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胜利股份(000407)2019年半年度报告

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告

目 录

第一节 重要提示和释义 ..............................................3

第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................3

第三节 公司业务概要 ................................................6

第四节 经营情况讨论与分析 ..........................................7

第五节 重要事项...................................................18

第六节 股份变动及股东情况 .........................................31

第七节 优先股相关情况 .............................................36

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...............................37

第九节 公司债相关情况 .............................................37

第十节 财务报告...................................................37

第十一节 备查文件目录 ............................................122

第一节 重要提示和释义

重要提示:公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人王鹏先生、主管会计工作负责人李守清女士及会计机构负责人(会计主管人员)申萌女士声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”关于公司“面临的风险及应对措施”部分的内容。

《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http//www.cninfo.com.cn)为本公司的指定信息披露媒体,本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准,敬请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

释 义:如未特别说明,文中“公司”、“本公司”、“胜利股份”指山东胜利股份有限公司。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

股票简称 胜利股份 股票代码 000407

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 山东胜利股份有限公司

公司的中文简称 胜利股份

公司的外文名称 SHANDONG SHENGLI CO., LTD.

公司的外文名称缩写 SDSL

公司的法定代表人 王鹏

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓 名 杜以宏 宋文臻

联系地址 山东省济南市高新区港兴三路北段济南药谷 1 号楼 B 座 32F

电 话 (0531)86920495 88725687

传 真 (0531)86018518

电子信箱 sd000407@sina.com

三、其他情况

1.公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2018 年年报。

2.信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见 2018 年年报。

3.其他有关资料

4

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否

项 目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期

增减(%)

营业收入(元) 2,968,819,358.23 2,131,502,882.19 39.28

归属于上市公司股东的净利润(元) 85,218,473.80 72,004,998.31 18.35

归属于上市公司股东的扣除非经常性 78,544,771.47 64,564,159.05 21.65

损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元) 96,658,333.54 12,413,107.14 678.68

基本每股收益(元/股) 0.10 0.08 25.00

稀释每股收益(元/股) 0.10 0.08 25.00

加权平均净资产收益率 3.66 3.26 上升 0.40 个百分点

项 目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度

末增减(%)

总资产(元) 6,502,537,386.33 6,427,026,617.39 1.17

归属于上市公司股东的净资产(元) 2,373,264,709.34 2,271,492,524.38 4.48

五、境内外会计准则下会计数据差异

1.同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2.同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

资产差异情况。

3.境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

项 目 金 额

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 495,778.46

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准 4,964,034.24

定额或定量享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,414,911.43

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 137,702.27

减:所得税影响额 2,405,423.23

少数股东权益影响额(税后) 933,300.84

合 计 6,673,702.33对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

□是 √否

报告期,公司在全国从事清洁能源天然气业务推广和应用,主要为工业、商业、居民等领域提供天然气应用服务,并在交通运输领域推广利用天然气,同时在天然气创新领域提供

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

解决方案。

清洁能源行业为国家重点支持的行业,公司致力于发展和推广清洁能源,建设美丽中国。

二、主要资产重大变化情况

1.主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 报告期未发生重大变化。

固定资产 报告期未发生重大变化。

无形资产 报告期未发生重大变化。

在建工程 报告期未发生重大变化。

应收账款 主要系公司天然气及管道制造业市场扩大,销售收入增加导致对应的应

收账款增加所致。

预付账款 主要系预付采购天然气业务原材料款减少所致。

在建工程 主要系本期加大天然气管网工程建设力度所致。

商誉 主要系本期收购濮阳县博远天然气有限公司所致。

2.主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

□是 √否

报告期公司各产业的核心竞争力没有发生变化,具体参见公司 2018 年年报。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019 年,国内外经济形势复杂,下行压力加大,在董事会的坚强领导下,公司全体员工奋力开拓市场,加强集合采购等精细化管理,补短板、抓落实,贯彻内要效益,外要发展的可持续性发展理念,取得了超越行业增速的良好成绩。

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

上半年,全国天然气累计消费量 1,465 亿立方米,同比增长 8.90%,报告期内,公司实现营业收入 29.69 亿元,同比增长 39.28%,其中天然气业务增长 19.81%,公司实现归属于母公司的净利润 8,521.85 万元,同比增长 18.35%。

(一)上半年工作回顾

1.报告期内,公司主导产业天然气业务承接良好的发展势头,持续优化业务结构,天然气业务发展速度、业务结构和效益稳步提高,保持健康持续发展。

(1)报告期,公司天然气各经营单位坚持以市场为中心,加快新客户开发力度,公司天然气销售量及销售收入创出同期新高。

(2)报告期,公司天然气业务结构持续优化,经营性收益占比稳步提升,为公司的可持续发展奠定了良好基础。

(3)报告期,公司积极开展精细化管理工作,持续向内要效益。在供销差管理、集合采购、增值业务提升等领域取得突破与进展,公司经营效率不断提升。

(4)报告期,公司持续提升安全生产工作,着重建立规范安全管理的长效机制,全公司安全意识不断增强,公司安全管理基础进一步夯实。

(5)报告期,公司团队凝聚力在董事会的领导下不断增强,公司上下团结一心、努力奋进,是公司业务良好表现的重要保障。

2.公司管道制造业积极应对燃气市场变化,克服原材料价格波动、终端产品市场竞争激烈等困难,着力培养大中型核心客户,同时,着力完善产品结构,增加水管经营等新业务,市场稳定增长。

(二)下半年工作计划

下半年,公司将继续专注主业发展,以市场开发为龙头及工作主线,同时,在快速发展中针对经济形势的变化,进一步提升发展质量,强化内部管理,加强现金流管控,实现健康发展。

下半年重点做好以下方面的工作:一是继续贯彻安全发展理念,不断提升安全意识,守好安全底线。二是加大市场开拓与客户开发,着重发展工商业客户,增加燃气销售的收入比重。三是加快管理创新,进一步查找管理短板,补足短板,充分发挥公司规模不断增大带来的规模效应及协同效应。四是加快业务创新,充分利用现有资源,加快推进增值业务、综合能源等新业务探索,培育发展新动能。五是坚持“现金为王”的经营理念,严控应收账款,加强现金流管理,提升盈利质量。六是继续做好企业内部控制工作,确保公司战略在健康的内部环境中得到贯彻。七是管道制造业要在巩固、发展燃气管道业务的同时,积极拓展水管

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

业务,丰富产品结构,摆脱单一依赖。八是进一步推动团队建设工作,广泛吸纳中高端专业性人才,提升团队作战能力,推进公司保持持续发展水平。

二、主营业务分析

1.概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√是□否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2.主要财务数据同比变动情况

单位:人民币元

项 目 本报告期 上年同期 同比增减(%)

营业收入 2,968,819,358.23 2,131,502,882.19 39.28

营业成本 2,591,584,421.15 1,767,063,021.40 46.66

销售费用 121,148,650.16 117,567,077.60 3.05

管理费用 59,077,741.69 58,228,346.17 1.46

财务费用 39,843,263.45 44,531,299.09 -10.53

所得税费用 45,689,422.31 39,758,143.26 14.92

研发投入 5,722,202.42 7,656,552.61 -25.26

经营活动产生的现金流量净额 96,658,333.54 12,413,107.14 678.68

投资活动产生的现金流量净额 -171,462,454.20 -434,633,255.09 60.55

筹资活动产生的现金流量净额 246,878,002.80 298,663,387.37 -17.34

现金及现金等价物净增加额 172,072,385.83 -123,557,970.34 239.26

变动原因说明:

(1)营业收入较上年同期增加主要系公司天然气业务及贸易业务增长所致。

(2)营业成本较上年同期增加主要系公司天然气业务及贸易业务增长所致。

(3)经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要系公司加大现金流管理力度所致。

(4)投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要系本期收购天然气公司支付的股

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

权转让款低于上期支付的股权转让款所致。

(5)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少主要系本期偿还的借款较上期增加所致。

(6)现金及现金等价物净增加额较上年同期增加主要系公司本期经营活动产生的现金流量净额增加所致。

3.公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

4.主营业务构成情况

单位:人民币元

营业收入 营业成本

营业收入 营业成本 毛利率 比上年同 比上年同 毛利率比上年同期

(%) 期增减 期增减 增减

(%) (%)

分行业

天然气业务 1,854,312,824.25 1,533,078,775.04 17.32 19.81 22.31 下降 1.69 个百分点

管道制造业 379,686,374.81 332,616,090.74 12.40 20.16 29.48 下降 6.30 个百分点

贸易业务 733,699,094.85 725,553,762.08 1.11 176.81 184.25 下降 2.59 个百分点

其他 1,121,064.32 335,793.29 70.05 -59.40 -77.50 上升 24.09 个百分点

分产品

天然气业务 1,854,312,824.25 1,533,078,775.04 17.32 19.81 22.31 下降 1.69 个百分点

管道制造业 379,686,374.81 332,616,090.74 12.40 20.16 29.48 下降 6.30 个百分点

贸易业务 733,699,094.85 725,553,762.08 1.11 176.81 184.25 下降 2.59 个百分点

其他 1,121,064.32 335,793.29 70.05 -59.40 -77.50 上升 24.09 个百分点

分地区

山东地区 2,099,080,324.62 1,944,457,624.29 7.37 57.11 63.90 下降 3.84 个百分点

陕西地区 33,223,025.85 28,210,980.46 15.09 31.05 34.15 下降 1.96 个百分点

辽宁地区 10,218,756.62 7,582,037.96 25.80 -3.82 -3.56 下降 0.20 个百分点

河北地区 395,627,274.23 314,003,548.90 20.63 -2.29 0.14 下降 1.92 个百分点

广西地区 16,019,394.03 11,593,437.29 27.63 102.26 159.56 下降 15.97 个百分点

河南地区 182,797,199.45 137,270,461.05 24.91 28.78 32.74 下降 2.24 个百分点

浙江地区 56,427,016.79 42,817,876.81 24.12 -17.87 -24.34 上升 6.50 个百分点

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

江西地区 19,230,809.56 10,923,645.49 43.20 4.00 -3.98 上升 4.72 个百分点

西南地区 156,195,557.08 94,724,808.90 39.35 32.91 51.80 下降 7.55 个百分点

注:本表所列示比较数据按同口径进行比较。

(1)天然气业务营业收入较上年同期增加主要系公司加大市场开拓力度所致;(2)管道制造业(含贸易)营业收入较上年同期增加主要系管道制造业及贸易业务增长所致;

(3)贸易业务营业收入较上年同期增加主要系公司成品油批发业务销售收入较上年同期增加所致;

(4)其他业务收入较上年同期减少主要系公司转让山东胜利大酒窖有限公司股权,其销售收入不再纳入公司合并报表范围所致。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

项目 金额 占利润总额 形成原因说明 是否具有

比例(%) 可持续性

投资收益 18,849,100.97 10.87 主要为参股公司投资收益。 否

其他收益 4,964,034.24 主要是收到计入当期非经常性损益 否

2.86 的政府补助。

信用减值损失 3,904,947.94 2.25 依据会计准则计提。 否

四、资产及负债状况

1.资产构成重大变动情况

单位:人民币元

本报告期末 上年同期末

项目 占总资产 占总资产 比重增减(%)

金额 比例(%) 金额 比例(%)

货币资金 902,490,622.28 13.88 506,619,408.87 8.52 上升 5.36 个百分点

应收账款 427,275,906.34 6.57 401,463,315.32 6.75 下降 0.18 个百分点

存货 409,519,513.39 6.30 620,440,869.38 10.44 下降 4.14 个百分点

投资性房地产 82,387,794.00 1.27 88,437,672.60 1.49 下降 0.22 个百分点

长期股权投资 788,805,615.78 12.13 775,078,251.18 13.04 下降 0.91 个百分点

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

固定资产 1,493,941,379.66 22.97 1,180,213,482.34 19.85 上升 3.12 个百分点

在建工程 240,052,747.63 3.69 265,599,347.78 4.47 下降 0.78 个百分点

短期借款 1,060,980,000.00 16.32 790,450,000.00 13.30 上升 3.02 个百分点

长期借款 174,500,000.00 2.68 227,107,103.70 3.82 下降 1.14 个百分点

应付票据 710,000,000.00 10.92 210,000,000.00 3.53 上升 7.39 个百分点

应付账款 306,223,603.98 4.71 507,617,380.79 8.54 下降 3.83 个百分点

重大变动说明:

(1)货币资金较上年同期末增加主要系天然气业务公司经营活动现金流增加所致。

(2)存货较上年同期末减少主要系本期公司燃气管道制造业储备原材料及库存商品减少所致。

(3)固定资产较上年同期末增加主要系公司并购濮阳县博远天然气有限公司,同时在建工程完工转资所致。

(4)短期借款较上年同期末增加主要系本期贷款规模增加所致。

(5)应付票据较上年同期末增加主要系公司本期办理的银行承兑汇票增加所致。

(6)应付账款较上年同期末减少主要系公司本期支付所欠货款所致。

2.以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

本期公 计入权益的 本期计

项目 期初数 允价值 累计公允价 提的减 本期购 本期出 期末数

变动损 值变动 值 买金额 售金额

金融资产

1.交易性金融资产(不 -- -- -- -- -- -- --

含衍生金融资产)

2.衍生金融资产 -- -- -- -- -- -- --

3.其他债权投资 -- -- -- -- -- -- --

4.其他权益工具投资 77,265,266.99 -- 376,685.41 -- -- -- 77,641,952.40

金融资产小计 77,265,266.99 -- 376,685.41 -- -- -- 77,641,952.40

投资性房地产 82,387,794.00 -- -- -- -- -- 82,387,794.00

生产性生物资产 -- -- -- -- -- -- --

其他 -- -- -- -- -- -- --

上述合计 159,653,060.99 -- 376,685.41 -- -- -- 160,029,746.40

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

金融负债 -- -- -- -- -- -- --

对公允价值计量项目,在公司《财务管理制度》、《会计核算制度》、《财产清查办法》等内控制度中,对其分类、计量方法、减值计提和核算等要素,进行了明确规定。上表所列公司所属青岛海口路出租性房产,依本公司会计政策按照公允价值计量,公允价值系在充分考虑当地活跃的房地产交易市场的市场价格的前提下,并参考房地产估价机构的评估价格的基础上确定的。

公司持有的青岛银行股权投资,因公司为上市公司,有未经调整的市场价格,且其交易量和交易频率足以持续提供定价信息。

公司根据内外部环境综合预计上述公允价值变动对公司利润的影响具有可持续性,但国家对房地产市场的调控,将可能导致房地产市场价格存在一定的不确定性风险。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是√否

3.截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末公司所有权或使用权受到限制的资产情况请参见本报告“财务报表附注”之“五、合并财务报表重要项目注释—(五十一)所有权或使用权受到限制的资产”部分内容。

五、投资状况分析

1.总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

89,250,000.00 295,000,000.00 -30.25%

2.报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

截至

投 资 投 资产 是 披 披

被投资 资 持股 金 合作 资 负债 预计 本期投资 否 露 露

公司名 主要业务 方 投资金额 比例 来 方 期 产品类型 表日 收益 盈亏 涉 日 索

称 式 (%) 源 限 的进 诉 期 引

展情

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

濮阳县博 濮 阳 濮阳县博

远天然气交 易

远天然气 县 博

所 涉

有限公司 远 天 有限公司

运营濮阳及 的

濮 阳 县 运营濮阳 自 然 气

工 商 不 不

博 远 天 市濮阳县 收 有 有 限 长 市濮阳县

柳屯镇、户 登 记 -- 否 适 适

然 气 有 柳屯镇、 购 89,250,000.00 51.00 资 公 司 期 952,360.50

限公司 户部寨镇 金 股 东 部寨镇和 手 续 用 用

和清河头 已 办

薛 克 清河头乡理

乡天然气 许、杨 天然气业

业务 成保 务

合计 -- -- 89,250,000.00 -- -- -- -- -- -- 952,360.50 -- -- --

公司九届八次董事会会议(临时)审议通过了《关于公司受让濮阳县博远天然气有限公司股权的议案》,同意公司与濮阳县博远天然气有限公司股东薛克许、杨成保签署股权转让协议,本公司受让薛克许、杨成保持有的博远天然气 51%股权,股权转让价格以具有执行证券、期货业务的审计、评估机构出具的报告为基础,确定为人民币 8,925 万元。为保护合作双方利益,交易双方秉持风险共担、利益共享原则,在上述股权转让价格基础上,约定了价格调整机制。上表所列本期投资盈亏系 2019 年 6 月纳入公司合并报表范围至报告期末该公司盈亏额度。

公司上述股权收购事项按规定履行了相应决策程序,该事项未达到《股票上市规则》规定的披露标准。

3.报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4.金融资产投资

(1)证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

本期 本 本 报

会计 公允 计入权益 期 期 告 会计

证券 证券 证券 最初投资 计量 期初账面 价值 的累计公 购 出 期 期末账面 核算 资金

品种 代码 简称 成本 模式 价值 变动 允价值变 买 售 损 价值 科目 来源

损益 动 金 金 益

额 额

境内 青岛 公允 其他 自有资

外股 002948 银行 162,708.00 价值 162,708.00 376,685.41 539,393.41 权益 金

票 计量 工具

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

投资

合计 162,708.00 -- 162,708.00 -- 376,685.41 -- -- -- 539,393.41 -- --

证券投资审批董事 不适用

会公告披露日期

证券投资审批股东 不适用

会公告披露日期

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1.出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2.出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

1.主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位:人民币元

公司名称 司 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

青岛润昊 子 危险货物运输( 2

天然气有 公 类),经营车用天

然气,天然气技术 86,400,000.00 237,067,267.14 131,440,323.83 139,263,131.36 10,044,154.37 9,175,544.18

限公司 司 信息咨询

东阿县东 子

泰燃气有 公 天然气销售及安

限责任公 装配套设施 10,000,000.00 297,372,797.77 103,358,699.00 124,812,204.22 17,698,639.69 14,142,848.88

司 司

濮阳市博 子 天然气、灶具及配

源天然气 公 件、取暖设备、销 24,110,000.00 219,281,675.46 113,992,001.85 135,174,354.18 22,252,637.74 16,611,315.12

