行情中心 数据中心 公司公告 龙虎榜 大宗交易 研究中心 重大事项 拟上市公司 个股新闻 标签

通裕重工(300185)2019年半年度报告

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人司兴奎、主管会计工作负责人石爱军及会计机构负责人(会计主管人员)王龙飞声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司在本报告第四节“经营情况分析与讨论”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分详细描述了公司生产经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、释义....................................................................................................................4

第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................5

第三节 公司业务概要........................................................................................................................8

第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 11

第五节 重要事项..............................................................................................................................25

第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................40

第七节 优先股相关情况..................................................................................................................44

第八节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................45

第九节 公司债相关情况..................................................................................................................47

第十节 财务报告..............................................................................................................................50

第十一节 备查文件目录................................................................................................................147

3

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

通裕重工、公司、本公司 指 通裕重工股份有限公司

报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

宝泰机械 指 禹城宝泰机械制造有限公司(原禹城通裕新能源机械铸造有限公司)

再生资源 指 禹城通裕再生资源有限公司

通裕矿业、矿业投资公司 指 禹城通裕矿业投资有限公司

宝利铸造 指 禹城宝利铸造有限公司

信商物资 指 山东信商物资有限公司

海杰冶金 指 常州海杰冶金机械制造有限公司

贵州宝丰 指 贵州宝丰新能源开发有限公司

青岛宝鉴 指 青岛宝鉴科技工程有限公司

青岛宝通 指 青岛宝通进出口有限公司

新园热电 指 山东省禹城市新园热电有限公司

济南冶科所、冶科所 指 济南市冶金科学研究所有限责任公司

东方机电 指 常州东方机电成套有限公司

会计师、审计机构 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)

元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元

交易所 指 深圳证券交易所

GE 指 美国通用电气公司

恩德能源 指 恩德能源有限公司

维斯塔斯 指 维斯塔斯风力技术集团

安信能 指 上海安信能风电技术服务有限公司

苏司兰 指 苏司兰能源有限公司

歌美飒 指 歌美飒可再生能源股份公司

中船重工(海装) 指 中国船舶重工集团海装风电股份有限公司

国电联合动力 指 国电联合动力技术有限公司

上海电气 指 上海电气集团股份有限公司

东方电机 指 东方电气集团东方电机有限公司中型电机分公司

4

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 通裕重工 股票代码 300185

变更后的股票简称 无

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 通裕重工股份有限公司

公司的中文简称 通裕重工

公司的外文名称 Tongyu Heavy Industry Co., Ltd.

公司的外文名称缩写 Tongyu Heavy

公司的法定代表人 司兴奎

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 张文一 李振

联系地址 山东省德州(禹城)国家高新技术产业 山东省德州(禹城)国家高新技术产业

开发区 开发区

电话 0534-7520688 0534-7520688

传真 0534-7287759 0534-7287759

电子信箱 tyzgzqb@126.com tyzgzqb@126.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2018 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见 2018 年年报。

5

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化,具体可参见 2018 年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业总收入(元) 1,786,365,727.76 1,733,293,688.65 3.06%

归属于上市公司股东的净利润(元) 118,312,520.32 109,436,794.53 8.11%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

益后的净利润(元) 117,866,060.28 98,606,019.28 19.53%

经营活动产生的现金流量净额(元) 146,608,295.45 203,031,453.76 -27.79%

基本每股收益(元/股) 0.04 0.03 33.33%

稀释每股收益(元/股) 0.04 0.03 33.33%

加权平均净资产收益率 2.27% 2.14% 0.13%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产(元) 11,271,729,405.34 10,365,983,318.46 8.74%

归属于上市公司股东的净资产(元) 5,206,877,182.69 5,153,929,996.60 1.03%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

6

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目 金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 123,481.22

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统

一标准定额或定量享受的政府补助除外) 3,128,672.59

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,383,655.90

减:所得税影响额 163,290.89

少数股东权益影响额(税后) 258,746.98

合计 446,460.04 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

7

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

公司长期从事大型铸锻件的研发、制造及销售,现已形成集冶炼/电渣重熔、铸造/锻造/焊接、热处理、机加工、大型成套设备设计制造、涂装、物流于一体的完整产业链条,并可为能源电力(含风电、水电、火电、核电)、矿山、石化、海工装备、压力容器、机械、军工、航空航天等行业提供大型高端装备的核心部件。

风电主轴公司核心产品之一。风电主轴是风力发电机组的核心零部件,公司可以生产MW级以上各类风电主轴,并与GE、歌美飒、安信能、恩德、维斯塔斯、苏司兰、中船重工(海装)、国电联合动力、上海电气等国内外风电整机高端制造商建立了稳定的合作关系。

管模是球墨铸管的生产用模具,球墨铸管广泛用于城镇供排水管道,少量用于燃气管道,服务于城镇基础公用事业。公司管模产品规格涵盖DN50mm-DN2600mm。客户用公司DN2000mm- DN 2600mm超大口径管模生产的产品已用于我国南水北调工程的建设。

在其他锻件方面,公司可根据客户的需要,通过全产业链优势,为客户生产出高规格、高质量的自由锻件产品,主要产品形式有大型水力发电水轮机轴锻件、船用轴系锻件、水泥设备锻件、电力设备轴系锻件、压力容器锻件等等。

子公司宝泰机械从事大型锻件坯料的制备,锻件坯料是锻件产品的原材料。特殊锻件坯料的制造直接决定了大型锻件生产企业的生产水平和生产效率。宝泰机械具备特钢熔炼设备与技术,可以按照客户的需求进行特钢原材料的生产。宝泰机械的锻件坯料在满足公司锻件订单生产的前提下,其余对外销售。

子公司宝利铸造主要从事球墨铸铁件,耐磨、耐热、耐腐铸铁件,特种铸铁件,普通铸铁件的生产、销售。直驱及双馈式风力发电机轮毂、机架、轴承座,直驱式风力发电机定轴、转轴等风电铸件是宝利铸造目前最主要的产品形式。

子公司济南冶科所是我国专业硬质合金生产基地之一,主要从事硬质合金及相关产品的研制、生产和销售。主要产品包括金刚石压机生产用顶锤、矿用凿岩钎片、地质勘探煤矿及页岩油气、采掘工具、盾构刀具、数控金属切削工具、硬质合金圆棒及异型产品等。

8

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日减少 3.54%,主要为公司通过收购,将山东重石超

硬材料有限公司纳入合并范围所致。

固定资产 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日增加 6.15%,主要为部分项目建设完工转固所致。

无形资产 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日减少 1.61%,主要为计提摊销所致。

在建工程 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日减少 31.74%,主要为部分项目建设完工转固所致。

货币资金 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日增加 37.18%,主要为银行承兑保证金增加所致。

应付票据 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日增加 83.87%,主要为自办银行承兑增加所致。

长期应付款 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日增加 57.33%,主要是融资租赁增加所致。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体 保障资产安全 境外资产占 是否存在重

内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 性的控制措施 收益状况 公司净资产 大减值风险

的比重

为客户提供 公司提名两名

RDM-TY.LLC 董事,在董事会 报告期内未

有限责任公 投资设立 45.12 万美元 美国犹他州 钻具检测服 中占多数,并提 形成收益 0.06% 否

司 务 名一名监事

BORTOME 从事新能源 为青岛宝通的 报告期内未

AUSTRALIA 投资设立 70.99 万澳元 澳大利亚 开发 全资子公司 形成收益 0.06% 否

PTY LTD

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

1、完整产业链条及研发制造综合性平台优势

公司现已形成集“特钢冶炼/电渣重熔-锻造/铸造/焊接-热处理-机加工-大型成套设备设计制造-涂装-物流”于一体的完整产业链条,并依托于三大核心工艺——锻造/铸造/焊接,形成了机械制造领域综合性的研发制造平台,依托于该平台,公司能够从源头开始控制产品品质,通过制造链各工序的有机结合、快速反应和协同效应,在保障产品质量的同时,根据市场需求不断拓展产品系列,也规避了单一产品带来的

9

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

市场风险,公司的订单、产量连续五年保持增长。公司经过多年的发展,产品已覆盖能源电力、公用基础设施、水泥、冶金、矿山、船舶、石油化工、重型机械、海洋工程、航空航天等领域。

2、自主创新优势

公司重视与高等院校、科研院所的产学研合作,公司拥有博士后科研工作站、院士工作站,并与中国核动力研究设计院、清华大学、北京科技大学、北京航空航天大学、山东大学、澳大利亚新南威尔士大学、美国犹他大学建立了良好的长期合作关系。公司将继续采取多种方式继续加强产学研技术合作,与国内外知名科研机构和高等院校 建立科技战略联盟,持续提升企业的自主创新能力。

3、完备的质保体系保障了客户资源稳定

公司检测中心通过了国家实验室认证,获得了CNAS认可标志,严格执行三体系认证要求和EN1090工厂生产控制一致性认证、计量保证确认合格认证要求,严格把控产品质量。公司拥有超声波探伤仪、直读光谱仪、电子万能试验机、冲击试验机、蔡司万能显微镜、三坐标测量仪等先进试验检测设备80余台套,可进行化学成分、无损检测、力学性能、金相、三维尺寸检测等各项分析。

公司始终坚持“以品质占领市场、以信誉赢得客户”为原则,产品质量、交货期、售后服务等得到了客户的充分认可。凭借过硬的产品质量及高效完善的售后服务,公司与国内外近千家企业保持着长期稳定的合作关系,产品销往国内二十多个省市自治区、国外四十多个国家和地区。客户的要求是我们不断努力改进的方向,公司在为客户提供高品质产品的同时,不断优化管理体系、质量改进等,不断提升制造水平和质保标准。

10

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,公司继续坚持“订单拉动、生产推动、管理互动”的经营总思路,围绕抢订单、促生产、抓管理做好各项工作。2019年上半年,公司实现销售收入178,636.57万元,较上年同期增长了3.06%,实现归属于上市公司股东的净利润11,831.25万元,较上年同期增长了8.11%,其中归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润11,768.61万元,较上年同期增长了19.53%。

报告期内,公司完成了董事会、监事会及管理层的换届工作,新的管理团队更加朝气蓬勃、敢于担当,更加注重创新意识、学习意识、责任意识和团队意识。(1)继续坚持“订单拉动”抢占市场、抢抓订单,管理层对国内营销团队进行整合,进一步梳理各个业务部门的职责分工,更好地把握细分市场带来的市场机遇,权责更加清晰。营销团队充分把握风电市场回暖的机遇,与国内外风电客户紧密联系,抢抓风电订单,并与中船重工(海装)、国电联合动力等公司签署了大额合同,为公司生产经营工作提供了订单支持。(2)继续坚持“生产推动”,根据“以销定产”基本原则,进一步优化生产安排工作,尤其是优质客户批量产品的生产、客户急需产品的生产安排更加合理,保证按质、按期交货,保障了公司产品的市场信誉和竞争力。

(3)继续抓好“管理互动”,一是管理层组织技术、生产、质量等部门梳理生产流程的各个环节,按照精益生产的目标和要求对各生产工艺、生产细节进行不断优化,减少了影响生产效率的各类因素;二是充分利用考核措施督促营销部门抓回款,订单、生产、发货、回款各个环节衔接更加紧密,保证了公司主营业绩的增长。

报告期内,为进一步加强风电市场的开发力度,提升风电关键零部件的市场占有率,公司加快产品结构调整,积极开拓模块化业务。在原有业务模式下,公司根据客户需求为风电整机制造商提供风电锻件、铸件、结构件等产品,由客户自行在生产场所进行装配。但受制于风电机组重量、尺寸大的特点,采用零部件分散式运输的方式成本较高、装配效率偏低。公司依托完整产业链条形成的综合性制造平台,以及锻造、铸造、焊接三大核心制造工艺,成为国内仅有的能够同时批量供应风电锻件(双馈式风电主轴)、风电铸件(直驱及双馈式风电轮毂、机架,直驱式风电定轴、转轴,双馈式风电轴承座)、风电结构件(直驱式风电转子机壳、定子机座)的企业。通过开展风电装备模块化制造业务,将风电关键核心部件、辅助件,通过装配形成模块化产品向风电整机制造商供货,交货形式由关键核心部件升级为模块化产品。对于有需求的风电整机制造商,公司将以一站式、模块化的供货模式代替客户分散式采购装配模式,有效降低客户运输成本和装配工作量。公司在风电领域深耕多年,在产品质量、交货期、售后服务等方面获得了客户的充分认可,并与GE、恩德能源、维斯塔斯、安信能、歌美飒、苏司兰、中船重工(海装)、国电联合动力、上海电气、东方电机等国内外风电整机高端制造商建立了稳定的合作关系。目前,公司已与东方电

11

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

机等客户达成了风电装备模块化制造合作意向,并签署了《合作框架协议》,东方电机委托公司生产永磁直驱风力发电机或部套件等模块化产品,预计数量不低于200套/年。公司正在与其他风电整机制造商洽谈模块化业务。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位:人民币元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

营业收入 1,786,365,727.76 1,733,293,688.65 3.06%

营业成本 1,314,819,285.57 1,344,524,694.52 -2.21%

销售费用 46,416,741.24 35,927,981.06 29.19%

管理费用 76,899,099.24 64,076,242.38 20.01%

财务费用 128,423,472.34 96,149,763.43 33.57% 主要为贷款利息增加所致

所得税费用 32,550,956.39 35,268,313.24 -7.70%

研发投入 19,395,601.85 18,440,224.60 5.18%

经营活动产生的现金流量净额 146,608,295.45 203,031,453.76 -27.79%

投资活动产生的现金流量净额 主要是上年同期提取定期

-212,544,651.24 -70,648,242.18 -200.85% 存单,本期无此因素所致

筹资活动产生的现金流量净额 主要是本期取得银行借款

27,267,537.89 -191,336,185.44 114.25% 增加所致

现金及现金等价物净增加额 主要是本期筹资活动产生

-38,540,158.37 -59,740,689.48 35.37% 的现金流量净额增加所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

同期增减 同期增减 期增减

分产品或服务

风电主轴 310,568,977.20 188,867,039.78 39.19% 46.63% 56.87% -3.96%

管模 111,583,733.41 69,075,711.39 38.10% 66.03% 64.54% 0.56%

压力容器锻件 30,912,512.68 17,266,683.59 44.14% 62.36% 56.24% 2.19%

12

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其他锻件 339,120,106.96 204,009,874.80 39.84% 13.02% 16.52% -1.81%

锻件坯料(钢锭) 187,429,042.38 165,415,100.88 11.75% 2.63% 2.09% 0.47%

冶金设备 64,856,219.85 53,495,714.84 17.52% 29.23% 18.13% 7.75%

核电业务 4,124,967.57 2,977,126.28 27.83% 75.65% 114.71% -13.13%

粉末冶金产品 196,051,191.51 167,827,631.35 14.40% 9.26% 9.51% -0.19%

铸件 227,932,715.37 181,549,811.69 20.35% 80.34% 79.46% 0.39%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

投资收益 对参股公司按权益法核算的投资 否

-113,827.89 -0.07% 收益

资产减值 -13,544,911.64 -8.44% 主要是应收账款及存货的减值 否

营业外收入 1,535,216.74 0.96% 主要是计入当期损益的政府补助 否

营业外支出 2,369,221.31 1.48% 主要是客户重量扣款等 否

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:人民币元

本报告期末 上年同期末

占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明

金额 比例 金额 比例

货币资金 1,382,665,187.22 12.27% 1,164,837,758.84 11.45% 0.82% 主要是承兑保证金增加所致

应收账款 1,582,036,398.29 14.04% 1,340,394,888.87 13.17% 0.87%

存货 2,202,753,113.73 19.54% 1,963,204,028.37 19.29% 0.25%

投资性房地产 4,721,860.46 0.04% 5,039,283.17 0.05% -0.01%

长期股权投资 5,792,555.01 0.05% 2,876,085.95 0.03% 0.02%

固定资产 4,458,029,108.14 39.55% 3,800,157,396.12 37.34% 2.21%

在建工程 主要是在建工程完工转入固定资产

277,795,411.63 2.46% 647,049,268.19 6.36% -3.90% 所致

短期借款 3,137,550,000.00 27.84% 2,320,968,876.03 22.81% 5.03%

长期借款 135,671,818.18 1.20% 204,077,272.73 2.01% -0.81%

应付票据 376,531,653.69 3.34% 477,122,691.53 4.69% -1.35% 主要是自办银行承兑增加所致

13

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

一年内到期的非 主要是一年内到期的借款到期偿还

流动负债 284,905,848.22 2.53% 520,937,274.84 5.12% -2.59% 所致

长期应付款 405,186,242.82 3.59% 329,324,989.55 3.24% 0.35% 主要是融资租赁增加所致

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 976,330,106.08 用于承兑汇票、信用证、保函、票据池、代

客衍生品交易保证金和定期存款

应收票据 47,126,334.69 用于票据池质押

存货 600,850,446.00 用于银行贷款抵押

固定资产 1,267,627,455.72 用于银行贷款抵押和融资租赁的固定资产

无形资产 270,861,590.74 用于银行贷款抵押

投资性房地产 4,721,860.46 用于银行贷款抵押

合计 3,167,517,793.69 --

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

12,829,020.32 1,481,900.00 765.71%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资 主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉 披露日 披露索

公司名 务 式 额 例 源 合作方 限 型 益 资盈亏 诉 期(如 引(如

称 有) 有)

山东重 超硬材 5,000,0 自有资 山东齐 硬质合 21,884.4

石超硬 料、硬质 增资 75.00% 金 通投资 长期 金 否

材料有 合金生 00.00 有限公 7

14

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

限公司 产销售 司

合计 5,000,0 21,884.4

-- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --

00.00 7

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额 351,440.56

报告期投入募集资金总额 4,769.55

已累计投入募集资金总额 358,001.28

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 20,833.6

累计变更用途的募集资金总额比例 5.93%

募集资金总体使用情况说明

1、经中国证券监督管理委员会"证监许可[2011]235 号"文批准,通裕重工向社会公开发行人民币普通股(A 股)9,000万股,发行价格每股 25.00 元,扣除各项发行费用后的实际募集资金净额为 214,831.02 万元,其中超募资金 106,742.02 万元。以上募集资金已由中瑞岳华会计师事务所有限公司于 2011 年 3 月 2 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验,并出具"中瑞岳华验字[2011]第 035 号"《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。截止到 2019 年 6 月30 日,公司已累计使用募集资金 224,993.63 万元,其中超募资金 159,835.50 万元,临时补充流动资金 1,400.28 万元,尚未使用的募集资金余额 40.49 万元(含利息)。

2、经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]528 号”文批准,通裕重工向特定投资者非公开发行人民币普通股(A股)18,924.80 万股,每股发行价格为人民币 7.42 元,股款以人民币缴足,计人民币 140,422 万元,扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币 3,812.45 万元后,净募集资金共计人民币 136,609.54 万元。上述资金于 2016 年 5月 23 日到位,业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具瑞华验字[2016]第 37020011 号《验资报告》。截止到2019 年 6 月 30 日,公司累计使用募集资金 139,007.66 万元,其中包含临时补充流动资金 6,000 万元,尚未使用募集资金余额 28.59 万元(含利息)。

15

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

是否已 募集资 截至期 截至期 项目达 截止报 项目可

承诺投资项目和超 变更项 金承诺 调整后 本报告 末累计 末投资 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是

募资金投向 目(含部 投资总 投资总 期投入 投入金 进度(3) 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生

分变更) 额 额(1) 金额 额(2) =(2)/(1) 状态日 的效益 现的效 效益 重大变

期 益 化

承诺投资项目

年增 3000 支 3MW 2015 年

以上纤维保持型及 是 33,657.4 33,286.2 06 月 30 19,226.6 是 否

直驱式风电主轴技 62,156 98.90% 889.51

6 4 日 7术改造项目

年增 1000 支高淬透 2015 年

性球墨铸铁管模具 否 10,465.8 06 月 30 是 否

15,914 7 9,921.74 94.80% 372.67 4,736.77

技术改造项目 日

年增 5000t MC 级系 2015 年

列高速冷轧工作辊 否 20,898.2 20,549.8 06 月 30 是 否

30,019 98.33% 789.35 8,573.59

技术改造项目 7 6 日

核废料智能化处理 2018 年

设备及配套服务项 否 55,000.5 09 月 30 不适用 否

65,400 65,400 1,309.94 9 84.10% 0

目 日

大功率风电机组关 2017 年

否 46,261.5 06 月 30 是 否

键零部件制造项目 51,660 51,660 1.18 89.55% 2,500.16 6,520.83

6 日

大锻件制造流程优 2017 年

否 31,745.5 06 月 30 是 否

化及节能改造项目 31,470 31,470 2,058.15 1 100.88% 1,664.58 6,700.44

承诺投资项目小计 213,551. 196,765.

