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青岛银行(002948)财务报告

青岛银行股份有限公司

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

财务报表 (未经审计)

审阅报告

毕马威华振专字第 1900915 号

青岛银行股份有限公司董事会:

我们审阅了后附的青岛银行股份有限公司 (“贵行”) 及其子公司 (统称“贵集团”) 中期财务报表,包括 2019 年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表,自 2019 年 1 月 1 日至 2019年 6 月 30 日止六个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第32 号——中期财务报告》的规定编制中期财务报表是贵行管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问贵集团有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程度低于审计。

我们没有实施审计,因而不发表审计意见。

第 1 页,共 2 页

审阅报告 (续)

毕马威华振专字第 1900915 号

根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第 32 号——中期财务报告》的规定编制。

毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师

程海良 (项目合伙人)

中国 北京 唐莹慧

2019 年 8 月 23 日

第 2 页,共 2 页

青岛银行股份有限公司

合并及母公司资产负债表 (未经审计)

2019 年 6 月 30 日

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团 本行

2019 年 2018 年 2019 年 2018 年

附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日

(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)

资产

现金及存放中央银行款项 四、1 34,600,099 29,554,430 34,600,099 29,554,430

存放同业及其他金融机构

款项 四、2 1,321,082 1,542,437 1,313,658 1,540,521

贵金属 113,113 113,459 113,113 113,459

拆出资金 四、3 4,588,207 4,110,464 4,588,207 4,110,464

衍生金融资产 四、4 323 - 323 -

买入返售金融资产 四、5 - 300,262 - 300,262

发放贷款和垫款 四、6 143,343,578 123,366,891 143,343,578 123,366,891

金融投资:

- 以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融

投资 四、7 27,333,616 22,361,816 27,333,616 22,361,816

- 以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的

金融投资 四、8 52,507,189 53,002,751 52,507,189 53,002,751

- 以摊余成本计量的金融

投资 四、9 66,573,268 70,032,056 66,573,268 70,032,056

长期股权投资 四、10 - - 510,000 510,000

长期应收款 四、11 8,800,422 7,766,698 - -

固定资产 四、12 2,879,357 2,914,152 2,878,342 2,912,866

在建工程 四、13 210,203 210,203 210,203 210,203

使用权资产 四、14 847,833 - 846,235 -

无形资产 四、15 157,855 165,153 155,451 162,533

递延所得税资产 四、16 1,331,453 1,152,778 1,281,975 1,116,928

其他资产 四、17 623,348 1,064,952 610,702 1,037,940

资产总计 345,230,946 317,658,502 336,865,959 310,333,120

刊载于第 18 页至第 129 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第1页

青岛银行股份有限公司

合并及母公司资产负债表 (续) (未经审计)

2019 年 6 月 30 日

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团 本行

2019 年 2018 年 2019 年 2018 年

附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日

(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)负债和股东权益

负债

向中央银行借款 四、19 10,186,784 10,878,835 10,186,784 10,878,835

同业及其他金融机构存放

款项 四、20 14,900,225 11,632,982 15,031,664 11,672,892

拆入资金 四、21 8,718,411 7,207,066 1,380,877 966,351

衍生金融负债 四、4 273 - 273 -

卖出回购金融资产款 四、22 13,654,122 14,850,333 13,654,122 14,850,333

吸收存款 四、23 188,360,223 177,911,247 188,360,223 177,911,247

应付职工薪酬 四、24 648,736 755,237 631,851 727,727

应交税费 四、25 144,284 119,708 125,584 105,859

预计负债 四、26 101,059 104,964 101,059 104,964

应付债券 四、27 75,161,060 65,240,507 75,161,060 65,240,507

租赁负债 四、28 440,843 - 439,624 -

其他负债 四、29 2,916,845 1,460,899 2,385,606 912,068

负债合计 315,232,865 290,161,778 307,458,727 283,370,783

---------------- ---------------- ---------------- ----------------刊载于第 18 页至第 129 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第2页

青岛银行股份有限公司

合并及母公司资产负债表 (续) (未经审计)

2019 年 6 月 30 日

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团 本行

2019 年 2018 年 2019 年 2018 年

附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日

(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)负债和股东权益 (续)

股东权益

股本 四、30 4,509,690 4,058,713 4,509,690 4,058,713

其他权益工具

其中:优先股 四、31 7,853,964 7,853,964 7,853,964 7,853,964

资本公积 四、32 8,337,869 6,826,276 8,337,869 6,826,276

其他综合收益 四、33 527,789 553,193 527,789 553,193

盈余公积 四、34 1,403,575 1,403,575 1,403,575 1,403,575

一般风险准备 四、35 3,969,452 3,969,452 3,969,452 3,969,452

未分配利润 四、36 2,856,324 2,319,800 2,804,893 2,297,164

归属于母公司股东权益合计 29,458,663 26,984,973 29,407,232 26,962,337

少数股东权益 539,418 511,751 - -

股东权益合计 -----2-9-,-9-9--8-,-0-8-1- -----2-7-,-4-9--6-,-7-2-4- -----2-9-,-4-0--7-,-2-3-2- -----2-6-,-9-6--2-,-3-3-7-

负债和股东权益总计 345,230,946 317,658,502 336,865,959 310,333,120

本财务报表已于 2019 年 8 月 23 日获本行董事会批准。

郭少泉 王麟

法定代表人 行长

(董事长)

杨峰江 孟大耿 (公司盖章)

主管财务工作的副行长 计划财务部负责人

刊载于第 18 页至第 129 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第3页

青岛银行股份有限公司

合并及母公司利润表 (未经审计)

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团 本行

截至 2019 年 截至 2018 年 截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止

附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间

(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)

一、营业收入

利息收入 6,825,818 5,453,245 6,580,636 5,325,317

利息支出 (3,681,275) (3,716,953) (3,527,101) (3,613,250)

利息净收入 四、37 ------3-,-1-4--4-,-5-4-3- ------1-,-7-3--6-,-2-9-2- ------3-,-0-5--3-,-5-3-5- ------1-,-7-1--2-,-0-6-7-

手续费及佣金收入 614,082 373,336 542,406 328,193

手续费及佣金支出 (33,272) (30,849) (31,929) (27,978)

手续费及佣金净收入 四、38 580,810 342,487 510,477 300,215

---------------- ---------------- ---------------- ----------------

投资收益 四、39 752,685 1,316,177 752,685 1,316,177

公允价值变动损益 四、40 31,300 (362,083) 31,300 (362,083)

汇兑收益 四、41 16,918 91,793 16,918 91,793

其他业务收入 3,079 2,866 4,536 6,172

资产处置损益 (582) 40 (582) 40

其他收益 4,173 3,818 4,173 3,818

营业收入合计 ------4-,-5-3--2-,-9-2-6- ------3-,-1-3--1-,-3-9-0- ------4-,-3-7--3-,-0-4-2- ------3-,-0-6--8-,-1-9-9-

二、营业支出

税金及附加 四、42 (49,349) (35,454) (48,856) (35,059)

业务及管理费 四、43 (1,217,140) (928,659) (1,190,538) (906,341)

信用减值损失 四、44 (1,428,195) (516,515) (1,369,477) (501,550)

其他业务支出 (444) (1,092) (444) (1,092)

营业支出合计 (2,695,128) (1,481,720) (2,609,315) (1,444,042)

---------------- ---------------- ---------------- ----------------刊载于第 18 页至第 129 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第4页

青岛银行股份有限公司

合并及母公司利润表 (续) (未经审计)

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团 本行

截至 2019 年 截至 2018 年 截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止

附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间

(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)

三、营业利润 1,837,798 1,649,670 1,763,727 1,624,157

加:营业外收入 2,652 1,189 1,402 1,189

减:营业外支出 (566) (1,376) (566) (1,376)

四、利润总额 1,839,884 1,649,483 1,764,563 1,623,970

减:所得税费用 四、45 (373,755) (318,607) (354,896) (312,191)

五、净利润 1,466,129 1,330,876 1,409,667 1,311,779

归属于母公司股东的净利润 1,438,462 1,321,444 1,409,667 1,311,779

少数股东损益 27,667 9,432 - -

刊载于第 18 页至第 129 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第5页

青岛银行股份有限公司

合并及母公司利润表 (续) (未经审计)

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团 本行

截至 2019 年 截至 2018 年 截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止

附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间

(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)

六、其他综合收益的税后净额 四、33 (25,404) 421,494 (25,404) 421,494

归属于母公司股东的其他综合

收益的税后净额 (25,404) 421,494 (25,404) 421,494

(一) 不能重分类进损益的

其他综合收益

1. 重新计量设定受益

计划变动额 - (1,005) - (1,005)(二) 将重分类进损益的

其他综合收益

1. 以公允价值计量且其

变动计入其他综合

收益的债权投资

公允价值变动 (76,063) 409,729 (76,063) 409,729

2. 以公允价值计量且其

变动计入其他综合

收益的债权投资

信用减值准备 50,659 12,770 50,659 12,770归属于少数股东的其他综合

收益的税后净额 - - - -

七、综合收益总额 1,440,725 1,752,370 1,384,263 1,733,273

归属于母公司股东的综合收益

总额 1,413,058 1,742,938 1,384,263 1,733,273

归属于少数股东的综合收益

总额 27,667 9,432 - -

刊载于第 18 页至第 129 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第6页

青岛银行股份有限公司

合并及母公司利润表 (续) (未经审计)

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团 本行

截至 2019 年 截至 2018 年 截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止

附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间

(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)

八、基本及稀释每股收益

(人民币元) 四、46 0.32 0.33

本财务报表已于 2019 年 8 月 23 日获本行董事会批准。

郭少泉 王麟

法定代表人 行长

(董事长)

杨峰江 孟大耿 (公司盖章)