有限公司 司 售

15

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

天然气经营、管道

代输;企业管理服

务;燃气燃烧器具

安装维修;批发零

霸州市 胜 售燃气器具、燃气

利顺达 燃 子 输气设备及材料;

气有限 公 公 自有设备、房屋、 130,000,000.00 518,777,781.92 256,103,817.13 388,134,611.72 63,343,537.69 48,851,757.67

司 司 场地的租赁业务;

天然气技术咨询

服务及天然气技

术开发利用;销售

建材配件、机电设

管道天然气销售;

城市燃气工程施

工,厨具生产、销

售,家用电器、燃

气器具、五金制

淄博绿 川 子 品、塑料制品、管

燃气有 限 公 材、化工产品(不 45,000,000.00 212,888,376.53 106,969,559.30 180,715,384.90 13,246,452.03 9,619,173.36

公司 司 含危险、易制毒化

学品)销售,燃气

燃烧器具(不含特

种设备)安装、维

修,管道(不含压

力管道)工程施工

山东利 华 子 能源信息咨询及

晟能源 有 公 新能源技术开发,

天然气设备采购、 100,000,000.00 104,336,866.40 61,106,878.62 1,929,933.85 -2,199,030.94 -2,101,053.69

限公司 司 销售,对外投资

山东华 胜 子 液化天然气的项

能源有 限 公 目投资、开发利用

和相关设备工程 100,000,000.00 219,952,919.54 33,493,431.97 84,479,059.48 -6,476,186.04 -6,475,836.51

公司 司 安装

天然气、燃气设备

重庆胜 邦 子 安装工程施工;燃

燃气有 限 公 气器具销售维修;

壁挂炉、燃气设备 663,800,000.00 331,431,675.41 285,324,995.34 156,195,557.08 40,809,701.61 34,042,984.84

公司 司 销售;压缩天然气

零售

山东胜 利 参 预混剂(黄霉素发 200,000,000.00 651,984,991.63 396,105,826.53 214,623,524.87 38,345,518.94 31,678,554.06生物工 程 股 酵、盐霉素发酵)

16

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

有限公司 公 及原料药(阿维菌

司 素)、莫能菌素预

混剂(抗生素发

酵)、非无菌原料

药(延胡索酸泰妙

菌素)的生产与销

2.报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和 对整体生产经营和业绩的影响

处置子公司方式

濮阳县博远天然气有限公司 收购 2019 年 6 月纳入公司合并报表范围,对公司报告期利润

影响较小。

为加快主业发展,剥离非主营业务,公司报告期履行决

山东胜利大酒窖有限公司 转让 策程序,对该公司进行处置(未达到《股票上市规则》

规定的披露标准)。该公司资产规模较小,且按净资产转

让,对公司报告期利润影响较小。

3.主要控股参股公司情况说明报告期公司控股、参股公司无需要说明的事项。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1.天然气产业的风险主要为经济形势变化、行业政策改革,对公司主营业务盈利带来的不确定性影响。

解决措施:公司一是进一步树立市场龙头意识、创新意识,加大市场开发力度,强化内部管理,提质增效,对冲外部政策的不确定性;二是进一步提升公司的协同管理水平,同时发展多层次气源供应保障,降低成本;三是推进业务创新,通过主业衍生业务,培育新的利润增长点,提高综合性服务能力,充分利用已有市场资源提升规模效益。

2.管道制造业的风险主要为市场竞争风险。

17

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

解决措施:公司一是充分利用品牌、质量、技术和规模等综合优势,加大宣传力度,进一步提高品牌知名度;二是积极开发新客户,进一步提高市场占有率;三是利用好现有营销渠道和剩余产能,拓展业务,发展供水管道、PE 管件和热力管道等新业务,提高管道制造产业的整体效益。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1.本报告期股东大会情况

投资者参

会议届次 会议类型 与比例 召开日期 披露日期 披露索引

(%)

《2018 年年度股东大会决议公

2018 年年度 告》(公告编号:2019-016 号)

股东大会 年度股东大会 10.89 2019 年 5 月 28 日 2019 年 5 月 29 日 刊载于 2019 年 5 月 29 日《中

国证券报》、《证券时报》及巨

潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

2.表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完

毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺 承诺 履行

时间 期限 情况

股改承诺 不适用

收购报告书或 广州润铠胜 关于上市 1.保证上市公司人员独立 2017 见承 前述

权益变动报告 投资有限责 公司独立 (1)保证上市公司的总经理、副总经理、财 年3 诺内 承诺

书中所作承诺 任公司及其 性的承诺 务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在 月 22 容 事项

及其控股股 上市公司任职并领取薪酬,不在承诺人担任经 日 已履

18

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

东、实际控 营性职务。 行完

制人 (2)保证上市公司的劳动、人事及工资管理 毕,未

与承诺人之间完全独立。 发现

2.保证上市公司资产独立完整 承诺

(1)保证上市公司具有独立完整的资产。 方存

(2)保证承诺人及关联方不违规占用上市公 在违

司资产、资金及其他资源。 背前

3.保证上市公司的财务独立 述承

诺的

(1)保证上市公司建立独立的财务部门和独 情形。

立的财务核算体系。

(2)保证上市公司具有规范、独立的财务会

计制度。

(3)保证上市公司独立在银行开户,不与承

诺人共用银行账户。

(4)保证上市公司的财务人员不在承诺人(包

括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人

控制的企业)兼职。

(5)保证上市公司依法独立纳税。

(6)保证上市公司能够独立作出财务决策,

承诺人不干预上市公司的资金使用。

4.保证上市公司机构独立

(1)保证上市公司建立健全股份公司法人治

理结构,拥有独立、完整的组织机构。

(2)保证上市公司的股东大会、董事会、独

立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和

公司章程独立行使职权。

5.保证上市公司业务独立

(1)保证上市公司拥有独立开展经营活动的

资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立

自主持续经营的能力。

(2)保证承诺人除通过行使股东权利之外,

不对上市公司的业务活动进行干预。

(3)保证承诺人(包括承诺人将来成立的子

公司和其它受承诺人控制的企业)不从事与上

市公司构成实质性同业竞争的业务和经营。

(4)保证尽量减少承诺人(包括承诺人将来

成立的子公司和其它受承诺人控制的企业)与

上市公司的关联交易;无法避免的关联交易则

按照“公开、公平、公正”的原则依法进行。

广州润铠胜 关于同业 1.承诺人直接或间接与上市公司保持实质性 2017 见承 前述

投资有限责 竞争的承 股权控制关系期间,承诺人保证不利用自身对 年 3 诺内 承诺

19

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

任公司及其 诺 上市公司的控制关系从事或参与从事有损上 月 22 容 事项

及其控股股 市公司及其中小股东利益的行为; 日 已履

东、实际控 2.承诺人未直接或间接从事与上市公司相同 行完

制人 或相似的业务;亦未对任何与上市公司存在竞 毕,未

争关系的其他企业进行投资或进行控制; 发现

3.本次收购完成后,承诺人(包括承诺人将 承诺

来成立的子公司和其它受承诺人控制的企业) 方存

将不直接或间接从事与上市公司业务构成或 在违

可能构成同业竞争的活动; 背前

4.无论何种原因,如承诺人(包括承诺人将 述承

来成立的子公司和其它受承诺人控制的企业) 诺的

获得可能与上市公司构成同业竞争的业务机 情形。

会,承诺人将尽最大努力,促使该等业务机会

转移给上市公司。若该等业务机会尚不具备转

让给上市公司的条件,或因其他原因导致上市

公司暂无法取得上述业务机会,上市公司有权

选择以书面确认的方式要求承诺人放弃该等

业务机会,或采取法律、法规及中国证券监督

管理委员会许可的其他方式加以解决。

1.截至本承诺出具之日,本承诺人及本承诺

人控制的其他企业与上市公司之间不存在其

他关联交易或依照法律法规应披露而未披露

的关联交易;

2.不利用自身对上市公司的股东地位及重大

影响,谋求上市公司在业务合作等方面给予承 前述

诺人及其关联方优于市场第三方的权利,或与 承诺

上市公司达成交易的优先权利; 事项

3.杜绝承诺人及其关联方非法占用上市公司 已履

广州润铠胜 资金、资产的行为,在任何情况下,不要求上 行完

投资有限责 关于关联 市公司违规向承诺人及其关联方提供任何形 2017 见承 毕,未

任公司及其 交易的承 式的担保; 年3 诺内 发现

及其控股股 诺 4.承诺人及其关联方不与上市公司及其控制 月 22 容 承诺

东、实际控 的企业发生不必要的关联交易,如确需与上市 日 方存

制人 公司及其控制的企业发生不可避免的关联交 在违

易,承诺人保证: 背前

(1)督促上市公司按照《中华人民共和国公 述承

司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有 诺的

关法律、法规、规范性文件和上市公司章程的 情形。

规定,履行关联交易决策程序及信息披露义

务,承诺人将严格履行关联股东的回避表决义

务;

(2)遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、

公平合理的交易原则,以市场公允价格与上市

20

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

公司进行交易,不利用该类交易从事任何损害

上市公司利益的行为。如违反上述承诺,由此

给胜利股份及其控制的企业造成损失,由本承

诺人承担赔偿责任。

1.本公司及本公司控制(包括直接控制和间

接控制)的其他企业目前没有,未来也不以任

何方式直接或间接从事与上市公司及其控股

子公司现有及未来从事的业务构成同业竞争

的任何活动。

2.本次权益变动后,针对本公司以及本公司

控制的其他企业拟从事或实质性获得与上市

公司相同的业务或商业机会,且该等业务或商

业机会所形成的资产和业务与上市公司可能 正常

构成潜在同业竞争的情况下,本公司将努力促 履行

使本公司及本公司控制的其他企业不从事与 中,未

上市公司相同的业务,以避免与上市公司的业 2019 发现

山东胜利投 关于避免 务经营构成直接或间接的竞争。此外,本公司 年2 见承 承诺

资股份有限 同业竞争 以及本公司控制的其他企业在市场份额、商业 月 13 诺内 方违

公司 的承诺 机会及资源配置等方面可能对上市公司带来 日 容 背前

不公平的影响时,本公司将努力促使本公司以 述承

及本公司控制的其他企业放弃与上市公司的 诺的

业务竞争。 情形。

3.本次权益变动后,如本公司或本公司控制

的其他企业获得的商业机会与上市公司主营

业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的,本

公司将立即通知上市公司,并尽力将该商业机

会给予上市公司,避免与上市公司形成同业竞

争或潜在同业竞争。本公司保证严格履行本承

诺函中各项承诺,如因违反该等承诺并因此给

上市公司造成损失的,本公司将承担相应的赔

偿责任。

1.本公司及本公司直接或间接控制的企业将

尽量避免与胜利股份及其子公司之间产生关 正常

联交易事项。在进行确有必要且无法规避的交 履行

易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平 中,未

山东胜利投 关于减少 操作,并按相关法律、法规、规章等规范性文 2019 见承 发现

资股份有限 和规范关 件的规定履行交易程序及信息披露义务。保证 年2 诺内 承诺

公司 联交易的 不通过交易损害上市公司及其他股东的合法 月 13 容 方违

承诺 权益。 日 背前

2.本公司承诺不利用上市公司第一大股东地 述承

位,损害上市公司及其他股东的合法利益,杜 诺的

绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行 情形。

为。

21

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

本次重组过程中,山东胜利投资股份有限公

司、闫长勇、刘宾、孙长峰出具了《关于避免

同业竞争的承诺函》,承诺内容如下:

1.交易对方胜利投资承诺

本次交易完成后,胜利投资下属的控股子公司

山东金中基投资有限公司、茌平信发燃气有限

公司、高唐金时燃气有限公司及参股公司青岛

中石油昆仑能源有限公司从事的天然气业务,

与上市公司构成同业竞争。由于上述公司的项

目正在建设中,尚未开展业务,或者经营业绩

不佳,因而未被纳入本次重组范围。胜利投资

承诺在未来三年通过将上述公司注入胜利股

份或者出售给无关联第三方的形式彻底解决

同业竞争。

除目前已存在同业竞争的上述资产外,胜利投

资承诺将不再以任何方式(包括但不限于单独

经营、通过合资经营或拥有另一家公司或企业 正常

的股份及其他权益)直接或间接参与任何与上 履行

山东胜利投 市公司构成竞争的经营业务。如有在胜利股份 中,未

资股份有限 关于避免 经营范围内相关业务的商业机会,胜利投资将 2014 见承 发现

资产重组时所 公司、闫长 同业竞争 优先让与或介绍给胜利股份。 年 11 诺内 违背

作承诺 勇、刘宾、 的承诺 2.交易对方闫长勇承诺 月 11 容 上述

孙长峰 本次交易完成后,本人与本人控制的企业不从 日 承诺

事与胜利股份构成同业竞争的业务,并将保障 的情

胜利股份资产、业务、人员、财务、机构方面 形。

的独立性。无论是否获得胜利股份许可,不直

接或间接从事与胜利股份相同或相似的业务,

保证将采取合法、有效的措施,促使其拥有控

制权的公司、企业与其他经济组织不直接或间

接从事与胜利股份相同或相似的业务;保证不

利用主要股东等身份,进行其他任何损害胜利

股份及其他股东权益的活动。

3.交易对方刘宾、孙长峰承诺

在胜利股份(包括胜利股份及其子公司、东泰

燃气、东泰压缩,以下同)任职期间,除通过

胜利股份从事业务之外,不拥有、管理、控制、

投资、从事其他任何与胜利股份所从事业务相

同或相近的任何业务或项目,亦不谋求通过与

任何第三人合资、合作、联营或采取租赁经营、

承包经营、委托管理、顾问等方式直接或间接

从事与胜利股份构成竞争的业务,并承诺在辞

职后两年内不从事上述业务。

首次公开发行 阳光人寿保 关于股份 本次非公开发行获配的股份从本次新增股份 2016 见承 前述

22

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

或再融资时所 险股份有限 锁定期的 上市首日起 36 个月内不转让,并申请在此 36 年4 诺内 承诺

作承诺 公司--万能 承诺 个月内对该部分新增股份进行锁定。 月 20 容 事项

保险产品 、 日 已履

平安资产- 行完

工商银行- 毕,未

鑫享 3 号资 发现

产管理产 承诺

品、平安资 方存

管--平安银 在违

行--平安资 背前

产创赢 5 号 述承

资产管理产 诺的

品、平安资 情形。

产--工商银

行--平安资

产鑫享 7 号

保险资产管

理产品、山

东胜利投资

股份有限公

股权激励承诺 不适用

其他对公司中

小股东所作承 不适用

承诺是否及时 是

履行

如承诺超期未

履行完毕的,

应当详细说明

未完成履行的 不适用

具体原因及下

一步的工作计

注:公司大股东广州润铠胜投资有限责任公司 2018 年 2 月 14 日披露了增持公告,承诺自公告之日起的十二个月内继续增持胜利股份股票不低于人民币一亿元。截至目前,上述增持计划尚未实施,相关情况请参见公司 2019-004 号专项公告。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

23

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

□是√否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

1.重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁) 诉讼

诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)进展 审理结果及 (仲裁) 披露 披露

情况 (万元) 计负债 影响 判决执 日期 索引

行情况

本公司因被担 前述事项已审理完毕,并作 1.青岛通用

保方青岛通用 前述事项正 出如下判决:1.青岛通用塑 塑料有限公

塑料有限公司 处于执行阶 料有限公司向本公司支付 司一案已立 《 中

未能按期归还 段,相关方为 20,065,391.67 元及经济损失 案执行,目 国 证

其在招商银行 该事项提供 (经济损失以 20,065,391.67 前正处于执 券

的 2,000 万元银 了相应价值 元为基数,自代偿之日起按 行阶段。 报 》、

行贷款本息,本 的担保,根据 照中国人民银行同期贷款利 2.山东省塑 上述事 《 证

公司根据股东 万银 第三方出具 率计算至实际还款之日止的 料工业有限 项正处 2016 券 时

大 会 审 议 通 过 2,000

行贷 款本 的评估报告, 利息);2.山东省塑料工业 公司目前已 于执行 年 5 报》及

的互保协议及 上述事项未 有限公司对上述给付款项承 被申请破 阶段, 月 19 潮

质押合同的相 息 及 经济 巨

担连带清偿责任;3.青岛通 产,本公司 尚未执

损失 对公司本期 日 资 讯

关规定为上述 用塑料有限公司、山东省塑 已于 行 到

利润产生影 2018 网

借款履行了担 响,公司将根 料工业有限公司到期不能履 年 2 月 27 日 位。 ( ww

保责任。为此, 据诉讼的进 行上述给付义务时,本公司 向山东省塑 w.cnin

公司就上述事 展情况及时 有权在上述债权范围内对青 料工业有限 fo.co

项向济南高新 履行信息披 岛通用塑料有限公司所有的 公司管理人 m.cn)

技术产业开发 露义务。 坐落于青岛市上马街道李仙 申报债权。

区人民法院提 庄社区青岛通用塑料有限公 3.目前正在

起了诉讼。 司的土地使用权的拍卖、变 启动执行程

24

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

卖价款享有优先受偿权。 序。

2.其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

截至报告披露日,公司及第一大股东山东胜利投资股份有限公司信用状况良好。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、重大关联交易

1.与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2.资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3.共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4.关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5.其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

25

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

公司报告期无其他重大关联交易。

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1.托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2.重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保额度 实际发生 是否 是否

担保对象名称 相关公告 担保额度 日期(协 实际担 担保类型 担保期 履行 为关

披露日期 议签署 保金额 完毕 联方

日) 担保齐鲁置业有限

公司之控股子 2017 年 7 2017 年 8 连带 责 任 担保期限至审议前述担

公司山东胜地 月 26 日 2,000 月 11 日 500 保证 保事项的股东大 会通 过 否 是

景观工程有限 之日起三年。

公司

齐鲁置业有限 2017 年 7 2017 年 8 连 带 责 任 担保期限至审议前述担 否 是

4,000 月 11 日 2,000 保证

公司之控股子 月 26 日 保事项的股东大会通过

26

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

公司济南梵腾 之日起三年。

贸易有限公司

报告期内审批的对外担保 报告期内对外担保

额度合计(A1) 0 实际发生额合计 2,500

(A2)