-- 256,619 3,369.27 -- -- 6,216.27 45,758.3 -- --

6 5

超募资金投向

2012 年

二次归还银行贷款 否 18,300 18,300 18,300 100.00% 06 月 29 不适用 否

2012 年

二次补充流动资金 否 1,700 1,700 1,700 100.00% 09 月 30 不适用 否

年增 3000 支 3MW 否 5,719.85

以上纤维保持型及

16

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

直驱式风电主轴项

年增 1000 支高淬透

性球墨铸铁管模具 否 1,633.46

项目

对通裕新能源公司 2011 年

否 09 月 16 16,512.9 是 否

增资 15,000 15,000 15,000 100.00% 1,533.94

日 3

再次对新能源公司 2013 年

否 11 月 08 11,330.8 是 否

增资 12,437.3 12,437.3 12,437.3 100.00% 1,271.87

日 6

增资收购常州金安 2011 年

否 12,423.6 12,423.6 12,423.6 12 月 23 否 否

冶金设备有限公司 100.00% 469.21

4 4 4 日

再次对常州金安进 2012 年

行增资 否 5,308.16 5,308.16 5,308.16 100.00% 05 月 25 149.89 否 否

对信商物资有限公 2012 年

司投资 否 3,000 3,000 3,000 100.00% 09 月 13 -39.91 1,632.73 是 否

青岛即墨设立全资 2013 年

否 02 月 28 -1,504.3 不适用 否

子公司 15,000 15,000 15,000 100.00% -210.51

日 8

投资建设研发综合 2015 年

楼项目 否 5,700 5,700 5,700 100.00% 05 月 31 不适用 否

第三次归还银行贷 2013 年

款 否 16,000 16,000 16,000 100.00% 06 月 30 不适用 否

第三次补充流动资 2013 年

金 否 4,000 4,000 4,000 100.00% 06 月 30 不适用 否

第四次归还银行贷 2014 年

款 否 16,000 16,000 16,000 100.00% 06 月 18 不适用 否

第四次永久补充流 2014 年

动资金 否 4,000 4,000 4,000 100.00% 06 月 18 不适用 否

使用结余的募集资 否 3,436.81 10,166.4 100.00% 2015 年 不适用 否

金永久性补充流动 08 月 26

17

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

资金(含利息) 日

归还银行贷款 18,972.5 18,772.5 18,772.5

-- 100.00% -- -- -- -- --

6 6 6

补充流动资金 -- 2,027.44 2,027.44 2,027.44 100.00% -- -- -- -- --

超募资金投向小计 157,222. 153,105. 159,835. 28,591.2

-- -- -- 2,555.39 -- --

41 91 5 4

合计 413,841. 366,657. 74,349.5

-- 3,369.27 356,601 -- -- 8,771.66 -- --

41 51 4

未达到计划进度或 青岛即墨设立全资子公司在 2019 年 6 月底未能达到预计收益,主要原因是:青岛宝鉴公司目前处于

预计收益的情况和 建设阶段,未达到投产状态,无销售收入实现。公司 2011 年底增资收购常州金安后,市场环境发生

原因(分具体项目)不利变化,公司及时调整策略,于 2014 年初开始筹划处置该公司,并于 2014 年 6 月处置完毕。

项目可行性发生重 无。

大变化的情况说明

超募资金的金额、用 适用

途及使用进展情况 公司超募资金为人民币 146,372.61 万元,本年度使用情况见上表内列示项目。

适用

募集资金投资项目 以前年度发生

实施地点变更情况 1、IPO 募投项目的实施地点原计划分别在创新园及产业园两个厂区实施,后调整为在产业园集中实

施,两园区同属禹城高新区。2、非公开发行股票募投项目之一核废料智能化处理设备及配套服务项

目原计划在公司产业园实施,后增加位于山东青岛即墨的通裕重工临港产业园为项目实施地点。

适用

以前年度发生

2011 年 6 月 28 日公司第一届董事会第十次会议和第一届监事会第五次会议审议通过了《关于调

整募集资金投资项目实施方式及使用部分超募资金补充募集资金投资项目资金缺口的议案》。由于原

募集资金投资项目实施方案编制距 2011 年有两年时间,原实施方案里部分设备及型号已明显落后,

如果继续沿用老设备,将严重影响企业生产效率的提高。公司结合自身的实际情况,对募集资金投资

项目所需采购的设备、项目实施方案及项目铺底资金进行了调整。公司募集资金投资项目实施方式调

整不会对项目实施产生实质性影响,不影响公司的持续经营。公司保荐机构和独立董事均发表了明确

同意意见。该事项已于 2011 年 7 月 16 日经公司二〇一一年第一次临时股东大会审议通过。

募集资金投资项目 2012 年 11 月 28 日公司第一届董事会第二十七次会议和第一届监事会第十六次会议审议通过了

实施方式调整情况 《关于调整募集资金投资项目投资概算的议案》。由于募投项目在投资建设实施过程中,国际国内的

经济形势和行业发展状况均发生了较大的变化;在此阶段公司的资产、设备等也发生了一些变化,有

必要对募投项目进行适度调整。公司此次对募集资金投资项目投资概算的调整是为了避免新增产能过

剩,不会对募投项目的实施产生实质性的影响,而且有利于募集资金的合理使用,提高使用效率。公

司保荐机构和独立董事均发表了明确同意意见。该事项已于 2012 年 12 月 14 日经公司二〇一二年第

三次临时股东大会审议通过。

2013 年 10 月 18 日公司第二届董事会第九次会议和第二届监事会第八次会议审议通过了《关于调

整募集资金投资项目投资概算的议案》,同意公司根据当前国际国内的经济形势、行业的发展现状以

及公司生产能力等实际情况对募投项目的投资概算进行适度调整。公司此次对募集资金投资项目投资

概算的调整是为了适度降低募投项目产能,避免新增产能过剩,不会对募投项目的实施产生实质性的

18

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

影响,而且有利于募集资金的合理使用,提高使用效率。公司保荐机构和独立董事均发表了明确同意

意见。该事项已于 2013 年 11 月 4 日经公司二〇一三年第四次临时股东大会审议通过。

2018 年 3 月 26 日,第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于增加部分募集资金投资项目实

施地点并调整项目实施进度的议案》,同意增加位于山东青岛即墨的通裕重工临港产业园为核废料智

能化处理设备及配套服务项目的实施地点,并调整该项目的实施进度,预计完成时间为 2018 年 9 月

底。公司保荐机构和独立董事均发表了明确同意意见。该事项已于 2018 年 5 月 18 日经公司 2017 年

年度股东大会审议通过。

适用

募集资金投资项目 2016 年 7 月 26 日公司第三届董事会第五次临时会议和第三届监事会第四次临时会议审议通过了

先期投入及置换情 《关于以募集资金置换募集资金投资项目先期投入的自有资金的议案》,同意以非公开发行股票募集

况 资金 314,392,792.71 元置换公司截至 2016 年 6 月 30 日已预先投入募集资金投资项目的自有资金。截

止报告期末该资金已置换完毕。

适用

2011 年 5 月 6 日,公司第一届董事会第九次临时会议审议通过了《关于公司使用部分超募资金暂

时补充流动资金的议案》,同意使用 20,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。2011 年 10 月 10 日,

公司已将该笔用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至公司募集资金专用账户;

2011 年 10 月 13 日,公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于再次使用部分超募资金暂

时补充流动资金的议案》,同意使用 21,000 万元闲置募集资金再次暂时补充流动资金,2012 年 4 月 11

日公司已将此次暂时补充流动资金的超募资金归还至募集资金专用账户;

2013 年 6 月 13 日,公司第二届监事会第五次会议及第二届董事会第五次会议审议通过了《关于

使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,审议通过公司使用部分闲置募集资金 20,000 万元

暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议批准之日起不超过 6 个月,到期将归还至募集资金专户。

公司于 2013 年 11 月 20 日将 20,000 万元归还至公司募集资金专用账户,并通知了保荐机构及保荐代

表人,公司此次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金已全部归还完毕;

2013 年 12 月 9 日,公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂用闲置募集资金暂 时补充流动资金的议案》,审议通过公司使用部分闲置募集资金 20,000 万元暂时补充流动资金,使用时补充流动资金情 期限自董事会审议批准之日起不超过 6 个月,到期将归还至募集资金专户。公司于 2014 年 6 月 4 日

况 将 20,000 万元归还至公司募集资金专用账户,并通知了保荐机构及保荐代表人。公司此次使用部分闲

置募集资金暂时补充流动资金已全部归还完毕;

2014 年 6 月 9 日,公司第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十四次会议了《关于使用部

分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金 19,000 万元暂时补充流

动资金,使用期限自董事会审议批准之日起不超过 6 个月,到期将归还至募集资金专户。公司于 2014

年 10 月 16 日将 19,000 万元归还至公司募集资金专用账户,并通知了保荐机构及保荐代表人。至此,

公司此次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金已全部归还完毕。

2014 年 10 月 21 日,公司第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十九次会议审议通过了

《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金 19,000 万

元暂时补充流动资金。公司于 2015 年 4 月 20 日已将用于暂时补充流动资金的 19,000 万元闲置募集资

金归还至公司募集资金专用账户,并通知了保荐机构及保荐代表人。至此,公司使用闲置募集资金暂

时补充流动资金已全部归还完毕。

2018 年 11 月 30 日,公司第三届董事会第十七次临时会议和第三届监事会第十六次临时会议审议

通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用闲置募集资金 14,000

万元用于暂时补充流动资金,截止 2019 年 6 月 30 日已使用 7,400.28 万元用于暂时补充流动资金。

19

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目实施出现募集 适用

资金结余的金额及 募集资金结余人民币 14016.20 万元,其中预留质保金 3849.80 万元。剩余 10166.40 万元,经公司 2015

原因 年第二次临时股东大会审议通过将募投项目节余资金永久补充流动资金。

尚未使用的募集资 募集资金专户储存,包括活期存款和定期存单。

金用途及去向

募集资金使用及披

露中存在的问题或 无。

其他情况

(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

变更后项目 截至期末实 截至期末投 项目达到预 变更后的项

变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 际累计投入 资进度 定可使用状 本报告期实 是否达到预 目可行性是

目 诺项目 资金总额 际投入金额 金额(2) 态日期 现的效益 计效益 否发生重大

(3)=(2)/(1) 变化

(1)

年增 3000 年增 3000

支 3MW 以 支 3MW 以

上纤维保持 上纤维保持 2015 年 06 889.51 是 否

型及直驱式 型及直驱式 34,915.98 0 33,286.24 98.90% 月 30 日

风电主轴技 风电主轴技

术改造项目 术改造项目

合计 -- 34,915.98 0 33,286.24 -- -- 889.51 -- --

2012 年 11 月 28 日经公司第一届董事会第二十七次会议和第一届监事会第十六次

会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目投资概算的议案》。由于募投项目在投

资建设实施过程中,国际国内的经济形势和行业发展状况均发生了较大的变化;在此

变更原因、决策程序及信息披露情况 阶段公司的资产、设备等也发生了一些变化,有必要根据变化状况发展趋势对募投项

说明(分具体项目) 目进行适度调整。公司此次对募集资金投资项目投资概算的调整是为了避免新增产能

过剩,不会对募投项目的实施产生实质性的影响,而且有利于募集资金的合理使用,

提高使用效率。公司保荐机构和独立董事均发表了明确同意意见。该事项已于 2012 年

12 月 14 日经公司二〇一二年第三次临时股东大会审议通过。

未达到计划进度或预计收益的情况 不适用。

和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化 变更后项目可行性无重大变化。

的情况说明

20

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位:人民币元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

大型锻造及新能源用锻钢坯料、铸

禹城宝泰机 钢件、有色金属及合金铸造(以上

械制造有限 子公司 项目属于危险化学品种类的除外)304,372,9 1,665,305, 422,034, 756,375,3 41,626,24 31,126,05

公司 生产、销售;废钢、废合金(不含 98.00 022.97 065.09 97.35 6.49 9.69

危险废物)收购;货物及技术进出

口业务(不含出版物进口)

山东信商物 钢材、铜材、铝材及其制品、有色 100,000,0 468,041,4 139,029, 116,684,5 -1,532,315 -1,330,46

资有限公司 子公司 金属及其制品、生铁、合金、炼钢

用炉料、耐火材料、保温材料、机 00.00 15.44 619.39 93.80 .65 8.40

21

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

械设备、机床及配件、五金工具、

油脂、涂料、化验用品、石墨电极、

焊材、化工产品(不含危险化学品、

监控化学品)、铁矿石、木材、橡

胶制品购销;设备租赁;货物进出

口业务(法律、行政法规禁止经营

的项目除外,需经许可经营的,须

凭许可证经营)

禹城通裕矿 矿业投资、矿业投资咨询、矿业开 90,000,00

业投资有限 子公司 87,360,57 87,340,5 -34,577.4

发咨询 -28,436.96

公司 0.00 5.68 74.35 0

禹城宝利铸 球墨铸铁件、耐磨、耐热铸铁件,

子公司 特种铸铁件,普通铸铁件的生产销 135,000,0 449,370,9 170,143, 199,286,7 15,524,90 11,594,10

造有限公司 售 00.00 69.73 251.01 09.16 2.57 0.02

海洋工程及航海港口设备、石化及

能源装备、环保及能量回收利用设

备、新能源及新材料合成设备、电

力工程设备、机械及核电装备零部

青岛宝鉴科 件、结构件的生产、销售;锻件及

技工程有限 子公司 铸件的机械加工、销售;货物及技 150,000,0 235,824,9 134,955, -2,798,808 -2,105,06

公司 术进出口业务(法律、行政法规禁 00.00 85.91 944.97 .47 4.85

止的项目除外;法律、行政法规限

制的项目取得许可后方可经营)

(依法须经批准的项目,经相关部

门批准后方可开展经营活动)

批发、零售:特种钢、铸锻件、模

具、数控机床、通用机械非标准设

备、冶金设备及备件、汽车备件、

工程机械及备件、压力容器、水工

金属结构设备、通用航空设备及零

部件、电力设备、机械设备及配件、

青岛宝通进 金属材料及其制品、精密仪器及备

出口有限公 子公司 件、电气设备及配件、电动工具及 50,000,00 100,036,9 45,775,4 127,401,2 -1,908,268 -1,677,33

司 配件、手用工具及器具、煤炭、钢 0.00 96.58 98.68 16.64 .26 1.75

材、矿砂、沥青、燃料油(仅限重

油及渣油)、防锈油、润滑油、石

蜡、预包装食品、生鲜肉;货物和

技术的进出口业务;国际货运代

理;代理报关、报检;仓储服务(不

含危险品及违禁品)

贵州宝丰新 瓦斯气(煤层气)、页岩气、天然

能源开发有 子公司 气、沼气、生物气、煤气等系列可 50,000,00 48,833,58 41,829,1 131,397.5 -2,116,728 -1,977,74

限公司 燃气体能源开发利用及运营;EPC 0.00 1.27 87.44 3 .22 8.87

22

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目以及能源合同管理

主要从事冶金机械成套设备及备

常州海杰冶 品备件、电力设备、金属材料机械

金机械制造 子公司 加工、汽车备件、工程机械及备件 129,919,5 550,032,9 206,288, 81,141,20 11,429,10 9,071,941

有限公司 制造及相关技术咨询服务, 销售 04.00 54.81 175.24 4.65 6.57 .17

自产产品。

济南市冶金 普通货运。研究、制造、自销硬质

科学研究所 子公司 合金制品、金属陶瓷刀片;进出口 36,000,00 776,442,3 324,940, 196,377,5 1,879,445. 2,562,434

有限责任公 业务 0.00 31.62 131.53 46.83 80 .81

山东省禹城

市新园热电 子公司 电力生产、工业民用供热 139,633,0 748,037,5 342,580, 160,485,6 23,612,95 18,199,61

有限公司 50.00 32.85 595.59 60.22 5.12 5.76

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

山东重石超硬材料有限公司 收购 较小

水城县宝丰新能源开发有限公司 注销 较小

七星关区宝丰新能源开发有限公司 注销 较小

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、国内外经济下行压力加大的风险

公司所在行业受国内外经济形势和行业发展情况的影响较大。如果未来国内外经济形势下行压力持续加大,将会对公司经营业绩产生不利影响。对此,公司将继续推进产品结构调整、完善产业布局,通过管理效能提升实现降本增效,提高核心竞争力,增强应对市场风险的能力。

2、应收账款增加引起的坏账及资金周转风险

公司通过强化销售回款的考核力度、采取“清库存、清欠款”的双清措施,尽可能降低坏账风险。同时进一步拓宽融资渠道,优化债务结构,确保现金流的稳定,降低资金周转风险。

23

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

3、原材料及能源价格波动的风险

公司产品涉及的原材料主要有废钢、生铁、合金等,因为主要原材料的价格波动和产品价格波动在时间和幅度上都存在一定的差异,因此原材料价格波动会对公司的经营业绩产生一定的影响。公司通过适时适量对原辅材料进行储备,有效缓解了原材料价格大幅上涨给公司带来的不利影响。公司是用电、用天然气大户,电和天然气价格的波动对生产成本的变动也会产生较大的影响。公司通过改进工艺水平提高了材料利用率,通过设备节能改造降低了能源消耗,降低了原材料及能源成本波动给公司发展造成的风险。

24

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2018 年年度股东大会 年度股东大会 2019 年 05 月 17 日 年 05 月 17 日 巨潮资讯网 2018 年年

0.09% 2019 度股东大会决议公告

2019 年第一次临时股 巨潮资讯网 2019 年第

东大会 临时股东大会 0.01% 2019 年 05 月 22 日 2019 年 05 月 22 日 一次临时股东大会决议

公告

2019 年第二次临时股 巨潮资讯网 2019 年第

东大会 临时股东大会 0.03% 2019 年 06 月 19 日 2019 年 06 月 19 日 二次临时股东大会决议

公告

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况收购报告书或权益变动

报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

募集资金 承诺本次发行 A 股股票募集资 2011 年 03 截至募集

通裕重工 专户存储 金将存放于公司董事会决定的 月 08 日 资金使用 正在履行

首次公开发行或再融资 专项账户。 完毕

时所作承诺 公司实际控制人司兴奎与董事

司兴奎、朱金枝 一致行动 2011 年 03 长期有效 正在履行

协议 朱金枝签署了《一致行动协议》 月 08 日

1、双方基于对公司业务、发展

25

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

和规划的共同认知以及长期以

来共同管理公司及合作所形成

的默契与共识,自 2001 年公司

成立至今在公司重大决策过程

中一直保持意见的一致性,并且

朱金枝亦认可司兴奎作为实际

控制人对于公司管理、决策过程

的控制力。2、由于双方同时均

为公司董事,则双方在作为公司

董事时行使相关职权时,也应以

本协议的约定为原则,保持意见

的一致性。但是司兴奎作为董事

长行使相关职权时除外。3、双

方同意,在行使股东权利前,司

兴奎将就其意见与朱金枝充分

沟通交流,并在此基础上形成双

方的一致意见。若其中一方不能

参加会议行使表决权,则需委托

另一方行使。

对于公司或者其子公司在公司

上市前未依法足额缴纳的任何

社会保险或住房公积金,如果在

任何时候有权机关要求公司或

关于社 其子公司补缴,或者对公司或其

司兴奎 保、住房 子公司进行处罚,或者有关人员 2011 年 03 长期有效 正在履行

公积金方 向公司或其子公司追索,司兴奎 月 08 日

面的承诺 将全额承担该部分补缴、被处罚

或被追索的支出及费用,且在承

担后不向公司或其子公司追偿,

保证公司及其子公司不会因此

遭受任何损失。

就避免同业竞争向本公司承诺:

目前未从事任何在商业上对股

份公司构成直接或间接同业竞

司兴奎;山东省高新 避免同业 争的业务或活动,并保证将来也

技术创业投资有限 竞争的承 不会从事或促使其所控制的公 2011 年 03 长期有效 正在履行

公司;朱金枝;赵美 诺 司及其他任何类型的企业从事 月 08 日

娟;陈秉志 任何在商业上对股份公司构成

直接或间接同业竞争的业务或

活动。否则,将赔偿由此给股份

公司带来的一切损失。

山东省高新技术创 不取得公 不存在为取得公司控制权而采 2011 年 03 长期有效 正在履行

业投资有限公司 司控制权 取其他任何通过增持、协议、合 月 08 日

26

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

的承诺 作、关联方关系等合法途径扩大

本公司对公司股份的控制比例,

或者巩固本公司对公司的持股

地位,或者在行使表决权时采取

相同意思表示的一致行动情形。

保证未来不通过任何途径取得

公司控制权,或者利用持股地位

干预公司正常生产经营活动。

司兴奎;朱金枝;赵

美娟;陈秉志;秦吉

水;王世镇;杨兴厚;

李德兴;陈练练;付 承诺保证通裕重工历史上股本

志铭;文平安;李静; 变化、股东变更、关联交易的合

杨侦先;李志云;孙 法性、有效性,如发生与通裕重

书海;刘玉海;张仁 工股本变化、股东变更或关联交

军;赵立君;李延义; 易有关的纠纷、诉讼、仲裁或其

倪洪运;高庆东;张 关于历史 他类似情形,或通裕重工因此受 2011 年 03

继森;刘翠花;石爱 沿革合法 到损失的,除有他人作出承担责 月 08 日 长期有效 正在履行

军;陈立民;李凤梅; 性的承诺 任承诺的事项外,股东将与通裕

司超新;黄克银;史 重工其他发起人一起承担全部

永宁;曹智勇;崔迎 经济、法律责任,对通裕重工因

军;刘文奇;祖新生; 此遭受的全部损失与通裕重工

朱健明;孙晓东;由 其他发起人一起承担连带赔偿

明伟;刘陆鹏;杨洪; 责任。

杨淑云;王剑;邓小

兵;王继荣;张晓亚;

