾期,预计无法

182,776.50 182,776.50 100.00% 收回

武进区横林天盛装饰材 债务人逾期,预计无法

料厂 166,077.03 166,077.03 100.00% 收回

武汉嘉特美墙纸有限公 债务人逾期,预计无法

司 155,654.00 155,654.00 100.00% 收回

江西池上美壁纸有限公 债务人逾期,预计无法

司 153,260.00 153,260.00 100.00% 收回

苏州国昊壁纸有限公司 债务人逾期,预计无法

140,000.00 140,000.00 100.00% 收回

郭全忠 债务人逾期,预计无法

131,089.70 131,089.70 100.00% 收回

常州市武进区横林飞裕 债务人逾期,预计无法

装饰材料厂 118,234.06 118,234.06 100.00% 收回

慈溪市东禾壁纸有限公 债务人逾期,预计无法

司 106,703.00 106,703.00 100.00% 收回

龙口市贝特板业有限公 债务人逾期,预计无法

司 84,821.76 84,821.76 100.00% 收回

郑州威尔森壁纸有限公 债务人逾期,预计无法

司 84,340.00 84,340.00 100.00% 收回

133

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

江苏耐敏德墙纸有限公 债务人逾期,预计无法

司 72,175.00 72,175.00 100.00% 收回

潍坊瑞美装饰材料有限 债务人逾期,预计无法

公司 59,127.80 59,127.80 100.00% 收回

浙江好盛壁纸有限公司 债务人逾期,预计无法

49,651.00 49,651.00 100.00% 收回

泌阳县三和装饰材料有 债务人逾期,预计无法

限公司 5,826.13 5,826.13 100.00% 收回

合计 18,153,532.91 18,153,532.91 -- --

按单项计提坏账准备:

单位: 元

期末余额

名称

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备:

单位: 元

期末余额

名称

账面余额 坏账准备 计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄 期末余额

1 年以内(含 1 年) 2,107,025.33

1 年以内 2,107,025.33

1至2年 591,109.92

2至3年 829,627.18

3 年以上 2,321,057.58

3至4年 435,767.77

4至5年 90,035.26

5 年以上 1,795,254.55

合计 5,848,820.01

( 2)本期计提、收 回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

134

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

本期变动金额

类别 期初余额 期末余额

计提 收回或转回 核销

按单项评估计提坏

账准备的应收账款 14,700,577.64 3,695,444.87 242,489.60 18,153,532.91

按账龄组合计提坏

账准备的应收账款 5,427,009.40 -1,644,919.94 793,794.23 2,988,295.23

合计 20,127,587.04 2,050,524.93 1,036,283.83 21,141,828.14

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式( 3)本期实际核销 的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

货款 1,036,283.83

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交

易产生

应收账款核销说明:

( 4)按欠款方归集 的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额

按欠款方归集的期末余额前 10,088,105.05 11.92 8,444,135.55

五名合计

( 5)因金融资产转 移而终止确认的应收账款

( 6)转移应收账款 且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

2、其他应收款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

应收利息 17,224.11 564,778.35

135

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其他应收款 102,718,932.33 1,111,951,294.52

合计 102,736,156.44 1,112,516,072.87

( 1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 17,224.11 416.71

理财产品 564,361.64

合计 17,224.11 564,778.35

2)重要逾期利息

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断

依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

( 2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位: 元

期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 依据3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用其他说明:

( 3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

子公司欠款 102,372,845.06 1,111,598,510.23

代扣代缴税费 355,776.07 362,351.88

136

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其他 10,310.50 10,310.50

合计 102,738,931.63 1,111,971,172.61

2)坏账准备计提情况

单位: 元

第一阶段 第二阶段 第三阶段

坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计

用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额 19,878.09 19,878.09

2019 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— ——

本期

本期计提 121.21 121.21

2019 年 6 月 30 日余额 19,999.30 19,999.30

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄 期末余额

1 年以内(含 1 年) 102,728,621.13

1 年以内 102,728,621.13

1至2年 9,000.00

3 年以上 1,310.50

5 年以上 1,310.50

合计 102,738,931.63

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

本期变动金额

类别 期初余额 期末余额

计提 收回或转回

按账龄组合计提坏账准

备的应收账款 19,878.09 121.21 19,999.30

合计 19,878.09 121.21 19,999.30

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

137

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交

易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

淄博欧木特种纸业有 子公司欠款

限公司 102,372,845.06 99.64%

代缴养老保险款 代扣代缴税费 287,256.95 1 年以内 0.28% 14,362.85

代缴住房公积金 代扣代缴税费 68,519.12 1 年以内 0.04% 3,425.95

段嘉昕 其他 3,000.00 1 至2年 0.00% 300.00

王树发 其他 3,000.00 1 至2年 0.00% 300.00

合计 -- 102,734,621.13 -- 18,388.80

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额

及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 2,539,863,535.43 2,539,863,535.43 1,539,863,535.43 1,539,863,535.43

合计 2,539,863,535.43 2,539,863,535.43 1,539,863,535.43 1,539,863,535.43

( 1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余

备 额

138

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

淄博欧木特种纸

业有限公司 1,529,596,100.00 1,000,000,000.00 2,529,596,100.00

山东省博兴县欧

华特种纸业有限 9,465,235.43 9,465,235.43

公司

齐峰新材料香港

有限公司 802,200.00 802,200.00

合计 1,539,863,535.43 1,000,000,000.00 2,539,863,535.43

( 2)对联营、合营 企业投资

单位: 元

本期增减变动

投资单位 期初余额 权益法下 宣告发放 期末余额 减值准备

追加投资 减少投资 确认的投 其他综合 其他权益 现金股利 计提减值 其他 期末余额

资损益 收益调整 变动 或利润 准备

一、合营企业

二、联营企业

( 3)其他说明

4、营业收入和营业 成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 5,574,859.05 6,521,184.82 47,421,844.33 47,134,528.23

其他业务 66,881,879.04 61,003,062.83 68,377,078.61 63,354,223.08

合计 72,456,738.09 67,524,247.65 115,798,922.94 110,488,751.31

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 12,000,000.00 105,000,000.00

投资理财产品产生的投资收益 798,227.40 524,806.49

139

齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

合计 12,798,227.40 105,524,806.49

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损 益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -608,388.74

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 3,689,398.03

受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外,持有交易性金融资产、衍生金

融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

产生的公允价值变动损益,以及处置交易 11,926,228.51

性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得

的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 67,269.98

减:所得税影响额 2,576,128.84

合计 12,498,378.94 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及 每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 1.32% 0.09 0.09

扣除非经常性损益后归属于公司

普通股股东的净利润 0.95% 0.07 0.07

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

3、境内外会计准则 下会计数据差异

( 1)同时按照国际 会计准则与按中国会计准则披露的财 务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用

( 2)同时按照境外 会计准则与按中国会计准则披露的财 务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用

( 3)境 内外会计准则下 会计数据差异原因 说明,对已经境外 审计机构审计的数 据进行差异调节 的,应注明该境外机构的名 称

4、其他

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齐峰新材料股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有董事长李学峰先生签名的半年度报告文件。

二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。

四、以上备查文件的备置地点:公司证券部。

董事长(签字):

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