报告期末已审批的对外担 报告期末实际对外

8,000 担保余额合计(A4) 2,500保额度合计(A3)

公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生 是否 是否

担保对象名称 相关公告 担保额度 日期(协 实际担 担保类型 担保期 履行 为关

披露日期 议签署 保金额 完毕 联方

日) 担保

山东胜利进出 2018 年 8 2018 年 9 连带责任 担保期限至审议前述担保

口有限公司 月 22 日 45,000 月7日 21,500 保证 事项的股东大会通过之日 否 否

起四年。

青岛润昊天然 2018 年 8 2018 年 9 连带责任 担保期限至审议前述担保

气有限公司 月 22 日 25,000 月7日 7,495 保证 事项的股东大会通过之日 否 否

起四年。

山东胜邦塑胶 2017 年 7 2017 年 8 连带责任 担保期限至审议前述担保

有限公司 月 26 日 30,000 月 11 日 25,000 保证 事项的股东大会通过之日 否 否

起三年。

东阿县东泰燃 2018 年 8 2018 年 9 连带责任 担保期限至审议前述担保

气有限责任公 月 22 日 20,000 月 07 日 7,000 保证 事项的股东大会通过之日 否 否

司 起四年。

霸州市胜利顺 2017 年 7 2017 年 8 连带责任 担保期限至审议前述担保

达燃气有限公 月 26 日 20,000 月 11 日 2,473.50 保证 事项的股东大会通过之日 否 否

司 起三年。

山东利华晟运 2018 年 8 2018 年 9 连带责任 担保期限至审议前述担保

输有限公司 月 22 日 5,000 月7日 1,000 保证 事项的股东大会通过之日 否 否

起四年。

彭泽天然气有 2018 年 8 2018 年 9 连带责任 担保期限至审议前述担保

限公司 月 22 日 4,000 月7日 1,500 保证 事项的股东大会通过之日 否 否

起四年。

报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司

保额度合计(B1) 0 担保实际发生额合 65,968.50

计(B2)

报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司

司担保额度合计(B3) 252,880 实际担保余额合计 65,968.50

(B4)

27

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

子公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生 是否 是否

担保对象名称 相关公告 担保额度 日期(协 实际担 担保类型 担保期 履行 为关

披露日期 议签署 保金额 完毕 联方

日) 担保

报告期内审批对子公司担 0 报告期内对子公司担保实际 0

保额度合计(C1) 发生额合计(C2)

报告期末已审批的对子公 20,000 报告期末对子公司实际担保 0

司担保额度合计(C3) 余额合计(C4)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发生额合

0 计(A2+B2+C2) 68,468.50

计(A1+B1+C1)

报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额合计 68,468.50

260,880 (A4+B4+C4)

度合计(A3+B3+C3)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产 28.85%

的比例其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余 0

额(D)

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保 46,500

对象提供的债务担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 0

上述三项担保金额合计(D+E+F) 46,500

未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无

违反规定程序对外提供担保的说明 无

注:上述实际担保金额明细详见财务报表附注“十、承诺及或有事项—(二)或有事项”。

采用复合方式担保的具体情况说明报告期内,公司不存在采用复合方式担保的情况。

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

28

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

3.其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1.重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否 □ 不适用

为响应国家建设低碳经济,构建资源节约型和环境友好型社会的号召,实现美丽中国的目标,公司鼎力打造燃气“镇镇通、村村通”民生口碑工程,加快推进天然气分布式能源项目落地,让清洁能源惠及百姓,促进了当地的节能减排和低碳发展。

公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

2.履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1.报告期,公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东不存在违规买卖股票的行为。

2.报告期内发生或以前期间发生的延续到报告期的信息索引

事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索

路径

公司 2018 年度业绩预告 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 1 月 18 日 www.cninfo.com.cn公司董事会关于公司股东 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 1 月 26 日 www.cninfo.com.cn部分股权质押的公告

公司董事会关于公司第一 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 2 月 13 日 www.cninfo.com.cn大股东变更的提示性公告

公司详式权益变动报告书 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 2 月 13 日 www.cninfo.com.cn

公司董事会提示性公告 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 2 月 27 日 www.cninfo.com.cn

公司董事会关于公司股东

所持股权被司法冻结的公 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 2 月 27 日 www.cninfo.com.cn告

公司简式权益变动报告书 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 3 月 13 日 www.cninfo.com.cn

29

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

公司董事会关于公司股东 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 3 月 23 日 www.cninfo.com.cn部分股权质押的公告

公司九届六次董事会会议 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 18 日 www.cninfo.com.cn决议公告

公司九届六次监事会会议 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 18 日 www.cninfo.com.cn决议公告

公司 2018 年年度报告及 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 18 日 www.cninfo.com.cn摘要

公司内控审计报告 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 18 日 www.cninfo.com.cn

公司监事会对公司内部控 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 18 日 www.cninfo.com.cn制评价报告的意见

公司独立董事独立意见 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 18 日 www.cninfo.com.cn

公司独立董事 2018 年度 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 18 日 www.cninfo.com.cn述职报告(朱龙)

公司独立董事 2018 年度 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 18 日 www.cninfo.com.cn述职报告(田贯三)

公司独立董事 2018 年度 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 18 日 www.cninfo.com.cn述职报告(张宇锋)

公司独立董事 2018 年度 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 18 日 www.cninfo.com.cn述职报告(张树明)

公司董事会关于公司相关

方承诺事项履行情况的公 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 18 日 www.cninfo.com.cn

公司 2018 年度内部控制 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 18 日 www.cninfo.com.cn

评价报告

公司 2018 年社会责任报 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 18 日 www.cninfo.com.cn

公司控股股东及其他关联 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 18 日 www.cninfo.com.cn

方占用资金情况审核报告

公司 2018 年年度审计报 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 18 日 www.cninfo.com.cn

公司董事会关于召开公司

2018 年年度股东大会的 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 18 日 www.cninfo.com.cn

通知

公司董事会关于股东股权 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 26 日 www.cninfo.com.cn

解押的公告

公司董事会关于公司 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 26 日 www.cninfo.com.cn

2015 年度非公开发行限

30

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

售股份解除限售的提示性

公告

广发证券股份有限公司关

于公司非公开发行股票解

除限售上市流通的核查意 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 26 日 www.cninfo.com.cn

公司 2019 年第一季度报 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 4 月 27 日 www.cninfo.com.cn

公司董事会关于召开公司

2018 年年度股东大会的 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 5 月 25 日 www.cninfo.com.cn

提示性公告

公司 2018 年年度股东大 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 5 月 29 日 www.cninfo.com.cn

会决议公告

公司 2018 年年度股东大 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 5 月 29 日 www.cninfo.com.cn

会法律意见书

公司董事会关于公司股东 《中国证券报》、《证券时报》 2019 年 6 月 29 日 www.cninfo.com.cn

股权解除质押的公告

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1.股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

比例 发行 送 公积 比例

数量 (%) 新股 股 金转 其他 小计 数量 (%)

一、有限售条件股份 110,376,714 12.54 -106,035,888 -106,035,888 4,340,826 0.49

1.国家持股

2.国有法人持股

3.其他内资持股 110,376,714 12.54 -106,035,888 -106,035,888 4,340,826 0.49

其中:境内法人持股 110,315,982 12.53 -106,035,888 -106,035,888 4,280,094 0.48

境内自然人持股 60,732 0.01 60,732 0.01

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

4.外资持股

其中:境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件股份 769,707,942 87.46 106,035,888 106,035,888 875,743,830 99.51

1.人民币普通股 769,707,942 87.46 106,035,888 106,035,888 875,743,830 99.51

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4.其他

三、股份总数 880,084,656 100.00 -- -- -- 0 0 880,084,656 100.00

(1)股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

境内法人持股变动系公司 2015 年度非公开发行事项发行对象根据股份锁定期的相关约定股份解除限售所致。

(2)股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

(3)股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

(4)股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

(5)采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

(6)股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

(7)公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2.限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

32

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

单位:股

股东名称 期初限售股 本期解除限 本期增加 期末限售 限售原因 解除限售日期

数 售股数 限售股数 股数

胜利集团劳动服务 应于 2007 年 7 月 12

公司 1,724,814 1,724,814 股改承诺 日解除,待补充相关

资料后办理手续。

应于 2007 年 7 月 12

日照万荣实业公司 1,277,640 1,277,640 股改承诺 日解除,待补充相关

资料后办理手续。

应于 2007 年 7 月 12

北京乐土公司 1,277,640 1,277,640 股改承诺 日解除,待补充相关

资料后办理手续。

公司 2015 年度非 根据关于股份锁定

山东胜利投资股份 16,313,213 16,313,213 公开发行 A 股股 期的相关约定,前述

0 票事项之新增股 股份已于 2019 年 4

有限公司

份 月 29 日解除限售。

平安资产-工商银 公司 2015 年度非 根据关于股份锁定

行-平安资产鑫享 公开发行 A 股股 期的相关约定,前述

16,313,214 16,313,214 0 票事项之新增股 股份已于 2019 年 47 号保险资产管理

产品 份 月 29 日解除限售。

平安资产-工商银 公司 2015 年度非 根据关于股份锁定

行-鑫享 3 号资产 13,050,571 13,050,571 0 公开发行 A 股股 期的相关约定,前述

管理产品 票事项之新增股 股份已于 2019 年 4

份 月 29 日解除限售。

平安资管-平安银 公司 2015 年度非 根据关于股份锁定

行-平安资产创赢 11,419,249 11,419,249 0 公开发行 A 股股 期的相关约定,前述

5 号资产管理产品 票事项之新增股 股份已于 2019 年 4

份 月 29 日解除限售。

阳光人寿保险股份 公司 2015 年度非 根据关于股份锁定

有限公司-万能保 48,939,641 48,939,641 0 公开发行 A 股股 期的相关约定,前述

险产品 票事项之新增股 股份已于 2019 年 4

份 月 29 日解除限售。

依据股份管理相关

王鹏 39,619 39,619 高管锁定股 规定每年部分解除

限售。

依据股份管理相关

刘志强 6,313 6,313 高管锁定股 规定每年部分解除

限售。

朱龙 14,800 14,800 高管锁定股 依据股份管理相关

规定每年部分解除

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

限售。

合 计 110,376,714 106,035,888 0 4,340,826 -- --

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优 0

50,675 先股股东总数

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

持有有 质押或冻结情况

持股 报告期末持 报告期内 限售条 持有无限售

股东名称 股东性质 比例 有的普通股 增减变动 件的普 条件的普通 股份

(%) 数量 情况 通股数 股数量 状态 数量

山东胜利投资股份有限 境内非国 9.99 87,886,314 8,935,120 87,886,314 质押 31,862,776

公司 有法人

广州润铠胜投资有限责 境 内 非 国 质押 82,065,984

任公司 有法人 9.33 82,075,945 82,075,945 冻结

82,075,945

阳光人寿保险股份有限 境内非 国 5.56 48,939,641 48,939,641

公司-万能保险产品 有法人

闫长勇 境内自 然 3.65 32,101,119 32,101,119 质押 31,985,015

无锡亿利大机械有限公 境内非 国 1.50 13,238,400 -303,100 13,238,400

司 有法人

孙冠杰 境内自 然 1.20 10,600,000 10,600,000

平安资产-工商银行- 境内非 国

平安资产鑫享 7 号保险 有法人 0.93 8,158,743 -8,154,471 8,158,743

资产管理产品

平安资产-工商银行- 境内非 国 0.74 6,530,571 -6,520,000 6,530,571

鑫享 3 号资产管理产品 有法人

平安资管-平安银行- 境内非 国

平安资产创赢 5 号资产 有法人 0.65 5,710,340 -5,708,909 5,710,340

管理产品

林秀伟 境内自 然 0.62 5,420,014 819,014 5,420,014 质押 3,000,000

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

战略投资者或一般法人因配售新股 上述第三、第七、第八、第九名股东因公司非公开发行 A 股股票事项,

成为前 10 名普通股股东的情况 成为公司前 10 名股东。

上述股东关联关系或一致行动的说 根据发行方案,第七、第八、第九名股东同为平安资产管理有限责任

明 公司管理。此外,本公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于

《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

报告期末持有无限售 股份种类

股东名称 条件普通股股份数量

股份种类 数量

山东胜利投资股份有限公司 87,886,314 人民币普通股 87,886,314

广州润铠胜投资有限责任公司 82,075,945 人民币普通股 82,075,945

阳光人寿保险股份有限公司-万能保险产品 48,939,641 人民币普通股 48,939,641

闫长勇 32,101,119 人民币普通股 32,101,119

无锡亿利大机械有限公司 13,238,400 人民币普通股 13,238,400

孙冠杰 10,600,000 人民币普通股 10,600,000

平安资产-工商银行-平安资产鑫享 7 号保险资产 8,158,743 人民币普通股 8,158,743

管理产品

平安资产-工商银行-鑫享 3 号资产管理产品 6,530,571 人民币普通股 6,530,571

平安资管-平安银行-平安资产创赢 5 号资产管理 5,710,340 人民币普通股 5,710,340

产品

林秀伟 5,420,014 人民币普通股 5,420,014

前 10 名无限售条件普通股股东之间,以及前 10 名 本公司未知上述股东是否存在关联关系或是否属于

无限售条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间 《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

关联关系或一致行动的说明

报告期,公司前 10 名普通股股东中,股东“山东胜利

前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说 投资股份有限公司”通过普通证券账户持有

明 72,886,314 股,通过“国泰君安证券股份有限公司客

户信用交易担保证券账户”持有 15,000,000 股,合计

持有 87,886,314 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是√否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

四、控股股东或实际控制人变更情况

1.控股股东报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

2018 年 12 月至 2019 年 2 月,山东胜利投资股份有限公司通过深圳证券交易所交易系统累计增持公司股份 14,276,729 股,占公司总股本的 1.62%。

本次权益变动前,山东胜利投资股份有限公司持有上市公司股份 73,609,585 股,占上市公司总股本的 8.36%。本次权益变动后,山东胜利投资股份有限公司持有上市公司股份87,886,314 股,占上市公司总股本的 9.99%,成为上市公司的第一大股东。本次权益变动后,公司不存在实际控制人。

新第一大股东名称 山东胜利投资股份有限公司

变更日期 2019 年 2 月 12 日

《公司董事会关于公司第一大股东变更的提示性公告》(公告编号:2019-003 号)

指定网站查询索引 刊载于 2019 年 2 月 13 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)。

指定网站披露日期 2019 年 2 月 13 日

2.实际控制人报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

新实际控制人名称 无实际控制人

变更日期 2019 年 2 月 12 日

《公司董事会关于公司第一大股东变更的提示性公告》(公告编号:2019-003 号)

指定网站查询索引 刊载于 2019 年 2 月 13 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)。

指定网站披露日期 2019 年 2 月 13 日

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2018 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2018 年年报。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

□是√否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是√否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

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山东胜利股份有限公司

财务报表附注

(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)

一、 企业的基本情况

山东胜利股份有限公司(以下简称“本公司或公司”)是由山东省胜利集团公司独家发起,经山东省经济体制改革委员会于 1994 年 2 月 8 日以鲁体改生字(1994)第 39 号文批准设立,并于 1994 年 4 月 26 日以鲁体改生字(1994)第 103 号文批复正式创立的股份有限公司。公司 A 股于 1996 年 7 月 3 日在深交所挂牌上市,股票简称:“胜利股份”,股票代码:000407。

公司统一社会信用代码号:91370000163074944M。

注册地址:山东省济南市高新区港兴三路北段济南药谷 1 号楼 B 座 32 层。

公司经营范围:燃气经营(天然气 CNG 汽车加气,有效期限以许可证为准)。股权投资管理;技术咨询、开发、转让;塑胶产品的研制、生产、销售、安装;自营进出口业务及化工产品(不含危险化学品)的销售;房地产开发、土石方工程施工。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

纳入本公司合并范围的子公司情况详见附注“六、合并范围的变更”“七、在其他主体中的权益”。

本财务报表业经公司董事会于 2019 年 8 月 14 日决议报出。

二、 财务报表的编制基础

(一)编制基础:本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

(二)持续经营:

本公司在本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

三、 重要会计政策和会计估计

本公司根据公司实际经营特点,依据相关企业会计准则的规定,制定了收入确认等具体

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

会计政策和会计估计,主要体现在存货的计价方法(附注三(十一))、固定资产折旧 (附注三(十四))、收入的确认时点(附注三(二十三)等。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司 2019年 6 月 30 日的财务状况、2019 年 1-6 月的经营成果和现金流量等相关信息。

(二) 会计期间

本公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(三) 营业周期

本公司以一年 12 个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

(五) 企业合并

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。

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(六) 合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表范围

本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以“减:库存股”项目列示。

4.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

(七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。

单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

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本公司为共同经营参与方,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债,则参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理,本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务及外币财务报表折算

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率

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折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

(十) 金融工具

1.金融工具的分类及重分类

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能消除或减少会计错配,本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;不属于前两

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种情形的财务担保合同,以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺;以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

(1)金融资产

①以摊余成本计量的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关利得和损失均计入其他综合收益,且后续不转入当期损益。

(2)金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后

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续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②财务担保合同(贷款承诺)负债

财务担保合同(贷款承诺)负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除《企业会计准则第 14 号—收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

③以摊余成本计量的金融负债初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本能否代表公允价值。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

(1)金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且未保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:①被转

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移金融资产在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(2)金融负债

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(十一)预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1. 预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资(含应收款项融资)、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额

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减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。

(1)较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(2)应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

①不包含重大融资成分的应收款项

对于由《企业会计准则第 14 号—收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项,本公司采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款

对于包含重大融资成分的应收款项、和《企业会计准则第 21 号—租赁》规范的租赁应收款,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。

(3)其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款、贷款承诺和财务担保合同等,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。

2. 预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)。

(十二)存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、

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在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品(库存商品)等。

2.发出存货的计价方法存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

4.存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

(十三)长期股权投资

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号一一非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

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对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足 20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。

(十四)投资性房地产

本公司投资性房地产的类别,包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量,采用公允价值模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。

(十五)固定资产

1.固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。

2.固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产主要分为:房屋及建筑物、机器设备、运输工具、输气设施、其他等;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。