王翔

山东省高新技术创 外部股东之间不存在任何关联

业投资有限公司;赵 外部股东 关系,不存在其他任何通过协

美娟;陈秉志;朱健 不存在关 议、合作、关联方关系等合法途

明;孙晓东;由明伟; 联关系及 径扩大本公司/本人对公司股份 2011 年 03 长期有效 正在履行

刘陆鹏;杨洪;杨淑 不取得公 的控制比例,或者巩固本公司/ 月 08 日

云;王剑;邓小兵;王 司控制权 本人对公司的持股地位,或者在

继荣;张晓亚;王翔 的承诺 行使表决权时采取相同意思表

示的一致行动情形。

在其或其关联自然人任职期间

司兴奎;朱金枝;王 每年转让的股份不超过所持有

世镇;秦吉水;司勇; 公司股份总数的百分之二十五,

赵立君;刘玉海;石 股份限售 离职后半年内,不转让所持有的 2011 年 03 长期有效 正在履行

爱军及其他担任公 承诺 股份;在公司首次公开发行股票 月 08 日

司董事、监事、高 上市之日起六个月内申报离职

管的人员 的,自申报离职之日起十八个月

内不得转让其直接持有的本公

27

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

司股份;在公司首次公开发行股

票上市之日起第七个月至第十

二个月之间申报离职的,自申报

离职之日起十二个月内不得转

让其直接持有的本公司股份。

司兴奎;朱金枝;秦

吉水;王世镇;杨兴

厚;李德兴;陈练练; 承担禹城通裕集团公司集体企

付志铭;文平安;李 关于历史 业改制过程中若存在集体资产

静;杨侦先;李志云; 沿革合法 流失或职工权益受损情况的一 2011 年 03 长期有效 正在履行

孙书海;倪洪运;刘 性的承诺 切法律后果,并对发行人若因此 月 08 日

玉海;李延义;张仁 而受到的全部损失承担连带清

军;赵立君;石爱军; 偿责任。

刘翠花;高庆东;张

继森

司兴奎;山东省高新

技术创业投资有限

公司;朱金枝;陈练 共同出具了《关于规范公司票据

练;李德兴;赵美娟; 使用及资金管理的承诺函》,由

陈秉志;秦吉水;王 于公司在既往的经营过程中存

世镇;杨兴厚;付志 在的不规范票据使用行为从根

铭;文平安;李静;杨 本上是为了谋求股东利益,且股

侦先;李志云;孙书 东对此类情况明确知悉,因此公

海;刘玉海;张仁军; 关于规范 司首次公开发行股票前的全体

赵立君;李延义;倪 票据使用 股东亦承诺承担公司可能因上 2011 年 03

洪运;张继森;高庆 及资金管 述情况而遭受的一切法律后果。 月 08 日 长期有效 正在履行

东;刘翠花;石爱军; 理的承诺 若公司日后因上述情况而受到

陈立民;李凤梅;司 有关机构、部门罚款或被主张赔

超新;黄克垠;史永 偿、补偿等权利,公司首次公开

宁;曹智勇;崔迎军; 发行股票前的全体股东承担连

刘文奇;祖新生;朱 带及个别的保证责任,负责对公

健明;孙晓东;由明 司因此遭受的损失予以全额补

伟;杨洪;杨淑云;王 偿(公司因此而需承担税负的,

剑;邓小兵;王继荣; 亦由股东补偿)

张晓亚;王翔;刘陆

募集资金 非公开发行新股募集资金存放 2016 年 05 截至募集

通裕重工 专户存储 于董事会决定的专项账户集中 月 24 日 资金使用 正在履行

管理。 完毕

不侵占公 承诺不越权干预公司经营管理 2016 年 01

司兴奎 司利益承 活动,不侵占公司利益。 月 18 日 长期有效 正在履行

司兴奎、王世镇、 不侵占公 (1)本人承诺不无偿或以不公 2016 年 01 长期有效 正在履行

28

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

朱金枝等公司董 司利益承 平条件向其他单位或者个人输 月 18 日

事、高管 诺 送利益,也不采用其他方式损害

公司利益。(2)本人承诺对本人

的职务消费行为进行约束。(3)

本人承诺不动用公司资产从事

与履行职责无关的投资、消费活

动。(4)本人承诺由董事会或薪

酬与考核委员会制定的薪酬制

度与公司填补回报措施的执行

情况相挂钩。(5)本人承诺如公

司拟实施股权激励,拟公布的公

司股权激励的行权条件与公司

填补回报措施的执行情况相挂

钩。

1、本人承诺不越权干预公司的

经营管理活动,不侵占公司的利

保证公司 益。2、本人承诺切实履行公司

填补即期 制定的有关填补回报措施以及 2019 年 05

司兴奎 回报措施 本人对此作出的任何有关填补 月 31 日 长期有效 正在履行

能够得到 回报措施的承诺,若本人违反该

切实履行 等承诺并给公司或者投资者造

成损失的,本人愿意依法承担对

公司或者投资者的补偿责任。

1、本人承诺不无偿或以不公平

条件向其他单位或者个人输送

利益,也不采用其他方式损害公

司利益。2、本人承诺对本人的

职务消费行为进行约束。3、本

人承诺不动用公司资产从事与

其履行职责无关的投资、消费活

动。4、本人承诺由董事会或薪

保证公司 酬委员会制定的薪酬制度与公

司兴奎等公司董 填补即期 司填补回报措施的执行情况相 2019 年 05

事、高管人员 回报措施 挂钩。5、若公司后续推出公司 月 31 日 长期有效 正在履行

能够得到 股权激励政策,本人承诺拟公布

切实履 的公司股权激励的行权条件与

公司填补回报措施的执行情况

相挂钩。6、本人承诺切实履行

公司制定的有关填补回报措施

以及本人对此作出的任何有关

填补回报措施的承诺,若本人违

反该等承诺并给公司或者投资

者造成损失的,本人愿意依法承

担对公司或者投资者的补偿责

29

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

任。

股权激励承诺

其他对公司中小股东所

作承诺

承诺是否及时履行 是

如承诺超期未履行完毕

的,应当详细说明未完成 不适用

履行的具体原因及下一

步的工作计划

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理结果及影 诉讼(仲裁)判决执 披露日期 披露索引

况 (万元) 预计负债 进展 响 行情况

因买卖合同纠纷, 中冶赛迪装备有限 未达到重大

海杰冶金就中冶 316.23 否 仲裁已结案 裁决中冶赛迪装备有限公 公司已支付合同全 诉讼或仲裁

赛迪装备有限公 司支付合同全部货款。 部货款。 的披露标准

司按合同支付部

30

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

分货款事项提起仲裁。

因买卖合同纠纷, 调解结果为:新乡市恒泰 新乡市恒泰锻造有

全资子公司宝泰 禹城市人民 锻造有限公司给付宝泰机 限公司已付款 150 未达到重大

机械就新乡市恒 否 法院已调解 械货款 1,350 万元,且承 万元,另通过强制 诉讼或仲裁

泰锻造有限公司 1,350 担案件受理费及保全费。 执行收到 865.71 万

按合同支付货款 结案 不会对公司构成重大影 元。剩余款项正在 的披露标准

事项提起诉讼。 响。 执行中。

巨潮资讯网,

裁决公司收购济南冶科所 《关于子公

济南冶科所部分 部分自然人股东合计持有 司济南市冶

自然人股东因济 的 31.397%的股权。济南 公司已全额支付股 金科学研究

南冶科所部分股 冶科所系公司已纳入合并 权转让价款,济南 2019 年 04 所有限责任

权争议,向中国国 10,624.63 否 仲裁已结案 报表范围内的控股子公 冶科所成为公司全 月 24 日 公司股权变

际经济贸易仲裁 司,此次股权转让争议不 资子公司,并完成 动及完成工

委员会提起仲裁。 会对公司的经营情况产生 了工商变更登记。 商变更登记

重大影响。 的公告》,公

告编号:

2019-030。

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司控股股东、实际控制人司兴奎先生不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

为更好的发挥年度业绩激励基金的激励作用,促进公司保持业绩持续、稳定增长,经公司第三届董事会第十八次会议及2018年年度股东大会审议通过,公司修订了《年度业绩激励基金及使用管理办法》,具体内容详见公司于2019年4月25日披露的《关于修订<年度业绩激励基金及使用管理办法>的公告》(公告编号:2019-025)。

31

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交 关联交 占同类 获批的 是否超 关联交 可获得

关联交 关联关 关联交 关联交 易定价 关联交 易金额 交易金 交易额 过获批 易结算 的同类 披露日 披露索

易方 系 易类型 易内容 原则 易价格 (万 额的比 度(万 额度 方式 交易市 期 引

元) 例 元) 价

巨潮资

讯网

《关于

预计

山东龙 2019 年

力生物 2019 年 度日常

科技股 同一董 销售 销售蒸 政府指 1,180.9 否 电汇 08 月 16 关联交

事 汽 导定价 1180.99 11.50% 2,000 1180.99 易总金

份有限 9 日

公司 额及补

充确认

日常关

联交易

的公

告》

山东宝 子公司 采购压

森能源 参股公 采购 力变送 市场价 100.00 否 承兑

有限公 格 8.99 8.99 8.99

司 器 %

合计 1,189.9

-- -- -- 2,000 -- -- -- -- --

8

大额销货退回的详细情况 无

按类别对本期将发生的日常关联 公司于 2019 年 8 月 15 日召开的第四届董事会第三次会议审议通过了《关于预计 2019

交易进行总金额预计的,在报告期 年度日常关联交易总金额及补充确认日常关联交易的议案》,预计 2019 年公司子公司新

内的实际履行情况 园热电与关联方龙力生物的日常关联交易总金额不超过 2000 万元,报告期内的实际发

生的关联交易总金额为 1180.99 万元。

交易价格与市场参考价格差异较 不适用

大的原因

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

32

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关

33

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

相关公告 (协议签署 完毕 联方担保

披露日期 日)

公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期 完毕 联方担保

披露日期 日)

济南市冶金科学研 2015 年 10 2016 年 01 月 连带责任保 主债务期满 是 否

究所有限责任公司 月 22 日 2,000 26 日 2,000 证 后两年

禹城宝泰机械制造 2016 年 05 2017 年 01 月 连带责任保 主债务期满 是 否

有限公司 月 20 日 6,000 05 日 6,000 证 后两年

通裕重工股份有限 2017 年 05 2017 年 08 月 连带责任保 主债务期满 否 否

公司 月 22 日 10,000 11 日 10,000 证 后两年

常州海杰冶金机械 2017 年 05 2017 年 08 月 连带责任保 主债务期满 是 否

制造有限公司 月 22 日 5,000 10 日 5,000 证 后两年

禹城宝泰机械制造 2017 年 05 2017 年 08 月 连带责任保 主债务期满 否 否

有限公司 月 22 日 4,000 04 日 4,000 证 后两年

通裕重工股份有限 2017 年 05 2017 年 09 月 连带责任保 主债务期满 否 否

公司 月 22 日 20,000 02 日 20,000 证 后两年

通裕重工股份有限 2017 年 05 2018 年 01 月 连带责任保 主债务期满 否 否

公司 月 22 日 2,900 19 日 2,900 证 后两年

禹城宝泰机械制造 2017 年 05 2018 年 01 月 连带责任保 主债务期满 否 否

有限公司 月 22 日 10,000 24 日 10,000 证 后两年

山东省禹城市新园 2017 年 05 2018 年 02 月 连带责任保 主债务期满 否 否

热电有限公司 月 22 日 5,000 28 日 5,000 证 后两年

通裕重工股份有限 2017 年 05 2018 年 03 月 连带责任保 主债务期满 是 否

公司 月 22 日 10,000 05 日 10,000 证 后两年

山东省禹城市新园 2017 年 05 2018 年 03 月 连带责任保 主债务期满 否 否

热电有限公司 月 22 日 15,000 30 日 15,000 证 后两年

通裕重工股份有限 2017 年 05 2018 年 05 月 连带责任保 主债务期满 是 否

公司 月 22 日 6,000 08 日 6,000 证 后两年

禹城海杰新能源工 2018 年 05 2018 年 05 月 连带责任保 主债务期满 否 否

程有限公司 月 18 日 4,000 25 日 4,000 证 后两年

济南市冶金科学研 2018 年 05 2018 年 06 月 连带责任保 主债务期满 否 否

究所有限责任公司 月 18 日 3,000 13 日 3,000 证 后两年

济南市冶金科学研 2018 年 05 2018 年 07 月 连带责任保 主债务期满 否 否

究所有限责任公司 月 18 日 3,500 09 日 3,500 证 后两年

通裕重工股份有限 2018 年 05 2018 年 07 月 连带责任保 主债务期满 否 否

公司 月 18 日 10,000 05 日 10,000 证 后两年

通裕重工股份有限 2018 年 05 7,000 2018 年 09 月 7,000 连带责任保 主债务期满 否 否

34

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

公司 月 18 日 07 日 证 后两年

山东省禹城市新园 2018 年 05 2018 年 09 月 连带责任保 主债务期满 否 否

热电有限公司 月 18 日 4,500 25 日 4,500 证 后两年

济南市冶金科学研 2018 年 05 2018 年 09 月 连带责任保 主债务期满 否 否

究所有限责任公司 月 18 日 2,000 04 日 2,000 证 后两年

常州海杰冶金机械 2018 年 05 2018 年 10 月 连带责任保 主债务期满 否 否

制造有限公司 月 18 日 1,800 22 日 1,800 证 后两年

通裕重工股份有限 2018 年 05 2018 年 05 月 连带责任保 主债务期满 是 否

公司 月 18 日 8,000 14 日 8,000 证 后两年

常州海杰冶金机械 2018 年 05 2018 年 11 月 连带责任保 主债务期满 否 否

制造有限公司 月 18 日 4,500 28 日 4,500 证 后两年

通裕重工股份有限 2018 年 05 2018 年 10 月 连带责任保 主债务期满 否 否

公司 月 18 日 8,000 17 日 8,000 证 后两年

通裕重工股份有限 2018 年 05 2018 年 10 月 连带责任保 主债务期满 否 否

公司 月 18 日 26,000 31 日 26,000 证 后两年

通裕重工股份有限 2018 年 05 2018 年 12 月 连带责任保 主债务期满 否 否

公司 月 18 日 4,900 05 日 4,900 证 后两年

济南市冶金科学研 2018 年 05 2018 年 11 月 连带责任保 主债务期满 否 否

究所有限责任公司 月 18 日 1,500 27 日 1,500 证 后两年

济南市冶金科学研 2018 年 05 2018 年 12 月 连带责任保 主债务期满 否 否

究所有限责任公司 月 18 日 4,500 10 日 4,500 证 后两年

常州海杰冶金机械 2018 年 05 2018 年 11 月 连带责任保 主债务期满 否 否

制造有限公司 月 18 日 1,000 27 日 1,000 证 后两年

通裕重工股份有限 2018 年 05 2019 年 01 月 连带责任保 主债务期满 否 否

公司 月 18 日 5,000 16 日 5,000 证 后两年

济南市冶金科学研 2018 年 05 2019 年 01 月 连带责任保 主债务期满 否 否

究所有限责任公司 月 18 日 1,000 17 日 1,000 证 后两年

济南市冶金科学研 2018 年 05 2019 年 01 月 连带责任保 主债务期满 否 否

究所有限责任公司 月 18 日 2,857 16 日 2,857 证 后两年

禹城宝泰机械制造 2018 年 05 2019 年 01 月 连带责任保 主债务期满 否 否

有限公司 月 18 日 6,000 04 日 6,000 证 后两年

通裕重工股份有限 2018 年 05 2019 年 01 月 连带责任保 主债务期满 否 否

公司 月 18 日 20,000 23 日 20,000 证 后两年

通裕重工股份有限 2018 年 05 2019 年 02 月 连带责任保 主债务期满 否 否

公司 月 18 日 5,000 26 日 5,000 证 后两年

济南市冶金科学研 2018 年 05 2019 年 02 月 连带责任保 主债务期满 否 否

究所有限责任公司 月 18 日 4,900 28 日 4,900 证 后两年

济南市冶金科学研 2018 年 05 2019 年 04 月 连带责任保 主债务期满 否 否

究所有限责任公司 月 18 日 3,000 17 日 3,000 证 后两年

35

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

山东省禹城市新园 2018 年 05 2019 年 04 月 连带责任保 主债务期满 否 否

热电有限公司 月 18 日 5,000 18 日 5,000 证 后两年

通裕重工股份有限 2018 年 05 2019 年 05 月 连带责任保 主债务期满 否 否

公司 月 18 日 6,000 16 日 6,000 证 后两年

常州海杰冶金机械 2018 年 05 2019 年 05 月 连带责任保 主债务期满 否 否

制造有限公司 月 18 日 5,000 14 日 5,000 证 后两年

通裕重工股份有限 2019 年 05 2019 年 06 月 连带责任保 主债务期满 否 否

公司 月 17 日 8,000 20 日 8,000 证 后两年

禹城宝泰机械制造 2019 年 05 2019 年 06 月 连带责任保 主债务期满 否 否

有限公司 月 17 日 20,000 18 日 20,000 证 后两年

山东省禹城市新园 2019 年 05 2019 年 06 月 连带责任保 主债务期满 否 否

热电有限公司 月 17 日 6,473 21 日 6,473 证 后两年

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际

度合计(B1) 250,000 发生额合计(B2) 251,330

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保

保额度合计(B3) 450,000 余额合计(B4) 251,330

子公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期 完毕 联方担保

披露日期 日)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合

(A1+B1+C1) 250,000 计(A2+B2+C2) 251,330

报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计

计(A3+B3+C3) 450,000 (A4+B4+C4) 251,330

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 48.27%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

务担保余额(E) 0

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 0

上述三项担保金额合计(D+E+F) 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有) 不适用

违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

36

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同涉 合同涉

及资产 及资产 评估机 评估基 截至报

合同订 合同订 合同标 合同签 的账面 的评估 构名称 准日 定价原 交易价 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索

立公司 立对方 的 订日期 价值 价值 (如 (如 则 格(万 联交易 系 的执行 期 引

方名称 名称 (万 (万 有) 有) 元) 情况

元)(如 元)(如

有) 有)

巨潮资

讯网

《关于

与中国

船舶重

中国船 工集团

5MW 海装风

通裕重 舶重工 风电主 2019 年 2019 年 电股份

工股份 集团海 机架和 06 月 无 市场定 36,159. 否 无 正在履 07 月 有限公

有限公 装风电 5MW 26 日 价 98 行 04 日 司签署

司 股份有 风电轮 大额合

限公司 毂 同的公

告》公

告编

号:

2019-0

69

十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

公司或子公 主要污染物 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情

司名称 及特征污染 排放方式 排放口数量 情况 排放浓度 物排放标准 排放总量 总量 况

物的名称

山东省禹城 二氧化硫、 连续排放 2 1#位于新园 1#:二氧化 1#:二氧化 2019 年 1-6 二氧化硫 无

37

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

市新园热电 氮氧化物、 热电厂区东 硫 9.05mg/ 硫≤35mg/ 月,二氧化 98.95 吨/

有限公司 烟尘 部; 2# 立方;氮氧 立方;氮氧 硫 27.51 吨,年;氮氧化

位于新园热 化物 化物 氮氧化物 物 212.196

电厂区西部 67.7mg/立 ≤100mg/立 69.7 吨,烟 吨/年;烟尘

方;烟尘 方;烟尘 尘 2.7 吨。 21.22 吨/年

2.54mg/立 ≤10mg/立

方。2#:二 方。2#:二

氧化硫 氧化硫

16.1mg/立 ≤35mg/立

方;氮氧化 方;氮氧化

物 29.8mg/ 物≤50mg/

立方;烟尘 立方;烟尘

1.1mg/立 ≤5mg/立

方。 方。

防治污染设施的建设和运行情况

新园热电在日常管理和运行方面严格遵守国家有关法律法规的要求,环保设施运行正常,污染物达标排放,排放废气实行24小时连续在线监测及监控。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

1、山东省环保厅于2014年8月出具了《关于禹城市新园热电有限公司生物质综合利用示范项目竣工环境保护验收的批复》(鲁环验[2014]141号)。

2、山东省环保厅于2017年3月出具了《关于山东省禹城市新园热电有限公司背压热电联产供热项目环境影响报告书的批复》(鲁环审[2017]12号)。

3、新园热电于2017年6月21日获得德州市环保局审核出具的《排污许可证》,有效期自2017年6月21日至2020年6月20日。

4、新园热电于2018年10月30日完成了背压热电联产供热项目竣工环境保护自主验收。

5、禹城市环境保护局于2018年12月29日出具了《关于山东省禹城市新园热电有限公司二期生物质综合利用项目环境影响报告书的批复》(禹环报告书[2018]8号)。

6、山东省生态环境厅于2019年3月11日出具了《关于山东省禹城市新园热电有限公司背压热电联产供热项目固体废物污染防治设施竣工环境保护验收合格的函的批复》(鲁环验[2019]9号)。

突发环境事件应急预案

新园热电于2018年8月1日签署发布了突发环境事件应急预案,备案条件具备,备案文件齐全,报禹城市环保局备案。2018年8月7日,禹城市环保局予以备案,备案编号:371482-2018-023-M。

新园热电于2018年11月14日编制重污染天气应急操作方案,经禹城市重污染天气应急指挥部审查,于2018年11月20日通

38

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

过,予以备案。

突发环境应急预案以“预防为主、减少危害、统一领导,分类负责、属地管理,分级响应、充分利用现有资源”为原则,立足于防患于未然,做好突发事件的应急管理工作。

环境自行监测方案

新园热电于2019年1月编制了《山东省国家重点监控企业自行监测方案》,2019年6月30日编制《山东省国家重点监控企业在线比对监测方案》,并报德州市环境保护监测中心站备案。二氧化硫、氮氧化物、烟尘由新园热电自动监测设备实施24小时连续监测,委托其他有资质的第三方机构对废气、废水、粉尘、噪声、厂界无组织、有组织颗粒物每季度监测一次,并按要求定期把监测结果发送至国控企业自行监控录入系统。