主管财务工作的副行长 计划财务部负责人

刊载于第 18 页至第 129 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第7页

青岛银行股份有限公司

合并及母公司现金流量表 (未经审计)

2019 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团 本行

截至 2019 年 截至 2018 年 截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止

六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间

(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)

一、经营活动产生的现金流量

吸收存款净增加额 10,194,128 6,115,828 10,194,128 6,115,828

拆入资金净增加额 1,533,428 1,557,166 414,092 -

卖出回购金融资产款净增加额 - 7,000,483 - 7,000,483

向中央银行借款净增加额 - 2,522,919 - 2,522,919

存放中央银行款项净减少额 795,841 - 795,841 -

拆出资金净减少额 7,542 - 7,542 -

买入返售金融资产净减少额 300,000 859,200 300,000 859,200

同业及其他金融机构存放款项

净增加额 3,270,197 - 3,361,726 -

存放同业及其他金融机构款项

净减少额 200,000 - 200,000 -

收取的利息、手续费及佣金 4,924,413 3,346,435 4,631,462 3,179,807

收到的其他与经营活动有关的

现金 1,000,445 699,409 997,851 401,680

经营活动现金流入小计 -----2-2-,-2-2--5-,-9-9-4- -----2-2-,-1-0--1-,-4-4-0- -----2-0-,-9-0--2-,-6-4-2- ----2--0-,-0-7-9-,-9-1--7-

刊载于第 18 页至第 129 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第8页

青岛银行股份有限公司

合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团 本行

截至 2019 年 截至 2018 年 截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止

附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间

(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)

一、经营活动产生的现金流量 (续)

发放贷款和垫款净增加额 (21,291,600) (9,896,545) (21,291,600) (9,896,545)

存放中央银行款项净增加额 - (1,001,385) - (1,001,385)

存放同业及其他金融机构

款项净增加额 - (200,000) - (200,000)

拆出资金净增加额 - (1,065,070) - (1,265,070)

长期应收款净增加额 (1,074,973) (2,003,067) - -

同业及其他金融机构存放款项

净减少额 - (1,910,575) - (1,880,424)

拆入资金净减少额 - - - (4,655)

向中央银行借款净减少额 (749,709) - (749,709) -

卖出回购金融资产款净减少额 (1,194,617) - (1,194,617) -

支付的利息、手续费及佣金 (2,171,519) (2,239,012) (1,993,485) (2,125,847)

支付给职工以及为职工支付

的现金 (803,339) (666,472) (775,862) (646,969)

支付的各项税费 (749,632) (332,735) (721,458) (306,464)

支付的其他与经营活动有关

的现金 (834,968) (842,065) (825,782) (800,569)

经营活动现金流出小计 (28,870,357) (20,156,926) (27,552,513) (18,127,928)

---------------- ---------------- ---------------- ----------------经营活动 (所用) / 产生的现金

流量净额 四、47(1) (6,644,363) 1,944,514 (6,649,871) 1,951,989

---------------- ---------------- ---------------- ----------------刊载于第 18 页至第 129 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第9页

青岛银行股份有限公司

合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团 本行

截至 2019 年 截至 2018 年 截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止

六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间

(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)

二、投资活动产生的现金流量

处置及收回投资收到的现金 35,112,823 52,712,059 35,112,823 52,712,059

取得投资收益及利息收到的现金 3,645,625 3,748,339 3,645,625 3,748,339

处置固定资产、无形资产和其他

资产收到的现金 301 1,907 301 1,907

投资活动现金流入小计 -----3-8-,-7-5--8-,-7-4-9- -----5-6-,-4-6--2-,-3-0-5- -----3-8-,-7-5--8-,-7-4-9- -----5-6-,-4-6--2-,-3-0-5-

投资支付的现金 (35,282,062) (32,310,321) (35,282,062) (32,310,321)

购建固定资产、无形资产和其他

资产支付的现金 (159,286) (112,592) (159,286) (112,380)

投资活动现金流出小计 (35,441,348) (32,422,913) (35,441,348) (32,422,701)

---------------- ---------------- ---------------- ----------------

投资活动产生的现金流量净额 3,317,401 24,039,392 3,317,401 24,039,604

---------------- ---------------- ---------------- ----------------

三、筹资活动产生的现金流量

发行普通股收到的现金 1,962,570 - 1,962,570 -

发行债券收到的现金 44,598,684 40,540,627 44,598,684 40,540,627

筹资活动现金流入小计 46,561,254 40,540,627 46,561,254 40,540,627

---------------- ---------------- ---------------- ----------------

偿还债务支付的现金 (35,530,000) (62,010,000) (35,530,000) (62,010,000)

偿还债务利息支付的现金 (405,284) (542,930) (405,284) (542,930)

分配股利所支付的现金 (62) (808,788) (62) (808,788)

筹资活动现金流出小计 (35,935,346) (63,361,718) (35,935,346) (63,361,718)

---------------- ---------------- ---------------- ----------------筹资活动产生 / (所用) 的现金流

量净额 -----1-0-,-6-2--5-,-9-0-8- ----(-2-2-,-8-2--1-,-0-9-1-) -----1-0-,-6-2--5-,-9-0-8- ----(-2-2-,-8-2--1-,-0-9-1-)

刊载于第 18 页至第 129 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 10 页

青岛银行股份有限公司

合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团 本行

截至 2019 年 截至 2018 年 截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止

附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间

(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)

四、汇率变动对现金及现金等价物

的影响 7,115 131,232 7,115 131,232

---------------- ---------------- ---------------- ----------------

四、

五、现金及现金等价物净增加额 47(2) 7,306,061 3,294,047 7,300,553 3,301,734

加:期初现金及现金等价物

余额 10,212,182 9,678,330 10,210,266 9,658,905

四、

六、期末现金及现金等价物余额 47(3) 17,518,243 12,972,377 17,510,819 12,960,639

本财务报表已于 2019 年 8 月 23 日获本行董事会批准。

郭少泉 王麟

法定代表人 行长

(董事长)

杨峰江 孟大耿 (公司盖章)

主管财务工作的副行长 计划财务部负责人

刊载于第 18 页至第 129 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 11 页

青岛银行股份有限公司

合并股东权益变动表 (未经审计)

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

归属于母公司股东的权益

附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计

一、2019 年 1 月 1 日余额 ----4-,-0-5-8-,7-1-3- ----7-,-8-5-3-,9-6-4- ----6-,-8-2-6-,2-7-6- ------5-5-3-,1-9-3- ----1-,-4-0-3-,5-7-5- ----3-,-9-6-9-,4-5-2- ----2-,-3-1-9-,8-0-0- ---2-6-,-9-8-4-,9-7-3- ------5-1-1-,7-5-1- ---2-7-,-4-9-6-,7-2-4-

二、本期增减变动金额

(一) 本期利润 - - - - - - 1,438,462 1,438,462 27,667 1,466,129

(二) 其他综合收益 四、33 - - - (25,404) - - - (25,404) - (25,404)

综合收益总额 - - - (25,404) - - 1,438,462 1,413,058 27,667 1,440,725

(三) 普通股发行 四、30 450,977 - 1,511,593 - - - - 1,962,570 - 1,962,570

(四) 利润分配

1. 现金股息 四、36 ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -----(-9-0-1-,9-3-8-) -----(-9-0-1-,9-3-8-) ------------- -----(-9-0-1-,9-3-8-)

三、2019 年 6 月 30 日余额

(未经审计) 4,509,690 7,853,964 8,337,869 527,789 1,403,575 3,969,452 2,856,324 29,458,663 539,418 29,998,081

刊载于第 18 页至第 129 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 12 页

青岛银行股份有限公司

合并股东权益变动表 (续) (未经审计)

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

归属于母公司股东的权益

附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计

一、2017 年 12 月 31 日余额 4,058,713 7,853,964 6,826,276 (885,449) 1,203,325 3,969,452 2,603,573 25,629,854 493,355 26,123,209

会计政策变更 - - - 422,278 - - (791,031) (368,753) (1,641) (370,394)

2018 年 1 月 1 日余额 ----4-,-0-5-8-,7-1-3- ----7-,-8-5-3-,9-6-4- ----6-,-8-2-6-,2-7-6- -----(-4-6-3-,1-7-1-) ----1-,-2-0-3-,3-2-5- ----3-,-9-6-9-,4-5-2- ----1-,-8-1-2-,5-4-2- ---2-5-,-2-6-1-,1-0-1- ------4-9-1-,7-1-4- ---2-5-,-7-5-2-,8-1-5-

二、本年增减变动金额

(一) 本年利润 - - - - - - 1,321,444 1,321,444 9,432 1,330,876

(二) 其他综合收益 四、33 - - - 421,494 - - - 421,494 - 421,494

综合收益总额 - - - 421,494 - - 1,321,444 1,742,938 9,432 1,752,370

(三) 利润分配

1. 现金股息 四、36 ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -----(-8-1-1-,7-4-8-) -----(-8-1-1-,7-4-8-) ------------- -----(-8-1-1-,7-4-8-)

三、2018 年 6 月 30 日余额

(经审计) 4,058,713 7,853,964 6,826,276 (41,677) 1,203,325 3,969,452 2,322,238 26,192,291 501,146 26,693,437

刊载于第 18 页至第 129 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 13 页

青岛银行股份有限公司

合并股东权益变动表 (续) (未经审计)

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

归属于母公司股东的权益

附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计

一、2017 年 12 月 31 日余额 4,058,713 7,853,964 6,826,276 (885,449) 1,203,325 3,969,452 2,603,573 25,629,854 493,355 26,123,209

会计政策变更 - - - 422,278 - - (791,031) (368,753) (1,641) (370,394)