资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物(注:) 30—70 3 1.39-3.23

机器设备 8—20 3 4.85—12.13

运输工具 6—10 3 9.70—16.17

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资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%)

输气设施 14—30 3 3.23—6.93

其 他 3—5 3 19.40—32.33

注:公司天然气业务公司房屋建筑物所在土地为租赁土地、无法取得房屋产权所有证的,根据签订的土地租赁合同中的租赁年限进行摊销,预计净残值为 0。

3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

(十六)在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

(十七)借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照

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累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

(十八)无形资产

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

2.使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

(十九)长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模

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式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。

测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

(二十)长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。

长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十一)职工薪酬

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1.短期薪酬

在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

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2.离职后福利

本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

3.辞退福利

本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

4.其他长期职工福利

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

(二十二)预计负债

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(二十三)优先股、永续债等其他金融工具

1.金融负债和权益工具的划分

本公司发行的优先股、永续债(例如长期限含权中期票据)、认股权、可转换公司债券等,按照以下原则划分为金融负债或权益工具:

(1)通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。

(2)通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工

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具结算,作为现金或其他金融资产的替代品,该工具是本公司的金融负债;如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益,则该工具是本公司的权益工具。

(3)对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类,应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工具,如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算,则该非衍生工具是权益工具;否则,该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具,如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算,则该衍生工具是权益工具;如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产,或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产,或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产,则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。

2.优先股、永续债的会计处理

本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算,在该工具存续期间,计提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理,按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本公司对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算,在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的利息)的,作为利润分配处理。

(二十四)收入

1、销售商品

本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

公司商品销售收入确认的具体标准:

公司加气站销售天然气采用当日加气当日确认收入的方式;管道天然气采取预收款方式进行天然气的销售,公司根据实际被使用的天然气数量,向客户开具账单,客户在账单上签字,公司以此作为确认收入的实现,同时冲减预收该客户的款项。

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上述产品之外的商品销售业务,在产品发出并收到客户的收货回执时确认收入的实现。

2、提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

公司提供劳务收入确认的具体标准:

燃气接驳业务以接驳项目完工取得客户确认,项目达到通气条件并办理项目验收手续时确认收入的实现。

3、让渡资产使用权

本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。

(二十五)政府补助

1.政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本)。政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。

确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关

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的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。

(二十六)递延所得税资产和递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

(二十七)租赁

1.经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

2.融资租赁的会计处理方法:以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额

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作为长期应付款列示。

(二十八)持有待售和终止经营

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;二是出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产,持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:

1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(二十九)主要会计政策变更、会计估计变更的说明

财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》,本公司执行该准则的主要影响如下:

将“可供出售金融资产”调整至“其他权益工具投资”;按照预期损失法调整坏账准备计提,原期初应收账款坏账准备余额为 127,681,109.14 元,现调整为 109,385,368.78 元,

调减 18,295,740.36 元;原期初其他应收款坏账准备余额为 91,506,730.50 元,现调整为

88,938,622.40 元,调减 2,568,108.10 元。相应调整递延所得税资产计提,原期初余额为193,743,958.20 元,现调整为 189,708,330.13 元,调减 4,035,628.07 元;相应调整期初未分配利润, 原期初未分配利润为 240,690,168.25 元,现调整为 253,275,276.79 元,调增 12,585,108.54 元,原期初少数股东权益 465,763,099.77 元,现调整为 470,006,211.62元,调增 4,243,111.85 元。

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政部于 2019 年 4 月发布了《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通

知》(财会[2019]6 号),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制

2019 年度中期财务报表和年度财务报表以及以后期间的财务报表。对本公司的主要影响如下:

将“应收票据及应收账款”拆分为“应收账款”与“应收票据”列示,将“应付票据及应收账款”拆分为“应收账款”与“应收票据”列示,其他列报格式的变更对本公司财务报表无影响;将利润表“减:资产减值损失”调整为“加:资产减值损失(损失以“-” 列示)”。

对 2018 年末数据调整如下:调整前合并应收票据及应收账款为 361,125,145.24 元;调整后合并应收票据为 40,900,821.06 元,合并应收账款为 320,224,324.18 元;调整前合并应付票据及应付账款为 1,017,975,578.49 元,调整后合并应付票据为 660,000,000.00 元,合并应付账款为 357,975,578.49 元;调整前母公司应收票据及应收账款为 48,654,036.17 元 ,调整 后 母 公 司 应 收 票 据 为 3,977,033.76 元,母公司应收账款为 44,677,002.41 元;

调整前母公司应付票据及应付账款为 457,900,547.66 元,调整后母公司应付票据为

440,000,000.00 元,母公司应付账款为 17,900,547.66 元。

四、 税项

(一) 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销项税额减去可抵扣的进项税额 6%、9%、13%

城市维护建设税 实际应缴纳的流转税额 5%、7%

教育费附加 实际应缴纳的流转税额 3%

地方教育费附加 实际应缴纳的流转税额 2%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

纳税主体名称 所得税税率

山东胜利股份有限公司及其他公司 25%

山东胜邦塑胶有限公司 15%

陕西华山胜邦塑胶有限公司 15%

重庆胜邦管道有限公司 15%

重庆胜邦燃气有限公司 15%

钦州胜利天然气利用有限公司 15%

(二) 重要税收优惠及批文

公司子公司山东胜邦塑胶有限公司通过了高新技术企业认证,取得了高新技术企业证书,2019 年企业所得税按照 15%税率计算缴纳。

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子公司重庆胜邦燃气有限公司、重庆胜邦管道有限公司、钦州胜利天然气利用有限公司、陕西华山胜邦塑胶有限公司经过申报审批,享受西部地区鼓励类产业项目税收优惠政策,2019年企业所得税按照 15%税率计算缴纳。

五、 合并财务报表重要项目注释

(一) 货币资金

1、货币资金明细

类 别 期末余额 期初余额

现金 840,578.36 997,192.45

银行存款 391,877,236.77 461,960,944.25

其他货币资金 509,772,807.15 556,980,099.75

合 计 902,490,622.28 1,019,938,236.45

2、其他货币资金情况

类 别 期末余额 期初余额

银行承兑汇票保证金 355,000,000.00 315,000,000.00

信用证保证金 13,772,807.15 40,980,099.75

银行定期存单 141,000,000.00 201,000,000.00

合 计 509,772,807.15 556,980,099.75注:期末其他货币资金中三个月以上到期的银行承兑汇票保证金 130,000,000.00 元、三个月以上到期的银行定期存单42,000,000.00 元、三个月以上到期的信用证保证金 6,480,000.00 元,未作为现金及现金等价物反映。

(二) 应收票据

类 别 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 37,043,545.43 35,100,821.06

商业承兑汇票 5,800,000.00

减:坏账准备

合 计 37,043,545.43 40,900,821.06

期末已背书并终止确认但在资产负债表日尚未到期的应收票据

类 别 终止确认金额

银行承兑汇票 74,119,085.16

合 计 74,119,085.16注:期末无已质押的应收票据金额。

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(三)应收账款

1.应收账款分类披露

期末数

类 别 账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 计提比例

(%)

按单项评估计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款 536,034,592.80 100.00 108,758,686.46 20.29

其中:账龄组合 536,034,592.80 100.00 108,758,686.46 20.29

组合小计 536,034,592.80 100.00 108,758,686.46 20.29

合计 536,034,592.80 100.00 108,758,686.46 20.29

期初数

类 别 账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 计提比例

(%)

按单项评估计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款 447,905,433.32 100.00 109,385,368.78 24.42

其中:账龄组合 447,905,433.32 100.00 109,385,368.78 24.42

组合小计 447,905,433.32 100.00 109,385,368.78 24.42

合计 447,905,433.32 100.00 109,385,368.78 24.42(1)按组合计提坏账准备的应收账款账龄组合:

期末数

账 龄

账面余额 计提比率(%) 坏账准备

1 年以内 386,131,213.75 0.18 695,036.20

1至2年 37,780,886.66 2.30 868,960.39

2至3年 3,928,145.47 12.75 500,838.55

3 年以上 108,194,346.92 98.61 106,693,851.32

其中:3 至 4 年 1,552,870.75 40.86 634,502.99

4至5年 3,530,187.01 83.51 2,948,059.17

5 年以上 103,111,289.16 100.00 103,111,289.16

合 计 536,034,592.80 20.29 108,758,686.46

(2)本期计提坏账准备情况:

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本期变动

类别 期初余额 期末余额

计提 收回或转回 核销

账龄组合 109,385,368.78 626,682.32 108,758,686.46

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额 占应收账款期末 坏账准备余额

总额的比例(%)

胜邦塑胶管道系统集团有限公司 60,539,091.82 11.29 60,539,091.82

霸州市人民政府 45,867,030.00 8.56 82,560.65

陕西城市燃气产业发展有限公司 9,740,232.44 1.82 17,532.42

霸州市建设局 9,232,026.24 1.72 16,617.65

淄博市淄川区住房和城乡建设局 9,128,920.00 1.70 16,432.06

合 计 134,507,300.50 25.09 60,672,234.60(四)预付款项

1、预付款项按账龄列示

期末余额 期初余额

账 龄 比例(%) 比例(%)

金额 坏账准备 金额 坏账准备

1 年以内 131,234,590.61 99.82 146,322,795.08 99.34

1至2年 63,160.47 0.05 792,315.39 0.54

2至3年 120,243.24 0.09 152,524.68 0.10

3 年以上 56,785.59 0.04 32,899.55 0.02

合 计 131,474,779.91 100.00 147,300,534.70 100.00

期末无账龄超过 1 年的大额预付款项。

2.预付款项金额前五名单位情况

单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)

新奥能源贸易有限公司 8,508,017.90 6.47

中卉昌盛工程有限公司安阳分公司 7,909,946.17 6.02

威诺冷暖设备有限公司 7,110,300.00 5.41

青岛易安达国际物流经纪有限公司 6,530,083.55 4.97

辽宁辽河石油股份有限公司盘锦分公司 6,488,468.62 4.94

合 计 36,546,816.24 27.81(五)其他应收款

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其他应收款

类 别 期末余额 期初余额应收股利

其他应收款项 280,893,543.41 275,027,838.73

减:坏账准备 85,617,047.01 88,938,622.40

合 计 195,276,496.40 186,089,216.33

1、应收股利

2、 其他应收款项

(1)其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末余额 期初余额

押金、保证金 18,284,845.88 11,105,381.04

备用金 11,206,602.76 8,764,822.67

应收股权转让款 1,063,336.41

公司往来款项及其他 (注) 209,316,314.11 213,660,571.04

账龄较长的其他应收款 41,022,444.25 41,497,063.98

减:坏账准备 85,617,047.01 88,938,622.40

合计 195,276,496.40 186,089,216.33

注:2014 年 1 月公司将全资子公司山东胜利生物工程有限公司 55%股权转让给中牧实业股份有限公司,根据股权转让协议约定,双方按持股比例向山东胜利生物工程有限公司提供财务支持,并按同期银行贷款利率向其收取资金占用费,已履行决策和披露程序,本期余额为 35,226,831.23 元。

公司提供担保的青岛通用塑料有限公司(以下简称“青岛通用塑料”)在招商银行 20,000,000.00 元银行贷款于 2016年 4 月 10 日到期,由于青岛通用塑料到期未偿还贷款,公司按照担保协议履行了担保责任,支付了该笔贷款本息20,065,391.67 元。协议约定,青岛通用塑料以其持有的 30 亩土地使用权为本公司提供的担保提供抵押反担保,公司已经通过诉讼程序追偿该项债权,目前二审公司已经胜诉,公司正在法院执行该项担保资产的拍卖程序,公司已按照规定对该事项履行了决策和披露程序。

2017 年 1 月 23 日,公司转让了子公司山东胜邦绿野化学有限公司的股权,对该公司的其他应收款通过分期方式进行回收,2018 年度按照协议约定收回 20,000,000.00 元,截止 2019 年 6 月末剩余其他应收款的本息合计余额为 150,039,101.21元,公司已按照规定对该事项履行了决策和披露程序。

(2)坏账准备计提情况

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第一阶段 第二阶段 第三阶段

坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用 合计

期信用损失 失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减

值)

期初余额 88,938,622.40 88,938,622.40

本期计提

本期转回 3,321,575.39 3,321,575.39

期末余额 85,617,047.01 85,617,047.01

按账龄披露的其他应收款

账 龄 期末余额

1 年以内 32,383,300.39

1至2年 6,004,815.19

2至3年 172,203,557.99

3 年以上 70,301,869.84

其中:3 至 4 年 6,050,683.40

4至5年 23,228,742.19

5 年以上 41,022,444.25

合 计 280,893,543.41(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

本期变动金额

类别 期初余额 期末余额

计提 收回或转回

押金、保证金 555,269.08 358,973.22 914,242.30

备用金 262,944.68 73,253.40 336,198.08

公司往来款项及其他 46,623,344.66 3,281,421.80 43,341,922.86

账龄较长的其他应收款 41,497,063.98 472,380.21 41,024,683.77

合计 88,938,622.40 432,226.62 3,753,802.01 85,617,047.01(4)本期收回或转回的重要坏账准备情况

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

74

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占其他应

债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 收款期末 坏账准备

总额的比 余额

例(%)

山东胜邦绿野化学 资金拆借 150,039,101.21 1 年以内、 53.41 14,503,779.88

有限公司 1-2 年、2-3 年

山东胜利生物工程 1 年以内,1-2

有限公司 资金拆借 35,226,831.23 年,2-3 年,3-4 12.54 22,618,525.48

年,4-5 年

青岛通用塑料有限 担保代付款 20,065,391.67 2-3 年 7.14 6,019,617.50

公司

山东省石油集团公司 账龄较长预付款 2,382,557.70 5 年以上 0.85 2,382,557.70

中石油昆仑(日照)

天然气输配有限公 资金拆借 1,984,990.00 1 年以内 0.71 98,000.00

合 计 209,698,871.81 —— 74.65 45,622,480.56

(六)存货

1、存货的分类

期末数 期初数

存货类别

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 181,242,234.44 11,116,644.05 170,125,590.39 169,759,056.39 11,116,644.05 158,642,412.34

低值易耗品 168,515.68 168,515.68 116,585.21 116,585.21

在产品 96,106,548.42 96,106,548.42 172,952,016.69 172,952,016.69

库存商品 150,029,499.83 7,437,834.71 142,591,665.12 121,669,506.89 7,437,834.71 114,231,672.18

包装物 527,193.78 527,193.78 1,303,381.37 1,303,381.37

合 计 428,073,992.15 18,554,478.76 409,519,513.39 465,800,546.55 18,554,478.76 447,246,067.79

2、存货跌价准备的增减变动情况

本期减少额

存货类别 期初余额 本期计提额 期末余额

转销 其他

原材料 11,116,644.05 11,116,644.05

库存商品 7,437,834.71 7,437,834.71

合 计 18,554,478.76 18,554,478.76

(七)其他流动资产

项 目 期末余额 期初余额

待抵扣的增值税进项税额 52,828,060.08 53,891,909.89

预交税款 2,453,575.37

合 计 52,828,060.08 56,345,485.26

75

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(八)其他权益工具投资

本期确 本期累计利得和

项目 期初余额 期末余额 认的股 损失从其他综合 转入原因

利收入 收益转入留存收

益的金额

山东省资产管理有限公司 19,288,686.01 19,288,686.01

青岛银行 162,708.00 539,393.41 376,685.41 上市公司

股价变动

山东利华晟汽车销售有限公司 6,076,022.98 6,076,022.98

淄博淄川北海村镇银行股份有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00

中海油天津液化天然气有限责任公司 47,237,850.00 47,237,850.00

青州新能天然气有限公司 0 0

合计 77,265,266.99 77,641,952.40 376,685.41

76

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(九)长期股权投资

本期增减变动

综 其他 宣告发放 计提 减值准备

投资单位 期初余额 追加 权益法下确认 合 期末余额 期末余额

投资 减少投资 的投资损益 收 权益 现金股利 减值 其他

益 变动 或利润 准备

联营企业:

青岛胜通海岸置业发展有限公司 362,857,517.74 -287,825.41 362,569,692.33

山东胜利生物工程有限公司 171,693,069.83 14,255,349.33 5,362,287.24 180,586,131.92

山东昆仑胜利能源有限公司 25,748,463.79 -1,962,904.65 23,785,559.14

山东胜邦塑胶管道系统有限公司 0.00

中石油昆仑(日照)天然气输配有限 37,583,011.98 2,224.91 37,585,236.89

公司

南宁交能胜燃能源有限责任公司 480,200.00 762,022.80 281,822.80 0.00

临沂中孚天然气开发利用有限公司 55,135,644.86 2,078,851.47 57,214,496.33

青岛中石油昆仑能源有限公司 13,046,410.93 495,349.12 13,541,760.05

青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司 127,730,877.94 2,007,598.77 129,738,476.71 25,868,518.27

莘县中石油昆仑燃气有限公司 10,247,077.20 -594,296.52 9,652,780.68

合 计 804,042,074.27 480,200.00 762,022.80 16,276,169.82 5,362,287.24 814,674,134.05 25,868,518.27

77

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(十)投资性房地产

按公允价值计量的投资性房地产

项目 房屋及建筑物

一、期初余额 82,387,794.00

二、本期变动

公允价值变动

三、期末余额 82,387,794.00

注:公司位于青岛市市南区海口路的房产作为投资性房地产核算,该项资产公允价值依据青岛衡元德房地产评估有限公司出具的(2019)青衡房估字第 041 号房地产评估报告书确定。

(十一)固定资产

类 别 期末余额 期初余额

固定资产 1,496,872,456.17 1,468,810,122.59

固定资产清理

减:减值准备 2,931,076.51 2,931,076.51

合计 1,493,941,379.66 1,465,879,046.08

1、固定资产

项 目 房屋及 机器设备 运输工具 输气设施 其他 合计

建筑物

一、账面原值

1.期初余额 259,755,298.06 613,043,427.20 106,925,670.67 903,915,007.98 20,777,843.07 1,904,417,246.98

2.本期增加金额 3,239,831.61 4,724,876.56 871,398.91 82,943,420.66 1,700,202.13 93,479,729.87