其他应当公开的环境信息

其他环保相关信息

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2019年6月17日,公司控股股东、实际控制人、董事长司兴奎先生与山东国惠投资有限公司(以下简称“山东国惠”)签署了《司兴奎先生与山东国惠投资有限公司之通裕重工股份有限公司股份转让协议》,司兴奎先生拟向山东国惠协议转让所持通裕重工112,379,062股非限售流通股票,占通裕重工总股本的3.44%。公司持股5%以上股东山东省高新技术创业投资有限公司(以下简称“山东高新投”)与山东国惠于同日签署了《山东省高新技术创业投资有限公司与山东国惠投资有限公司之通裕重工股份有限公司股份转让协议》,山东高新投拟向山东国惠协议转让所持通裕重工52,283,903股非限售流通股票,占通裕重工总股本的1.60%,上述具体内容详见公司于2019年6月17日发布的《关于公司控股股东及持股5%以上股东拟协议转让公司部分股份的提示性公告》(公告编号:2019-061)。司兴奎先生与山东国惠的股权转让和山东高新投与山东国惠的股份协议转让互为前提条件。截止本报告披露日,上述协议转让事项已完成过户登记,过户日期为2019年7月30日。本次协议转让完成后,司兴奎先生持有公司337,137,188股,占公司总股本的10.32%;山东高新投持有公司185,339,932股,占公司总股本的5.67%;山东国惠持有公司股份164,662,965股,占公司总股本的5.04%,成为公司第四大股东。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

39

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

数量 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例

新股 转股

一、有限售条件股份 496,314,252 15.19% 49,776,032 49,776,032 546,090,284 16.71%

3、其他内资持股 496,314,252 15.19% 49,776,032 49,776,032 546,090,284 16.71%

境内自然人持股 496,314,252 15.19% 49,776,032 49,776,032 546,090,284 16.71%

二、无限售条件股份 2,771,429,676 84.81% -49,776,032 -49,776,032 2,721,653,644 83.29%

1、人民币普通股 2,771,429,676 84.81% -49,776,032 -49,776,032 2,721,653,644 83.29%

三、股份总数 3,267,743,928 100.00% 0 0 3,267,743,928 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2019年5月,公司完成了董事会、监事会和管理层换届,原董事王世镇先生、朱金枝先生不再担任董事职务,原监事刘玉海先生不再担任监事职务,其所持股份自不再担任董事/监事职务起全部锁定半年。张继森先生自2019年5月起担任公司监事职务,其所持股份自担任监事职务起锁定75%。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

40

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 本期增加限售股 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期

数 数

当年第 1 个交易

司兴奎 337,137,187 112,379,063 0 337,137,187 董监高锁定股 日解锁上年末持

股数的 25%

当年第 1 个交易

朱金枝 132,170,156 0 44,056,719 176,226,875 董监高锁定股 日解锁上年末持

股数的 25%

当年第 1 个交易

王世镇 13,535,437 0 4,511,813 18,047,250 董监高锁定股 日解锁上年末持

股数的 25%

当年第 1 个交易

刘翠花 3,848,605 1,282,868 0 3,848,605 董监高锁定股 日解锁上年末持

股数的 25%

当年第 1 个交易

石爱军 3,550,567 1,183,523 0 3,550,567 董监高锁定股 日解锁上年末持

股数的 25%

当年第 1 个交易

刘玉海 2,849,175 0 949,725 3,798,900 董监高锁定股 日解锁上年末持

股数的 25%

当年第 1 个交易

司勇 1,237,500 412,500 0 1,237,500 董监高锁定股 日解锁上年末持

股数的 25%

当年第 1 个交易

梁吉峰 16,875 5,625 0 16,875 董监高锁定股 日解锁上年末持

股数的 25%

当年第 1 个交易

李静 1,968,750 656,250 0 1,968,750 董监高锁定股 日解锁上年末持

股数的 25%

当年第 1 个交易

张继森 0 0 257,775 257,775 董监高锁定股 日解锁上年末持

股数的 25%

合计 496,314,252 115,919,829 49,776,032 546,090,284 -- --

二、证券发行与上市情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍 发行日期 发行价格(或 发行数量 上市日期 获准上市交 交易终止日 披露索引 披露日期

生证券名称 利率) 易数量 期

股票类

41

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

巨潮资讯网,

2018 年面向 《2018 年面

合格投资者 2018 年 06 月 2018 年 07 月 向合格投资 2018 年 06 月

公开发行公 19 日 7.5% 100,000,000 16 日 100,000,000 者公开发行 21 日

司债券(第一 公司债券(第

期) 一期)发行结

果公告》

巨潮资讯网,

2018 年面向 《2018 年面

合格投资者 2018 年 10 月 2018 年 11 月 向合格投资 2018 年 10 月

公开发行公 31 日 7.5% 87,000,000 21 日 87,000,000 者公开发行 31 日

司债券(第二 公司债券(第

期) 二期)发行结

果公告》

巨潮资讯网,

2018 年面向 《2018 年面

合格投资者 2018 年 12 月 2018 年 12 月 向合格投资 2018 年 12 月

公开发行公 06 日 7.5% 413,000,000 24 日 413,000,000 者公开发行 07 日

司债券(第三 公司债券(第

期) 三期)发行结

果公告》

其他衍生证券类

报告期内证券发行情况的说明

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先股股东

127,386 总数 0

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况

持股 报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

股东名称 股东性质 股数量 增减变动 条件的股份 条件的股份

比例 情况 数量 数量 股份状态 数量

司兴奎 境内自然人 13.76% 449,516,250 0 337,137,187 112,379,063 质押 205,770,000

山东省高新技术创业 国有法人

投资有限公司 7.27% 237,623,835 0 0 237,623,835

朱金枝 境内自然人 5.39% 176,226,875 0 176,226,875 0 质押 105,940,000

杨建峰 境内自然人 1.22% 40,000,000 0 0 40,000,000

中央汇金资产管理有 国有法人 1.02% 33,375,600 0 0 33,375,600

42

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

限责任公司

杨兴厚 境内自然人 0.79% 25,943,878 0 0 25,943,878

秦吉水 境内自然人 0.69% 22,500,000 0 0 22,500,000

王世镇 境内自然人 0.55% 18,047,250 0 18,047,250 0

李德兴 境内自然人 0.43% 14,167,500 -4,068,900 0 14,167,500

徐开东 境内自然人 0.38% 12,268,400 +800,000 0 12,268,400

战略投资者或一般法人因配售新 无

股成为前 10 名股东的情况

上述股东关联关系或一致行动的 除司兴奎先生和朱金枝先生为一致行动人外,公司未知上述其他股东是否存在关联

说明 关系,也未知是否属于一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

山东省高新技术创业投资有限公司 237,623,835 人民币普通股 237,623,835

司兴奎 112,379,063 人民币普通股 112,379,063

杨建峰 40,000,000 人民币普通股 40,000,000

中央汇金资产管理有限责任公司 33,375,600 人民币普通股 33,375,600

杨兴厚 25,943,878 人民币普通股 25,943,878

秦吉水 22,500,000 人民币普通股 22,500,000

李德兴 14,167,500 人民币普通股 14,167,500

徐开东 12,268,400 人民币普通股 12,268,400

陈立民 10,518,400 人民币普通股 10,518,400

张慧 6,660,837 人民币普通股 6,660,837

前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 除司兴奎先生和朱金枝先生为一致行动人外,公司未知其他上述无限售流通股

10 名无限售流通股股东和前 10 名股东 股东之间,以及无限售流通股股东与前 10 名股东之间是否存在关联关系,也未知

之间关联关系或一致行动的说明 是否属于一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业务 公司股东徐开东先生除通过普通证券账户持有 10,521,400 股外,还通过国金证

股东情况说明 券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,747,000 股,实际合计持有

12,268,400 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

43

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

44

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

45

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位:股

任职 期初持股数 本期增持 本期减持 期末持股数 期初被授予 本期被授予 期末被授予

姓名 职务 (股) 股份数量 股份数量 (股) 的限制性股 的限制性股 的限制性股

状态 (股) (股) 票数量(股)票数量(股)票数量(股)

司兴奎 董事长 现任 449,516,250 0 0 449,516,250 0 0 0

副董事长、

司勇 现任 1,650,000 0 0 1,650,000 0 0 0

总经理

石爱军 董事、常务副 现任

总、财务总监 4,734,090 0 0 4,734,090 0 0 0

祖吉旭 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

刘殿山 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

柳真 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

海锦涛 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

许连义 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

钟安石 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

张继森 监事会主席 现任 1,223,700 0 -880,000 343,700 0 0 0

李静 监事 现任 2,625,000 0 0 2,625,000 0 0 0

李雪 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0

司猛 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0

王成业 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0

刘殿山 总经理 离任 0 0 0 0 0 0 0

秦士东 董事、副总 离任 0 0 0 0 0 0 0

倪洪运 副总 现任 0 0 0 0 0 0 0

梁吉峰 副总 现任 22,500 0 0 22,500 0 0 0

祖吉旭 副总、董秘 离任 0 0 0 0 0 0 0

李松 副总 现任 0 0 0 0 0 0 0

司鉴涛 副总 现任 0 0 0 0 0 0 0

刘志清 副总 现任 0 0 0 0 0 0 0

张文一 副总、董秘 现任 0 0 0 0 0 0 0

46

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

焦连亮 副总 离任 0 0 0 0 0 0 0

王世镇 副董事长 离任 18,047,250 0 0 18,047,250 0 0 0

朱金枝 董事 离任 176,226,875 0 0 176,226,875 0 0 0

刘玉海 监事会主席 离任 3,798,900 0 0 3,798,900 0 0 0

王乐锦 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0

合计 -- -- 657,844,565 0 -880,000 656,964,565 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

司勇 副董事长 被选举 2019 年 05 月 31 日 因董事会换届,被第四届董事会选举为副董事长。

司勇 总经理 聘任 2019 年 05 月 31 日 因管理层换届,被第四届董事会聘任为总经理。

石爱军 董事 被选举 2019 年 05 月 22 日 因董事会换届,被选举为董事。

石爱军 常务副总经理、 聘任 年 05 月 日 因管理层换届,被第四届董事会聘任为常务副总经理、

财务总监 2019 31 财务总监。

祖吉旭 董事 被选举 2019 年 05 月 22 日 因董事会换届,被选举为董事。

刘殿山 董事 被选举 2019 年 05 月 22 日 因董事会换届,被选举为董事。

刘殿山 总经理 任期满离任 2019 年 05 月 31 日 任期满离任。

柳真 董事 被选举 2019 年 05 月 22 日 因董事会换届,被选举为董事。

张继森 监事会主席 被选举 2019 年 05 月 31 日 因监事会换届,被选举为监事会主席。

司鉴涛 副总经理 聘任 2019 年 05 月 31 日 因管理层换届,被第四届董事会聘任为副总经理。

刘志清 副总经理 聘任 2019 年 05 月 31 日 因管理层换届,被第四届董事会聘任为副总经理。

张文一 副总经理、董秘 聘任 年 05 月 日 因管理层换届,被第四届董事会聘任为副总经理、董

2019 31 事会秘书。

王世镇 副董事长 任期满离任 2019 年 05 月 22 日 任期满离任。

朱金枝 董事 任期满离任 2019 年 05 月 22 日 任期满离任。

秦士东 董事、副总 任期满离任 2019 年 05 月 22 日 任期满离任。

刘玉海 监事会主席 任期满离任 2019 年 05 月 22 日 任期满离任。

王乐锦 独立董事 任期满离任 2019 年 05 月 22 日 任期满离任。

焦连亮 副总经理 任期满离任 2019 年 05 月 31 日 任期满离任。

47

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额 利率 还本付息方式

(万元)

通裕重工股份有限公 本期债券采用单利,按年计

司 2018 年面向合格 18 通裕 01 2018 年 06 2021 年 06 息,不计复利到期一次还

投资者公开发行公司 112722 月 19 日 月 18 日 10,000 7.50% 本,最后一期利息随本金的

债券(第一期) 兑付一起支付。

通裕重工股份有限公 本期债券采用单利,按年计

司 2018 年面向合格 18 通裕 02 2018 年 10 2023 年 10 息,不计复利到期一次还

投资者公开发行公司 112760 月 31 日 月 30 日 8,700 7.50% 本,最后一期利息随本金的

债券(第二期) 兑付一起支付。

通裕重工股份有限公 本期债券采用单利,按年计

司 2018 年面向合格 18 通裕 03 2018 年 12 2023 年 12 息,不计复利到期一次还

投资者公开发行公司 112811 月 06 日 月 05 日 41,300 7.50% 本,最后一期利息随本金的

债券(第三期) 兑付一起支付。

公司债券上市或转让的交易场所 深圳证券交易所

投资者适当性安排 债券仅面向合格投资者中的机构投资者发行

报告期内公司债券的付息兑付情 2019 年 6 月 19 日,公司完成了"18 通裕 01 "债券的付息,支付利息 750 万元。

公司债券附发行人或投资者选择 "18 通裕 01 "债券存续期第 2 年末附发行人赎回条款、发行人上调票面利率选择权及投

权条款、可交换条款等特殊条款 资者回售选择权,报告期内未到上述选择权的行权期。"18 通裕 02"债券存续期第 3 年末

的,报告期内相关条款的执行情况 附发行人赎回条款、发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权,报告期内未到上

(如适用) 述选择权的行权期。"18 通裕 03"债券存续期第 3 年末附发行人赎回条款、发行人上调票

面利率选择权及投资者回售选择权,报告期内未到上述选择权的行权期。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:

名称 国金证券股份 办公地址 成都市东城根 联系人 聂敏 联系人电话

有限公司 街 95 号 028-86690037报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

名称 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦

48

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

12 层

报告期内公司聘请的债券受托管理人、

资信评级机构发生变更的,变更的原因、

不适用

履行的程序、对投资者利益的影响等(如

适用)

三、公司债券募集资金使用情况

2018 年 6 月 20 日,公司完成了 2018 年公司债(第一期)的公开发行,募集资金到

账后按照募集说明书要求用于偿还银行贷款。 2018 年 10 月 31 日,公司完成了 2018

公司债券募集资金使用情况及履行的 年公司债(第二期)的公开发行,募集资金到账后按照募集说明书书要求用于偿还

程序 银行贷款及补充流动资金。2018 年 12 月 6 日,公司完成了 2018 年公司债(第三期)

的公开发行,募集资金到账后按照募集说明书书要求用于偿还银行贷款及补充流动

资金。上述募集资金使用严格按照各期募集说明书要求履行相应程序使用募集资金。

期末余额(万元) 0

募集资金专项账户运作情况 2018 年公司债(第一期)存在非募集资金进入募集资金专户情形,公司已及时进行

了整改。其余募集资金专户严格按照有关规定规范运作。

募集资金使用是否与募集说明书承诺 是

的用途、使用计划及其他约定一致

四、公司债券信息评级情况

2019年6月21日,联合信用评级有限公司出具了《通裕重工股份有限公司公司债券2019年跟踪评级报告》,维持对公司“AA”的主体长期信用等级,评级展望为“稳定”;同时维持对“18通裕01”、“18通裕02”和“18通裕03”债项“AA”的信用评级。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内,公司按照募集说明书的要求履行相关承诺事项,并按照募集说明的要求执行偿债保障措施。截止报告期末,“18通裕01”、“18通裕02”、“18通裕03”的增信机制及偿债保障措施未发生变化。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内,公司未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

自“18通裕01”、“18通裕02”与“18通裕03”发行至本报告出具之日,受托管理人国金证券股份有限公司严格按照相关法律法规及《债券受托管理协议》中的约定,对本公司资信状况、公司债券募集资金运用情况、偿债保障措施的实施情况等进行持续跟踪和监督,督促公司履行募集说明书中所约定的义务,积极履行债券受托管理人职责,维护债券持有人的合法权益。

八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

单位:万元

49

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减

流动比率 124.00% 125.00% -1.00%

资产负债率 52.11% 48.55% 3.56%

速动比率 69.81% 65.21% 4.60%

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

EBITDA 利息保障倍数 3.49 3.86 -9.59%

贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%

利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

□ 适用 √ 不适用

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

报告期内,公司未发行其他债券和债务融资工具。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

1、截止报告期末,公司(含合并范围内各子公司)累计取得银行授信额度合计折合人民币35.79亿,截止报告期末,已使用授信额度25.13亿,剩余授信额度10.51亿。在与银行合作中,公司严格遵守相关制度,按时归还银行贷款本息,不存在逾期未偿还债务。

2、公司与银行良好的合作关系,有助公司借助银行授信拓展公司业务,提升公司盈利及偿还借款能力,保障公司稳定、可持续发展。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内,公司严格履行债券相关约定和承诺。对债券投资者的利益提供了充分的保障。

十三、报告期内发生的重大事项

报告期内公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。

十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

50

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:通裕重工股份有限公司

2019 年 06 月 30 日

单位:元

项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日流动资产:

货币资金 1,382,665,187.22 1,007,926,233.00

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产 1,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 211,585,889.61 182,095,931.19

应收账款 1,582,036,398.29 1,321,381,951.18

应收款项融资

预付款项 323,594,929.54 330,919,426.97

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 21,093,819.08 24,657,974.85

其中:应收利息 1,881,000.00 568,333.33

应收股利

51

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

买入返售金融资产

存货 2,202,753,113.73 2,062,050,852.71

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 57,641,823.82 73,353,799.42

流动资产合计 5,782,371,161.29 5,002,386,169.32

非流动资产:

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产 1,000,000.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款 38,640,000.00 32,240,000.00

长期股权投资 5,792,555.01 7,206,382.90

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产 4,721,860.46 4,895,000.12

固定资产 4,458,029,108.14 4,199,813,905.28

在建工程 277,795,411.63 406,951,548.12

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 493,917,406.81 502,011,746.64

开发支出 23,043,605.86 22,990,608.86

商誉 69,444,035.98 69,444,035.98

长期待摊费用 24,904,986.70 29,602,550.61

递延所得税资产 66,617,375.96 62,189,473.13

其他非流动资产 26,451,897.50 25,251,897.50

非流动资产合计 5,489,358,244.05 5,363,597,149.14

资产总计 11,271,729,405.34 10,365,983,318.46

流动负债:

短期借款 3,137,550,000.00 2,500,379,600.00

向中央银行借款

52

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 376,531,653.69 204,780,397.67

应付账款 407,503,038.40 349,045,915.74

预收款项 87,557,943.69 75,091,559.18

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 110,261,242.45 95,014,632.73

应交税费 55,923,449.30 44,833,069.97

其他应付款 204,077,834.58 171,633,948.15

其中:应付利息 22,196,875.00 7,196,875.00

应付股利 70,954,878.56 6,980,000.00

应付手续费及佣金

应付分保账款

合同负债

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 284,905,848.22 560,989,818.36

其他流动负债

流动负债合计 4,664,311,010.33 4,001,768,941.80

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款 135,671,818.18 110,050,000.00

应付债券 598,782,398.71 598,389,316.93

其中:优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 405,186,242.82 257,539,538.20

长期应付职工薪酬

预计负债

53

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

递延收益 39,641,028.82 35,786,111.41

递延所得税负债 30,267,204.00 29,665,605.42

其他非流动负债

非流动负债合计 1,209,548,692.53 1,031,430,571.96

负债合计 5,873,859,702.86 5,033,199,513.76

所有者权益:

股本 3,267,743,928.00 3,267,743,928.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,145,280,443.03 1,145,280,443.03

减:库存股

其他综合收益 106,735.62 117,191.29

专项储备

盈余公积 130,096,174.06 130,096,174.06

一般风险准备

未分配利润 663,649,901.98 610,692,260.22

归属于母公司所有者权益合计 5,206,877,182.69 5,153,929,996.60

少数股东权益 190,992,519.79 178,853,808.10

所有者权益合计 5,397,869,702.48 5,332,783,804.70

负债和所有者权益总计 11,271,729,405.34 10,365,983,318.46

法定代表人:司兴奎 主管会计工作负责人:石爱军 会计机构负责人:王龙飞

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日流动资产:

货币资金 936,632,675.85 842,396,408.55

交易性金融资产 1,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 134,792,975.94 140,933,200.44

应收账款 1,203,110,664.54 1,014,027,171.07

54

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

应收款项融资

预付款项 21,384,008.21 9,941,691.92

其他应收款 704,025,179.58 641,392,764.36

其中:应收利息 1,881,000.00 568,333.33

应收股利 3,220,000.00

存货 1,064,706,095.20 996,085,508.33

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 6,825,698.06

流动资产合计 4,065,651,599.32 3,651,602,442.73

非流动资产:

债权投资

可供出售金融资产 1,000,000.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款 22,000,000.00 22,000,000.00

长期股权投资 1,708,977,044.83 1,702,348,024.51

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 3,441,773,813.59 3,187,332,218.02

在建工程 67,555,124.75 265,449,242.36

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 207,305,767.51 209,563,034.75

开发支出

商誉

长期待摊费用 24,086,738.44 29,452,550.77

递延所得税资产 19,222,148.53 17,472,013.46

其他非流动资产 1,600,580.00 1,600,580.00

非流动资产合计 5,492,521,217.65 5,436,217,663.87

资产总计 9,558,172,816.97 9,087,820,106.60

55

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

流动负债:

短期借款 1,199,250,000.00 1,221,300,000.00

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 950,601,118.69 522,237,934.77

应付账款 139,293,529.42 132,018,431.07

预收款项 43,238,004.64 34,420,507.97

合同负债

应付职工薪酬 81,296,410.22 69,893,900.52

应交税费 24,590,312.84 18,536,466.70

其他应付款 1,063,861,590.92 723,588,145.19

其中:应付利息 22,196,875.00 7,196,875.00

应付股利 65,354,878.56

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 181,593,930.58 411,333,930.58