2018 年 1 月 1 日余额 ----4-,-0-5-8-,7-1-3- ----7-,-8-5-3-,9-6-4- ----6-,-8-2-6-,2-7-6- -----(-4-6-3-,1-7-1-) ----1-,-2-0-3-,3-2-5- ----3-,-9-6-9-,4-5-2- ----1-,-8-1-2-,5-4-2- ---2-5-,-2-6-1-,1-0-1- ------4-9-1-,7-1-4- ---2-5-,-7-5-2-,8-1-5-

二、本年增减变动金额

(一) 本年利润 - - - - - - 2,023,352 2,023,352 20,037 2,043,389

(二) 其他综合收益 四、33 - - - 1,016,364 - - - 1,016,364 - 1,016,364

综合收益总额 - - - 1,016,364 - - 2,023,352 3,039,716 20,037 3,059,753

(三) 利润分配

1. 提取盈余公积 四、36 - - - - 200,250 - (200,250) - - -

2. 现金股息 四、36 ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ----(1-,-3-1-5-,8-4-4-) ----(1-,-3-1-5-,8-4-4-) ------------- ----(1-,-3-1-5-,8-4-4-)

三、2018 年 12 月 31 日余额

(经审计) 4,058,713 7,853,964 6,826,276 553,193 1,403,575 3,969,452 2,319,800 26,984,973 511,751 27,496,724

本财务报表已于 2019 年 8 月 23 日获本行董事会批准。

郭少泉 王麟 杨峰江 孟大耿 (公司盖章)

法定代表人 行长 主管财务工作的副行长 计划财务部负责人

(董事长)

刊载于第 18 页至第 129 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 14 页

青岛银行股份有限公司

母公司股东权益变动表 (未经审计)

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计

一、2019 年 1 月 1 日余额 -----4-,-0-5-8-,-7-1-3- -----7-,-8-5-3-,-9-6-4- -----6-,-8-2-6-,-2-7-6- -------5-5-3-,-1-9-3- -----1-,-4-0-3-,-5-7-5- -----3-,-9-6-9-,-4-5-2- -----2-,-2-9-7-,-1-6-4- ----2-6-,-9-6-2-,-3-3-7-

二、本期增减变动金额

(一) 本期利润 - - - - - - 1,409,667 1,409,667

(二) 其他综合收益 四、33 - - - (25,404) - - - (25,404)

综合收益总额 - - - (25,404) - - 1,409,667 1,384,263

(三) 普通股发行 四、30 450,977 - 1,511,593 - - - - 1,962,570

(四) 利润分配

1. 现金股息 四、36 --------------- --------------- --------------- --------------- --------------- --------------- ------(-9-0-1-,-9-3-8-) ------(-9-0-1-,-9-3-8-)

三、2019 年 6 月 30 日余额

(未经审计) 4,509,690 7,853,964 8,337,869 527,789 1,403,575 3,969,452 2,804,893 29,407,232

刊载于第 18 页至第 129 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 15 页

青岛银行股份有限公司

母公司股东权益变动表 (续) (未经审计)

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计

一、2017 年 12 月 31 日余额 4,058,713 7,853,964 6,826,276 (885,449) 1,203,325 3,969,452 2,600,081 25,626,362

会计政策变更 - - - 422,278 - - (789,323) (367,045)

2018 年 1 月 1 日余额 -----4-,-0-5-8-,-7-1-3- -----7-,-8-5-3-,-9-6-4- -----6-,-8-2-6-,-2-7-6- ------(-4-6-3-,-1-7-1-) -----1-,-2-0-3-,-3-2-5- -----3-,-9-6-9-,-4-5-2- -----1-,-8-1-0-,-7-5-8- ----2-5-,-2-5-9-,-3-1-7-

二、本年增减变动金额

(一) 本年利润 - - - - - - 1,311,779 1,311,779

(二) 其他综合收益 四、33 - - - 421,494 - - - 421,494

综合收益总额 - - - 421,494 - - 1,311,779 1,733,273

(三) 利润分配

1. 现金股息 四、36 --------------- --------------- --------------- --------------- --------------- --------------- ------(-8-1-1-,-7-4-8-) ------(-8-1-1-,-7-4-8-)

三、2018 年 6 月 30 日余额

(经审计) 4,058,713 7,853,964 6,826,276 (41,677) 1,203,325 3,969,452 2,310,789 26,180,842

刊载于第 18 页至第 129 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 16 页

青岛银行股份有限公司

母公司股东权益变动表 (续) (未经审计)

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计

一、2017 年 12 月 31 日余额 4,058,713 7,853,964 6,826,276 (885,449) 1,203,325 3,969,452 2,600,081 25,626,362

会计政策变更 - - - 422,278 - - (789,323) (367,045)

2018 年 1 月 1 日余额 -----4-,-0-5-8-,-7-1-3- -----7-,-8-5-3-,-9-6-4- -----6-,-8-2-6-,-2-7-6- ------(-4-6-3-,-1-7-1-) -----1-,-2-0-3-,-3-2-5- -----3-,-9-6-9-,-4-5-2- -----1-,-8-1-0-,-7-5-8- ----2-5-,-2-5-9-,-3-1-7-

二、本年增减变动金额

(一) 本年利润 - - - - - - 2,002,500 2,002,500

(二) 其他综合收益 四、33 - - - 1,016,364 - - - 1,016,364

综合收益总额 - - - 1,016,364 - - 2,002,500 3,018,864

(三) 利润分配

1. 提取盈余公积 四、36 - - - - 200,250 - (200,250) -

2. 现金股息 四、36 --------------- --------------- --------------- --------------- --------------- --------------- -----(1-,-3-1-5-,-8-4-4-) -----(1-,-3-1-5-,-8-4-4-)

三、2018 年 12 月 31 日余额

(经审计) 4,058,713 7,853,964 6,826,276 553,193 1,403,575 3,969,452 2,297,164 26,962,337

本财务报表已于 2019 年 8 月 23 日获本行董事会批准。

郭少泉 王麟 杨峰江 孟大耿 (公司盖章)

法定代表人 行长 主管财务工作的副行长 计划财务部负责人

(董事长)

刊载于第 18 页至第 129 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 17 页

青岛银行股份有限公司

财务报表附注

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

一、 基本情况

青岛银行股份有限公司 (“本行”) ,前称青岛城市合作银行股份有限公司,是经中国

人民银行 (“人行”) 银复 [1996] 220 号《关于筹建青岛城市合作银行的批复》及银

复 [1996] 353 号《关于青岛城市合作银行开业的批复》的批准,于 1996 年 11 月 15

日成立的股份制商业银行。

根据人行山东省分行鲁银复 [1998] 76 号,本行于 1998 年由“青岛城市合作银行股

份有限公司”更名为“青岛市商业银行股份有限公司”。经原中国银行业监督管理委

员会 (“中国银监会”) 银监复 [2007] 485 号批准,本行于 2008 年由“青岛市商业银

行股份有限公司”更名为“青岛银行股份有限公司”。

本行持有中国银监会青岛监管局颁发的金融许可证,机构编码为 B0170H237020001

号;持有青岛市工商行政管理局颁发的营业执照,统一社会信用代码为

91370200264609602K,注册地址为中国山东省青岛市崂山区秦岭路 6 号 3 号楼。本

行 H 股股票于 2015 年 12 月在香港联合交易所主板挂牌上市,股份代号为 3866。本

行 A 股股票于 2019 年 1 月在深圳证券交易所中小板挂牌上市,股份代号为

002948。本行于 2019 年 6 月 30 日的股本为人民币 45.10 亿元。

截至 2019 年 6 月 30 日,本行在济南、东营、威海、淄博、德州、枣庄、烟台、滨

州、潍坊、青岛西海岸、莱芜、临沂、济宁、泰安共设立了 14 家分行。本行及所属

子公司 (统称“本集团”) 的主要业务是提供公司及个人存款、贷款和垫款、支付结

算、金融市场业务、融资租赁业务及经监管机构批准的其他业务。子公司的背景情况

列于附注四、10。本行主要在山东省内经营业务。

就本财务报表而言,中国内地不包括中国香港特别行政区 (“香港”) 、中国澳门特别

行政区 (“澳门”) 及台湾。

第 18 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

二、 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明

本中期财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则

的要求编制。

本中期财务报表以持续经营为基础列报。

本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的要求

列示,并不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与

本集团 2018 年度财务报表一并阅读。

会计政策变更

本集团于 2019 年度执行了财政部于近期修订的以下企业会计准则 / 规定:

- 于 2018 年 12 月修订的《企业会计准则第 21 号——租赁 (修订) 》(“新租赁准

则”)

- 于 2019 年 5 月修订的《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换(修订)》

(“新非货币性资产交换准则”)

- 于 2019 年 5 月修订的《企业会计准则第 12 号——债务重组(修订)》(“新债务

重组准则”)

采用上述企业会计准则修订及规定对本集团的主要影响如下:

(1) 新租赁准则

新租赁准则修订了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 21 号——租赁》

(简称“原租赁准则”) 。本集团自 2019 年 1 月 1 日起执行新租赁准则,对会

计政策相关内容进行调整。

新租赁准则完善了租赁的定义,本集团在新租赁准则下根据租赁的定义评估合

同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日前已存在的合同,本集团在首次

执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

本集团作为承租人

原租赁准则下,本集团根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险

和报酬转移给本集团,将租赁分为融资租赁和经营租赁。

第 19 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

新租赁准则下,本集团不再区分融资租赁与经营租赁。本集团对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外) 确认使用权资产和租赁负债。

在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时,本集团按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。

本集团选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益 (如有) 及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。

对于首次执行日前的经营租赁,本集团在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本集团增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并按照以下方法计量使用权资产:

- 与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整。本集团对所有租

赁采用此方法。

对于首次执行日前的经营租赁,本集团在应用上述方法时同时采用如下简化处理:

- 对将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理;

- 计量租赁负债时,对具有相似特征的租赁采用同一折现率;

- 使用权资产的计量不包含初始直接费用;

- 存在续租选择权或终止租赁选择权的,根据首次执行日前选择权的实际行

使及其他最新情况确定租赁期;

- 作为使用权资产减值测试的替代,根据首次执行日前按照《企业会计准则

第 13 号——或有事项》计入资产负债表的亏损合同的亏损准备金额调整

使用权资产;

- 对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更,不进行追溯调整,

根据租赁变更的最终安排,按照新租赁准则进行会计处理。

第 20 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

本集团作为出租人

本集团无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收

益及财务报表其他相关项目金额。本集团自首次执行日起按照新租赁准则进

行会计处理。

在新租赁准则下,本集团根据新收入准则关于交易价格分摊的规定将合同对

价在每个租赁组成部分和非租赁组成部分之间进行分摊。

2019 年 1 月 1 日执行新租赁准则对财务报表的影响

在计量租赁负债时,本集团使用 2019 年 1 月 1 日的增量借款利率来对租赁

付款额进行折现。本集团及本行所用的加权平均利率为 3.91% 。

本集团 本行

2018 年 12 月 31 日合并及母公司财务报表中

披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁

付款额 519,427 513,935

按 2019 年 1 月 1 日增量借款利率折现的现值 444,751 439,259

2019 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 458,964 457,913

上述折现的现值与租赁负债之间的差额 (14,213) (18,654)

于 2019 年 1 月 1 日,新租赁准则对本集团及本行各项资产、负债的分类及

账面余额的影响如下:

本集团

2018 年 2019 年

12 月 31 日 1月1日 调整数

使用权资产 - 896,765 896,765

其他资产 1,064,952 627,151 (437,801)

租赁负债 - (458,964) (458,964)

第 21 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

本行

2018 年 2019 年

12 月 31 日 1月1日 调整数

使用权资产 - 895,031 895,031

其他资产 1,037,941 600,823 (437,118)

租赁负债 - (457,913) (457,913)(2) 新非货币性资产交换准则

该准则细化了非货币性资产交换准则的适用范围,明确了换入资产的确认时点

和换出资产的终止确认时点并规定了两个时点不一致时的会计处理方法,修订

了以公允价值为基础计量的非货币性资产交换中同时换入或换出多项资产时的

计量原则,此外新增了对非货币资产性交换是否具有商业实质及其原因的披露

要求。

新非货币性资产交换准则自 2019 年 6 月 10 日起施行,对 2019 年 1 月 1 日至

准则施行日之间发生的非货币性资产交换根据该准则规定进行调整,对 2019 年

1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换,不再进行追溯调整。

采用该准则未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。

(3) 新债务重组准则

该准则修改了债务重组的定义,明确了该准则的适用范围,并规定债务重组中

涉及的金融工具的确认、计量和列报适用金融工具相关准则的规定。对于以资

产清偿债务方式进行债务重组的,该准则修改了债权人受让非金融资产初始确

认时的计量原则,并对于债务人在债务重组中产生的利得和损失,不再区分资

产转让损益和债务重组损益两项损益进行列报。对于将债务转为权益工具方式

进行债务重组的,该准则修改了债权人初始确认享有股份的计量原则,并对于

债务人初始确认权益工具的计量原则增加了指引。

新债务重组准则自 2019 年 6 月 17 日起施行,对 2019 年 1 月 1 日至准则施行

日之间发生的债务重组根据该准则规定进行调整,对 2019 年 1 月 1 日之前发生

的债务重组,不再进行追溯调整。

采用该准则未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。

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三、 税项

本集团适用的主要税费及税率如下:

1. 增值税

本集团以税法规定的应税收入为基础,按照 3%至 17%的增值税税率计算销项税额,

在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税。

2. 城市维护建设税

按应交增值税的 5%或 7%计缴。

3. 教育费附加

按应交增值税的 3%计缴。

4. 地方教育费附加

按应交增值税的 2%计缴。

5. 所得税

企业所得税按照应纳税所得额计缴,所得税率为 25% 。

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四、 财务报表主要项目附注

1. 现金及存放中央银行款项

本集团及本行

2019 年 2018 年

注 6 月 30 日 12 月 31 日

库存现金 504,261 451,273

---------------------- ----------------------

存放中央银行款项

- 法定存款准备金 (1) 19,942,664 20,808,743

- 超额存款准备金 (2) 14,045,254 8,256,128

- 财政性存款 97,230 26,992

小计 34,085,148 29,091,863

---------------------- ----------------------

应计利息 10,690 11,294

---------------------- ----------------------

合计 34,600,099 29,554,430

(1) 本行按相关规定向中国人民银行缴存法定存款准备金。于资产负债表日,本行适用的

法定准备金缴存比率如下:

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

人民币存款缴存比率 11.0% 12.0%

外币存款缴存比率 5.0% 5.0%

法定存款准备金不能用于本集团的日常业务运作。

(2) 超额存款准备金存放于中国人民银行,主要用于资金清算用途。

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2. 存放同业及其他金融机构款项

按交易对手类型和所在地区分析

本集团 本行

2019 年 2018 年 2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日

存放中国内地款项

- 银行 1,006,585 1,239,298 999,161 1,237,382

- 其他金融机构 4,146 7,962 4,146 7,962

存放中国内地以外地区的款项

- 银行 309,181 285,941 309,181 285,941

应计利息 1,894 9,909 1,894 9,909

小计 1,321,806 1,543,110 1,314,382 1,541,194

减:减值准备 (724) (673) (724) (673)

合计 1,321,082 1,542,437 1,313,658 1,540,5213. 拆出资金

按交易对手类型和所在地区分析

本集团及本行

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

拆放中国内地款项

- 银行 - 233,486

- 其他金融机构 4,508,825 3,801,365

应计利息 86,976 87,236

小计 4,595,801 4,122,087

减:减值准备 (7,594) (11,623)

合计 4,588,207 4,110,464

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4. 衍生金融工具

本集团持有的衍生金融工具主要包括利率互换、信用风险缓释凭证、货币互换及外汇

掉期等。

5. 买入返售金融资产

(1) 按交易对手类型和所在地区分析

本集团及本行

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

中国内地

- 其他金融机构 - 300,000

应计利息 - 384

小计 - 300,384

减:减值准备 - (122)

合计 - 300,262

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(2) 按担保物类型分析

本集团及本行

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

债券 - 300,000

应计利息 - 384

小计 - 300,384

减:减值准备 - (122)

合计 - 300,262

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6. 发放贷款和垫款

(1) 按性质分析

本集团及本行

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

以摊余成本计量:

公司贷款和垫款

- 一般公司贷款 89,494,765 78,264,271

小计 89,494,765 78,264,271

---------------------- ----------------------

个人贷款和垫款

- 个人住房贷款 32,440,634 30,229,094

- 个人经营贷款 5,258,703 5,836,058

- 个人消费贷款 5,715,103 3,827,588

- 其他 1,366,465 1,457,234

小计 44,780,905 41,349,974

---------------------- ----------------------

应计利息 630,061 521,250

---------------------- ----------------------

减:以摊余成本计量的发放贷款及

垫款减值准备

- 未来 12 个月预期信用损失 (1,299,395) (1,276,373)

- 整个存续期预期信用损失

- 未发生信用减值的贷款 (1,201,830) (1,277,670)

- 已发生信用减值的贷款 (1,177,616) (987,186)

小计 (3,678,841) (3,541,229)

---------------------- ----------------------

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:

公司贷款和垫款

- 票据贴现 12,116,688 6,772,625

---------------------- ----------------------

发放贷款和垫款账面价值 143,343,578 123,366,891

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(2) 按客户行业分布情况分析 (未含应计利息)

本集团及本行

2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日

金额 比例 金额 比例

制造业 19,556,702 13.36% 18,805,454 14.88%

建筑业 14,817,399 10.12% 10,788,346 8.54%

批发和零售业 11,940,692 8.16% 9,654,850 7.64%

房地产业 11,423,823 7.80% 8,849,735 7.00%

租赁和商务服务业 11,200,358 7.65% 8,169,559 6.46%

水利、环境和公共设施管理业 10,624,867 7.26% 10,802,398 8.55%

金融业 7,744,938 5.29% 5,456,155 4.32%

电力、热力、燃气及水生产和

供应业 5,010,241 3.42% 4,711,898 3.73%

交通运输、仓储和邮政业 2,486,237 1.70% 2,911,253 2.30%

其他 6,806,196 4.65% 4,887,248 3.86%

公司贷款和垫款小计 101,611,453 69.41% 85,036,896 67.28%

个人贷款和垫款 44,780,905 30.59% 41,349,974 32.72%

发放贷款和垫款总额 146,392,358 100.00% 126,386,870 100.00%

(3) 按担保方式分布情况分析 (未含应计利息)

本集团及本行

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

信用贷款 19,570,326 15,753,945

保证贷款 36,610,210 36,502,920

抵押贷款 63,132,054 54,738,421

质押贷款 27,079,768 19,391,584

发放贷款和垫款总额 146,392,358 126,386,870

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(4) 已逾期贷款的逾期期限分析 (未含应计利息)