(1)购置 2,793,340.41 4,724,876.56 419,729.95 6,302,302.40 1,180,602.12 15,420,851.44

(2)在建工程转 33,619,156.06 33,619,156.06

(3)企业合并增 446,491.20 451,668.96 43,021,962.20 519,600.01 44,439,722.37

3.本期减少金额 2,610,155.97 4,711,991.61 1,000,863.33 7,153,643.80 15,476,654.71

(1)处置或报废 2,610,155.97 4,711,991.61 1,000,863.33 6,649,893.34 14,972,904.25

(2)合并范围变 503,750.46 503,750.46

动减少

4.期末余额 260,384,973.70 613,056,312.15 106,796,206.25 986,858,428.64 15,324,401.40 1,982,420,322.14

二、累计折旧

1.期初余额 40,283,074.80 226,908,243.52 53,656,485.15 102,421,214.90 12,338,106.02 435,607,124.39

2.本期增加金额 4,731,013.75 15,622,251.27 5,061,788.41 24,867,837.12 1,310,874.25 51,593,764.80

(1)计提 4,651,136.14 15,622,251.27 5,061,788.41 17,855,063.55 1,150,499.18 44,340,738.55

(2)企业合并增 79,877.61 7,012,773.57 160,375.07 7,253,026.25

78

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项 目 房屋及 机器设备 运输工具 输气设施 其他 合计

建筑物

3.本期减少金额 49,959.37 345,762.75 750,692.47 506,608.63 1,653,023.22

(1)处置或报废 49,959.37 345,762.75 750,692.47 21,687.42 1,168,102.01

(2)合并范围变 484,921.21 484,921.21

动减少

4.期末余额 44,964,129.18 242,184,732.04 57,967,581.09 127,289,052.02 13,142,371.64 485,547,865.97

三、减值准备

1.期初余额 2,931,076.51 2,931,076.51

2.本期增加金额

(1)企业合并增

3.本期减少金额

4.期末余额 2,931,076.51 2,931,076.51

四、账面价值

1.期末账面价值 215,420,844.52 370,871,580.11 48,828,625.16 856,638,300.11 2,182,029.76 1,493,941,379.66

2.期初账面价值 219,472,223.26 386,135,183.68 53,269,185.52 798,562,716.57 8,439,737.05 1,465,879,046.08

(十二)在建工程

1、在建工程项目

(1)在建工程项目基本情况

期末余额 期初余额

项 目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

在建工程 240,052,747.63 240,052,747.63 197,664,532.50 197,664,532.50

合 计 240,052,747.63 240,052,747.63 197,664,532.50 197,664,532.50

(2)重大在建工程项目变动情况

项目名称 期初数 本期增加 转入 其他 期末数 利息资本化 本期利息 资金

固定资产 减少 累计金额 资本化金额 来源

霸州顺达管 1,528,802.74 3,639,745.86 5,168,548.60 1,253,210.93 自筹、

线工程 借款

东泰燃气管 36,728,325.09 4,533,241.70 41,261,566.79 1,740,186.95 自筹、

线工程 借款

安阳北方管 50,067,681.18 8,928,764.68 7,825,424.71 51,171,021.15 5,085,930.56 1,392,683.58 自筹、

线工程 借款

钦州胜利管 36,682,891.69 6,846,103.90 43,528,995.59 自筹

线工程

淄博绿川管 22,214,616.21 8,441,887.33 10,640,635.47 20,015,868.07 自筹

线工程

79

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目名称 期初数 本期增加 转入 其他 期末数 利息资本化 本期利息 资金

固定资产 减少 累计金额 资本化金额 来源

温州港耀管 18,103,315.43 3,530,082.33 9,142,805.99 12,490,591.77 自筹

线工程

重庆胜邦管 479,206.87 19,517,051.02 3,502,628.12 16,493,629.77 自筹

线工程

合 计 165,804,839.21 55,436,876.82 31,111,494.29 190,130,221.74 8,079,328.44 1,392,683.58

(十三)无形资产

项 目 土地使用权 软件 特许经营权 合计

一、账面原值

1.期初余额 129,537,877.88 7,533,643.86 5,128,300.00 142,199,821.74

2.本期增加金额 365.72 311,775.08 312,140.80

(1)购置 365.72 311,775.08 312,140.80

(2)企业合并增加

3.本期减少金额 4,587,005.75 4,587,005.75

(1)合并范围变动减少

(2 处置及报废 4,587,005.75 4,587,005.75

4.期末余额 124,951,237.85 7,845,418.94 5,128,300.00 137,924,956.79

二、累计摊销

1.期初余额 12,069,173.46 4,409,736.22 2,134,137.60 18,613,047.28

2.本期增加金额 1,465,086.59 492,758.60 191,116.80 2,148,961.99

(1)计提 1,465,086.59 492,758.60 191,116.80 2,148,961.99

(2)企业合并增加

3.本期减少金额 427,716.80 427,716.80

4.期末余额 13,106,543.25 4,902,494.82 2,325,254.40 20,334,292.47

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 111,844,694.60 2,942,924.12 2,803,045.60 117,590,664.32

2.期初账面价值 117,468,704.42 3,123,907.64 2,994,162.40 123,586,774.46

(十四)商誉

1、商誉账面原值

80

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

本期增加额 本期

项 目 期初余额 减少额 期末余额

企业合并形成 处置

东阿县东泰燃气有限责任公司 191,676,567.67 191,676,567.67

东阿县东泰压缩天然气有限责任公司 37,961,916.33 37,961,916.33

烟台润通能源有限公司 885,627.65 885,627.65

济南天辰能源投资有限公司 701,558.75 701,558.75

山东龙禹胜利能源有限公司 5,961,571.56 5,961,571.56

阳谷南外环丰源加气有限公司 1,997,709.74 1,997,709.74

东阿阳光清洁能源有限公司 4,900,000.00 4,900,000.00

濮阳市博源天然气有限公司 63,180,188.59 63,180,188.59

山东庆林泰丰商贸有限公司 2,592,000.00 2,592,000.00

霸州市胜利顺达燃气有限公司 95,681,106.01 95,681,106.01

大连胜益新能源开发有限公司 30,516,467.10 30,516,467.10

淄博绿川燃气有限公司 72,927,861.05 72,927,861.05

安阳北方胜利燃气有限公司 43,195,836.86 43,195,836.86

温州胜利港耀天然气有限公司 132,745,684.23 132,745,684.23

江西尚典晟实业投资有限公司 94,749,476.27 94,749,476.27

重庆胜邦燃气有限公司 477,021,251.91 477,021,251.91

威海胜利华昌燃气有限公司 14,773,471.28 14,773,471.28

濮阳县博远天然气有限公司 69,548,160.04 69,548,160.04

合 计 1,271,468,295.00 69,548,160.04 1,341,016,455.04

2、商誉减值准备

项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

阳谷南外环丰源加气有限公司 1,227,399.79 1,227,399.79

山东龙禹胜利能源有限公司 801,939.30 801,939.30

烟台润通能源有限公司 1,627,046.31 1,627,046.31

大连胜益新能源开发有限公司 30,516,467.10 30,516,467.10

山东庆林泰丰商贸有限公司 2,592,000.00 2,592,000.00

济南天辰能源投资有限公司 701,558.75 701,558.75

温州胜利港耀天然气有限公司 4,595,115.72 4,595,115.72

合 计 42,061,526.97 42,061,526.97(十五)长期待摊费用

类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少 期末余额

81

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少 期末余额

土地租赁费等 16,003,839.88 8,436,401.02 4,154,372.49 0.00 20,285,868.41

合 计 16,003,839.88 8,436,401.02 4,154,372.49 0.00 20,285,868.41

(十六)递延所得税资产、递延所得税负债

1、 递延所得税资产和递延所得税负债

期末余额 期初余额

项 目 递延所得税资产/ 可抵扣/应纳税 递延所得税资产/ 可抵扣/应纳税暂

负债 暂时性差异 负债 时性差异递延所得税资产:

资产减值准备 43,802,533.37 199,952,009.98 45,558,559.96 228,072,177.16

可抵扣亏损 142,494,372.80 573,729,471.87 141,861,041.35 571,522,117.93

未实现内部销售利润 2,605,330.32 17,368,868.80 2,288,728.82 9,154,915.28

小 计 188,902,236.49 791,050,350.65 189,708,330.13 808,749,210.37递延所得税负债:

投资性房地产公允价值变动损益 11,755,032.12 47,020,128.48 11,755,032.12 47,020,128.48

非同一控制下并购资产评估增值 10,626,533.85 89526263.88 7,500,754.53 30,003,018.12

小 计 22,381,565.97 136,546,392.36 19,255,786.65 77,023,146.60

2、 未确认递延所得税资产明细

项 目 期末余额 期初余额

坏账准备 9,541,045.80 9,670,141.26

固定资产减值准备 2,931,076.51 2,931,076.51

可供出售金融资产减值准备 22,104,199.27

其他权益工具公允价值变动 22,104,199.27

长期股权投资减值准备 25,868,518.27 25,868,518.27

可抵扣亏损 510,450,467.81 457,218,537.86

合 计 570,895,307.66 517,792,473.17

3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况

年 度 期末余额 期初余额

2019 年度 137,381,763.05 137,381,763.05

2020 年度 105,732,124.04 105,732,124.04

2021 年度 67,149,543.19 67,149,543.19

2022 年度 62,076,108.50 62,076,108.50

2023 年度 84,878,999.08 84,878,999.08

2024 年度 53,231,929.95

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年 度 期末余额 期初余额

合 计 510,450,467.81 457,218,537.86(十七)其他非流动资产

项目 期末余额 期初余额

投资款 4,000,000.00 4,000,000.00

预付设备、工程款 34,065,275.74 43,438,503.58

合 计 38,065,275.74 47,438,503.58(十八)短期借款

借款条件 期末余额 期初余额

质押借款 198,040,000.00 245,840,000.00

抵押借款 45,000,000.00 45,000,000.00

保证借款 467,940,000.00 449,920,000.00

信用借款 350,000,000.00 350,000,000.00

合 计 1,060,980,000.00 1,090,760,000.00注 1:为借款而用于抵押、质押资产的详细情况见五、(五十一)所有权或使用权受到限制的资产。

注 2:公司本期末无已逾期未偿还的短期借款。

(十九)应付票据

项目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 710,000,000.00 630,000,000.00

商业承兑汇票 30,000,000.00

合 计 710,000,000.00 660,000,000.00(二十)应付账款

按账龄分类

项 目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 256,305,949.04 299,429,012.42

1 年以上 49,917,654.94 58,546,566.07

合 计 306,223,603.98 357,975,578.49期末无账龄超过 1 年的大额应付款项。

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(二十一)预收款项

项 目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 414,798,892.98 499,088,006.25

1 年以上 45,278,564.07 45,003,648.75

合 计 460,077,457.05 544,091,655.00期末无超过 1 年的大额预收账款。

(二十二)应付职工薪酬

1、 应付职工薪酬分类列示

项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

一、短期薪酬 35,814,633.58 93,715,772.48 98,297,341.30 31,233,064.76

二、离职后福利-设定提存计划 212.26 9,037,604.69 8,255,253.22 782,563.73

合计 35,814,845.84 102,753,377.17 106,552,594.52 32,015,628.49

2、 短期职工薪酬情况

项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 21,225,218.68 75,698,196.65 82,076,736.13 14,846,679.20

2、职工福利费 38,608.24 3,184,652.05 3,092,354.11 130,906.18

3、社会保险费 1,781,058.08 6,237,534.56 6,065,378.86 1,953,213.78

其中: 医疗保险费 1,780,953.68 4,331,635.23 4,496,064.82 1,616,524.09

工伤保险费 11.85 740,479.02 428,551.18 311,939.69

生育保险费 92.55 1,165,420.31 1,140,762.86 24,750.00

4、住房公积金 42,552.20 5,332,398.49 5,028,263.27 346,687.42

5、工会经费和职工教育经费 12,727,196.38 2,957,750.73 1,729,368.93 13,955,578.18

6、其他短期薪酬 0.00 305,240.00 305,240.00 0.00

合 计 35,814,633.58 93,715,772.48 98,297,341.30 31,233,064.76

3、 设定提存计划情况

项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 212.26 8,722,520.30 7,957,284.16 765,448.40

2、失业保险费 315,084.39 297,969.06 17,115.33

合 计 212.26 9,037,604.69 8,255,253.22 782,563.73

(二十三)应交税费

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税 种 期末余额 期初余额

增值税 4,714,667.16 9,578,488.98

企业所得税 27,600,222.31 34,596,014.02

城市维护建设税 393,667.94 580,735.03

房产税 331,070.13 375,090.80

土地使用税 504,777.79 698,209.34

个人所得税 22,598,940.40 7,838,155.54

教育费附加 304,765.70 400,725.50

水利建设基金 11,441.09 95,933.28

印花税 204,180.63 203,097.07

其他税费 33,684.82

合 计 56,697,417.97 54,366,449.56(二十四)其他应付款

类 别 期末余额 期初余额

应付利息 4,263,323.29 5,176,208.81

应付股利 11,090,356.97 17,469,356.97

其他应付款项 133,072,764.86 134,886,429.76

合 计 148,426,445.12 157,531,995.54

1、应付利息

类 别 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 422,222.22 79,245.83

应付融资租赁利息 1,863,333.34 2,255,111.11

短期借款应付利息 1,977,767.73 2,841,851.87

合 计 4,263,323.29 5,176,208.81

2、应付股利

项 目 期末余额 期初余额

母公司应付普通股股利 1,497,902.15 1,497,902.15

山东胜邦塑胶有限公司应付少数股东股利 6,379,000.00 12,758,000.00

淄博绿川燃气有限公司应付少数股东股利 3,213,454.82 3,213,454.82

合 计 11,090,356.97 17,469,356.97

3、其他应付款项

款项性质 期末余额 期初余额

保证金 34,016,639.13 35,636,773.05

代扣未付款 4,736,510.92 3,705,270.29

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款项性质 期末余额 期初余额

应付股权购买款 55,107,484.37 55,860,300.00

其 他 39,212,130.44 39,684,086.42

合 计 133,072,764.86 134,886,429.76

(二十五)一年内到期的非流动负债

项 目 期末余额 期初余额

应付股权购买款 44,225,000.00 88,450,000.00

东营银行借款 40,000,000.00 15,000,000.00

齐鲁银行借款 49,000,000.00 1,000,000.00

中信建投融资租赁款 26,666,666.67 26,666,666.67

中国工商银行借款 34,800,000.00 15,600,000.00

河北银行借款 1,000,000.00 1,000,000.00

陕西金融控股集团有限公司优先股款 2,000,000.00 2,000,000.00

合 计 197,691,666.67 149,716,666.67

(二十六)长期借款

借款条件 期末余额 期初余额

保证借款 155,500,000.00 117,000,000.00

抵押借款 19,000,000.00 47,500,000.00

合 计 174,500,000.00 164,500,000.00

(二十七)长期应付款

款项性质 期末余额 期初余额

关联方借款 60,000,000.00 60,000,000.00

应付融资租赁款 40,000,000.00 53,333,333.33

应付股权转让款 335,350,000.00 330,350,000.00

合 计 435,350,000.00 443,683,333.33

(二十八)递延收益

1、递延收益按类别列示

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项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因

政府补助 12,074,682.16 4,500,000.00 344,235.06 16,230,447.10 收到与资产相关政府补助

合 计 12,074,682.16 4,500,000.00 344,235.06 16,230,447.10

2、政府补助项目情况

项 目 期初余额 本期新增 本期计入 期末余额 与资产相关/与收

补助金额 其他收益金额 益相关

市级节能专项资金 427,083.33 427,083.33 与资产相关

国家节能减排综合示范城 8,541,666.67 262,500.00 8,279,166.67 与资产相关

市奖补资金

固定资产投资项目奖励款 3,105,932.16 4,500,000.00 81,735.06 7,524,197.10 与资产相关

(注)

合 计 12,074,682.16 4,500,000.00 344,235.06 16,230,447.10

注:(1)公司子公司淄博绿川燃气有限公司 2019 年 3 月收到岭子镇政府 LNG 调峰储气站补贴款 2,500,000.00 元。

(2)公司子公司东阿县东泰燃气有限责任公司 2019 年 2 月收到政府应急储气设备建设补贴款 2,000,000.00 元。

(二十九)股本

项 目 期初余额 本次变动增减(+、-) 期末余额

发行新股 送 股 公积金转股 其 他 小计

股份总数 880,084,656.00 880,084,656.00

(三十)资本公积

类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

一、资本溢价 1,011,281,432.00 1,011,281,432.00

二、其他资本公积 626,468.19 626,468.19

合 计 1,011,907,900.19 1,011,907,900.19

(三十一)其他综合收益

本期发生额

期初 本期 减:前期 减:前期 减: 税后 期末

项目 所得 计入其他 计入其他 所得 税后归属于 归属

余额 税前 综合收益 综合收益 税费 母公司 于少 余额

发生 当期转入 当期转入 用 数股

额 损益 留存收益 东

一、不能重分类进损 376,685.41 376,685.41

益的其他综合收益

其中:重新计量设定

受益计划变动额

87

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权益法下不能转

损益的其他综合

收益

其他权益工具投 376,685.41 376,685.41

资公允价值变动

企业自身信用风

险公允价值变动

二、将重分类进损益

的其他综合收益

其中:权益法下可转

损益的其他综合

收益

其他债权投资公

允价值变动

金融资产重分类

计入其他综合收

益的金额

其他债权投资信

用减值准备

现金流量套期储

外币财务报表折

算差额

其他综合收益合计 376,685.41 376,685.41

(三十二)专项储备

类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

安全生产费 7,969,630.90 15,501,932.32 11,910,015.11 11,561,548.11

合 计 7,969,630.90 15,501,932.32 11,910,015.11 11,561,548.11

(三十三)盈余公积

类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

法定盈余公积 130,468,678.34 130,468,678.34

任意盈余公积 371,490.70 371,490.70

合 计 130,840,169.04 130,840,169.04

(三十四)未分配利润

88

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期末余额

项 目

金 额 提取或分配比例

调整前上年未分配利润 240,690,168.25

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) 12,585,108.54

调整后期初未分配利润 253,275,276.79

加:本期归属于母公司所有者的净利润 85,218,473.80

减:提取法定盈余公积 母公司净利润的 10%

应付普通股股利

期末未分配利润 338,493,750.59

(三十五)营业收入和营业成本

本期发生额 上期发生额

项 目

收 入 成 本 收 入 成 本

一、主营业务 2,952,420,716.03 2,580,724,012.77 2,128,741,408.80 1,765,570,712.16

车用燃气销售业务 623,960,607.20 589,483,744.81 524,266,030.08 486,021,853.60

管道燃气销售业务 974,077,687.86 838,908,007.00 735,194,530.23 630,101,471.60

塑胶管道销售业务 189,936,748.66 154,761,054.10 217,577,390.83 170,551,815.82

燃气接驳业务 268,147,074.17 122,016,978.98 288,249,573.66 137,318,112.76

商品贸易及其他业务 896,298,598.14 875,554,227.88 363,453,884.00 341,577,458.38

二、其他业务 16,398,642.20 10,860,408.38 2,761,473.39 1,492,309.24

合 计 2,968,819,358.23 2,591,584,421.15 2,131,502,882.19 1,767,063,021.40

(三十六)税金及附加

项 目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 1,894,360.09 1,040,532.70