其他流动负债

流动负债合计 3,683,724,897.31 3,133,329,316.80

非流动负债:

长期借款 12,700,000.00 29,200,000.00

应付债券 598,782,398.71 598,389,316.93

其中:优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 144,290,100.02 208,730,566.02

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 17,498,936.86 19,298,161.12

递延所得税负债 9,521,823.81 7,163,336.73

其他非流动负债

非流动负债合计 782,793,259.40 862,781,380.80

负债合计 4,466,518,156.71 3,996,110,697.60

所有者权益:

56

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

股本 3,267,743,928.00 3,267,743,928.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,181,416,954.17 1,181,416,954.17

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 130,089,283.87 130,089,283.87

未分配利润 512,404,494.22 512,459,242.96

所有者权益合计 5,091,654,660.26 5,091,709,409.00

负债和所有者权益总计 9,558,172,816.97 9,087,820,106.60

3、合并利润表

单位:元

项目 2019 年半年度 2018 年半年度

一、营业总收入 1,786,365,727.76 1,733,293,688.65

其中:营业收入 1,786,365,727.76 1,733,293,688.65

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,613,073,297.74 1,582,650,804.01

其中:营业成本 1,314,819,285.57 1,344,524,694.52

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 27,119,097.50 23,531,898.02

销售费用 46,416,741.24 35,927,981.06

管理费用 76,899,099.24 64,076,242.38

研发费用 19,395,601.85 18,440,224.60

57

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

财务费用 128,423,472.34 96,149,763.43

其中:利息费用 121,034,632.18 96,422,245.38

利息收入 7,324,454.92 4,870,071.93

加:其他收益 3,107,782.59 10,064,094.24

投资收益(损失以“-”号填

列) -113,827.89 85,201.33

其中:对联营企业和合营企业

的投资收益 -113,827.89 85,201.33

以摊余成本计量的金融

资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

汇兑收益(损失以“-”号填列)

净敞口套期收益(损失以“-”

号填列)

公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

信用减值损失(损失以“-”号填

列) -13,291,366.24

资产减值损失(损失以“-”号填

列) -253,545.40 -9,328,713.87

资产处置收益(损失以“-”号填

列) -1,405,280.11 -246,695.67

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 161,336,192.97 151,216,770.67

加:营业外收入 1,535,216.74 6,638,960.85

减:营业外支出 2,369,221.31 1,939,562.77

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 160,502,188.40 155,916,168.75

减:所得税费用 32,550,956.39 35,268,313.24

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 127,951,232.01 120,647,855.51

(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润(净亏损以“-”

号填列) 127,951,232.01 120,647,855.51

2.终止经营净利润(净亏损以“-”

号填列)

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润 118,312,520.32 109,436,794.53

2.少数股东损益 9,638,711.69 11,211,060.98

六、其他综合收益的税后净额 -10,455.67 -217,490.05

58

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额 -10,455.67 -217,490.05

(一)不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划变

动额

2.权益法下不能转损益的其

他综合收益

3.其他权益工具投资公允价

值变动

4.企业自身信用风险公允价

值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合

收益 -10,455.67 -217,490.05

1.权益法下可转损益的其他

综合收益

2.其他债权投资公允价值变

3.可供出售金融资产公允价

值变动损益

4.金融资产重分类计入其他

综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额 -10,455.67 -217,490.05

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 127,940,776.34 120,430,365.46

归属于母公司所有者的综合收益

总额 118,302,064.65 109,219,304.48

归属于少数股东的综合收益总额 9,638,711.69 11,211,060.98

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.04 0.03

59

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

(二)稀释每股收益 0.04 0.03本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。

法定代表人:司兴奎 主管会计工作负责人:石爱军 会计机构负责人:王龙飞

4、母公司利润表

单位:元

项目 2019 年半年度 2018 年半年度

一、营业收入 1,223,909,674.77 902,685,025.92

减:营业成本 944,930,975.34 691,516,109.67

税金及附加 14,323,751.94 13,342,327.99

销售费用 33,636,769.23 23,444,495.17

管理费用 50,169,418.40 53,444,917.06

研发费用 11,894,930.88 14,070,983.11

财务费用 78,390,704.38 70,029,963.92

其中:利息费用 70,610,947.25 69,464,980.86

利息收入 6,088,005.50 2,928,666.60

加:其他收益 1,799,224.26 8,166,979.24

投资收益(损失以“-”号填

列) 25,894,400.00

其中:对联营企业和合营企

业的投资收益

以摊余成本计量的金融

资产终止确认收益(损失以“-”号填

列)

净敞口套期收益(损失以

“-”号填列)

公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

信用减值损失(损失以“-”号

填列) -13,213,243.75

资产减值损失(损失以“-”号

填列) -253,545.40 -6,511,948.91

资产处置收益(损失以“-”号

填列) 132,761.00

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 79,028,320.71 64,385,659.33

加:营业外收入 382,826.79 3,579,141.60

60

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

减:营业外支出 2,269,955.66 917,994.88

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

列) 77,141,191.84 67,046,806.05

减:所得税费用 11,841,062.02 9,139,779.82

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 65,300,129.82 57,907,026.23

(一)持续经营净利润(净亏损

以“-”号填列) 65,300,129.82 57,907,026.23

(二)终止经营净利润(净亏损

以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划

变动额

2.权益法下不能转损益的

其他综合收益

3.其他权益工具投资公允

价值变动

4.企业自身信用风险公允

价值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其

他综合收益

2.其他债权投资公允价值

变动

3.可供出售金融资产公允

价值变动损益

4.金融资产重分类计入其

他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值

准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

61

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

六、综合收益总额 65,300,129.82 57,907,026.23

七、每股收益:

(一)基本每股收益 0.02 0.02

(二)稀释每股收益 0.02 0.02

5、合并现金流量表

单位:元

项目 2019 年半年度 2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,235,163,960.52 925,712,610.18

客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 27,417,358.70 39,044,331.21

收到其他与经营活动有关的现金 17,111,665.66 12,213,452.76

经营活动现金流入小计 1,279,692,984.88 976,970,394.15

购买商品、接受劳务支付的现金 795,354,155.49 468,278,338.33

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金

为交易目的而持有的金融资产净

增加额

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

62

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

支付给职工以及为职工支付的现

金 159,701,009.53 155,240,304.27

支付的各项税费 126,684,040.76 100,088,635.56

支付其他与经营活动有关的现金 51,345,483.65 50,331,662.23

经营活动现金流出小计 1,133,084,689.43 773,938,940.39

经营活动产生的现金流量净额 146,608,295.45 203,031,453.76

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额 2,027,722.00

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 563,144,166.67

投资活动现金流入小计 2,027,722.00 563,144,166.67

购建固定资产、无形资产和其他

长期资产支付的现金 209,704,093.97 353,502,408.85

投资支付的现金 290,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额 4,868,279.27

支付其他与投资活动有关的现金 280,000,000.00

投资活动现金流出小计 214,572,373.24 633,792,408.85

投资活动产生的现金流量净额 -212,544,651.24 -70,648,242.18

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 1,962,020,000.00 1,359,295,895.39

发行债券收到的现金 99,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 455,120,000.00 90,000,000.00

筹资活动现金流入小计 2,417,140,000.00 1,548,295,895.39

偿还债务支付的现金 1,596,462,702.28 1,503,028,574.74

分配股利、利润或偿付利息支付

的现金 119,862,946.51 124,476,055.09

其中:子公司支付给少数股东的 1,104,000.00 24,505,600.00

63

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 673,546,813.32 112,127,451.00

筹资活动现金流出小计 2,389,872,462.11 1,739,632,080.83

筹资活动产生的现金流量净额 27,267,537.89 -191,336,185.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响 128,659.53 -787,715.62

五、现金及现金等价物净增加额 -38,540,158.37 -59,740,689.48

加:期初现金及现金等价物余额 444,875,239.52 592,712,292.24

六、期末现金及现金等价物余额 406,335,081.15 532,971,602.76

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 2019 年半年度 2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 646,363,968.25 441,137,656.05

收到的税费返还 23,511,011.89 17,509,308.96

收到其他与经营活动有关的现金 2,027,026,199.49 1,862,562,127.69

经营活动现金流入小计 2,696,901,179.63 2,321,209,092.70

购买商品、接受劳务支付的现金 729,722,515.07 410,606,661.19

支付给职工以及为职工支付的现

金 82,975,213.54 81,864,871.99

支付的各项税费 49,468,803.69 31,926,507.46

支付其他与经营活动有关的现金 1,487,907,045.08 1,677,551,225.85

经营活动现金流出小计 2,350,073,577.38 2,201,949,266.49

经营活动产生的现金流量净额 346,827,602.25 119,259,826.21

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 3,220,000.00 25,894,400.00

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 553,144,166.67

投资活动现金流入小计 3,220,000.00 579,038,566.67

购建固定资产、无形资产和其他 113,237,456.88 85,948,927.40

64

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

长期资产支付的现金

投资支付的现金 40,077,940.03 850,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 280,000,000.00

投资活动现金流出小计 153,315,396.91 366,798,927.40

投资活动产生的现金流量净额 -150,095,396.91 212,239,639.27

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 662,250,000.00 711,088,876.03

发行债券收到的现金 99,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 662,250,000.00 810,088,876.03

偿还债务支付的现金 938,040,375.00 1,117,340,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

的现金 70,610,947.25 85,736,326.44

支付其他与筹资活动有关的现金 77,271,623.46 77,271,623.46

筹资活动现金流出小计 1,085,922,945.71 1,280,347,949.90

筹资活动产生的现金流量净额 -423,672,945.71 -470,259,073.87

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响 169,427.55 -355,629.61

五、现金及现金等价物净增加额 -226,771,312.82 -139,115,238.00

加:期初现金及现金等价物余额 350,174,297.22 513,364,276.63

六、期末现金及现金等价物余额 123,402,984.40 374,249,038.63

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

2019 年半年报

归属于母公司所有者权益 所有

项目 其他权益工具 少数 者权

资本 减:库 其他 专项 盈余 一般 未分 股东

股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 权益 益合

其他 公积 存股 收益 储备 公积 准备 润 计

股 债

一、上年期末余 3,267 1,145, 130,09 610,69 5,153, 178,85 5,332,

117,19

额 ,743, 280,44 6,174. 2,260. 929,99 3,808. 783,80

1.29

928.0 3.03 06 22 6.60 10 4.70

65

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

0

加:会计政

策变更

前期

差错更正

同一

控制下企业合

其他

3,267

二、本年期初余 1,145, 130,09 610,69 5,153, 178,85 5,332,

,743, 117,19

额 280,44 6,174. 2,260. 929,99 3,808. 783,80

928.0 1.29

3.03 06 22 6.60 10 4.70

0

三、本期增减变 52,957 52,947 12,138 65,085

动金额(减少以 -10,45

,641.7 ,186.0 ,711.6 ,897.7

“-”号填列) 5.67

6 9 9 8

(一)综合收益 118,31 118,30 127,94

-10,45 9,638,

总额 2,520. 2,064. 0,776.

5.67 711.69

32 65 34

(二)所有者投 2,500, 2,500,

入和减少资本 000.00 000.00

1.所有者投入 2,500, 2,500,

的普通股 000.00 000.00

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

4.其他

-65,35 -65,35 -65,35

(三)利润分配 4,878. 4,878. 4,878.

56 56 56

1.提取盈余公

2.提取一般风

险准备

3.对所有者(或 -65,35 -65,35 -65,35

股东)的分配 4,878. 4,878. 4,878.

66

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

56 56 56

4.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.设定受益计

划变动额结转

留存收益

5.其他综合收

益结转留存收

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

3,267

四、本期期末余 1,145, 130,09 663,64 5,206, 190,99 5,397,

,743, 106,73

额 280,44 6,174. 9,901. 877,18 2,519. 869,70

928.0 5.62

3.03 06 98 2.69 79 2.48

0

上期金额

单位:元

2018 年半年报

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 少数股 所有者

资本 减:库 其他 专项 盈余 一般 未分 权益合

股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益 计

其他 公积 存股 收益 储备 公积 准备 润

股 债

3,267

一、上年期末 ,743, 1,153, 107,89 546,42 5,075, 5,411,1

297,77 538,27 2,634. 8,659. 901,27 335,285 87,142.

余额 928.0 7.97 ,864.13

8.40 73 76 8.86 99

0

67

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

加:会计

政策变更

前期

差错更正

同一

控制下企业合

其他

3,267

二、本年期初 1,153, 107,89 546,42 5,075, 5,411,1

,743, 538,27 335,285

余额 297,77 2,634. 8,659. 901,27 87,142.

928.0 7.97 ,864.13

8.40 73 76 8.86 99

0

三、本期增减

变动金额(减 22,203 64,263 78,028 -156,43

-8,017, -421,0 ,539.3 ,600.4 ,717.7 2,056.0 -78,403

少以“-”号填 335.37 86.68 ,338.29

列) 3 6 4 3

(一)综合收 217,17 216,75

-421,0 23,343, 240,099

益总额 6,896. 5,810.

86.68 703.04 ,513.27

91 23

(二)所有者 -148,29 -156,30

投入和减少资 -8,017, -8,017, 0,159.0 7,494.4

本 335.37 335.37

7 4

1.所有者投入

的普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

-148,29 -156,30

4.其他 -8,017, -8,017, 0,159.0 7,494.4

335.37 335.37

7 4

(三)利润分 22,203 -152,9 -130,7 -162,19

-31,485

配 ,539.3 13,296 09,757 5,357.1

,600.00

3 .45 .12 2

1.提取盈余公 22,203 -22,20

积 ,539.3 3,539.

3 33

2.提取一般风

68

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

险准备

3.对所有者 -130,7 -130,7 -162,19

(或股东)的 -31,485

09,757 09,757 5,357.1

分配 ,600.00

.12 .12 2

4.其他

(四)所有者

权益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.设定受益计

划变动额结转

留存收益

5.其他综合收

益结转留存收

6.其他

(五)专项储

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

3,267

四、本期期末 1,145, 130,09 610,69 5,153, 5,332,7

,743, 117,19 178,853

余额 280,44 6,174. 2,260. 929,99 83,804.

928.0 1.29 ,808.10

3.03 06 22 6.60 70

0

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

2019 年半年报

项目 其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权

股本 积 股 合收益 备 积 利润 其他 益合计

优先股 永续债 其他

69

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

一、上年期末余 3,267,7 512,45

1,181,41 130,089, 5,091,709,

额 43,928. 9,242.9

6,954.17 283.87 409.00

00 6

加:会计政

策变更

前期

差错更正

其他

二、本年期初余 3,267,7 512,45

1,181,41 130,089, 5,091,709,

额 43,928. 9,242.9

6,954.17 283.87 409.00

00 6

三、本期增减变

动金额(减少以 -54,748

.74 -54,748.74

“-”号填列)

(一)综合收益 65,300, 65,300,12

总额 129.82 9.82

(二)所有者投

入和减少资本

1.所有者投入

的普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配 -65,354 -65,354,87

,878.56 8.56

1.提取盈余公

2.对所有者(或 -65,354 -65,354,87

股东)的分配 ,878.56 8.56

3.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

70

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.设定受益计

划变动额结转

留存收益

5.其他综合收

益结转留存收

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余 3,267,7 512,40

43,928. 1,181,41 130,089, 4,494.2 5,091,654,

额 6,954.17 283.87 660.26

00 2上期金额

单位:元

2018 年半年报

项目 其他权益工具

股本 资本公 减:库存 其他综 专项储备 盈余公 未分配利 其他 所有者权

优先 永续 其他 积 股 合收益 积 润 益合计

股 债

一、上年期末余 3,267, 1,181,4

743,92 16,954. 107,885 443,337,1 5,000,383,7

额 ,744.54 46.13 72.84

8.00 17

加:会计政

策变更

前期

差错更正

其他

二、本年期初余 3,267, 1,181,4

743,92 16,954. 107,885 443,337,1 5,000,383,7

额 ,744.54 46.13 72.84

8.00 17

三、本期增减变 22,203, 69,122,09 91,325,636.

动金额(减少以 539.33 6.83 16

71

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

“-”号填列)

(一)综合收益 222,035,3 222,035,39

总额 93.28 3.28

(二)所有者投

入和减少资本

1.所有者投入

的普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配 22,203, -152,913, -130,709,75

539.33 296.45 7.12

1.提取盈余公 22,203, -22,203,5

积 539.33 39.33

2.对所有者(或 -130,709, -130,709,75

股东)的分配 757.12 7.12

3.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.设定受益计

划变动额结转

留存收益

5.其他综合收

益结转留存收

6.其他

(五)专项储备

72

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余 3,267, 1,181,4

743,92 16,954. 130,089 512,459,2 5,091,709,4

额 ,283.87 42.96 09.00

8.00 17

三、公司基本情况

通裕重工股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由山东通裕集团有限公司整体变更设立的股份有限公司。公司前身为禹城通裕机械有限公司,成立于2002年5月25日,2002年8月12日更名为山东通裕集团有限公司。2010年1月15日,山东通裕集团有限公司股东会决议,同意整体变更为“通裕重工股份有限公司”,各股东以截止2009年11月30日经审计的净资产作为出资,按1:0.29的比例折为股份公司股本270,000,000股,每股面值1元,由各股东按原各自出资比例持有,其余净资产663,591,841.36元计入资本公积。公司于2010年3月25日经山东省工商行政管理局核准登记,企业统一社会信用代码:

913700001675754710,注册地址为山东省德州(禹城)国家高新技术产业开发区,经营范围为:大型锻件坯料、电渣锭、锻件、管模、数控机床、通用机械非标准设备制造、销售;货物及技术进出口业务;铸件、焊接件、桥式起重机、门式起重机、压力容器、非标成套核电设备设计、制造、销售;钢结构工程专业承包。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

2011年2月16日,经中国证券监督管理委员会以证监许可[2011]235号文件《关于核准通裕重工股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准,公司于2011年2月25日首次向社会公开发行人民币普通股90,000,000股,每股面值人民币1.00元,发行价格为25.00元/股,发行后公司注册资本为人民币360,000,000.00元,股本总数360,000,000股。2011年3月8日,经深圳证券交易所以深证上[2011]73号文件《关于通裕重工股份有限公司人民币股票上市的通知》同意,本公司发行的人民币普通股股票获准在深圳证券交易所上市交易。公司股票简称“通裕重工”,股票代码300185。

根据本公司2011年度股东大会决议,本公司以当年12月31日股本360,000,000股为基数,按每10股由资本公积转增15股,共计转增540,000,000股,并于2012年度实施。转增后,注册资本增至人民币900,000,000元。

根据第二届董事会第二十六次临时会议、2015年第一次临时股东大会,以及第二届董事会第三十一次临时会议审议通过,公司启动了非公开发行股票事项,经中国证券监督管理委员会以证监许可[2016]528号文《关于核准通裕重工股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司向特定投资者非公开发行人民币普通股(A股)共计189,247,976股,发行价格7.42元/股,发行后公司注册资本变更为1,089,247,976元,总股本1,089,247,976股。

根据本公司2016年第四次临时股东大会决议,本公司以截止2016年6月30日总股本1,089,247,976股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.0元人民币(含税),同时,以资本公积转增股本,向全体股东每10股转增20股,共计转增2,178,495,952股。并于2016年8月实施。转增后,注册资本增至人民币3,267,743,928元,总股本3,267,743,928股。

截至2019年6月30日,本公司累计发行股份总数3,267,743,928股,详见附注七、32。

本财务报表业经本公司董事会于2019年8月15日决议批准报出。

本公司2019年1-6月纳入合并范围的子公司共30户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围比上年度增加2户,详见本附注八“合并范围的变更”。

本公司及各子公司主要从事锻件坯料、锻件、管模、粉末冶金等的制造和销售,属制造行业。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》

73

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司及各子公司从事锻件坯料、锻件、管模、粉末冶金等经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对应收账款、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、12“应收账款”、17“固定资产”、20“无形资产”、24“收入”等各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同

74

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、5(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、15“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起

75

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、15“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、15、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、15(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认

76

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(3)外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期加权平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;

77

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(2)金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。

其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

78

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(4)金融负债的终止确认

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。

(7)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。

(8)金融资产减值的会计处理方法

期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。

11、应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目 确定组合的依据

银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行

商业承兑汇票 参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞

口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

79

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

12、应收账款

对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目 确定组合的依据

关联方款项组合 对单项金额重大或者具有某些特定风险特征的应收款项单独进行减值测

试以后,管理层认为于资产负债表日未发生减值的应收款项。

指管理层对于不符合单独进行减值测试的标准(单项金额重大或者具有

账龄分析组合 某些特定风险特征),因而采用账龄等信用风险特征作为分类依据划分为若

干组合,针对每一组合共同的信用风险特征确定各组合的坏账准备计提比例,

以信用风险组合为单位计提坏账准备的应收款项。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法:

账龄 预期损失率(%)

1年以内(含1年,下同) 5

1-2年 10

2-3年 20

3-4年 50

4-5年 80

5年以上 100

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,按逾期情况编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备:①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备;②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;③购买或源生已发生信用减值的金融资产,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

以组合为基础的评估。对于其他应收款,本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、借款人所处的行业或贷款抵押率等为共同风险特征,对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。对其他应收款按照款项性质进行分组并考虑评估信用风险是否显著增加。

14、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

(1)存货的分类

存货主要包括原材料、在产品、周转材料、产成品、库存商品等。

80

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价;