本集团及本行

2019 年 6 月 30 日

逾期 逾期 逾期

3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 3 年 逾期 3 年

(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计

信用贷款 44,993 16,695 104,001 17,246 182,935

保证贷款 1,220,179 1,014,295 414,982 23,966 2,673,422

抵押贷款 272,510 102,498 91,949 147,001 613,958

合计 1,537,682 1,133,488 610,932 188,213 3,470,315

占发放贷款和垫款

总额的百分比 1.05% 0.77% 0.42% 0.13% 2.37%

2018 年 12 月 31 日

逾期 逾期 逾期

3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 3 年 逾期 3 年

(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计

信用贷款 15,582 119,133 3,775 17,129 155,619

保证贷款 2,055,750 1,057,182 467,798 36,332 3,617,062

抵押贷款 197,952 48,211 166,521 161,237 573,921

质押贷款 2,500 4,714 - - 7,214

合计 2,271,784 1,229,240 638,094 214,698 4,353,816

占发放贷款和垫款

总额的百分比 1.80% 0.97% 0.50% 0.17% 3.44%

已逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期 1 天以上 (含 1 天) 的贷款。

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(5) 贷款和垫款及减值准备分析

截至 2019 年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日,发放贷款和垫款的减值准备情况如

下:

(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备:

本集团及本行

2019 年 6 月 30 日

整个存续期 整个存续期

预期信用损失 预期信用损失

未来 12 个月 - 未发生信用 - 已发生信用

预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 总额

以摊余成本计量的发放贷款和

垫款总额 (含应计利息) 125,622,743 6,809,817 2,473,171 134,905,731

减:减值准备 (1,299,395) (1,201,830) (1,177,616) (3,678,841)

以摊余成本计量的发放贷款和

垫款账面价值 124,323,348 5,607,987 1,295,555 131,226,890

2018 年 12 月 31 日

整个存续期 整个存续期

预期信用损失 预期信用损失

未来 12 个月 - 未发生信用 - 已发生信用

预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 总额

以摊余成本计量的发放贷款和

垫款总额 (含应计利息) 110,813,316 7,205,001 2,117,178 120,135,495

减:减值准备 (1,276,373) (1,277,670) (987,186) (3,541,229)

以摊余成本计量的发放贷款和

垫款账面价值 109,536,943 5,927,331 1,129,992 116,594,266

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(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备:

本集团及本行

2019 年 6 月 30 日

整个存续期 整个存续期

预期信用损失 预期信用损失

未来 12 个月 - 未发生信用 - 已发生信用

预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 总额

以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫款

总额 (含应计利息) / 账面价值 12,116,688 - - 12,116,688

计入其他综合收益中的减值准备 (20,313) - - (20,313)

2018 年 12 月 31 日

整个存续期 整个存续期

预期信用损失 预期信用损失

未来 12 个月 - 未发生信用 - 已发生信用

预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 总额

以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫款

总额 (含应计利息) / 账面价值 6,772,625 - - 6,772,625

计入其他综合收益中的减值准备 (16,577) - - (16,577)

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(6) 贷款减值准备

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间及 2018 年,发放贷款和垫款的减值准备变动情

况如下:

(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动:

本集团及本行

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

整个存续期预期 整个存续期预期信

未来 12 个月 信用损失-未发生 用损失-已发生

预期信用损失 信用减值的贷款 信用减值的贷款 合计

2019 年 1 月 1 日 1,276,373 1,277,670 987,186 3,541,229

转移至:

- 未来 12 个月预期信用损失 17,660 (17,515) (145) -

- 整个存续期预期信用损失

- 未发生信用减值的贷款 (25,726) 26,573 (847) -

- 已发生信用减值的贷款 (4,609) (574,892) 579,501 -

本期计提 35,697 489,994 852,795 1,378,486

本期核销及转出 - - (1,250,824) (1,250,824)

收回已核销贷款和垫款导致的

转回 - - 37,651 37,651

其他变动 - - (27,701) (27,701)

2019 年 6 月 30 日 1,299,395 1,201,830 1,177,616 3,678,841

2018 年

整个存续期 整个存续期

预期信用损失 预期信用损失

未来 12 个月 -未发生信用 -已发生信用

预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 合计

2018 年 1 月 1 日 1,550,587 717,619 844,871 3,113,077

转移至:

- 未来 12 个月预期信用损失 8,805 (8,216) (589) -

- 整个存续期预期信用损失

- 未发生信用减值的贷款 (61,501) 118,428 (56,927) -

- 已发生信用减值的贷款 (22,913) (236,336) 259,249 -

本年 (转回) / 计提 (198,605) 686,175 1,723,748 2,211,318

本年核销及转出 - - (1,764,332) (1,764,332)

收回已核销贷款和垫款导致的

转回 - - 36,725 36,725

其他变动 - - (55,559) (55,559)

2018 年 12 月 31 日 1,276,373 1,277,670 987,186 3,541,229

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变

动:

本集团及本行

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

整个存续期预期 整个存续期预期信

未来 12 个月 信用损失-未发生 用损失-已发生

预期信用损失 信用减值的贷款 信用减值的贷款 合计

2019 年 1 月 1 日 16,577 - - 16,577

本期计提 3,736 - - 3,736

2019 年 6 月 30 日 20,313 - - 20,313

2018 年

整个存续期 整个存续期

预期信用损失 预期信用损失

未来 12 个月 -未发生信用 -已发生信用

预期信用损失 减值的贷款 减值的贷款 合计

2018 年 1 月 1 日 14,188 - - 14,188

本年计提 2,389 - - 2,389

2018 年 12 月 31 日 16,577 - - 16,577

本集团在正常经营过程中进行的资产证券化交易情况详见附注十一。

除此之外,截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间及 2018 年,本集团向独立的

第三方机构转让的贷款和垫款本金金额分别为人民币 0.46 亿元及人民币 0.15

亿元,转让价款 (含原贷款利息、罚息等) 分别为人民币 0.47 亿元及人民币

0.17 亿元。

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7. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

本集团及本行

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

其他以公允价值计量且其变动

计入当期损益的债券投资

由下列中国内地机构发行

- 同业及其他金融机构 518,043 206,985

- 企业实体 31,703 30,295

小计 549,746 237,280

---------------------- ----------------------

投资基金 12,829,787 7,467,620

资产管理计划 8,775,971 9,354,611

资金信托计划 3,143,259 3,221,359

金融机构理财产品 2,034,853 2,080,946

---------------------- ----------------------

合计 27,333,616 22,361,816

非上市 27,333,616 22,361,816

第 35 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

8. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

本集团及本行

2019 年 2018 年

注 6 月 30 日 12 月 31 日

由下列中国内地机构发行的债券

- 政府 8,198,717 7,116,493

- 政策性银行 8,077,726 11,799,812

- 同业及其他金融机构 10,935,325 10,117,686

- 企业实体 17,496,041 17,828,393

小计 44,707,809 46,862,384

---------------------- ----------------------

资产管理计划 6,172,084 5,062,908

其他投资 703,305 -

股权投资 (1) 23,250 23,250

应计利息 900,741 1,054,209

合计 52,507,189 53,002,751

上市 (2) 8,849,869 306,226

非上市 43,657,320 52,696,525

合计 52,507,189 53,002,751

第 36 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

(1) 本集团持有若干非上市的非交易性权益工具投资,将其作为长期性投资,不准备近期

出售且不存在短期获利模式。本集团将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综

合收益的金融投资,详细情况如下:

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

在被投资

单位持股 本期

被投资单位 期初 本期增加 本期减少 期末 比例 (%) 现金红利

中国银联股份有限公司 13,000 - - 13,000 0.34 -

山东城商行合作联盟有限公司 10,000 - - 10,000 2.15 -

城市商业银行资金清算中心 250 - - 250 0.81 -

合计 23,250 - - 23,250 -

2018 年

在被投资

单位持股 本年

被投资单位 年初 本年增加 本年减少 年末 比例 (%) 现金红利

中国银联股份有限公司 13,000 - - 13,000 0.34 1,100

山东城商行合作联盟有限公司 10,000 - - 10,000 2.15 -

城市商业银行资金清算中心 250 - - 250 0.81 -

合计 23,250 - - 23,250 1,100

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间及 2018 年,本集团未处置该类权益工具投资,

无从其他综合收益转入留存收益的累计利得或损失。

(2) 上市仅包括在证券交易所进行交易的债券。

(3) 公允价值变动

本集团及本行

2019 年 6 月 30 日

债券及其他债务

工具投资 权益工具

成本 / 摊余成本 51,915,126 23,250

公允价值 52,483,939 23,250

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 568,813 -

累计已计提减值金额 115,603 -

第 37 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

2018 年 12 月 31 日

债券及其他债务

工具投资 权益工具

成本 / 摊余成本 52,306,422 23,250

公允价值 52,979,501 23,250

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 673,079 -

累计已计提减值金额 51,794 -

(4) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资中的债务工具在截至 2019 年

6 月 30 日止六个月期间及 2018 年的减值准备变动如下:

本集团及本行

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

整个存续期 整个存续期

未来 12 个月 预期信用损失-未 预期信用损失-已

预期信用损失 发生信用减值 发生信用减值 合计

2019 年 1 月 1 日 32,672 19,122 - 51,794

转移至:

- 整个存续期预期信用损失

- 未发生信用减值 (595) 595 - -

- 已发生信用减值 - (1,246) 1,246 -

本期 (转回) / 计提 (3,270) 46,407 20,672 63,809

2019 年 6 月 30 日 28,807 64,878 21,918 115,603

2018 年

整个存续期 整个存续期

未来 12 个月 预期信用损失-未 预期信用损失-已

预期信用损失 发生信用减值 发生信用减值 合计

2018 年 1 月 1 日 18,579 6,252 - 24,831

转移至:

- 整个存续期预期信用损失

-未发生信用减值 (33) 33 - -

本年计提 14,126 12,837 - 26,963

2018 年 12 月 31 日 32,672 19,122 - 51,794

第 38 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值准备,在其他综合收益中

确认,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少金融投资在资产负债表中列示的

账面价值。

9. 以摊余成本计量的金融投资

本集团及本行

2019 年 2018 年

注 6 月 30 日 12 月 31 日

由下列中国内地机构发行的债券

- 政府 11,475,992 9,431,022

- 政策性银行 13,889,189 13,887,327

- 同业及其他金融机构 11,096,198 11,296,117

- 企业实体 2,179,687 1,229,620

小计 38,641,066 35,844,086

-------------------- --------------------

资产管理计划 18,940,246 23,529,175

资金信托计划 3,643,550 4,850,229

其他投资 4,750,000 5,170,000

小计 27,333,796 33,549,404

-------------------- --------------------

应计利息 990,207 1,106,068

减:减值准备 (1) (391,801) (467,502)

合计 66,573,268 70,032,056

上市 (2) 2,123,930 1,114,690

非上市 64,449,338 68,917,366

合计 66,573,268 70,032,056

第 39 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

(1) 以摊余成本计量的金融投资在截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间及 2018 年的减值

准备变动如下:

本集团及本行

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

整个存续期 整个存续期

未来 12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用损失 -未发生信用减值 -已发生信用减值 合计

2019 年 1 月 1 日 398,696 68,806 - 467,502

本期 (转回) / 计提 (104,375) 28,674 - (75,701)

2019 年 6 月 30 日 294,321 97,480 - 391,801

2018 年

整个存续期 整个存续期

未来 12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用损失 -未发生信用减值 -已发生信用减值 合计

2018 年 1 月 1 日 379,756 - - 379,756

转移至:

- 整个存续期预期信用损失

- 未发生信用减值 (2,335) 2,335 - -

本年计提 21,275 66,471 - 87,746

2018 年 12 月 31 日 398,696 68,806 - 467,502

(2) 上市仅包括在证券交易所进行交易的债券。

10. 长期股权投资

对子公司的投资

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

青岛青银金融租赁有限公司 510,000 510,000

第 40 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

于 2019 年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日,子公司的概要情况如下:

成立及

名称 股权比例 表决权比例 实收资本 本行投资额 注册地点 主营业务

(千元) (千元)

青岛青银金融

租赁有限公司 金融租赁

(注 (i)) 51.00% 51.00% 1,000,000 510,000 中国青岛 业务

注:

(i) 青岛青银金融租赁有限公司成立于 2017 年 2 月 15 日,系本行与青岛汉缆股份

有限公司、青岛港国际股份有限公司及青岛前湾集装箱码头有限责任公司共同

出资设立,注册资本为人民币 10 亿元。

11. 长期应收款

本集团

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

最低租赁收款额 9,810,374 8,636,534

减:未实现融资收益 (901,944) (803,079)

应收融资租赁款现值 8,908,430 7,833,455

应计利息 88,077 70,610

小计 8,996,507 7,904,065

减:减值准备

- 未来 12 个月预期信用损失 (171,799) (137,367)

- 整个存续期预期信用损失

-已发生信用减值 (24,286) -

账面价值 8,800,422 7,766,698

第 41 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间及 2018 年,长期应收款的减值准备变动情况如

下:

本集团

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

整个存续期 整个存续期

未来 12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用损失 -未发生信用减值 -已发生信用减值 合计

2019 年 1 月 1 日 137,367 - - 137,367

转移至:

- 整个存续期预期信用

损失

- 已发生信用减值 (1,855) - 1,855 -

本期计提 36,287 - 22,431 58,718

2019 年 6 月 30 日 171,799 - 24,286 196,085

2018 年

整个存续期 整个存续期

未来 12 个月 预期信用损失 预期信用损失

预期信用损失 -未发生信用减值 -已发生信用减值 合计

2018 年 1 月 1 日 72,855 - - 72,855

本年计提 64,512 - - 64,512

2018 年 12 月 31 日 137,367 - - 137,367

第 42 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

最低租赁收款额、未实现融资收益和应收融资租赁款现值按剩余期限分析如下:

2019 年 6 月 30 日

最低租赁 未实现 应收融资

收款额 融资收益 租赁款现值

1 年以内 (含 1 年) 4,223,291 (444,479) 3,778,812

1 年至 2 年 (含 2 年) 2,435,171 (262,011) 2,173,160

2 年至 3 年 (含 3 年) 1,988,352 (138,254) 1,850,098

3 年至 5 年 (含 5 年) 1,059,538 (53,178) 1,006,360

无期限 104,022 (4,022) 100,000

合计 9,810,374 (901,944) 8,908,430

2018 年 12 月 31 日

最低租赁 未实现 应收融资

收款额 融资收益 租赁款现值

1 年以内 (含 1 年) 3,787,333 (383,029) 3,404,304

1 年至 2 年 (含 2 年) 2,039,339 (224,104) 1,815,235

2 年至 3 年 (含 3 年) 1,577,474 (129,353) 1,448,121

3 年至 5 年 (含 5 年) 1,232,388 (66,593) 1,165,795

合计 8,636,534 (803,079) 7,833,455

第 43 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

12. 固定资产

本集团

房屋 电子 机器设备

及建筑物 电器设备 运输工具 及其他 合计

成本

2018 年 1 月 1 日 2,875,112 484,861 59,653 79,267 3,498,893

本年增加 5,629 91,908 4,809 9,426 111,772

在建工程转入 59,221 - - - 59,221

本年减少 (4,450) (10,361) (1,507) (2,561) (18,879)

2018 年 12 月 31 日 2,935,512 566,408 62,955 86,132 3,651,007

本期增加 5,065 26,097 625 2,930 34,717

本期减少 - (7,681) - (3,172) (10,853)

2019 年 6 月 30 日 ----2-,-9-4-0-,-5-7-7- ------5-8-4-,-8-2-4- -------6-3-,-5-8-0- -------8-5-,-8-9-0- ----3-,-6-7-4-,-8-7-1-

累计折旧

2018 年 1 月 1 日 (238,066) (290,496) (40,919) (50,658) (620,139)

本年增加 (59,305) (55,233) (6,545) (9,131) (130,214)

本年减少 - 9,640 1,432 2,426 13,498

2018 年 12 月 31 日 (297,371) (336,089) (46,032) (57,363) (736,855)

本期增加 (30,597) (30,807) (2,871) (4,354) (68,629)

本期减少 - 7,226 - 2,744 9,970

2019 年 6 月 30 日 -----(-3-2-7-,-9-6-8-) -----(-3-5-9-,-6-7-0-) ------(-4-8-,-9-0-3-) ------(-5-8-,-9-7-3-) -----(-7-9-5-,-5-1-4-)

账面净值

2019 年 6 月 30 日 2,612,609 225,154 14,677 26,917 2,879,357

2018 年 12 月 31 日 2,638,141 230,319 16,923 28,769 2,914,152

第 44 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

本行

房屋 电子 机器设备

及建筑物 电器设备 运输工具 及其他 合计成本

2018 年 1 月 1 日 2,875,112 483,835 59,250 78,755 3,496,952

本年增加 5,629 91,802 4,809 9,426 111,666

在建工程转入 59,221 - - - 59,221

本年减少 (4,450) (10,361) (1,507) (2,561) (18,879)

2018 年 12 月 31 日 2,935,512 565,276 62,552 85,620 3,648,960

本期增加 5,065 26,097 625 2,930 34,717

本期减少 - (7,681) - (3,172) (10,853)

2019 年 6 月 30 日 ----2-,-9-4-0-,-5-7-7- ------5-8-3-,-6-9-2- -------6-3-,-1-7-7- -------8-5-,-3-7-8- ----3-,-6-7-2-,-8-2-4-累计折旧

2018 年 1 月 1 日 (238,066) (290,337) (40,896) (50,599) (619,898)

本年增加 (59,305) (54,884) (6,476) (9,029) (129,694)

本年减少 - 9,640 1,432 2,426 13,498

2018 年 12 月 31 日 (297,371) (335,581) (45,940) (57,202) (736,094)

本期增加 (30,597) (30,622) (2,836) (4,303) (68,358)

本期减少 - 7,226 - 2,744 9,970

2019 年 6 月 30 日 -----(-3-2-7-,-9-6-8-) -----(-3-5-8-,-9-7-7-) ------(-4-8-,-7-7-6-) ------(-5-8-,-7-6-1-) -----(-7-9-4-,-4-8-2-)账面净值

2019 年 6 月 30 日 2,612,609 224,715 14,401 26,617 2,878,342

2018 年 12 月 31 日 2,638,141 229,695 16,612 28,418 2,912,866于 2019 年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日,本集团无重大暂时闲置的固定资产。

于 2019 年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日,本集团产权手续不完备的房屋及建筑物的账面净值分别为人民币 1,249 万元及人民币 17.14 亿元。管理层预期尚未完成权属变更不会影响本集团承继这些资产的权利。

第 45 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

13. 在建工程

本集团及本行

截至 2019 年

6 月 30 日止

六个月期间 2018 年

期 / 年初余额 210,203 210,263

本期 / 年增加 - 59,161

转入固定资产 - (59,221)

期 / 年末余额 210,203 210,20314. 使用权资产

本集团

房屋

及建筑物 其他 合计

成本

2019 年 1 月 1日 892,651 4,114 896,765

本期增加 12,041 - 12,041

2019 年 6 月 30 日 904,692 4,114 908,806

----------------------- ----------------------- -----------------------

累计折旧

2019 年 1 月 1日 - - -

本期增加 (60,647) (326) (60,973)

2019 年 6 月 30 日 (60,647) (326) (60,973)

----------------------- ----------------------- -----------------------

账面净值

2019 年 6 月 30 日 844,045 3,788 847,833

2019 年 1 月 1日 892,651 4,114 896,765

第 46 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

本行

房屋

及建筑物 其他 合计

成本

2019 年 1 月 1日 890,917 4,114 895,031

本期增加 11,617 - 11,617

2019 年 6 月 30 日 902,534 4,114 906,648

----------------------- ----------------------- -----------------------累计折旧

2019 年 1 月 1日 - - -

本期增加 (60,087) (326) (60,413)