教育费附加 1,430,495.50 796,424.07

房产税 791,402.36 825,238.92

土地使用税 1,185,180.68 1,641,911.77

印花税 960,679.01 1,322,888.94

车船税 64,837.96 60,084.45

其他 100,286.00

合 计 6,427,241.60 5,687,080.85

(三十七)销售费用

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项 目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 37,012,937.34 32,612,564.30

运输费 16,419,731.63 20,778,362.62

折旧费 24,872,337.87 21,929,106.55

安全生产费 14,604,689.52 12,523,020.94

租赁费 7,706,265.86 7,107,664.49

咨询费 3,775,296.22 7,107,664.49

招待费 2,667,958.13 2,905,458.39

广告费 166,302.69 921,821.93

差旅费 731,880.97 710,385.38

其他 13,191,249.93 10,971,028.51

合 计 121,148,650.16 117,567,077.60

(三十八)管理费用

项 目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 33,398,731.54 32,067,082.39

招待费 4,634,056.52 3,985,116.84

折旧费 4,317,485.37 3,820,428.99

租赁费 1,901,260.48 1,549,551.88

差旅费 867,157.45 1,337,341.05

无形资产摊銷 1,184,850.32 1,203,049.92

咨询费 52,678.51 217,031.51

审计费 536,805.91 1,217,443.80

燃油费 1,106,078.71 1,302,287.38

修理费 533,302.02 432,309.05

车杂费 422,881.13 456,650.96

物业管理费 435,146.41 240,405.07

其他 9,687,307.32 10,399,647.33

合 计 59,077,741.69 58,228,346.17

(三十九)研发费用

项 目 本期发生额 上期发生额

研发材料耗用 3,476,057.67 5,874,713.92

职工薪酬 1,584,816.22 1,192,557.59

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折旧费 182,444.92 200,662.22

其他 478,883.61 388,618.88

合 计 5,722,202.42 7,656,552.61

(四十)财务费用

项 目 本期发生额 上期发生额

利息费用 50,154,482.28 50,818,412.09

减:利息收入 11,514,044.56 8,194,496.19

减:汇兑收益 -1,496.31 -1,209.76

手续费支出 1,201,329.42 1,906,173.43

合 计 39,843,263.45 44,531,299.09

(四十一)信用减值损失

项 目 本期发生额 上期发生额

坏账损失(损失以负数“-”列示) 3,904,947.94

合 计 3,904,947.94

(四十二)资产减值损失

项 目 本期发生额 上期发生额

坏账损失(损失以负数“-”列示) -13,040,785.75

合 计 -13,040,785.75

(四十三)其他收益

类 别 本期发生额 上期发生额

市级节能专项资金(注 1:) 12,500.00 12,500.00

国家节能减排补助资金(注 2:) 250,000.00 250,000.00

固定资产投资项目奖励(注 3:) 81,735.06

天然气价格调节基金(注 4:) 369,799.18

年度厂房租金补助款(注 5:) 3,200,000.00 3,217,157.15

新增规模以上工业企业奖励(注:6) 50,000.00

企业研究研发补助款:(注:7) 1,000,000.00

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类 别 本期发生额 上期发生额

合 计 4,964,034.24 3,479,657.15

注 1:子公司东阿阳光清洁能源有限公司 2015 年 12 月收到东阿县财政局拨付的市级节能专项资金 500,000.00 元,该资金专项用于公司焦气气化项目的建设,该项目于 2016 年 2 月正式投产,公司按照相关资产的综合使用年限对项目补助资金自 2016年 2 月起分 20 年确认,本期确认其他收益 12,500.00 元。

注 2:子公司东阿阳光清洁能源有限公司 2016 年收到东阿县财政局拨付的国家节能减排补助资金 10,000,000.00 元,该资金专项用于公司焦气气化项目的建设,该项目于 2016 年 2 月正式投产,公司按照相关资产的综合使用年限对项目补助资金自2016 年 2 月起分 20 年确认,本期确认其他收益 250,000.00 元。

注 3:子公司山东胜邦管道科技有限公司根据其与东营经济技术开发区管委会订立的《年产 5 万吨聚乙烯管材生产基地项目投资协议》,2018 年 6 月收到东营经济技术开发区财政局拨付的固定资产投资项目奖励款 3,269,402.27 元,该资金用于该公司 5 万吨聚乙烯管材生产用固定资产的购建,该项目于 2017 年末投产,公司按照相关资产的综合使用年限对项目补助资金自2018 年 1 月起分 20 年确认,本期确认其他收益 81,735.06 元。

注 4:子公司威海胜利华昌能源有限公司按照乳山市物价局下发的《关于建立居民生活用管道天然气阶梯价格制度的通知》(乳价字[2016]25 号)文件标准,本期确认乳山市财政局拨付的天然气价格调节基金 369,799.18 元。

注 5:子公司山东胜邦管道科技有限公司根据其与东营经济技术开发区管委会订立的《年产 5 万吨聚乙烯管材生产基地项目投资协议》,2019 年 6 月收到东营经济技术开发区财政局拨付的厂房租金补助 3,200,000.00 元。

注 6:子公司山东胜邦管道科技有限公司 2019 年 3 月收到东营市财政局拨付的新增规模以上工业企业奖励资金 50,000 元。

注 7:子公司山东胜邦塑胶有限公司 2019 年 6 月收到山东省级研发补助 500,000.00 元以及东营市级研发补助 500,000.00元。

(四十四)投资收益

类 别 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 16,276,169.82 33,633,821.94

处置长期股权投资产生的投资收益 2,572,931.15 -2,280,841.64

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 16,777.40

合 计 18,849,100.97 31,369,757.70

(四十五)资产处置收益

类 别 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置损益 495,778.46 51,195.48

合 计 495,778.46 51,195.48

(四十六)营业外收入

92

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期

非经常性损益的金额

其他 990,030.12 354,340.76 990,030.12

合 计 990,030.12 354,340.76 990,030.12

(四十七)营业外支出

项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的

金额

罚款支出 150,000.00 150,000.00

对外捐赠 42,500.00 32,102.10 42,500.00

其他 659,827.85 320,937.92 659,827.85

合 计 852,327.85 353,040.02 852,327.85

(四十八)所得税费用

1、所得税费用明细

项 目 本期发生额 上期发生额

按税法及相关规定计算的当期所得税 43,151,680.35 42,146,994.10

递延所得税费用 2,537,741.96 -2,388,850.84

合 计 45,689,422.31 39,758,143.26

2、会计利润与所得税费用调整过程

项 目 金 额

利润总额 173,367,401.64

按法定/适用税率计算的所得税费用 43,341,850.41

子公司适用不同税率的影响 -4,501,641.47

非应税收入的影响(权益法确认投资收益等) -4,069,042.46

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -2,389,726.66

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 13,307,982.49

可抵扣亏损的影响

所得税费用 45,689,422.31

(四十九)现金流量表

1、收到或支付的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额

收到其他与经营活动有关的现金 17,170,721.58 18,653,239.22

93

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项 目 本期发生额 上期发生额

其中:收取的燃气保证金 3,635,000.00

收到的利息 7,122,200.11 8,194,496.19

收到政府补助 9,119,799.18 6,469,402.27

其他 928,722.29 354,340.76

支付其他与经营活动有关的现金 87,025,816.30 100,266,132.91

其中:管理费用中的现金支出 22,472,419.72 28,008,090.63

营业费用中的现金支出 57,651,772.58 57,123,134.52

其他 6,901,624.00 15,134,907.76

2、收到或支付的其他与投资活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额收到其他与投资活动有关的现金

支付其他与投资活动有关的现金 316,779.50 3,036,807.55

其中:被处置子公司账面货币资金转出合并范围 316,779.50 398,807.55

其他 2,638,000.00

3、收到或支付的其他与筹资活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额

收到其他与筹资活动有关的现金 276,500,000.00 190,000,000.00

其中:融资性票据收到现金净额 276,500,000.00 90,000,000.00

收到股东山东胜利投资有限公司向上市公司提供的无息借款 60,000,000.00

取得参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司借款 40,000,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 40,000,000.00

其中:偿还股东山东胜利投资有限公司向上市公司提供的无息借款 40,000,000.00

支付的融资顾问费 5,000,000.00

(五十)现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料

项 目 本期发生额 上期发生额

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 127,677,979.33 112,872,486.53

加:资产减值准备 -3,904,947.94 13,040,785.75

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 44,340,738.55 39,758,205.50

无形资产摊销 2,148,961.99 1,794,096.54

长期待摊费用摊销 4,154,372.49 3,090,933.99

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-” - 495,778.46 -51,195.48

号填列)

94

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项 目 本期发生额 上期发生额固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 50,154,482.28 50,818,412.09

投资损失(收益以“-”号填列) -18,849,100.97 -31,369,757.70

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 1,235,738.19 -1,998,581.12

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 3,125,779.32 -206,266.07

存货的减少(增加以“-”号填列) 37,726,554.40 -207,763,729.53

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -74,311,833.74 -84,890,197.96

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -76,344,611.90 117,317,914.60

其他

经营活动产生的现金流量净额 96,658,333.54 12,413,107.14

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 724,010,622.28 406,319,408.87

减:现金的期初余额 551,938,236.45 529,877,379.21

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 172,072,385.83 -123,557,970.34

2、本期支付的取得子公司的现金净额

项 目 金 额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 35,732,150.00

减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 656,171.30

加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 76,204,223.12

取得子公司支付的现金净额 111,280,201.82

3、现金及现金等价物

项 目 期末余额 期初余额

一、现金 724,010,622.28 551,938,236.45

其中:库存现金 840,578.36 997,192.45

可随时用于支付的银行存款 391,877,236.77 461,960,944.25

可随时用于支付的其他货币资金 331,292,807.15 88,980,099.75

二、现金等价物

95

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项 目 期末余额 期初余额

三、期末现金及现金等价物余额 724,010,622.28 551,938,236.45

母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 178,480,000.00 468,000,000.00

注::期末其他货币资金中三个月以上到期的银行承兑汇票保证金 130,000,000.00 元、三个月以上到期的银行定期存单42,000,000.00 元、三个月以上到期的信用证保证金 6,480,000.00 元,未作为现金及现金等价物反映。

(五十一)所有权或使用权受到限制的资产

项 目 金 额 所有权或使用权受限制的原因

一、用于抵押的固定资产 124,451,112.20 将资产抵押用于借款

二、用于质押的股权资产 1,056,165,252.36 将资产质押用于借款

三、其他原因造成所有权受到限制的资产 178,480,000.00

其中:承兑汇票保证金 130,000,000.00 保证金

信用证保证金 6,480,000.00 保证金

定期存单 42,000,000.00 质押

合 计 1,359,096,364.56

六、 合并范围的变更

(一) 本期发生的非同一控制下企业合并情况

1、合并交易基本情况

股权 股权 购买 购买日至期末 购买日至

被购买方 股权取得 股权取得 取得 取得 购买日 日的 被购买方的收 期末被购

名称 时点 成本 比例 方式 确定 入 买方的净

(%) 依据 利润

濮阳县博远 2019 年 支付 2019 年 股权

天然气有限 6 月 13 日 89,250,000.00 51 现金 6 月 13 日 过户 7,492,662.51 952,360.50

公司

2、合并成本及商誉

合并成本 博远

现金 89,250,000.00

发行的权益性证券的公允价值

合并成本合计 89,250,000.00

减:取得的可辨认净资产公允价值份额 19,701,839.96

商誉金额 69,548,160.04

3、被购买公司于购买日可辨认资产、负债情况

濮阳县博远天然气有限公司

公司名称

购买日公允价值 购买日账面价值

96

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

濮阳县博远天然气有限公司

公司名称

购买日公允价值 购买日账面价值

资产:

货币资金 656,171.30 656,171.30

应收票据 1,220,000.00 1,220,000.00

应收款项 9,949,468.93 9,400,163.04

预付款项 1,667,089.12 1,667,089.12

其他应收款 718,881.18 669,368.16

存货 1,474,743.68 1,474,743.68

其他流动资产

可供出售金融资产

长期股权投资

固定资产 37,186,696.12 31,573,285.69

在建工程 616,490.52 616,490.52

无形资产

长期待摊费用 438,125.19 438,125.19

递延所得税资产 10,043.70 159,748.43

资产总计: 53,937,709.74 47,875,185.13

负债:

短期借款

应付款项 1,240,331.03 1,240,331.03

预收款项 6,180,626.77 6,180,626.77

应付利息

应付职工薪酬 28,988.70 28,988.70

应交税费 868,887.49 868,887.49

其他应付款 1,781,097.40 1,781,097.40

递延所得税负债 1,403,352.60

其他非流动负债

负债合计: 11,503,283.99 10,099,931.39

净资产合计: 42,434,425.75 37,775,253.74

减:专项储备 3,803,367.00 3,803,367.00

减:少数股东权益

取得的归属于收购方份额 19,701,839.96 17,325,662.24

(二) 本期出售子公司股权情况

存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

97

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

按照

丧失 丧失 公允 丧失控

丧失 处置价款与处 控制 控制 价值 制权之

股权 控制 置投资对应的 权之 丧失控制 权之 重新 日剩余

子公司 股权处置 处置 丧失控 权时 合并财务报表 日剩 权之日剩 日剩 计量 股权公

名称 价款 比例 制权的 点的 层面享有该子 余股 余股权的 余股 剩余 允价值

(%) 时点 确定 公司净资产份 权的 账面价值 权的 股权 的确定

依据 额的差额 比例 公允 产生 方法及

(%) 价值 的利 主要假

得或 设

损失

山东胜 持股 按被投

利大酒 2019 年3 比例 资单位

窖有限 4,751,500.00 100 月5 日 低于 -255,035.09 0.00 0.00 0.00 0.00 净资产

公司 50%的 的份额

日期

七、 在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

1、 企业集团的构成

子公司名称 注册地 主要经营地 业务 持股比例 取得方式

性质 (%)

陕西华山胜邦塑胶有限公司 陕西省西安市 陕西省西安市 生产制造 51.00 设立

青岛胜利石化产品销售有限公司 山东省青岛市 山东省青岛市 贸易 94.00 设立

山东胜邦塑胶有限公司 山东省东营市 山东省东营市 生产制造 80.00 设立

山东胜邦管道科技有限公司 山东省东营市 山东省东营市 生产制造 100.00 设立

重庆胜邦管道有限公司 重庆市 重庆市 生产制造 100.00 设立

山东胜利进出口有限公司 山东省济南市 山东省济南市 贸易 100.00 设立

青岛胜利美酒汇有限公司 山东省青岛市 山东省青岛市 餐饮 100.00 设立

山东利华晟能源有限公司 山东省济南市 山东省济南市 天然气 100.00 设立

南宁胜信天然气利用有限公司 广西省南宁市 广西省南宁市 天然气 100.00 设立

钦州胜利天然气利用有限公司 广西省钦州市 广西省钦州市 天然气 81.00 设立

山东华胜能源有限公司 山东省兖州市 山东省兖州市 天然气 60.00 设立

山东胜利能源有限公司 山东省济南市 山东省济南市 天然气 100.00 设立

德州胜利鲁班能源有限公司 山东省德州市 山东省德州市 天然气 80.00 设立

济南胜利能源有限公司 山东省济南市 山东省济南市 天然气 100.00 设立

菏泽胜利天然气有限公司 山东省菏泽市 山东省菏泽市 天然气 51.00 设立

日照胜利天然气有限公司 山东省日照市 山东省日照市 天然气 100.00 设立

德州胜利天然气有限公司 山东省德州市 山东省德州市 天然气 100.00 设立

临沂胜利能源有限公司 山东省临沂市 山东省临沂市 天然气 76.00 设立

泰安胜利能源有限公司 山东省泰安市 山东省泰安市 天然气 51.00 设立

98

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

子公司名称 注册地 主要经营地 业务 持股比例 取得方式

性质 (%)