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

公司用于生产钢锭的钢锭模、生产电渣锭的结晶器、生产铸件的砂箱木型,扣除残值后按照生产钢锭、电渣锭、铸件产量占预计总生产量的比例进行摊销,其他周转材料于领用时按一次摊销法摊销。

15、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、10“金融工具”。

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际

81

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

82

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

16、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、21“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

17、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00 2.38-4.75

机器设备 年限平均法 10-30 5.00 3.17-9.50

运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00

83

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

电子设备及其他 年限平均法 5 5.00 19.00

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

18、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

19、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

20、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对

84

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

21、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

22、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租车费用、筹资手续费用等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

85

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

23、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

24、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

销售收入确认的时点:国内销售业务为发出货物并取得收到货物证明的当天,国外销售业务为将货物装船并报关的当天。

(2)提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并

86

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。

(3)使用费收入

根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。

(4)利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

25、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:

(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税

87

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

(4)所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

27、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

①本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益

(2)融资租赁的会计处理方法

①本公司作为承租人记录融资租赁业务

88

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

28、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。

这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。

(2)坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

(3)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(4)可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

(5)非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

89

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(6)折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(7)开发支出

确定资本化的金额时,本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。

(8)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(9)所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

29、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注财政部于 2017 年陆续发布了修订后的《企业会计

准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会

计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准 第三届董事会第十八次会议决议则第 24 号——套期会计》及《企业会计准则第 37

号——金融工具列报》(统称“新金融工具准则”)要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日执行。

上述会计政策变更对公司2019年半年度财务报表项目列报影响主要为将原可供出售金融资产1,000,000.00元重述列列报为交易性金融资产。

(2)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

90

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数流动资产:

货币资金 1,007,926,233.00 1,007,926,233.00

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融

资产

衍生金融资产

应收票据 182,095,931.19 182,095,931.19

应收账款 1,321,381,951.18 1,321,381,951.18

应收款项融资

预付款项 330,919,426.97 330,919,426.97

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 24,657,974.85 24,657,974.85

其中:应收利息 568,333.33 568,333.33

应收股利

买入返售金融资产

存货 2,062,050,852.71 2,062,050,852.71

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动

资产

其他流动资产 73,353,799.42 73,353,799.42

流动资产合计 5,002,386,169.32 5,003,386,169.32 1,000,000.00

非流动资产:

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产 1,000,000.00 -1,000,000.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款 32,240,000.00 32,240,000.00

91

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

长期股权投资 7,206,382.90 7,206,382.90

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产 4,895,000.12 4,895,000.12

固定资产 4,199,813,905.28 4,199,813,905.28

在建工程 406,951,548.12 406,951,548.12

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 502,011,746.64 502,011,746.64

开发支出 22,990,608.86 22,990,608.86

商誉 69,444,035.98 69,444,035.98

长期待摊费用 29,602,550.61 29,602,550.61

递延所得税资产 62,189,473.13 62,189,473.13

其他非流动资产 25,251,897.50 25,251,897.50

非流动资产合计 5,363,597,149.14 5,362,597,149.14 -1,000,000.00

资产总计 10,365,983,318.46 10,365,983,318.46

流动负债:

短期借款 2,500,379,600.00 2,500,379,600.00

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融

负债

衍生金融负债

应付票据 204,780,397.67 204,780,397.67

应付账款 349,045,915.74 349,045,915.74

预收款项 75,091,559.18 75,091,559.18

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 95,014,632.73 95,014,632.73

应交税费 44,833,069.97 44,833,069.97

92

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其他应付款 171,633,948.15 171,633,948.15

其中:应付利息 7,196,875.00 7,196,875.00

应付股利 6,980,000.00 6,980,000.00

应付手续费及佣金

应付分保账款

合同负债

持有待售负债

一年内到期的非流动

负债 560,989,818.36 560,989,818.36

其他流动负债

流动负债合计 4,001,768,941.80 4,001,768,941.80

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款 110,050,000.00 110,050,000.00

应付债券 598,389,316.93 598,389,316.93

其中:优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 257,539,538.20 257,539,538.20

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 35,786,111.41 35,786,111.41

递延所得税负债 29,665,605.42 29,665,605.42

其他非流动负债

非流动负债合计 1,031,430,571.96 1,031,430,571.96

负债合计 5,033,199,513.76 5,033,199,513.76

所有者权益:

股本 3,267,743,928.00 3,267,743,928.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,145,280,443.03 1,145,280,443.03

减:库存股

其他综合收益 117,191.29 117,191.29

93

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

专项储备

盈余公积 130,096,174.06 130,096,174.06

一般风险准备

未分配利润 610,692,260.22 610,692,260.22

归属于母公司所有者权益

合计 5,153,929,996.60 5,153,929,996.60

少数股东权益 178,853,808.10 178,853,808.10

所有者权益合计 5,332,783,804.70 5,332,783,804.70

负债和所有者权益总计 10,365,983,318.46 10,365,983,318.46

母公司资产负债表

单位:元

项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数流动资产:

货币资金 842,396,408.55 842,396,408.55

交易性金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融

资产

衍生金融资产

应收票据 140,933,200.44 140,933,200.44

应收账款 1,014,027,171.07 1,014,027,171.07

应收款项融资

预付款项 9,941,691.92 9,941,691.92

其他应收款 641,392,764.36 641,392,764.36

其中:应收利息 568,333.33 568,333.33

应收股利 3,220,000.00 3,220,000.00

存货 996,085,508.33 996,085,508.33

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动

资产

其他流动资产 6,825,698.06 6,825,698.06

流动资产合计 3,651,602,442.73 3,652,602,442.73 1,000,000.00

非流动资产:

债权投资

94

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

可供出售金融资产 1,000,000.00 -1,000,000.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款 22,000,000.00 22,000,000.00

长期股权投资 1,702,348,024.51 1,702,348,024.51

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 3,187,332,218.02 3,187,332,218.02

在建工程 265,449,242.36 265,449,242.36

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 209,563,034.75 209,563,034.75

开发支出

商誉

长期待摊费用 29,452,550.77 29,452,550.77

递延所得税资产 17,472,013.46 17,472,013.46

其他非流动资产 1,600,580.00 1,600,580.00

非流动资产合计 5,436,217,663.87 5,435,217,663.87 -1,000,000.00

资产总计 9,087,820,106.60 9,087,820,106.60

流动负债:

短期借款 1,221,300,000.00 1,221,300,000.00

交易性金融负债

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融

负债

衍生金融负债

应付票据 522,237,934.77 522,237,934.77

应付账款 132,018,431.07 132,018,431.07

预收款项 34,420,507.97 34,420,507.97

合同负债

应付职工薪酬 69,893,900.52 69,893,900.52

应交税费 18,536,466.70 18,536,466.70

其他应付款 723,588,145.19 723,588,145.19

95

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其中:应付利息 7,196,875.00 7,196,875.00

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动

负债 411,333,930.58 411,333,930.58

其他流动负债

流动负债合计 3,133,329,316.80 3,133,329,316.80

非流动负债:

长期借款 29,200,000.00 29,200,000.00

应付债券 598,389,316.93 598,389,316.93

其中:优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 208,730,566.02 208,730,566.02

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 19,298,161.12 19,298,161.12

递延所得税负债 7,163,336.73 7,163,336.73

其他非流动负债

非流动负债合计 862,781,380.80 862,781,380.80

负债合计 3,996,110,697.60 3,996,110,697.60

所有者权益:

股本 3,267,743,928.00 3,267,743,928.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,181,416,954.17 1,181,416,954.17

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 130,089,283.87 130,089,283.87

未分配利润 512,459,242.96 512,459,242.96

所有者权益合计 5,091,709,409.00 5,091,709,409.00

负债和所有者权益总计 9,087,820,106.60 9,087,820,106.60

96

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物、提供应税劳务和应税服务收入 16%/10%、13%/9%

城市维护建设税 实缴流转税税额 7%

本公司、子公司济南市冶金科学研究所有限

企业所得税 按应纳税所得额 责任公司按应纳税所得额的 15%计缴,其他

子公司按应纳税所得额的 25%计缴

教育费附加 按实际缴纳的流转税 3%

地方教育费附加 按实际缴纳的流转税 2%

地方水利建设基金 按实际缴纳的流转税 0.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

通裕重工股份有限公司 15%

济南市冶金科学研究所有限责任公司 15%

常州海杰冶金机械制造有限公司 25%

禹城宝泰机械制造有限公司 25%

禹城通裕再生资源有限公司 25%

山东信商物资有限公司 25%

禹城通裕矿业投资有限公司 25%

禹城宝利铸造有限公司 25%

青岛宝鉴科技工程有限公司 25%

青岛宝通进出口有限公司 25%

贵州宝丰新能源开发有限公司 25%

常州东方机电成套有限公司 25%

山东省禹城市新园热电有限公司 25%

金沙县宝丰新能源开发有限公司 25%

织金县宝丰新能源开发有限公司 25%

江苏海杰航空装备科技有限公司 25%

常州信之本物资有限公司 25%

禹城海杰新能源工程有限公司 25%

山西鲁晋宝丰新能源开发有限公司 25%

长治市郊区宝能新能源开发有限公司 25%

山东重石超硬材料有限公司 25%

97

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2、税收优惠

(1)通裕重工股份有限公司于2016年12月15日取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局批准下发的高新技术企业证书,证书编号GR201637000558,有效期3年。企业所得税优惠期为2016年1月1日至2018年12月31日,企业所得税税率为15%。目前此项政策已经到期,公司正在重新申报高新技术企业认定。

(2)济南市冶金科学研究所有限责任公司于2018年11月30日取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局批准下发的高新技术企业证书,证书编号GR201837002143,有效期3年。企业所得税优惠期为2018年1月1日至2020年12月31日,企业所得税税率为15%。

(3) 根据《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定,山东省禹城市新园热电有限公司生物质发电收入享受所得税

税收减免优惠,在计算应纳税所得额时,减按90%计入当年收入总额。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 94,425.31 185,602.22

银行存款 406,240,655.83 444,689,637.30

其他货币资金 976,330,106.08 563,050,993.48

合计 1,382,665,187.22 1,007,926,233.00

其中:存放在境外的款项总额 3,716,164.94 5,085,541.06

2、交易性金融资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00

其中:

权益工具投资 1,000,000.00 1,000,000.00

其中:

合计 1,000,000.00 1,000,000.00

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

98

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 103,360,164.08 116,409,100.87

商业承兑票据 108,225,725.53 65,686,830.32

合计 211,585,889.61 182,095,931.19

(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目 期末已质押金额

商业承兑票据 47,126,334.69

合计 47,126,334.69

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 1,164,852,362.26

商业承兑票据 136,450,911.20

合计 1,301,303,273.46

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目 期末转应收账款金额

银行承兑汇票 2,000,000.00

合计 2,000,000.00

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例

按单项计提坏账准 5,772,85 5,772,85 5,772,857 5,772,857

备的应收账款 7.20 0.33% 7.20 100.00% .20 0.39% .20 100.00%

99

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其中:

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 5,772,85 5,772,85 5,772,857 5,772,857

7.20 0.33% 7.20 100.00% .20 0.39% .20 100.00%的应收账款

按组合计提坏账准 1,749,10 167,070, 1,582,036 1,474,969 153,588,0 1,321,381,9

备的应收账款 99.67% 9.55% 99.61% 10.41%

6,543.74 145.45 ,398.29 ,965.28 14.10 51.18其中:

按账龄组合 1,749,10 167,070, 1,582,036 1,474,969 153,588,0 1,321,381,9

99.67% 9.55% 99.61% 10.41%

6,543.74 145.45 ,398.29 ,965.28 14.10 51.18

合计 1,754,87 172,843, 1,582,036 1,480,742 159,360,8 1,321,381,9

9,400.94 100.00% 002.65 ,398.29 ,822.48 100.00% 71.30 10.76% 51.18按单项计提坏账准备:

单位: 元

期末余额

名称

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

单项金额不重大但单独计 账龄较长,预计无法收

提坏账准备的应收账款 5,772,857.20 5,772,857.20 100.00% 回

按账龄披露

单位: 元

账龄 期末余额

1 年以内(含 1 年) 1,450,892,028.41

1 年以内 1,450,892,028.41

1至2年 152,842,902.97

2至3年 54,133,574.24

3 年以上 97,010,895.32

3至4年 39,572,879.28

4至5年 15,185,298.16

5 年以上 42,252,717.88

合计 1,754,879,400.94

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

本期变动金额

类别 期初余额 期末余额

计提 收回或转回 核销

应收账款 159,360,871.30 15,495,360.44 2,013,229.09 172,843,002.65

100

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

合计 159,360,871.30 15,495,360.44 2,013,229.09 172,843,002.65

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 2,016,777.98

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为250,114,509.84元,占应收账款期末余额合计数的比例为14.25%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为15,654,997.49元。

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 317,046,409.92 97.98% 324,081,665.24 97.94%

1至2年 1,977,357.64 0.61% 1,990,379.08 0.60%

2至3年 280,791.00 0.09% 306,119.02 0.09%

3 年以上 4,290,370.98 1.33% 4,541,263.63 1.37%

合计 323,594,929.54 -- 330,919,426.97 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因

宁夏嘉祺隆集团连通冶炼有限公司 非关联方 1,202,467.29 3 年以上 按合同规定结算

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为232,858,048.09元,占预付账款期末余额合计数的比例为71.96%。

单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因

禹城同盛工贸有限公司 非关联方 206,573,064.84 1 年以内 按合同规定结算

海南国贸有限公司 非关联方 8,310,000.00 1 年以内 按合同规定结算

河南力诺钢铁有限公司 非关联方 6,780,595.56 1 年以内 按合同规定结算

山西哲勒机电设备有限公司 非关联方 6,040,000.00 1 年以内 按合同规定结算

101

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

济南西本贸易有限公司 非关联方 5,154,387.69 1 年以内 按合同规定结算

合计 232,858,048.09

6、其他应收款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

应收利息 1,881,000.00 568,333.33

其他应收款 19,212,819.08 24,089,641.52

合计 21,093,819.08 24,657,974.85

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 1,881,000.00 568,333.33

合计 1,881,000.00 568,333.33

2)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

员工借款、保证金等 6,082,888.07 6,809,989.04

企业往来款 21,714,241.40 25,227,629.96

出口退税 827,084.08

合计 27,797,129.47 32,864,703.08

2)坏账准备计提情况

单位: 元

第一阶段 第二阶段 第三阶段

坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计

用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额 1,042,312.53 3,444,251.13 4,288,497.90 8,775,061.56

2019 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— ——

本期

102

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

--转入第三阶段 18,308.14

本期计提 12,174.34 18,308.14 30,482.48

本期转回 221,233.65 221,233.65

2019 年 6 月 30 日余额 821,078.88 3,456,425.47 4,306,806.04 8,584,310.39

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄 期末余额

1 年以内(含 1 年) 16,421,577.40

1 年以内 16,421,577.40

1至2年 772,046.65

2至3年 508,705.15

3 年以上 10,094,800.27

3至4年 4,509,718.69

4至5年 1,278,275.54

5 年以上 4,306,806.04

合计 27,797,129.47

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

本期变动金额

类别 期初余额 期末余额

计提 收回或转回

其他应收款 8,775,061.56 30,482.48 221,233.65 8,584,310.39

合计 8,775,061.56 30,482.48 221,233.65 8,584,310.39

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

内蒙古自治区敖汉旗国土资源局 企业往来款 9,175,798.00 1 年以内 33.01% 458,789.90

RDM TECHNOLOGY LLC 企业往来款 2,197,740.75 3-4 年 7.91% 1,098,870.38

青岛琪家纺织品有限公司 企业往来款 2,131,555.80 3-5 年 7.67% 1,335,606.24

济南锅炉集团有限公司 企业往来款 1,139,504.00 5 年以上 4.10% 1,139,504.00

青岛永一工艺品有限公司 企业往来款 582,988.00 4-5 年 2.10% 466,390.40

合计 -- 15,227,586.55 -- 54.78% 4,499,160.92

103

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

7、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 406,052,004.35 406,052,004.35 498,338,180.05 498,338,180.05

在产品 1,103,353,801.39 1,873,895.67 1,101,479,905.72 1,031,899,031.39 1,873,895.67 1,030,025,135.72

库存商品 460,570,005.23 3,942,031.18 456,627,974.05 328,025,757.21 3,688,485.78 324,337,271.43

周转材料 228,773,614.06 228,773,614.06 206,770,586.38 206,770,586.38

发出商品 9,819,615.55 9,819,615.55 2,579,679.13 2,579,679.13

合计 2,208,569,040.58 5,815,926.85 2,202,753,113.73 2,067,613,234.16 5,562,381.45 2,062,050,852.71

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

在产品 1,873,895.67 1,873,895.67

库存商品 3,688,485.78 253,545.40 3,942,031.18

合计 5,562,381.45 253,545.40 5,815,926.85

8、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣进项税 57,622,241.41 72,865,889.90

104

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

预缴所得税 19,582.41 487,909.52

合计 57,641,823.82 73,353,799.42

9、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

融资租赁款 38,640,000.00 38,640,000.00 32,240,000.00 32,240,000.00

合计 38,640,000.00 38,640,000.00 32,240,000.00 32,240,000.00 --

10、长期股权投资

单位: 元

本期增减变动

被投资单 期初余额 权益法下 宣告发放 期末余额 减值准备

位 追加投资 减少投资 确认的投 其他综合 其他权益 现金股利 计提减值 其他 期末余额

资损益 收益调整 变动 或利润 准备

一、合营企业

山东宝森

能源有限 4,000,000 3,994,459

-5,540.80

公司 .00 .20

山东同泰

新型材料 1,200,000 1,199,191

-808.82

有限公司 .00 .18

小计 4,000,000 1,200,000 5,193,650

-6,349.62

.00 .00 .38

二、联营企业

山东重石

超硬材料 2,527,123 -2,527,12

0.00

有限公司 .94 3.94

中星唯实

(北京)科 679,258.9 -80,354.3 598,904.6

技有限公 6 3 3

小计 3,206,382 -80,354.3 -2,527,12 598,904.6

.90 3 3.94 3

105

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

合计 7,206,382 1,200,000 -86,703.9 -2,527,12 5,792,555

.90 .00 5 3.94 .01

11、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 7,290,100.00 7,290,100.00

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货\固定资产

\在建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 7,290,100.00 7,290,100.00

二、累计折旧和累计摊

1.期初余额 2,395,099.88 2,395,099.88

2.本期增加金额 173,139.66 173,139.66

(1)计提或摊销

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 2,568,239.54 2,568,239.54

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

106

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 4,721,860.46 4,721,860.46

2.期初账面价值 4,895,000.12 4,895,000.12

12、固定资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

固定资产 4,458,029,108.14 4,199,813,905.28

合计 4,458,029,108.14 4,199,813,905.28

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 1,976,071,951.44 3,517,506,206.58 28,178,087.12 55,847,985.84 5,577,604,230.98

2.本期增加金额 119,302,977.07 257,039,480.91 1,106,074.97 6,704,951.89 384,153,484.84

(1)购置 1,106,074.97 6,704,951.89 7,811,026.86

(2)在建工程

转入 119,302,977.07 257,039,480.91 376,342,457.98

(3)企业合并

增加

3.本期减少金额 495,371.73 4,938,436.71 204,186.44 15,180.00 5,653,174.88

(1)处置或报

废 495,371.73 4,938,436.71 204,186.44 15,180.00 5,653,174.88

4.期末余额 2,094,879,556.78 3,769,607,250.78 29,079,975.65 62,537,757.73 5,956,104,540.94

二、累计折旧

1.期初余额 348,239,428.72 972,236,446.21 18,441,164.50 35,007,845.55 1,373,924,884.98

2.本期增加金额 30,962,781.64 91,687,872.57 720,440.07 1,801,008.45 125,172,102.73

(1)计提 30,962,781.64 91,687,872.57 720,440.07 1,801,008.45 125,172,102.73

3.本期减少金额 386,214.00 4,321,826.98 164,533.65 14,421.00 4,886,995.63

(1)处置或报

废 386,214.00 4,321,826.98 164,533.65 14,421.00 4,886,995.63

4.期末余额 378,815,996.36 1,059,602,491.80 18,997,070.92 36,794,433.00 1,494,209,992.08

107

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

三、减值准备

1.期初余额 1,149,214.66 2,699,931.79 2,518.46 13,775.81 3,865,440.72

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报

4.期末余额 1,149,214.66 2,699,931.79 2,518.46 13,775.81 3,865,440.72

四、账面价值

1.期末账面价值 1,714914,345.76 2,707,304,827.19 10,080,386.27 25,729,548.92 4,458,029,108.14

2.期初账面价值 1,626,683,308.06 2,542,569,828.58 9,734,404.16 20,826,364.48 4,199,813,905.28(2)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

创新园宿舍 478,138.72 已竣工结算,正在办理

科研楼 4,714,383.03 已竣工结算,正在办理

结构厂厂房 6,843,966.74 已竣工结算,正在办理

铸铁车间厂房 80,832,413.33 已竣工结算,正在办理

铸铁车间办公楼 1,776,848.69 已竣工结算,正在办理

创新园职工公寓楼 1 号楼 4,194,136.43 已竣工结算,正在办理

创新园职工公寓楼 2 号楼 4,194,136.42 已竣工结算,正在办理

创新园办公楼 3,104,550.00 已竣工结算,正在办理

研发综合楼 55,188,244.59 已竣工结算,正在办理

机加工车间仓库 5,406,106.68 已竣工结算,正在办理

铸钢车间 186,501,268.06 已竣工结算,正在办理

废钢库 14,542,531.45 已竣工结算,正在办理

实验楼 916,279.37 已竣工结算,正在办理

13、在建工程

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

在建工程 277,795,411.63 406,951,548.12

合计 277,795,411.63 406,951,548.12

108

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

(1)在建工程情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

大锻件制造流程优化及节能改造项目 10,597,197.14 10,597,197.14 54,440,300.73 54,440,300.73

大功率风电机组关键零部件制造项目 19,752,372.89 19,752,372.89 45,782,131.05 45,782,131.05

核废料智能化处理设备及配套服务项

目 22,233,342.52 22,233,342.52 94,933,537.39 94,933,537.39

重型装备制造项目 1.1 期海洋装备一

车间(基建) 79,347,249.92 79,347,249.92 73,631,680.51 73,631,680.51

新园热电四期新项目 9,808,313.50 9,808,313.50

新园生物质新项目 66,411,823.23 66,411,823.23

其他工程项目 79,453,425.93 79,453,425.93 128,355,584.94 128,355,584.94

合计 277,795,411.63 277,795,411.63 406,951,548.12 406,951,548.12

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

本期转 本期其 工程累 利息资 其中:本 本期利

项目名称 预算数 期初余 本期增 入固定 他减少 期末余 计投入 工程进 本化累 期利息 息资本 资金来

额 加金额 资产金 金额 额 占预算 度 计金额 资本化 化率 源

额 比例 金额大锻件制

造流程优 314,700, 54,440,3 65,534,7 109,377, 10,597,1 募股资

化及节能 100.88% 100.00% 金

000.00 00.73 61.28 864.87 97.14

改造项目

大功率风

电机组关 516,600, 45,782,1 29,776,7 55,806,5 19,752,3 募股资

键零部件 000.00 31.05 64.06 22.22 72.89 95.55% 95.55% 金

制造项目

核废料智

能化处理 募股资

设备及配 654,000, 94,933,5 23,505,8 96,206,0 22,233,3

84.10% 84.10% 金

套服务项 000.00 37.39 43.90 38.77 42.52

重型装备

制造项目 200,000, 73,631,6 5,715,56 79,347,2 其他

1.1 期海洋 42.18% 42.18%

000.00 80.51 9.41 49.92

装备一车

109

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

间(基建)

新园热电

四期新项 9,808,31 9,808,31 其他

目 3.50 3.50

新园生物 139,460, 66,411,8 66,411,8 其他

质新项目 47.62% 47.62%

000.00 23.23 23.23

其他工程 128,355, 38,531,7 87,297,1 136,712. 79,453,4 其他

项目 584.94 35.36 82.37 00 25.93

合计 1,824,76 406,951, 229,476, 358,495, 136,712. 277,795,

-- -- --

0,000.00 548.12 497.24 921.73 00 411.63

14、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 562,902,089.87 77,713,154.53 280,339.62 1,262,386.77 642,157,970.79

2.本期增加金额 2,261,787.99 517,168.13 2,778,956.12

(1)购置 517,168.13 517,168.13

(2)内部研发

(3)企业合并

增加 2,261,787.99 2,261,787.99

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 565,163,877.86 77,713,154.53 280,339.62 1,779,554.90 644,936,926.91

二、累计摊销

1.期初余额 86,365,146.78 53,155,111.25 14,016.99 611,949.13 140,146,224.15

2.本期增加金额 6,017,350.52 4,760,159.20 9,344.68 86,441.55 10,873,295.95

(1)计提 6,017,350.52 4,760,159.20 9,344.68 86,441.55 10,873,295.95

3.本期减少金额

(1)处置

110

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

4.期末余额 92,382,497.30 57,915,270.45 23,361.67 698,390.68 151,019,520.10

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 472,781,380.56 19,797,884.08 256,977.95 1,081,164.22 493,917,406.81

2.期初账面价值 476,536,943.09 24,558,043.28 266,322.63 650,437.64 502,011,746.64

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

15、开发支出

单位: 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益

探矿权 22,990,608.86 52,997.00 23,043,605.86

合计 22,990,608.86 52,997.00 23,043,605.86

16、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

成商誉的事项

济南市冶金科学研究

所有限责任公司 73,496,719.40 73,496,719.40

常州东方机电成套有

限公司 15,629,326.06 15,629,326.06

合计 89,126,045.46 89,126,045.46

111

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

成商誉的事项

济南市冶金科学研究

所有限责任公司 17,018,295.90 17,018,295.90

合计 17,018,295.90 17,018,295.90商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

17、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

资产管理费 130,000.00 60,000.00 70,000.00

金融手续费 150,000.00 60,000.00 90,000.00

钢结构厂房屋面防水 1,540,168.85 106,845.66 1,433,323.19

中介服务费 149,999.84 6,250.02 143,749.82

管理咨询费 27,632,381.92 674,498.44 4,131,419.03 1,007,547.64 23,167,913.69

合计 29,602,550.61 674,498.44 4,364,514.71 1,007,547.64 24,904,986.70

18、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 186,769,271.38 33,256,778.66 177,095,041.43 32,524,606.84

内部交易未实现利润 32,608,886.44 4,891,332.97 30,492,628.07 4,573,894.21

可抵扣亏损 81,835,601.77 20,458,900.79 72,937,041.28 18,234,260.32

递延收益 39,041,028.92 8,010,363.54 35,146,111.49 6,856,711.76

合计 340,254,788.51 66,617,375.96 315,670,822.27 62,189,473.13

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

112

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资

产评估增值 73,728,279.32 15,690,476.65 80,659,743.32 16,904,376.61

固定资产暂时性差异 82,981,185.00 14,576,727.35 70,625,316.23 12,761,228.81

合计 156,709,464.32 30,267,204.00 151,285,059.55 29,665,605.42

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 66,617,375.96 62,189,473.13

递延所得税负债 30,267,204.00 29,665,605.42

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 1,073,968.41 468,713.60

可抵扣亏损 6,559,849.89 6,530,312.93

合计 7,633,818.30 6,999,026.53

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2019 年 1,826,529.80 1,826,529.80

2020 年 591,951.16 591,951.16

2021 年 331,911.77 331,911.77

2022 年 1,409,003.70 1,409,003.70

2023 年 2,370,916.50 2,370,916.50

2024 年 29,536.96

合计 6,559,849.89 6,530,312.93 --

19、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

113

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

□ 是 √ 否

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预付土地款 26,451,897.50 25,251,897.50

合计 26,451,897.50 25,251,897.50

20、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 1,033,200,000.00 462,800,000.00

抵押借款 257,000,000.00 282,000,000.00

保证借款 733,000,000.00 542,749,600.00

信用借款 361,850,000.00 690,330,000.00

信用证借款 752,500,000.00 522,500,000.00

合计 3,137,550,000.00 2,500,379,600.00

短期借款分类的说明:抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注七、54。

21、应付票据

单位: 元

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 55,602,218.69 41,097,934.77

银行承兑汇票 320,929,435.00 163,682,462.90

合计 376,531,653.69 204,780,397.67

本期末已到期未支付的应付票据总额为 524,649.48 元。

22、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 360,587,065.27 312,748,321.90

1至2年 24,464,383.30 21,295,276.11

2至3年 12,258,482.12 4,594,398.16

114

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

3 年以上 10,193,107.71 10,407,919.57

合计 407,503,038.40 349,045,915.74

(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

北京居安顺成商贸有限公司 2,340,000.00 货款尚未结清

合计 2,340,000.00 --

23、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 73,553,876.45 60,517,581.21

1至2年 7,991,189.70 8,875,627.33

2至3年 3,837,518.60 755,518.74

3 年以上 2,175,358.94 4,942,831.90

合计 87,557,943.69 75,091,559.18

(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

加拿大 VBL 推土机械有限责任公司 3,148,906.30 货物尚未交付

合计 3,148,906.30 --

24、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 93,948,853.50 178,464,233.00 162,928,646.45 109,484,440.05

115

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

二、离职后福利-设定提

存计划 1,065,779.23 13,933,965.44 14,222,942.27 776,802.40

合计 95,014,632.73 192,398,198.44 177,151,588.72 110,261,242.45

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

补贴 38,162,132.43 156,551,883.51 144,564,482.74 50,149,533.20

2、职工福利费 46,262.72 5,517,292.03 5,532,730.78 30,823.97

3、社会保险费 77,692.17 6,913,434.36 6,839,123.60 152,002.93

其中:医疗保险费 64,780.67 5,843,501.47 5,787,076.40 121,205.74

工伤保险费 10,720.34 587,562.27 587,336.69 10,945.92

生育保险费 2,191.16 482,370.62 464,710.51 19,851.27

4、住房公积金 16,736.35 2,640,403.13 2,441,907.48 215,232.00

5、工会经费和职工教育

经费 38,912,114.44 6,841,219.97 3,550,401.85 42,202,932.56

7、短期利润分享计划 16,733,915.39 16,733,915.39

合计 93,948,853.50 178,464,233.00 162,928,646.45 109,484,440.05

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 922,892.67 13,357,043.92 13,633,095.97 646,840.62

2、失业保险费 142,886.56 576,921.52 589,846.30 129,961.78

合计 1,065,779.23 13,933,965.44 14,222,942.27 776,802.40

其他说明:本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司分别按员工基本工资的18.00%、0.70%每月向该计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

25、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 13,547,595.81 10,745,085.74

企业所得税 32,319,424.86 21,813,949.68

116

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

个人所得税 311,366.14 1,156,633.76

城市维护建设税 978,491.77 843,373.28

教育费附加 419,353.61 362,223.96

地方教育附加 279,569.10 241,482.61

地方水利基金 69,892.27 60,219.32

房产税 3,849,572.47 3,895,837.54

土地使用税 3,109,103.91 3,931,147.70

印花税 135,067.95 192,671.88

其他 904,011.41 1,590,444.50

合计 55,923,449.30 44,833,069.97

26、其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

应付利息 22,196,875.00 7,196,875.00

应付股利 70,954,878.56 6,980,000.00

其他应付款 110,926,081.02 157,457,073.15

合计 204,077,834.58 171,633,948.15

(1)应付利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

企业债券利息 22,196,875.00 7,196,875.00

合计 22,196,875.00 7,196,875.00

(2)应付股利

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 65,354,878.56

应付子公司少数股东股利 5,600,000.00 6,980,000.00

合计 70,954,878.56 6,980,000.00

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

117

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

保证金 57,429,972.38 47,127,220.13

其他 29,685,123.52 28,121,390.04

子公司少数股权收购款 23,810,985.12 82,208,462.98

合计 110,926,081.02 157,457,073.15

2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

青岛昌盛日电太阳能科技有限公司 11,246,140.00 保证金,按合同结算

山东新华能源工程技术有限公司 5,970,000.00 保证金,按合同结算

禹城市闻达建筑安装工程有限公司 3,184,450.00 保证金,按合同结算

苏华建设集团有限公司 1,960,000.00 保证金,按合同结算

无锡锡南铸造机械股份有限公司 1,310,584.03 保证金,按合同结算

合计 23,671,174.03 --

27、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 116,870,454.54 406,605,000.00

一年内到期的长期应付款 168,035,393.68 154,384,818.36

合计 284,905,848.22 560,989,818.36

28、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 125,681,818.18 83,360,000.00

保证借款 9,990,000.00 26,690,000.00

合计 135,671,818.18 110,050,000.00

长期借款分类的说明:

项目 期末余额 上年年末余额

质押借款

118

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

抵押借款 202,552,272.72 194,765,000.00

保证借款 49,990,000.00 321,890,000.00

信用借款

减:一年内到期的长期借款(附注七、27)116,870,454.54 406,605,000.00

合计 135,671,818.18 110,050,000.00

其他说明,包括利率区间:

注:①长期借款利率区间为年利率4.7500%-5.7950%。

②抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注七、54。

29、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

18 通裕 01 99,292,452.85 99,056,603.77

18 通裕 02 86,863,207.56 86,835,849.06

18 通裕 03 412,626,738.30 412,496,864.10

合计 598,782,398.71 598,389,316.93

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

债券名称 面值 发行日期 债券期 发行金额 期初余额 本期 按面值计 溢折价摊销 本期偿还 期末余额

限 发行 提利息

18 通裕 01 3年 100,000,0 99,056,603.

100.00 2018-6-19 235,849.08 99,292,452.85

00.00 77

18 通裕 02 5年 87,000,00 86,835,849.

100.00 2018-10-31 27,358.50 86,863,207.56

0.00 06

18 通裕 03 5年 413,000,0 412,496,864 412,626,738.3

100.00 2018-12-6 129,874.20

00.00 .10 0

合计 600,000,0 598,389,316 598,782,398.7

-- -- -- 393,081.78

00.00 .93 130、长期应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

119

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

长期应付款 405,186,242.82 257,539,538.20

合计 405,186,242.82 257,539,538.20

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

应付佛山海晟金融租赁股份有限公司融资租赁款 42,743,461.27 58,534,969.16

应付中建投租赁(上海)有限责任公司融资租赁款 147,861,942.26 177,779,778.48

应付中广核国际融资租赁(天津)有限公司融资租赁款 101,271,151.40 132,048,735.15

应付民生金融租赁股份有限公司融资租赁款 10,659,905.68

应付徐州恒鑫融资股份有限公司租赁款 26,775,081.57 32,900,968.09

应付宁波金通融资租赁有限公司租赁款 60,000,000.00

应付中航国际租赁有限公司租赁款 194,570,000.00

减:一年内到期部分(附注七、27) 168,035,393.68 154,384,818.36

31、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 35,786,111.41 6,830,000.00 2,975,082.59 39,641,028.82

合计 35,786,111.41 6,830,000.00 2,975,082.59 39,641,028.82 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元

本期新增补 本期计入 本期计入其 本期冲减 与资产相关/

负债项目 期初余额 助金额 营业外收 他收益金额 成本费用 其他变动 期末余额 与收益相关

入金额 金额

年产 3000 支风电直 与资产相关

驱主轴项目 2,250,000.31 499,999.98 1,750,000.33

核电项目新能源产 与资产相关

业发展专项资金 1,166,666.95 199,999.98 966,666.97

蓄热式加热炉项目 4,258,177.60 340,654.20 3,917,523.40 与资产相关

锻造生产系统提效

节能技术改造及扩 5,102,149.60 397,570.08 4,704,579.52 与资产相关

建项目

核废料项目 1,400,000.05 79,999.98 1,320,000.07 与资产相关

资源节约循环利用 5,121,166.61 281,000.04 4,840,166.57 与资产相关

120

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

电子商贸及物流服

务中心建设项目资 9,022,950.02 501,274.98 8,521,675.04 与资产相关

金支持

织金县中寨乡宏达 与资产相关

煤矿瓦斯发电项目 639,999.92 40,000.02 599,999.90

生物质综合利用项 与资产相关

目 0.34 0.34

背压热电联产项目 6,825,000.01 6,830,000.00 634,582.99 13,020,417.02 与资产相关

32、股本

单位:元

本次变动增减(+、-)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 3,267,743,928.00 3,267,743,928.00

33、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 1,142,955,810.98 1,142,955,810.98

其他资本公积 2,324,632.05 2,324,632.05

合计 1,145,280,443.03 1,145,280,443.03

34、其他综合收益

单位: 元

本期发生额

减:前期计入 减:前期

项目 期初余额 本期所得 计入其他 税后归属 期末余

税前发生 其他综合收 综合收益 减:所得 税后归属 于少数股 额

额 益当期转入 当期转入 税费用 于母公司 东

损益 留存收益

二、将重分类进损益的其他综合 106,735.

收益 117,191.29 -10,455.67 -10,455.67 62

外币财务报表折算差额 106,735.

117,191.29 -10,455.67 -10,455.67

62

其他综合收益合计 106,735.

117,191.29 -10,455.67 -10,455.67 62

121

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

35、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 130,096,174.06 130,096,174.06

合计 130,096,174.06 130,096,174.06

36、未分配利润

单位: 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 610,692,260.22 546,428,659.76

调整后期初未分配利润 610,692,260.22 546,428,659.76

加:本期归属于母公司所有者的净利润 118,312,520.32 217,176,896.91

减:提取法定盈余公积 22,203,539.33

应付普通股股利 65,354,878.56 130,709,757.12

期末未分配利润 663,649,901.98 610,692,260.22

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

37、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,472,579,466.93 1,050,484,694.59 1,139,077,052.38 811,636,398.74

其他业务 313,786,260.83 264,334,590.98 594,216,636.27 532,888,295.78

合计 1,786,365,727.76 1,314,819,285.57 1,733,293,688.65 1,344,524,694.52

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

38、税金及附加

单位: 元

122

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 5,570,239.63 2,341,286.39

教育费附加 2,389,905.58 994,002.59

房产税 7,920,119.49 7,749,157.25

土地使用税 6,278,691.87 7,862,295.39

车船使用税 4,494.90 95,728.00

印花税 677,369.80 1,157,469.39

地方教育费附加 1,593,270.36 678,344.85

水利建设基金 397,800.39 165,976.80

残疾人就业保障金 547.77

环境保护税及水资源费 2,287,205.48 2,487,089.59

合计 27,119,097.50 23,531,898.02

39、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

产品运费 29,156,152.64 22,734,540.82

工资及附加 8,481,681.25 5,177,450.60

差旅费 1,527,051.51 1,768,846.16

业务应酬费 2,188,832.50 1,497,689.23

其他 5,063,023.34 4,749,454.25

合计 46,416,741.24 35,927,981.06

40、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 24,364,119.80 20,970,789.01

折旧与无形资产摊销 30,862,409.99 26,081,734.02

差旅办公费 2,565,914.88 330,456.85

业务招待费 3,142,904.23 2,258,743.41

中介机构费用 1,377,211.00 297,398.79

计量检验费 730,195.52 410,013.81

物料消耗 580,026.47 624,225.68

其他 13,276,317.35 13,102,880.81

123

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

合计 76,899,099.24 64,076,242.38

41、研发费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资 6,439,494.18 6,023,574.58

材料费用 8,305,195.83 8,023,566.95

折旧与摊销 2,577,434.59 2,486,952.22

其他 2,073,477.25 1,906,130.85

合计 19,395,601.85 18,440,224.60

42、财务费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 121,034,632.18 96,422,245.38

利息收入 -7,324,454.92 -4,870,071.93

汇兑损益 393,185.80 -1,572,160.40

票据贴现息 7,466,284.94 1,356,909.67

出口扣费 1,988,931.22 662,511.38

其他 4,864,893.12 4,150,329.33

合计 128,423,472.34 96,149,763.43

43、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

MW 级主轴项目 6,448,755.00

年产 3000 支风电直驱主轴项目 499,999.98 499,999.98

核电项目新能源产业发展专项资金 199,999.98 199,999.98

蓄热式加热炉项目 340,654.20 340,654.20

锻造生产系统提效节能技术改造及扩建项目 397,570.08 397,570.08

核废料项目 79,999.98 79,999.98

资源节约循环利用 281,000.04 200,000.02

生物质综合利用项目 0.34 1,355,839.98

背压热电联产项目 634,582.99

124

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

电子商贸及物流服务中心建设项目资金支持 501,274.98 501,275.00

织金县中寨乡宏达煤矿瓦斯发电项目 40,000.02 40,000.02

中央外经贸发展专项资金 132,700.00

44、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -113,827.89 85,201.33

合计 -113,827.89 85,201.33

45、信用减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

其他应收款坏账损失 190,751.17

应收账款坏账损失 -13,482,117.41

合计 -13,291,366.24

46、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -9,252,851.47

二、存货跌价损失 -253,545.40 -75,862.40

合计 -253,545.40 -9,328,713.87

47、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额

固定资产处置收益 -1,405,280.11 -246,695.67

48、营业外收入

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金

125

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

政府补助 370,456.42 5,592,638.37 370,456.42

其他 1,164,760.32 1,046,322.48 1,164,760.32

合计 1,535,216.74 6,638,960.85 1,535,216.74

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 是否特 本期发生 上期发生金 与资产相关/

响当年盈亏 殊补贴 金额 额 与收益相关

收禹城市经 因从事国家鼓励和扶持

信局燃煤锅 补助 特定行业、产业而获得的 否 否 2,330,000.00 与收益相关

炉技改政府 补助(按国家级政策规定

补助 依法取得)

污染防治扶 因符合地方政府招商引

持资金 补助 资等地方性扶持政策而 否 否 772,200.00 与收益相关

获得的补助

外经贸发展 因从事国家鼓励和扶持

专项扶持资 补助 特定行业、产业而获得的 否 否 14,000.00 与收益相关

补助(按国家级政策规定 20,890.00

金 依法取得)

禹城市国库 因从事国家鼓励和扶持

产业发展基 补助 特定行业、产业而获得的 否 否 800,000.00 与收益相关

金 补助(按国家级政策规定

依法取得)

省级服务业 因从事国家鼓励和扶持

发展专项基 补助 特定行业、产业而获得的 否 否 与收益相关

补助(按国家级政策规定 263,587.55

金 依法取得)

返还水资源 因符合地方政府招商引

税 补助 资等地方性扶持政策而 否 否 328,363.82 与收益相关

获得的补助

省级服务业 因从事国家鼓励和扶持

发展专项资 补助 特定行业、产业而获得的 否 否 与收益相关

补助(按国家级政策规定 75,100.00

金 依法取得)

济南市开放 因从事国家鼓励和扶持

型经济发展 补助 特定行业、产业而获得的 否 否 148,500.00 与收益相关

引导资金 补助(按国家级政策规定

依法取得)

山东省企业 奖励 因从事国家鼓励和扶持 否 否 500,000.00 与收益相关

技术中心奖 特定行业、产业而获得的

126

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

励 补助(按国家级政策规定

依法取得)