潍坊胜利天然气有限公司 山东省潍坊市 山东省潍坊市 天然气 100.00 设立

淄博利华晟天然气利用有限公司 山东省淄博市 山东省淄博市 天然气 100.00 设立

滨州胜利天然气有限公司 山东省滨州市 山东省滨州市 天然气 100.00 设立

青岛龙禹胜利能源有限公司 山东省青岛市 山东省青岛市 天然气 100.00 设立

菏泽胜宏燃气有限公司 山东省菏泽市 山东省菏泽市 天然气 100.00 设立

山东利华晟运输有限公司 山东省济南市 山东省济南市 运输 100.00 设立

青岛胜信恒昌贸易有限公司 山东省青岛市 山东省青岛市 贸易 100.00 设立

青岛胜信滨海置业发展有限公司 山东省青岛市 山东省青岛市 房地产 62.50 非同一控制

下企业合并

莱芜市能泉石油销售有限公司 山东省莱芜市 山东省莱芜市 销售 60.00 非同一控制

下企业合并

济南天辰能源投资有限公司 山东省济南市 山东省济南市 天然气 100.00 非同一控制

下企业合并

烟台润通能源有限公司 山东省烟台市 山东省烟台市 天然气 100.00 非同一控制

下企业合并

威海润利能源有限公司 山东省威海市 山东省威海市 天然气 100.00 非同一控制

下企业合并

山东龙禹胜利能源有限公司 山东省济南市 山东省济南市 天然气 50.00 非同一控制

下企业合并

东阿县东泰燃气有限责任公司 山东省东阿县 山东省东阿县 天然气 100.00 非同一控制

下企业合并

东阿县东泰压缩天然气有限责 山东省东阿县 山东省东阿县 天然气 100.00 非同一控制

任公司 下企业合并

东阿阳光清洁能源有限公司 山东省东阿县 山东省东阿县 生产制造 51.00 非同一控制

下企业合并

青岛润昊天然气有限公司 山东省青岛市 山东省青岛市 天然气 100.00 同一控制

下企业合并

阳谷南外环丰源加气有限公司 山东省阳谷县 山东省阳谷县 天然气 100.00 非同一控制

下企业合并

濮阳市博源天然气有限公司 河南省清丰县 河南省清丰县 天然气 51.00 非同一控制

下企业合并

山东庆林泰丰商贸有限公司 山东省聊城市 山东省聊城市 天然气 60.00 非同一控制

下企业合并

霸州市胜利顺达燃气有限公司 河北省霸州市 河北省霸州市 天然气 51.00 非同一控制

下企业合并

大连胜益新能源开发有限公司 辽宁省大连市 辽宁省大连市 天然气 100.00 非同一控制

下企业合并

淄博绿川燃气有限公司 山东省淄博市 山东省淄博市 天然气 62.704 非同一控制

下企业合并

安阳北方胜利燃气有限公司 河南省安阳市 河南省安阳市 天然气 60.00 非同一控制

下企业合并

温州胜利港耀天然气有限公司 浙江省温州市 浙江省温州市 天然气 55.00 非同一控制

99

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

子公司名称 注册地 主要经营地 业务 持股比例 取得方式

性质 (%)

下企业合并

天津恒融达科技有限公司 天津市 天津市 天然气 95.00 非同一控制

下企业合并

江西尚典晟实业投资有限公司 江西省南昌市 江西省南昌市 天然气 100.00 非同一控制

下企业合并

彭泽县天然气有限公司 江西省九江市 江西省九江市 天然气 85.00 非同一控制

下企业合并

重庆胜邦燃气有限公司 重庆市大足区 重庆市大足区 天然气 100.00 非同一控制

下企业合并

威海胜利华昌燃气有限公司 山东省威海市 山东省威海市 天然气 94.50 非同一控制

下企业合并

濮阳县博远天然气有限公司 河南省濮阳县 河南省濮阳县 天然气 51.00 非同一控制

下企业合并

2、 重要的非全资子公司情况

序 少数股东持股 当期归属于 当期向少数股 期末累计少数

号 公司名称 比例(%) 少数股东的 东支付的股利 股东权益

损益

1 山东胜邦塑胶有限公司 20.00 832,219.80 32,906,601.99

2 青岛胜信滨海置业发展有限公司 37.50 -585,149.00 66,198,677.59

3 濮阳市博源天然气有限公司 49.00 8,139,544.41 55,856,080.91

4 霸州市胜利顺达燃气有限公司 49.00 23,937,361.26 17,378,405.39 125,490,870.39

5 淄博绿川燃气有限公司 37.296 3,587,566.90 4,833,890.68 39,895,366.84

合 计 —— 35,911,543.37 22,212,296.07 320,347,597.72

100

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

3、重要的非全资子公司主要财务信息

期末余额 期初余额子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

山东胜邦塑 561,391,296.51 109,212,983.25 670,604,279.76 503,047,072.69 3,024,197.10 506,071,269.79 440,471,183.20 111,234,687.24 551,705,870.44 366,027,340.96 33,105,932.16 399,133,273.12

胶有限公司

青岛胜信滨

海置业发展 6,706,593.66 211,719,889.70 218,426,483.36 41,785,256.63 41,785,256.63 7,824,354.25 212,082,189.83 219,906,544.08 41,736,347.28 - 41,736,347.28

有限公司

濮阳市博源

天然气有限 122,982,988.74 96,298,686.72 219,281,675.46 104,674,450.85 615,222.76 105,289,673.61 126,130,816.98 97,995,094.80 224,125,911.78 126,060,165.14 625,239.85 126,685,404.99

公司

霸州市胜利

顺达燃气有 236,818,714.20 281,959,067.72 518,777,781.92 215,173,964.79 47,500,000.00 262,673,964.79 380,911,047.57 275,725,935.04 656,636,982.61 367,198,798.06 48,000,000.00 415,198,798.06

限公司

淄博绿川燃 86,313,699.07 126,574,677.46 212,888,376.53 98,985,749.46 6,933,067.77 105,918,817.23 108,920,689.83 121,163,021.33 230,083,711.16 118,335,180.73 3,219,408.76 121,554,589.49

气有限公司

合 计 1,014,213,292 825,765,304.8 1,839,978,597 963,666,494.4 58,072,487.63 1,021,738,982 1,064,258,091 818,200,928.24 1,882,459,020 1,019,357,832.1 84,950,580.77 1,104,308,412

.18 5 .03 2 .05 .83 .07 7 .94

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金

营业收入 净利润 综合收益总额 量 营业收入 净利润 综合收益总额 流量

山东胜邦塑胶有限公司 214,653,786.13 4,161,099.02 4,161,099.02 1,264,930.11 207,174,072.06 7,230,801.43 7,230,801.43 -170,070,317.36

青岛胜信滨海置业发展有 -1,535,667.32 -1,535,667.32 -1,131,019.26 4,362,465.96 4,362,465.96 -664,475.31

限公司

濮阳市博源天然气有限公 135,174,354.18 16,611,315.12 16,611,315.12 12,227,966.37 96,508,637.89 12,890,752.31 12,890,752.31 29,131,643.37

101

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

霸州市胜利顺达燃气有限 388,134,611.72 48,851,757.67 48,851,757.67 -8,951,893.59 404,893,868.04 52,902,616.41 52,902,616.41 80,501,831.68

公司

淄博绿川燃气有限公司 180,715,384.90 9,619,173.36 9,619,173.36 5,722,911.01 165,100,591.82 10,671,751.14 10,671,751.14 -4,067,260.78

合 计 918,678,136.93 77,707,677.85 77,707,677.85 9,132,894.64 873,677,169.81 88,058,387.25 88,058,387.25 65,168,578.40

102

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

(二) 在合营企业或联营企业中的权益

1、 合营企业和联营企业基本情况

主要 持股比例(%) 会计处

公司名称 经营地 注册地 业务性质 直接 间接 理方法

青岛胜通海岸置业发展有限公司 山东省 山东省 房地产 17.00 20.00 权益法

青岛市 青岛市

青岛中石油昆仑胜利燃气有限公司 山东省 山东省 天然气 49.00 权益法

青岛市 青岛市

山东胜利生物工程有限公司 山东省 山东省 生物制药 45.00 权益法

济宁市 济宁市

山东昆仑胜利能源有限公司 山东省 山东省 天然气 49.00 权益法

济南市 济南市

山东胜邦塑胶管道系统有限公司 山东省 山东省 塑胶管道工 40.00 权益法

济南市 济南市 程

中石油昆仑(日照)天然气输配有限 山东省 山东省 天然气 49.00 权益法

公司 日照市 日照市

临沂中孚天然气开发利用有限公司 山东省 山东省 天然气 30.00 权益法

临沂市 临沂市

青岛中石油昆仑能源有限公司 山东省 山东省 天然气 49.00 权益法

青岛市 青岛市

莘县中石油昆仑燃气有限公司 山东省 山东省 天然气 40.00 权益法

莘县 莘县

2、 重要联营企业的主要财务信息

期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额

项 目 青岛胜通海岸置业 青岛中石油昆仑胜 青岛胜通海岸置业 青岛中石油昆仑胜

发展有限公司 利燃气有限公司 发展有限公司 利燃气有限公司

流动资产 986,507,538.72 72,103,044.11 997,940,087.46 56,287,677.33

其中:现金和现金等价物 93,532,325.05 38,187,670.71 106,015,107.04 28,520,630.59

非流动资产 256,616.15 61,411,079.72 256,616.15 66,973,099.71

资产合计 986,764,154.87 133,514,123.83 998,196,703.61 123,260,777.04

流动负债 7,373,883.76 15,924,849.41 18,028,525.99 9,790,263.38

非流动负债

负债合计 7,373,883.76 15,924,849.41 18,028,525.99 9,790,263.38

少数股东权益

归属于母公司股东权益 979,390,271.11 117,589,274.42 980,168,177.62 113,470,513.66

按持股比例计算的净资 362,374,400.31 362,662,225.73 55,600,551.69

产份额 57,618,744.47

调整事项

其中:商誉 195,292.01 46,261,807.98 195,292.01 46,261,807.98

内部交易未实现利润

103

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额

项 目 青岛胜通海岸置业 青岛中石油昆仑胜 青岛胜通海岸置业 青岛中石油昆仑胜

发展有限公司 利燃气有限公司 发展有限公司 利燃气有限公司其他

对联营企业权益投资的 362,569,692.33 129,738,476.71 362,857,517.74 101,862,359.67

账面价值

存在公开报价的联营企

业权益投资的公允价值

营业收入 220,769.52 101,228,974.30 312,415,973.35 64,245,507.25

财务费用 -21,705.46 -6,686.33 -1,244,784.30 14,697.85

所得税费用 11,968,545.24

净利润 -777,906.51 4,097,140.35 25,401,234.23 -3,079,147.14

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 -777,906.51 4,097,140.35 25,401,234.23 -3,079,147.14

本年度收到的来自联营

企业的股利

3、 不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息

项 目 期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额联营企业:

投资账面价值合计 312,713,184.33 313,453,678.59

下列各项按持股比例计算的合计数:

净利润 14,556,396.46 64,417,360.65

其他综合收益

综合收益总额 14,556,396.46 64,417,360.65

4、 合营企业或联营企业发生的超额亏损

合营企业或联营企业名称 前期累计未确认 本期未确认的损失 本期末累计

的损失 (或本期分享的净利润) 未确认的损失

胜邦塑胶管道系统集团有限公司 13,603,423.90 223.51 13,603,647.41

八、 与金融工具相关的风险

本公司正常的生产经营会面临各种金融风险:市场风险、信用风险及流动性风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

104

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

1、市场风险

(1)外汇风险-现金流量变动风险公司外币资金及时结汇,外汇余额较小,外汇风险较小。

(2)利率风险借款采用固定利率,利率风险较小。

(3)其他价格风险

原材料及产成品的价格波动风险,保持合理的原材料及产成品库存量,降低价格波动风险。

2、信用风险

为降低信用风险,本公司财务部负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。

3、流动风险

本公司的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求,以及是否符合借款合同的规定,以确保公司维持充裕的现金储备,同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金,以满足长短期的流动资金需求。

4、公允价值

(1)按公允价值层级对以公允价值计量的资产进行分析

项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允 期末余额

价值计量 价值计量 价值计量

一、持续的公允价值计量

(一)投资性房地产 82,387,794.00 82,387,794.00

1、出租的建筑物 82,387,794.00 82,387,794.00

(二)其他权益工具投资 539,393.41 539,393.41

1、持有的青岛银行股权投资 539,393.41 539,393.41

(2)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据公司投资性房地产采用公允价值进行后续计量,因公司投资性房地产存在未经调整的活跃市场报价,且其交易量和交易频率足以持续提供定价信息。

公司持有的青岛银行股权投资,因公司为上市公司,有未经调整的市场价格,且其交易量和交易频率足以持续提供定价信息。

105

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

九、 关联方关系及其交易

(一) 本公司的第一大股东

股东名称 持股方式 对本公司的 对本公司的

持股比例(%) 表决权比例(%)

山东胜利投资股份 直接持有 9.99 9.99

有限公司

2018 年 12 月至 2019 年 2 月,山东胜利投资股份有限公司通过深圳证券交易所交易系统累计增持公司股份 14,276,729 股,占公司总股本的 1.62%,本次权益变动后,胜利投资持有本公司股份 87,886,314 股,占公司总股本的 9.99%,成为本公司的第一大股东。

(二) 本公司子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。

(三) 本公司的合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。

(四) 本公司的其他关联方

其他关联方名称 其他关联方与本公司关系

山东胜利投资股份有限公司 持股公司 9.99%股本的公司第一大股东

济南梵腾贸易有限公司 本公司董事担任董事长公司的子公司(详见九、(五)、3 说明)

山东胜地景观工程有限公司 本公司董事担任董事长公司的子公司(详见九、(五)、3 说明)

济南利华晟雷克萨斯汽车销售服 公司参股 40%的山东利华晟汽车销售有限公司持有其 45%的出资

务有限公司

(五) 关联交易情况

1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

关联交易定 本期发生额 上期发生额

关联交 关联交易 价方式及决 占同类 占同类

关联方名称 易 策程序 交易金 交易金

类型 内容 金额 额的比 金额 额的比

例(%) 例(%)

采购商品、接受劳务:

青岛中石油昆仑胜利燃 采购 天然气 市场价 32,691,946.90 5.55 11,274,524.38 2.15

气有限公司

106

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

关联交易定 本期发生额 上期发生额

关联交 关联交易 价方式及决 占同类 占同类

关联方名称 易 策程序 交易金 交易金

类型 内容 金额 额的比 金额 额的比

例(%) 例(%)

销售商品、提供劳务:

莘县中石油昆仑能源有 销售 天然气 市场价 143,271.53 0.03

限公司

青岛中石油昆仑胜利燃 销售 天然气 市场价 18,095,398.23 2.90

气有限公司

山东昆仑胜利能源有限 销售 天然气 市场价 111,769.91 0.02

公司

青岛中石油昆仑能源有 销售 天然气 市场价 1,688,849.56 0.27

限公司

2、 关联租赁情况

出租方名称 承租方名称 租赁 本期确认的租赁 上期确认的租赁收入

资产情况 收入\费用 \费用

山东胜利股份有限公司 青岛胜通海岸置业发展有限公司 房产 146,968.50

3、 关联担保情况

(1)对子公司及参股公司的担保情况

详见附注“十一、承诺及或有事项” 中“(二)2、对子公司的担保情况”及“3、对参股公司担保情况”。

(2)对其他关联方的担保情况

担保金额 担保 担保 担保是否

担保方 被担保方 借款银行 (万元) 起始日 到期日 已经履行

完毕

山东胜利股 山东胜地景观工 北京银行股份有限 500.00 2019-9-18 2021-9-17 否

份有限公司 程有限公司 公司济南分行

山东胜利股 济南梵腾贸易有 齐鲁银行股份有限

份有限公司 限公司 公司济南历山东路 2,000.00 2019-12-1 2021-11-30 否

支行

合 计 2,500.00

注:山东胜地景观工程有限公司、济南梵腾贸易有限公司均为齐鲁置业有限公司全额出资的子公司,本公司董事王坚现任齐鲁置业有限公司董事长。

4、 关联方资金拆借情况

107

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

关联方 拆入/拆出 金额 说明

山东胜利生物工程有限公司 拆出 35,226,831.23 按同期银行贷款利率计收利息

中石油昆仑(日照)天然气输配有限公司 拆出 1,984,990.00 按同期银行贷款利率计收利息

青岛胜通海岸置业发展有限公司 拆入 60,000,000.00 无息借款

(六) 关联方应收应付款项

1、应收项目

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 胜邦塑胶管道系统集团 60,539,091.82 60,539,091.82 60,539,091.82 60,539,091.82

有限公司

应收账款 济南利华晟雷克萨斯汽 447,606.53 427,756.28

车销售服务有限公司

预付款项 青岛中石油昆仑胜利燃 32,505.43 223,234.10

气有限公司

预付款项 山东昆仑胜利能源有限 6,099.35 14,917.05

公司

其他应收款 山东胜利生物工程有限 35,226,831.23 22,618,525.48 39,464,520.11 25,899,947.28

公司

其他应收款 中石油昆仑(日照)天 1,984,990.00 98,000.00 1,960,000.00 98,000.00

然气输配有限公司

2、应付项目

项目名称 关联方 期末余额 期初余额

应付账款 青岛胜通海岸置业发展有限公司 29,700,000.00 29,700,000.00

其他应付款 青岛胜通海岸置业发展有限公司 671,328.89 671,328.89

长期应付款 青岛胜通海岸置业发展有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00

十、 承诺及或有事项

(一)承诺事项无。

(二)或有事项

1、担保事项:

(1)对外担保情况

108

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

担保方 被担保方 借款银行 担保金额 担保 担保 担保是否已

(万元) 起始日 到期日 经履行完毕

山东胜利股 山东胜地景观工 北京银行股份有限 500.00 2019-9-18 2021-9-17 否

份有限公司 程有限公司 公司济南分行

山东胜利股 济南梵腾贸易有 齐鲁银行股份有限

份有限公司 限公司 公司济南历山东路 2,000.00 2019-12-1 2021-11-30 否

支行

合计 2,500.00

注:担保起始日系指贷款到期后需要履行担保义务的起始日期,担保到期日是指担保协议上约定的担保义务灭失日期。

(2)对子公司担保情况

担保金额 担保 担保 担保是否

担保方 被担保方 (万元) 起始日 到期日 已经履行

完毕

山东胜利股份有限公 山东胜邦塑胶有限公 8,000.00 2019.12.24 2021.12.23 否

司 司

山东胜利股份有限公 山东胜邦塑胶有限公 7,000.00 2020.2.15 2022.2.14 否

司 司

山东胜利股份有限公 山东胜邦塑胶有限公 2,000.00 2019.10.13 2021.10.12 否

司 司

山东胜利股份有限公 山东胜邦塑胶有限公 1,000.00 2019.7.24 2021.7.23 否

司 司

山东胜利股份有限公 山东胜邦塑胶有限公 4,000.00 2020.3.7 2022.3.6 否

司 司

山东胜利股份有限公 山东胜邦塑胶有限公 2,000.00 2019.12.26 2021.12.25 否

司 司

山东胜利股份有限公 山东胜邦塑胶有限公 1,000.00 2019.7.20 2021.7.19 否

司 司

山东胜利股份有限公 青岛润昊天然气有限 2,000.00 2020.3.29 2022.3.28 否

司 公司

山东胜利股份有限公 青岛润昊天然气有限 250.00 2020.3.27 2022.3.26 否

司 公司

山东胜利股份有限公 青岛润昊天然气有限 1,750.00 2020.5.23 2022.5.22 否

司 公司

山东胜利股份有限公 青岛润昊天然气有限 3,000.00 2019.12.29 2021.12.28 否

司 公司

山东胜利股份有限公 青岛润昊天然气有限 495.00 2019.8.24 2021.8.23 否

司 公司

山东胜利股份有限公 东阿县东泰燃气有限 1,000.00 2020.1.11 2022.1.10 否

司 责任公司

山东胜利股份有限公 东阿县东泰燃气有限 600.00 2020.6.28 2022.6.27 否

司 责任公司

109

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

山东胜利股份有限公 东阿县东泰燃气有限 800.00 2020.1.25 2022.1.24 否

司 责任公司

山东胜利股份有限公 东阿县东泰燃气有限 800.00 2020.3.15 2022.3.14 否

司 责任公司

山东胜利股份有限公 东阿县东泰燃气有限 800.00 2020.3.26 2022.3.25 否

司 责任公司

山东胜利股份有限公 东阿县东泰燃气有限 3,000.00 2020.3.20 2022.3.19 否

司 责任公司

山东胜利股份有限公 山东胜利进出口有限 6,500.00 2019.6.15 2021.6.14 否

司 公司

山东胜利股份有限公 山东胜利进出口有限 13,000.00 2020.1.16 2022.1.15 否

司 公司

山东胜利股份有限公 山东胜利进出口有限 2,000.00 2020.3.21 2022.3.20 否

司 公司

山东胜利股份有限公 霸州市胜利顺达燃气 2,473.50 2020.7.27 2022.7.26 否

司 有限公司

山东胜利股份有限公 山东利华晟运输有限 1,000.00 2020.4.27 2022.4.26 否

司 公司

山东胜利股份有限公 彭泽县天然气有限公 1,500.00 2020.6.20 2022.6.19 否

司 司

合 计 65,968.50

注:担保起始日系指贷款到期后需要履行担保义务的起始日期,担保到期日是指担保协议上约定的担保义务灭失日期。

上述担保事项均履行了公司决策和披露程序。

(3)对参股公司担保情况

十一、 资产负债表日后事项

十二、 其他重要事项

(一) 终止经营

项 目 本期发生额 上期发生额

一、终止经营收入 372,089.13 1,071,298.06

减:终止成本及经营费用 286,753.14 1,287,862.78

二、来自已终止经营业务的利润总额 85,335.99 -264,952.32

减:终止经营所得税费用 -12,096.90

三、 终止经营净利润 85,335.99 -252,855.42

其中:归属于母公司的终止经营净利润 85,335.99 -128,956.26

加:处置业务的净收益(税后) -255,035.09 -2,151,885.38

110

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项 目 本期发生额 上期发生额

其中:处置损益总额 -255,035.09 -2,151,885.38

减:所得税费用(或收益)

四、 来自已终止经营业务的净利润总计 -169,699.10 -2,280,841.64

其中:归属于母公司所有者的来自于已终止 -169,699.10 -1,163,229.24

经营业务的净利润总计

五、 终止经营的现金流量净额 -133,126.09 174,230.05

其中:经营活动现金流量净额 -133,126.09 900,063.89

投资活动现金流量净额 -725,833.84

筹资活动现金流量净额

注:本期公司对外转让了子公司山东胜利大酒窖有限公司,以上是关于该公司终止经营的相关事项。

(二) 分部报告

1、 分部报告的确定依据与会计政策

经营分部基本情况 :本公司及其子公司(统称“本集团”)经营业务包括天然气业务、管道制造业务、贸易业务及其他业务。本集团根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。

本集团经营分部的分类与内容如下:

A、天然气业务分部:经营天然气销售业务;

B、管道制造业务分部:从事塑胶管道的生产与销售业务;C、贸易业务及其他业务分部:经营成品油贸易、红酒进口贸易、PE 原料进口及销售业务、投资及其他业务等。

管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的,对各业务单元的经营成果分开进行管理。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

2、 分部报告的财务信息

项目 天然气 管道制造 贸易及其他 分部间抵销 合并报表数据

业务分部 业务分部 业务分部

一、营业收入 1,854,251,418.67 247,876,811.98 1,091,468,626.33 -224,777,498.75 2,968,819,358.23

二、营业成本 1,533,017,369.46 212,116,185.36 1,069,938,985.04 -223,488,118.71 2,591,584,421.15

三、信用减值损失 -28,245.06 204,839.99 5,446,931.21 0.00 5,623,526.14

四、利润总额 187,470,514.40 6,004,304.44 19,679,880.33 -39,348,719.33 173,805,979.84

五、所得税费用 43,583,627.89 1,292,041.40 1,559,999.07 -316,601.50 46,119,066.86

六、净利润 143,888,644.14 4,712,263.04 18,118,123.63 -39,032,117.83 127,686,912.98

111

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目 天然气 管道制造 贸易及其他 分部间抵销 合并报表数据

业务分部 业务分部 业务分部

七、资产总额 3,243,732,482.47 759,164,552.45 5,125,663,014.78 -2,624,733,729.72 6,503,826,319.98

八、负债总额 1,571,749,394.00 531,079,831.10 2,774,857,336.75 -1,255,832,329.50 3,621,854,232.35

(三) 除上述事项外,本公司无需要披露的其他重要事项。

十三、 母公司财务报表主要项目注释

(一)应收账款

1.应收账款分类披露

期末数

类 别 账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 计提比例

(%)

按单项评估计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款

其中:关联方组合 21,686,403.08 40.37

账龄组合 32,031,153.27 59.63 31,346,402.15 97.86

组合小计 53,717,556.35 100.00 31,346,402.15 58.35

合计 53,717,556.35 100.00 31,346,402.15 58.35

期初数

类 别 账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 计提比例

(%)

按单项评估计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款

其中:关联方组合 44,089,225.01 57.58

账龄组合 32,480,256.11 42.42 31,794,620.07 98.44

组合小计 76,569,481.12 100.00 31,794,620.07 41.52

合计 76,569,481.12 100.00 31,794,620.07 41.52(1)按组合计提坏账准备的应收账款

关联方组合

期末数 期初数

组合名称

账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备

关联方组合 21,686,403.08 44,089,225.01

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

账龄组合:

期末数

账 龄

账面余额 计提比率(%) 坏账准备1 年以内

1至2年 111,921.50 2.30 2,574.20

2至3年 256,613.00 12.75 32,718.16

3 年以上 31,662,618.77 98.89 3,131,109.79

其中:3 至 4 年 550,705.59 40.86 225,018.30

4至5年 156,590.00 83.51 130,768.31

5 年以上 30,955,323.18 100.00 30,955,323.18

合 计 32,031,153.27 97.86 31,346,402.15

(2)本期计提坏账准备情况:

本期变动

类别 期初余额 期末余额

计提 收回或转回 核销

账龄组合 31,794,620.07 448,217.92 31,346,402.15

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额 期末余额及占应收账款期 坏账准备余额

末总额的比例(%)

山东胜邦塑胶有限公司 19,261,344.94 35.86

油田钻井工艺研究院 1,975,802.85 3.68 1,975,802.85

青岛瑞富达胶业公司 1,589,405.29 2.96 1,589,405.29

青岛胜利美酒汇有限公司 1,273,419.14 2.37

重庆胜邦管道有限公司 1,151,639.00 2.14

合 计 25,251,611.22 47.01 3,565,208.14(二)其他应收款

类 别 期末余额 期初余额

应收股利 27,853,523.42 43,413,523.42

其他应收款项 837,946,011.84 787,439,107.00

减:坏账准备 79,807,328.32 83,087,255.37

合 计 785,992,206.94 747,765,375.05

1、应收股利

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

被投资单位 期末余额 期初余额

山东胜邦塑胶有限公司 15,560,000.00 31,120,000.00

山东胜利进出口有限公司 1,911,740.95 1,911,740.95

东阿县东泰燃气有限责任公司 8,272,134.61 8,272,134.61

东阿县东泰压缩天然气有限责任公 2,109,647.86 2,109,647.86

合 计 27,853,523.42 43,413,523.42

2、其他应收款项

(1)其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末余额 期初余额

内部关联方往来 588,112,621.82 534,383,536.87

押金、保证金 3,050,000.00 3,050,000.00

备用金 93,643.34 34,627.20

应收股权转让款 1,063,336.41

公司往来款项及其他 注 209,316,314.11 213,660,571.04

账龄较长的其他应收款 36,310,096.16 36,310,371.89

减:坏账准备 79,807,328.32 83,087,255.37

合计 758,138,683.52 704,351,851.63

注:2014 年 1 月公司将全资子公司山东胜利生物工程有限公司 55%股权转让给中牧实业股份有限公司,根据股权转让协议约定,双方按持股比例向山东胜利生物工程有限公司提供财务支持,并按同期银行贷款利率向其收取资金占用费,已履行决策和披露程序,本期余额为 35,226,831.23 元。

公司提供担保的青岛通用塑料有限公司(以下简称“青岛通用塑料”)在招商银行 20,000,000.00 元银行贷款于 2016年 4 月 10 日到期,由于青岛通用塑料到期未偿还贷款,公司按照担保协议履行了担保责任,支付了该笔贷款本息20,065,391.67 元。协议约定,青岛通用塑料以其持有的 30 亩土地使用权为本公司提供的担保提供抵押反担保,公司已经通过诉讼程序追偿该项债权,目前二审公司已经胜诉,公司正在法院执行该项担保资产的拍卖程序,公司已按照规定对该事项履行了决策和披露程序。

2017 年 1 月 23 日,公司转让了子公司山东胜邦绿野化学有限公司的股权,对该公司的其他应收款通过分期方式进行回收,2018 年度按照协议约定收回 20,000,000.00 元,截止 2019 年 6 月末剩余其他应收款的本息合计余额为 150,039,101.21元,公司已按照规定对该事项履行了决策和披露程序。

(2)坏账准备计提情况

第一阶段 第二阶段 第三阶段

坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用 合计

期信用损失 失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减

值)

期初余额 83,087,255.37 83,087,255.37

114

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坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计本期计提

本期转回 3,279,927.05 3,279,927.05

期末余额 79,807,328.32 79,807,328.32

(3)其他应收款项按账龄披露

账 龄 期末余额

1 年以内 602,244,167.32

1至2年 3,905,998.35

2至3年 166,825,033.25

3 年以上 64,970,812.92

其中:3 至 4 年 5,463,703.14

4至5年 23,197,013.62

5 年以上 36,310,096.16

合 计 837,946,011.84

(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

本期变动金额

类别 期初余额 期末余额

计提 收回或转回

押金保证金 152,500.00 152,500.00

备用金 1,038.82 1,770.48 2,809.30

公司往来款项及其他 46,623,344.66 3,281,421.80 43,341,922.86

账龄较长的其他应收款 36,310,371.89 275.73 36,310,096.16

合计 83,087,255.37 1,770.48 3,281,697.53 79,807,328.32

(5)本期收回或转回的重要坏账准备情况

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

占其他应收款 坏账准备

债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 期末总额的比 余额

例(%)

山东华胜能源有限 资金拆借 157,795,000.00 1 年以内 18.83

公司

山东胜邦绿野化学 资金拆借 150,039,101.21 1 年以内、 17.91

有限公司 1-2 年、2-3 年 14,503,779.88

安阳北方胜利燃气 资金拆借 128,440,000.00 1 年以内 15.33

有限公司

115

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

占其他应收款 坏账准备

债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 期末总额的比 余额

例(%)

山东华胜能源有限 资金拆借 157,795,000.00 1 年以内 18.83

公司

菏泽胜利天然气有 资金拆借 51,620,777.20 1 年以内 6.16

限公司

山东胜利进出口有限 资金拆借 47,403,931.73 1 年以内 5.66

公司

合 计 535,298,810.14 63.89 14,503,779.88

116

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(三)长期股权投资

期末余额 期初余额

项 目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 2,442,430,566.02 2,442,430,566.02 2,360,170,566.02 2,360,170,566.02

对联营、合营企业投资 609,192,745.61 25,868,518.27 583,324,227.34 597,810,808.01 25,868,518.27 571,942,289.74

合 计 3,051,623,311.63 25,868,518.27 3,025,754,793.36 2,957,981,374.03 25,868,518.27 2,932,112,855.76

1、 对子公司投资

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备期末余额

陕西华山胜邦塑胶有限公司 29,579,999.99 29,579,999.99

青岛胜利石化产品销售有限公司 4,700,000.00 4,700,000.00

山东胜邦塑胶有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00

青岛胜信滨海置业发展有限公司 34,232,057.99 34,232,057.99

山东胜利进出口有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

山东胜利大酒窖有限公司 6,990,000.00 6,990,000.00

山东利华晟能源有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00

钦州胜利天然气利用有限公司 40,500,000.00 40,500,000.00

山东胜利能源有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

菏泽胜利天然气有限公司 15,300,000.00 15,300,000.00

日照胜利天然气有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00

德州胜利天然气有限公司 14,440,000.00 14,440,000.00

临沂胜利能源有限公司 8,600,000.00 8,600,000.00

泰安胜利能源有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00

117

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备期末余额

潍坊胜利天然气有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00

淄博利华晟天然气利用有限公司 8,500,000.00 8,500,000.00

滨州胜利天然气有限公司 10,839,900.00 10,839,900.00

济南天辰能源投资有限公司 10,092,188.89 10,092,188.89

烟台润通能源有限公司 12,990,000.00 12,990,000.00

山东龙禹胜利能源有限公司 17,250,000.00 17,250,000.00

东阿县东泰燃气有限责任公司 236,469,997.44 236,469,997.44

东阿县东泰压缩天然气有限责任公司 89,627,597.80 89,627,597.80

青岛润昊天然气有限公司 90,955,734.61 90,955,734.61

山东利华晟运输有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

山东庆林泰丰商贸有限公司 11,232,000.00 11,232,000.00

霸州市胜利顺达燃气有限公司 165,750,000.00 165,750,000.00

大连胜益新能源开发有限公司 66,756,400.00 66,756,400.00

安阳北方胜利燃气有限公司 66,600,000.00 66,600,000.00

淄博绿川燃气有限公司 127,688,431.80 127,688,431.80

江西尚典晟实业投资有限公司 103,000,000.00 103,000,000.00

温州胜利港耀天然气有限公司 170,000,000.00 170,000,000.00

天津恒融达科技有限公司 44,875,957.50 44,875,957.50

重庆胜邦燃气有限公司 663,800,000.00 663,800,000.00

威海胜利华昌燃气有限公司 49,480,300.00 49,480,300.00

青岛胜信美酒汇有限公司 900,000.00 900,000.00

濮阳县博远天然气有限公司 89,250,000.00 89,250,000.00

合 计 2,360,170,566.02 89,250,000.00 6,990,000.00 2,442,430,566.02

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2、 对联营、合营企业投资

本期增减变动

权益法下确 其他 宣告发放 计提 减值准备

投资单位 期初余额 追加 综合 其他 其 期末余额 期末余额

投资 减少投资 认的投资损 收益 权益变动 现金股利 减值准 他

益 调整 或利润 备

联营企业:

青岛胜通海岸置业发展有限公司 166,873,328.68 -132,244.11 166,741,084.57

山东胜利生物工程有限公司 171,693,069.83 14255349.33 5,362,287.24 180,586,131.92

山东昆仑胜利能源有限公司 25,748,463.79 -1,962,904.65 23,785,559.14

中石油昆仑(日照)天然气输配有 37,583,011.98 2,224.91 37,585,236.89

限公司

临沂中孚天然气开发利用有限公 55,135,644.86 2,078,851.47 57,214,496.33

南宁交能胜燃能源有限责任公司 480,200.00 762,022.80 281,822.80 0.00

青岛中石油昆仑能源有限公司 13,046,410.93 495,349.12 13,541,760.05

青岛中石油昆仑胜利燃气有限公 127,730,877.94 2,007,598.77 129,738,476.71 25,868,518.27

合 计 597,810,808.01 480,200.00 762,022.80 17,026,047.64 5,362,287.24 609,192,745.61 25,868,518.27

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(四)营业收入和营业成本

本期发生额 上期发生额

项 目

收 入 成 本 收 入 成 本

一、主营业务小计 177,965,823.63 177,877,752.93 136,017,463.71 135,811,021.43

塑胶原料贸易业务 177,965,823.63 177,877,752.93 136,017,463.71 135,811,021.43

二、其他业务小计 430,104.33 354,166.60

合 计 178,395,927.96 177,877,752.93 136,371,630.31 135,811,021.43

(五)投资收益

项 目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 31,164,726.92 118,562,899.73

权益法核算的长期股权投资收益 17,026,047.64 29,470,170.91

处置长期股权投资产生的投资收益 1,054,477.20

可供出售金融资产获得的投资收益 16,777.40

合 计 49,245,251.76 148,049,848.04

十四、 补充资料

(一) 当期非经常性损益明细表

项 目 金 额 备注

1.非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 495,778.46

2.计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家 4,964,034.24

统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

3.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,414,911.43

4.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

5.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 137,702.27

6.所得税影响额 -2,405,423.23

7.少数股东权益影响额 -933,300.84

合 计 6,673,702.33

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

(二) 净资产收益率和每股收益

加权平均净资产收益率 每股收益

报告期利润 (%) 基本每股收益

本年度 上年度 本年度 上年度

归属于公司普通股股东的净利润 3.66 3.26 0.10 0.08

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 3.37 2.92 0.09 0.07

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山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第十一节 备查文件目录

本公司已按中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,在公司董事会秘书处备置了齐备、完整的有关文件,供股东查询:

(一)载有董事长签名的半年度报告文本;

(二)载有董事长、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的文本。

122

山东胜利股份有限公司 2019 年半年度报告全文

(本页无正文,为《山东胜利股份有限公司2019年半年度报告全文》之签章页)

山东胜利股份有限公司董事会

董事长: 王鹏

二○一九年八月十四日

123