因从事国家鼓励和扶持

外经贸专项 补助 特定行业、产业而获得的 否 否 360,887.00 与收益相关

基金 补助(按国家级政策规定

依法取得)

因从事国家鼓励和扶持

其他补贴款 补助 特定行业、产业而获得的 否 否 与收益相关

补助(按国家级政策规定 349,566.42

依法取得)

49、营业外支出

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金

对外捐赠 6,000.00 7,000.00 6,000.00

固定资产报废损失 21,704.72 21,704.72

重量扣款及其他 2,341,516.59 1,932,562.77 2,341,516.59

合计 2,369,221.31 1,939,562.77 2,369,221.31

50、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 39,112,313.20 38,205,167.79

递延所得税费用 -6,561,356.81 -2,936,854.55

合计 32,550,956.39 35,268,313.24

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

利润总额 160,502,188.40

按法定/适用税率计算的所得税费用 24,075,328.26

子公司适用不同税率的影响 7,963,982.81

调整以前期间所得税的影响 625,342.56

127

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

非应税收入的影响 -556,475.61

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 757,795.08

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

损的影响 343,521.81

税法规定的额外可扣除费用的影响 -658,538.52

所得税费用 32,550,956.39

51、其他综合收益详见附注七、34。

52、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

财务费用-利息收入 7,324,454.92 3,745,623.56

实际收到的赔偿款 248,000.00 123,542.31

备用金借款还款 674,051.61 568,426.98

除税收返还外的其他政府补助 6,975,900.00 5,592,638.37

其他 1,889,259.13 2,183,221.54

合计 17,111,665.66 12,213,452.76

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

运费 24,795,776.48 18,926,026.71

科技研发费 8,844,206.53 7,194,223.21

业务招待费 1,406,358.73 1,925,103.56

金融机构手续费 3,903,080.41 3,029,524.89

办公费等 946,458.06 1,782,356.85

差旅费 1,279,460.91 2,346,852.35

中介费与咨询费 1,100,932.07 357,398.79

保证金及其他 9,069,210.46 14,770,175.87

合计 51,345,483.65 50,331,662.23

128

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

定期存款及利息 563,144,166.67

合计 563,144,166.67

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

定期存单支付的现金 280,000,000.00

合计 280,000,000.00

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

售后回租业务收到的现金 233,570,000.00 90,000,000.00

收到票据融资保证金 221,550,000.00

合计 455,120,000.00 90,000,000.00

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

售后回租支付的租赁费、本金及手续费 99,716,873.29 83,061,581.46

信用证贴现到期支付 29,065,869.54

票据融资保证金 534,660,000.00

收购少数股东股权款 39,169,940.03

合计 673,546,813.32 112,127,451.00

53、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

129

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

净利润 127,951,232.01 120,647,855.51

加:资产减值准备 13,544,911.64 9,252,851.47

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

物资产折旧 124,863,805.19 108,732,501.14

无形资产摊销 10,873,295.95 10,827,674.34

长期待摊费用摊销 4,540,227.51 233,095.68

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

的损失(收益以“-”号填列) 1,405,280.11 36,601.56

固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 0.00

公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00

财务费用(收益以“-”号填列) 128,418,057.64 96,239,779.03

投资损失(收益以“-”号填列) -113,827.89

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -4,427,902.83 -808,336.49

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 601,598.58 -1,649,350.85

存货的减少(增加以“-”号填列) -137,316,616.87 -138,065,702.99

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填

列) -326,312,677.67 -127,660,027.71

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填

列) 200,492,810.53 89,364,341.41

其他 2,088,101.55 35,880,171.66

经营活动产生的现金流量净额 146,608,295.45 203,031,453.76

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

动: -- --

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 406,335,081.15 532,971,602.76

减:现金的期初余额 444,875,239.52 592,712,292.24

现金及现金等价物净增加额 -38,540,158.37 -59,740,689.48

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 5,000,000.00

其中: --

山东重石超硬材料有限公司 5,000,000.00

减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 131,720.73

130

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其中: --

山东重石超硬材料有限公司 131,720.73

其中: --

取得子公司支付的现金净额 4,868,279.27

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 406,335,081.15 444,875,239.52

其中:库存现金 94,425.31 185,602.22

可随时用于支付的银行存款 406,240,655.84 444,689,637.30

三、期末现金及现金等价物余额 406,335,081.15 444,875,239.52

54、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 用于承兑汇票、信用证、保函、票据池、

976,330,106.08 代客衍生品交易保证金和定期存款

应收票据 47,126,334.69 用于票据池质押

存货 600,850,446.00 用于银行贷款抵押

固定资产 用于银行贷款抵押和融资租赁的固定资

1,267,627,455.72 产

无形资产 270,861,590.74 用于银行贷款抵押

投资性房地产 4,721,860.46 用于银行贷款抵押

合计 3,167,517,793.69 --

55、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- --

131

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其中:美元 400,792.67 6.87 2,755,329.37

欧元 207,712.63 7.82 1,623,689.82

港币

英镑 0.48 8.71 4.18

应收账款 -- --

其中:美元 19,546,860.75 6.87 134,378,803.58

欧元 10,017,127.88 7.82 78,303,888.62

港币

日元 10,994,926.29 0.06 701,652.22

英镑 21,338.00 8.71 185,881.72

长期借款 -- --

其中:美元

欧元

港币

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

56、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额

背压热电联产项目 6,830,000.00 其他收益 634,582.99

中央外经贸发展专项资金 132,700.00 其他收益 132,700.00

外经贸发展专项扶持资金 20,890.00 营业外收入 20,890.00

专利资助资金 13,200.00 营业外收入 13,200.00

其他政府补助 336,366.42 营业外收入 336,366.42

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用其他说明:

132

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

(1)报告期内公司投资设立子公司情况如下:

公司之子公司济南市冶金科学研究所有限责任公司收购合营企业山东重石超硬材料有限公司自然人股东 50%的股权,公司间接持股 75%,纳入合并范围。

(2)报告期内注销子公司情况如下:

公司之孙公司七星关区宝丰新能源开发有限公司、水城县宝丰新能源开发有限公司因业务发展规划予以注销,不再纳入合并范围。

3、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

禹城宝泰机械制造有限公司 山东德州 山东德州 钢锭制造及销售 100.00% 设立

禹城通裕再生资源有限公司 山东德州 山东德州 物资回收 100.00% 设立

山东信商物资有限公司 山东德州 山东德州 贸易 100.00% 设立

禹城通裕矿业投资有限公司 山东德州 山东德州 矿业投资 100.00% 设立

禹城宝利铸造有限公司 山东德州 山东德州 铸铁件制造及销售 100.00% 设立

青岛宝鉴科技工程有限公司 山东青岛 山东青岛 海洋工程及石化装备 100.00% 设立

青岛宝通进出口有限公司 山东青岛 山东青岛 贸易 100.00% 设立

贵州宝丰新能源开发有限公司 贵州贵阳 贵州贵阳 能源开发 100.00% 设立

金沙县宝丰新能源开发有限公司 贵州金沙 贵州金沙 能源开发 100.00% 设立

织金县宝丰新能源开发有限公司 贵州织金 贵州织金 能源开发 100.00% 设立

济南市冶金科学研究所有限责任公司 山东济南 山东济南 合金生产及销售 100.00% 并购

133

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

济南风船酿造有限责任公司 山东济南 山东济南 停产 100.00% 并购

济南酿造厂 山东济南 山东济南 停产 100.00% 并购

香港通裕国际贸易有限公司 中国香港 中国香港 贸易 100.00% 设立

常州海杰冶金机械制造有限公司 江苏常州 江苏常州 冶金 100.00% 并购

江苏海杰航空装备科技有限公司 江苏常州 江苏常州 航空科技 100.00% 设立

常州信之本物资有限公司 江苏常州 江苏常州 贸易 100.00% 设立

禹城海杰新能源工程有限公司 德州禹城 德州禹城 发电工程施工 100.00% 设立

常州东方机电成套有限公司 江苏常州 江苏常州 电站专用设备研发制造 70.00% 并购

山东省禹城市新园热电有限公司 山东德州 山东德州 电力生产、工业民用供热 46.24% 并购

RDM-TY LLC 美国犹他州 美国犹他州 检测服务 70.00% 设立

山东宝元硬质合金有限公司 山东德州 山东德州 有色金属冶炼和压延加 设立

工业 100.00%

BORTOME AUSTRALIA PTY LTD 澳大利亚 澳大利亚 新能源发电 100.00% 设立

山西鲁晋宝丰新能源开发有限公司 山西太原 山西太原 能源开发 100.00% 设立

五寨恒华能源有限公司 山西五寨 山西五寨 贸易 100.00% 设立

长治市郊区宝能新能源开发有限公司 山西长冶 山西长冶 能源开发 100.00% 设立

山东重石超硬材料有限公司 山东德州 山东德州 硬质合金生产销售 75.00% 并购

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余额

东的损益 分派的股利

山东省禹城市新园热电有限公司 53.76% 9,784,113.43 184,169,129.10

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

期末余额 期初余额子公司

名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计山东省

禹城市

新园热 227,585, 520,452, 748,037, 209,178, 196,278, 405,456, 242,201, 465,583, 707,785, 242,234, 141,169, 383,404,

电有限 401.76 131.09 532.85 611.70 325.56 937.26 666.04 603.74 269.78 606.24 683.71 289.95

公司

单位: 元

134

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 额 金流量 营业收入 净利润 额 金流量山东省禹城

市新园热电 160,485,660. 18,199,615.7 18,199,615.7 20,226,146.1 162,224,062. 18,710,653.8 18,710,653.8 -16,037,316.0

有限公司 22 6 6 8 31 0 0 6

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营 持股比例 对合营企业或联

企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

直接 间接 计处理方法

山东宝森能源有 德州禹城 德州禹城 新能源发电 50.00% 权益法核算

限公司

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产 9,830,344.56 8,000,000.00

其中:现金和现金等价物 3,885,373.20 8,000,000.00

非流动资产 56,081.51

资产合计 9,886,426.07 8,000,000.00

流动负债 1,897,507.67

负债合计 1,897,507.67

归属于母公司股东权益 7,988,918.40 8,000,000.00

营业收入 1,365,775.89

净利润 -11,081.60

综合收益总额 -11,081.60

(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业: -- --

投资账面价值合计 1,798,095.81 3,206,382.90

135

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 -108,287.09 85,201.33

--综合收益总额 -108,287.09 85,201.33

联营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

3、其他

十、与金融工具相关的风险

公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

(一)风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

(1)外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、英镑、日元和澳大利亚元有关,本公司的主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日,除下表所述资产或负债为美元、欧元、英镑、日元和澳大利亚元余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

项目 2019年6月30日 2019年1月1日 2018年12月31日

现金及现金等价物 4,379,023.37 4,067,693.38 4,067,693.38

应收账款 213,570,226.14 252,955,886.02 252,955,886.02

本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。

(2)利率风险-现金流量变动风险

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注七、20)有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。

本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

于2019年6月30日,本公司的带息债务主要为以人民币计价的固定利率合同,金额为3,137,550,000元(2018年12月31日:

2,500,379,600.00元),及以人民币计价的浮动利率借款合同,金额合计为1,424,546,307.93元(2018年12月31日:

1,526,968,673.49元)。

利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。本公司董事认为未来利率变化不会对本公司的经营业绩造成重大不利影响。

于2019年6月30日,如果带息债务计算的借款利率上升或下跌10%,而其他因素保持不变,则本年度利润将减少或增加约人民币14,856,854.15元(2018年度:人民币13,333,698.13元),主要由于利息支出的增加和减少。

136

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2、信用风险

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,应收票据全部为银行承兑汇票和商业承兑汇票,本公司认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。销售通过赊销进行结算,赊销客户执行严格的信用批准制度,设立专职部门定期审核每个贸易客户信用状况,合理控制每个贸易客户的信用额度及账期;及时追讨过期欠款;期末逐一审核应收款项可收回金额并据此足额计提坏账准备,因而贸易客户不存在重大的信用风险。

本公司管理层不认为会因以上各方的不履约行为而造成任何重大损失。

3、流动风险

管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本公司将银行借款作为主要资金来源。2019年6月30日,本公司尚未使用的银行借款额度为人民币105,143.82万元(2018年12月31日:人民币81,131.50万元)。

本公司持有的部分金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:

项目 1个月以内 1-3个月 3-12个月 1-5年 5年以上

短期借款 205,300,000.00 803,000,000.00 2,129,250,000.00

应付票据 15,546,352.52 62,485,351.85 298,499,949.32

长期应付款 64,596,452.68 115,636,854.52 392,988,329.30

长期借款 49,872,727.27 76,987,727.27 125,681,818.18

应付债券 598,782,398.71

二、金融资产转移

已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产

本公司本年度向银行贴现银行承兑汇票为人民币685,468,234.57元(2017年度:人民币467,044,902.29元)。本公司于2019年6月30日,已贴现未到期的银行承兑汇票为人民币576,569,485.64元(2018年12月31日:人民币360,077,448.12元)。

本公司于2019年6月30日,已背书未到期的银行承兑汇票为人民币588,282,876.62元(2018年12月31日:人民币687,041,136.32元),已背书未到期的商业承兑汇票为人民币136450911.2元(2018年12月31日:人民币144,035,720.66元)。

一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 母公司对本企业的

持股比例 表决权比例

司兴奎 13.76% 13.76%

本企业的母公司情况的说明:本企业最终控制方是司兴奎。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2 在合营安排或联营企业中的权益。

137

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

山东齐通投资有限公司 公司高级管理人员及其家属投资之公司

山东龙力生物科技股份有限公司 同一董事

山东宝森能源有限公司 合营企业

山东同泰新型材料有限公司 合营企业

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

山东宝森能源有限公司 采购压力变送器 89,913.81

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

山东龙力生物科技股份有限公司 蒸汽 11,809,912.65 22,304,652.09

(2)关键管理人员报酬

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 3,635,131.10 3,206,224.88

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 山东龙力生物科技

股份有限公司 4,969,747.00 248,487.35 10,064,431.00 503,221.55

预付款项 山东宝森能源有限

公司 440,000.00

138

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

(2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

预收款项 山东同泰新型材料有限公司 654,000.00

7、其他

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十三、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

2019年6月17日,公司控股股东、实际控制人、董事长司兴奎先生与山东国惠投资有限公司(以下简称“山东国惠”)签署了《司兴奎先生与山东国惠投资有限公司之通裕重工股份有限公司股份转让协议》,司兴奎先生拟向山东国惠协议转让所持通裕重工112,379,062股非限售流通股票,占通裕重工总股本的3.44%。公司持股5%以上股东山东省高新技术创业投资有限公司(以下简称“山东高新投”)与山东国惠于同日签署了《山东省高新技术创业投资有限公司与山东国惠投资有限公司之通裕重工股份有限公司股份转让协议》,山东高新投拟向山东国惠协议转让所持通裕重工52,283,903股非限售流通股票,占通裕重工总股本的1.60%,上述具体内容详见公司于2019年6月17日发布的《关于公司控股股东及持股5%以上股东拟协议转让公司部分股份的提示性公告》(公告编号:2019-061)。司兴奎先生与山东国惠的股权转让和山东高新投与山东国惠的股份协议转让互为前提条件。截止本报告披露日,上述协议转让事项已完成过户登记,过户日期为2019年7月30日。本次协议转让完成后,司兴奎先生持有公司337,137,188股,占公司总股本的10.32%;山东高新投持有公司185,339,932股,占公司总股本的5.67%;山东国惠持有公司股份164,662,965股,占公司总股本的5.04%,成为公司第四大股东。

139

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

十四、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

公司目前的主要业务和主营业务收入均是通用设备制造,公司未划分业务分部,也未制定分部报告有关的编制方法和披露政策,故不披露报告分部信息。

2、其他

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例其中:

按组合计提坏账准 1,308,85 105,748, 1,203,110 1,106,502 92,474,86 1,014,027,1

备的应收账款 100.00% 8.08% 100.00% 8.36%

9,370.16 705.62 ,664.54 ,033.86 2.79 71.07其中:

①账龄分析组合 1,249,35 105,748, 1,143,606 1,049,448 92,474,86 956,973,88

4,931.16 95.45% 705.62 8.46% ,225.54 ,752.33 94.84% 2.79 8.81% 9.54

②关联方款项组合 59,504,4 59,504,43 57,053,28 57,053,281.

4.55% 5.16%

39.00 9.00 1.53 53

合计 1,308,85 105,748, 1,203,110 1,106,502 92,474,86 1,014,027,1

9,370.16 705.62 ,664.54 ,033.86 100.00% 2.79 8.36% 71.07按账龄披露

单位: 元

账龄 期末余额

1 年以内(含 1 年) 1,102,290,820.24

1 年以内 1,102,290,820.24

1至2年 124,569,962.40

2至3年 32,979,171.78

3 年以上 49,019,415.74

140

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

3至4年 26,098,302.83

4至5年 7,068,541.87

5 年以上 15,852,571.04

合计 1,308,859,370.16

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

本期变动金额

类别 期初余额 期末余额

计提 收回或转回 核销

应收账款 92,474,862.79 15,167,110.32 1,893,267.49 105,748,705.62

合计 92,474,862.79 15,167,110.32 1,893,267.49 105,748,705.62

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 1,896,816.38

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为247,756,924.50元,占应收账款期末余额合计数的比例为22.39%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为15,537,118.23元。

2、其他应收款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

应收利息 1,881,000.00 568,333.33

应收股利 3,220,000.00

其他应收款 702,144,179.58 637,604,431.03

合计 704,025,179.58 641,392,764.36

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

141

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

定期存款 1,881,000.00 568,333.33

合计 1,881,000.00 568,333.33

2)重要逾期利息

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

常州东方机电成套有限公司 3,220,000.00

合计 3,220,000.00

2)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

员工借款、保证金等 2,751,170.72 1,987,459.95

企业往来款 699,393,008.86 635,616,971.08

合计 702,144,179.58 637,604,431.03

2)坏账准备计提情况

单位: 元

第一阶段 第二阶段 第三阶段

坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计

用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额 135,149.82 282,856.39 600,573.79 1,018,580.00

2019 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— ——

本期

本期计提 53,821.49 53,821.49

本期转回 114,420.57 114,420.57

2019 年 6 月 30 日余额 188,971.31 168,435.82 600,573.79 957,980.92

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

142

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

按账龄披露

单位: 元

账龄 期末余额

1 年以内(含 1 年) 701,682,965.80

1 年以内 701,682,965.80

1至2年 379,964.62

2至3年 307,295.95

3 年以上 731,934.13

3至4年 120,360.34

4至5年 11,000.00

5 年以上 600,573.79

合计 703,102,160.50

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

本期变动金额

类别 期初余额 期末余额

计提 收回或转回

其他应收款 1,018,580.00 53,821.49 114,420.57 957,980.92

合计 1,018,580.00 53,821.49 114,420.57 957,980.92

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

山东福田药业有限公 保证金 5 年以上

司 500,000.00 0.07% 500,000.00

上海中核浦原有限公 投标保证金 1 年以内

司 422,000.00 0.06% 21,100.00

中核四〇四有限公司 履约保证金 206,318.00 1-2 年 0.03% 20,631.80

哈尔滨锅炉厂有限责 投标保证金 2-3 年

任公司 200,000.00 0.03% 40,000.00

中核动力设备南京有 投标保证金 1-2 年

限公司 100,000.00 0.01% 10,000.00

合计 -- 1,428,318.00 -- 0.20% 591,731.80

3、长期股权投资

单位: 元

143

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,708,977,044.83 1,708,977,044.83 1,702,348,024.51 1,702,348,024.51

合计 1,708,977,044.83 1,708,977,044.83 1,702,348,024.51 1,702,348,024.51

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余

备 额

山东省禹城市新

园热电有限公司 134,184,984.93 134,184,984.93

禹城宝泰机械制

造有限公司 304,372,998.00 304,372,998.00

禹城通裕再生资

源有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

禹城通裕矿业投

资有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00

山东信商物资有

限公司 100,000,000.00 100,000,000.00

青岛宝鉴科技工

程有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00

贵州宝丰新能源

开发有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

济南市冶金科学

研究所有限责任 398,427,975.24 398,427,975.24

公司

青岛宝通进出口

有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

禹城宝利铸造有

限公司 135,000,000.00 135,000,000.00

常州海杰冶金机

械制造有限公司 225,076,787.98 225,076,787.98

香港通裕国际贸

易有限公司 5,074,371.00 5,074,371.00

常州东方机电成

套有限公司 25,443,813.17 25,443,813.17

江苏海杰航空装

备科技有限公司 17,744,207.20 17,744,207.20

144

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

山西鲁晋宝丰新

能源开发有限公 7,022,886.99 6,629,020.32 13,651,907.31

合计 1,702,348,024.51 6,629,020.32 1,708,977,044.83

(2)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,027,833,440.31 757,197,888.22 733,001,429.85 528,875,703.78

其他业务 196,076,234.46 187,733,087.12 169,683,596.07 162,640,405.89

合计 1,223,909,674.77 944,930,975.34 902,685,025.92 691,516,109.67

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 25,894,400.00

合计 25,894,400.00

6、其他

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 123,481.22

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 3,128,672.59

受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,383,655.90

145

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

减:所得税影响额 163,290.89

少数股东权益影响额 258,746.98

合计 446,460.04 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 2.27% 0.04 0.04

扣除非经常性损益后归属于公司

普通股股东的净利润 2.27% 0.04 0.04

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

146

通裕重工股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人签名的半年度报告文本;

二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点:公司证券部。

147