2019 年 6 月 30 日 (60,087) (326) (60,413)

----------------------- ----------------------- -----------------------账面净值

2019 年 6 月 30 日 842,447 3,788 846,235

2019 年 1 月 1日 890,917 4,114 895,031

第 47 页

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15. 无形资产

本集团

截至 2019 年

6 月 30 日止

六个月期间 2018 年

成本

期 / 年初余额 419,222 382,281

本期 / 年增加 26,261 36,941

期 / 年末余额 445,483 419,222

--------------------- ---------------------

累计摊销

期 / 年初余额 (254,069) (184,827)

期 / 本年增加 (33,559) (69,242)

期 / 年末余额 (287,628) (254,069)

--------------------- ---------------------

账面净值

期 / 年末余额 157,855 165,153

期 / 年初余额 165,153 197,454

第 48 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

本行

截至 2019 年

6 月 30 日止

六个月期间 2018 年

成本

期 / 年初余额 416,256 379,834

本期 / 年增加 26,261 36,422

期 / 年末余额 442,517 416,256

--------------------- ---------------------

累计摊销

期 / 年初余额 (253,723) (184,757)

本期 / 年增加 (33,343) (68,966)

期 / 年末余额 (287,066) (253,723)

--------------------- ---------------------

账面净值

期 / 年末余额 155,451 162,533

期 / 年初余额 162,533 195,077

本集团无形资产主要为计算机软件。

第 49 页

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16. 递延所得税资产

(1) 按性质分析

本集团

2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日

可抵扣 / (应纳 递延所得税 可抵扣/ (应纳 递延所得税

税) 暂时性差异 资产 / (负债) 税)暂时性差异 资产/ (负债)

递延所得税资产

- 资产减值准备 4,930,240 1,232,560 4,415,420 1,103,855

- 贴现利息调整 220,128 55,032 143,040 35,760

- 公允价值变动 (165,788) (41,447) (235,904) (58,976)

- 其他 341,232 85,308 288,556 72,139

合计 5,325,812 1,331,453 4,611,112 1,152,778

本行

2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日

可抵扣 / (应纳 递延所得税 可抵扣/ (应纳 递延所得税

税) 暂时性差异 资产 / (负债) 税)暂时性差异 资产/ (负债)

递延所得税资产

- 资产减值准备 4,823,240 1,205,810 4,356,388 1,089,097

- 贴现利息调整 220,128 55,032 143,040 35,760

- 公允价值变动 (165,788) (41,447) (235,904) (58,976)

- 其他 250,320 62,580 204,188 51,047

合计 5,127,900 1,281,975 4,467,712 1,116,928

第 50 页

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(2) 按变动分析

本集团

资产减值准备 贴现利息调整 公允价值变动 其他 合计

(注 (i)) (注 (ii))

2017 年 12 月 31 日 643,909 16,584 382,137 41,656 1,084,286

会计政策变更 184,651 - (96,448) 35,262 123,465

2018 年 1 月 1 日 828,560 16,584 285,689 76,918 1,207,751

在利润表中确认 282,633 19,176 (12,383) (5,611) 283,815

在其他综合收益中确认 (7,338) - (332,282) 832 (338,788)

2018 年 12 月 31 日 1,103,855 35,760 (58,976) 72,139 1,152,778

在利润表中确认 145,591 19,272 (7,825) 13,169 170,207

在其他综合收益中确认 (16,886) - 25,354 - 8,468

2019 年 6 月 30 日 1,232,560 55,032 (41,447) 85,308 1,331,453

本行

资产减值准备 贴现利息调整 公允价值变动 其他 合计

(注 (i)) (注 (ii))

2017 年 12 月 31 日 637,174 16,584 382,137 28,707 1,064,602

会计政策变更 183,534 - (96,448) 35,262 122,348

2018 年 1 月 1 日 820,708 16,584 285,689 63,969 1,186,950

在利润表中确认 275,727 19,176 (12,383) (13,754) 268,766

在其他综合收益中确认 (7,338) - (332,282) 832 (338,788)

2018 年 12 月 31 日 1,089,097 35,760 (58,976) 51,047 1,116,928

在利润表中确认 133,599 19,272 (7,825) 11,533 156,579

在其他综合收益中确认 (16,886) - 25,354 - 8,468

2019 年 6 月 30 日 1,205,810 55,032 (41,447) 62,580 1,281,975

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注:

(i) 根据当地税务机关的要求,于贴现日计征相关收益的所得税。本集团利润表中

按照实际利率法确认收入,由此产生的可抵扣暂时性差异确认递延所得税资

产。

(ii) 其他暂时性差异中主要包括本集团计提的补充退休福利、预计负债和其他预提

费用等,将在实际支付时抵扣应纳税所得额。

17. 其他资产

本集团 本行

2019 年 2018 年 2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日

长期待摊费用 182,211 566,276 182,211 566,276

预付款项 169,506 101,521 169,506 101,521

抵债资产 (注 (i)) 14,279 10,501 14,279 10,501

待摊费用 6,827 53,718 6,827 53,718

其他 (注 (ii)) 251,528 333,728 238,882 306,716

小计 624,351 1,065,744 611,705 1,038,732

减:减值准备 (1,003) (792) (1,003) (792)

合计 623,348 1,064,952 610,702 1,037,940

注:

(i) 抵债资产主要为房屋及建筑物等,于 2019 年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31

日,本集团认为无需为抵债资产计提减值准备。

(ii) 于 2019 年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日,其他项中包括本集团及本行已到

期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息分别为人民币 1,737 万元及 3,730

万元。

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18. 资产减值准备变动表

本集团

2019 年 本期计提 本期核销 2019 年

附注 1月1日 / (转回) 及其他 6 月 30 日

发放贷款和垫款 四、6 3,557,806 1,382,222 (1,240,874) 3,699,154

以公允价值计量且其

变动计入其他综合

收益的金融投资

- 债务工具 四、8 51,794 63,809 - 115,603

以摊余成本计量的

金融投资 四、9 467,502 (75,701) - 391,801

长期应收款 四、11 137,367 58,718 - 196,085

其他 13,210 3,052 (6,941) 9,321

合计 4,227,679 1,432,100 (1,247,815) 4,411,964

2018 年 本年核销 2018 年

附注 1月1日 本年计提 及其他 12 月 31 日

发放贷款和垫款 四、6 3,127,265 2,213,707 (1,783,166) 3,557,806

以公允价值计量且其

变动计入其他综合

收益的金融投资

- 债务工具 四、8 24,831 26,963 - 51,794

以摊余成本计量的

金融投资 四、9 379,756 87,746 - 467,502

长期应收款 四、11 72,855 64,512 - 137,367

其他 4,901 26,330 (18,021) 13,210

合计 3,609,608 2,419,258 (1,801,187) 4,227,679

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本行

2019 年 本期计提 本期核销 2019 年

附注 1月1日 / (转回) 及其他 6 月 30 日

发放贷款和垫款 四、6 3,557,806 1,382,222 (1,240,874) 3,699,154

以公允价值计量且其

变动计入其他综合

收益的金融投资

- 债务工具 四、8 51,794 63,809 - 115,603

以摊余成本计量的

金融投资 四、9 467,502 (75,701) - 391,801

其他 13,210 3,052 (6,941) 9,321

合计 4,090,312 1,373,382 (1,247,815) 4,215,879

2018 年 本年核销 2018 年

附注 1月1日 本年计提 及其他 12 月 31 日

发放贷款和垫款 四、6 3,127,265 2,213,707 (1,783,166) 3,557,806

以公允价值计量且其

变动计入其他综合

收益的金融投资

- 债务工具 四、8 24,831 26,963 - 51,794

以摊余成本计量的

金融投资 四、9 379,756 87,746 - 467,502

其他 4,901 26,330 (18,021) 13,210

合计 3,536,753 2,354,746 (1,801,187) 4,090,312

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19. 向中央银行借款

本集团及本行

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

借款 9,000,000 10,000,000

再贴现 1,029,301 779,010

应计利息 157,483 99,825

合计 10,186,784 10,878,83520. 同业及其他金融机构存放款项

按交易对手类型及所在地区分析

本集团 本行

2019 年 2018 年 2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日

中国内地

- 银行 2,078,109 3,590,947 2,078,109 3,590,947

- 其他金融机构 12,744,783 7,961,748 12,876,222 8,001,658

应计利息 77,333 80,287 77,333 80,287

合计 14,900,225 11,632,982 15,031,664 11,672,892

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21. 拆入资金

按交易对手类型及所在地区分析

本集团 本行

2019 年 2018 年 2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日

中国内地

- 银行 8,538,287 6,761,699 1,374,940 617,688

- 其他金融机构 100,000 - - -

中国内地以外地区

- 银行 - 343,160 - 343,160

应计利息 80,124 102,207 5,937 5,503

合计 8,718,411 7,207,066 1,380,877 966,35122. 卖出回购金融资产款

(1) 按交易对手类型及所在地区分析

本集团及本行

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

中国内地

- 中央银行 - 5,350,000

- 银行 13,651,515 9,496,131

应计利息 2,607 4,202

合计 13,654,122 14,850,333

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(2) 按担保物类别分析

本集团及本行

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

债券 11,693,491 13,632,100

票据 1,958,024 1,214,031

应计利息 2,607 4,202

合计 13,654,122 14,850,333

第 57 页

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23. 吸收存款

本集团及本行

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

活期存款

- 公司客户 73,178,464 72,852,694

- 个人客户 18,603,287 18,313,340

小计 91,781,751 91,166,034

---------------------- ----------------------

定期存款

- 公司客户 53,652,030 45,792,055

- 个人客户 40,233,243 38,585,318

小计 93,885,273 84,377,373

---------------------- ----------------------

汇出及应解汇款 194,129 131,519

待划转财政性存款 8,824 923

应计利息 2,490,246 2,235,398

---------------------- ----------------------

合计 188,360,223 177,911,247

其中:

保证金存款 9,901,615 8,825,215

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24. 应付职工薪酬

本集团

2019 年 2019 年

1月1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日

工资、奖金、津贴及补贴 640,704 492,444 (609,456) 523,692

社会保险费及住房公积金 145 50,382 (50,353) 174

职工福利费 - 34,804 (34,804) -

职工教育经费 20,034 12,420 (270) 32,184

工会经费 18,504 15,136 (14,714) 18,926

离职后福利

- 设定提存计划 150 87,932 (87,952) 130

补充退休福利 75,700 3,720 (5,790) 73,630

合计 755,237 696,838 (803,339) 648,736

2018 年 2018 年

1月1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日

工资、奖金、津贴及补贴 582,381 907,718 (849,395) 640,704

社会保险费及住房公积金 43,992 85,201 (129,048) 145

职工福利费 1,751 123,240 (124,991) -

职工教育经费 2,781 22,972 (5,719) 20,034

工会经费 12,325 18,378 (12,199) 18,504

离职后福利

- 设定提存计划 145 138,262 (138,257) 150

补充退休福利 56,480 30,830 (11,610) 75,700

合计 699,855 1,326,601 (1,271,219) 755,237

第 59 页

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本行

2019 年 2019 年

1月1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日

工资、奖金、津贴及补贴 615,094 478,568 (584,921) 508,741

社会保险费及住房公积金 - 49,527 (49,527) -

职工福利费 - 34,145 (34,145) -

职工教育经费 18,806 12,102 (221) 30,687

工会经费 18,127 14,881 (14,215) 18,793

离职后福利

- 设定提存计划 - 87,043 (87,043) -

补充退休福利 75,700 3,720 (5,790) 73,630

合计 727,727 679,986 (775,862) 631,851

2018 年 2018 年

1月1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日

工资、奖金、津贴及补贴 567,964 871,158 (824,028) 615,094

社会保险费及住房公积金 43,850 83,749 (127,599) -

职工福利费 1,751 121,282 (123,033) -

职工教育经费 2,322 22,058 (5,574) 18,806

工会经费 11,877 17,646 (11,396) 18,127

离职后福利

- 设定提存计划 - 136,688 (136,688) -

补充退休福利 56,480 30,830 (11,610) 75,700

合计 684,244 1,283,411 (1,239,928) 727,72725. 应交税费

本集团 本行

2019 年 2018 年 2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日

应交增值税 110,621 94,462 110,621 94,462

应交企业所得税 18,021 13,174 - -

应交城建税及附加税费 14,963 11,397 14,963 11,397

其他 679 675 - -

合计 144,284 119,708 125,584 105,859

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26. 预计负债

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间及 2018 年,预计负债中信贷承诺预期信用损失

的变动情况如下:

本集团及本行

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

整个存续期 整个存续期

未来 12 个月 预期信用损失- 预期信用损失-

预期信用损失 未发生信用减值 已发生信用减值 合计

2019 年 1 月 1 日 103,845 1,101 18 104,964

转移至:

- 整个存续期预期信用损失

- 未发生信用减值 (373) 373 - -

- 已发生信用减值 - (2) 2 -

本期 (转回) / 计提 (9,006) 5,087 14 (3,905)

2019 年 6 月 30 日 94,466 6,559 34 101,059

2018 年

整个存续期 整个存续期

未来 12 个月 预期信用损失- 预期信用损失-

预期信用损失 未发生信用减值 已发生信用减值 合计

2018 年 1 月 1 日 136,891 4,152 7 141,050

转移至:

- 未来 12 个月预期信用损失 3,239 (3,239) - -

- 整个存续期预期信用损失

- 未发生信用减值 (1,872) 1,872 - -

本年 (转回) / 计提 (34,413) (1,684) 11 (36,086)

2018 年 12 月 31 日 103,845 1,101 18 104,964

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27. 应付债券

本集团及本行

2019 年 2018 年

注 6 月 30 日 12 月 31 日

债务证券 (1) 19,685,532 15,188,606

同业存单 (2) 55,224,668 49,708,055

应计利息 250,860 343,846

合计 75,161,060 65,240,507

(1) 本集团发行若干固定利率债券,详细情况如下:

(a) 2015 年 3 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券,票面金额为人民币 22 亿

元,票面年利率 5.59%,每年付息一次,2025 年 3 月 5 日到期。本集团于债券

发行第 5 年末享有赎回选择权。该部分债券于 2019 年 6 月 30 日公允价值为人

民币 22.32 亿元 (2018 年 12 月 31 日:人民币 21.84 亿元) 。

(b) 2016 年 3 月发行的 3 年期固定利率绿色金融债券,票面金额为人民币 35 亿

元,票面年利率 3.25%,每年付息一次,已于 2019 年 3 月 14 日到期。该部分

债券于 2018 年 12 月 31 日公允价值为人民币 34.99 亿元。

(c) 2016 年 3 月发行的 5 年期固定利率绿色金融债券,票面金额为人民币 5 亿元,

票面年利率 3.40%,每年付息一次,2021 年 3 月 14 日到期。该部分债券于

2019 年 6 月 30 日公允价值为人民币 4.99 亿元 (2018 年 12 月 31 日:人民币

4.93 亿元) 。

(d) 2016 年 11 月发行的 3 年期固定利率绿色金融债劵,票面金额为人民币 30 亿

元,票面年利率 3.30%,每年付息一次,2019 年 11 月 24 日到期。该部分债券

于 2019 年 6 月 30 日公允价值为人民币 30.03 亿元 (2018 年 12 月 31 日:人民

币 29.90 亿元) 。

(e) 2016 年 11 月发行的 5 年期固定利率绿色金融债劵,票面金额为人民币 10 亿

元,票面年利率 3.40%,每年付息一次,2021 年 11 月 24 日到期。该部分债券

于 2019 年 6 月 30 日公允价值为人民币 9.92 亿元 (2018 年 12 月 31 日:人民

币 9.81 亿元) 。

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(f) 2017 年 6 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券,票面金额为人民币 30 亿

元,票面利率 5.00%,每年付息一次,2027 年 6 月 29 日到期。本集团于债券

发行第 5 年末享有赎回选择权。该部分债券于 2019 年 6 月 30 日公允价值为人

民币 29.06 亿元 (2018 年 12 月 31 日:人民币 28.34 亿元) 。

(g) 2017 年 7 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券,票面金额为人民币 20 亿

元,票面利率 5.00%,每年付息一次,2027 年 7 月 14 日到期。本集团于债券

发行第 5 年末享有赎回选择权。该部分债券于 2019 年 6 月 30 日公允价值为人

民币 19.36 亿元 (2018 年 12 月 31 日:人民币 18.89 亿元) 。

(h) 2019 年 5 月发行的 3 年期固定利率金融债券,票面金额为人民币 30 亿元,票

面利率 3.65%,每年付息一次,2022 年 5 月 22 日到期。该部分债券于 2019

年 6 月 30 日公允价值为人民币 29.88 亿元。

(i) 2019 年 5 月发行的 5 年期固定利率金融债券,票面金额为人民币 10 亿元,票

面利率 3.98%,每年付息一次,2024 年 5 月 22 日到期。该部分债券于 2019

年 6 月 30 日公允价值为人民币 9.97 亿元 。

(j) 2019 年 5 月发行的 3 年期固定利率金融债券,票面金额为人民币 30 亿元,票

面利率 3.70%,每年付息一次,2022 年 5 月 31 日到期。该部分债券于 2019

年 6 月 30 日公允价值为人民币 29.92 亿元。

(k) 2019 年 5 月发行的 5 年期固定利率金融债券,票面金额为人民币 10 亿元,票

面利率 3.98%,每年付息一次,2024 年 5 月 31 日到期。该部分债券于 2019

年 6 月 30 日公允价值为人民币 9.97 亿元。

(2) 本集团发行若干可转让同业定期存单,该等同业存单的原始到期日为一个月至一年不

等。截至 2019 年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日未到期同业存单公允价值分别为人

民币 552.65 亿元及人民币 497.27 亿元。

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28. 租赁负债

本集团租赁负债按到期日分析 - 未经折现分析:

2019 年

6 月 30 日

1 年以内 (含 1 年) 109,054

1 年至 2 年 (含 2 年) 102,174

2 年至 3 年 (含 3 年) 84,426

3 年至 5 年 (含 5 年) 133,814

5 年以上 81,089

2019 年 6 月 30 日未折现租赁负债合计 510,557

2019 年 6 月 30 日资产负债表中的租赁负债 440,843

本行租赁负债按到期日分析—未经折现分析:

2019 年

6 月 30 日

1 年以内 (含 1 年) 107,835

1 年至 2 年 (含 2 年) 102,174

2 年至 3 年 (含 3 年) 84,426

3 年至 5 年 (含 5 年) 133,814

5 年以上 81,089

2019 年 6 月 30 日未折现租赁负债合计 509,338

2019 年 6 月 30 日资产负债表中的租赁负债 439,624

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29. 其他负债

本集团 本行

2019 年 2018 年 2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日

应付股息 917,229 15,353 917,229 15,353

代理业务应付款项 626,161 392,684 626,161 392,684

待结算及清算款项 484,506 143,327 484,506 143,327

租赁业务风险抵押金 400,710 267,379 - -

其他 488,239 642,156 357,710 360,704

合计 2,916,845 1,460,899 2,385,606 912,06830. 股本

本行于资产负债表日的股本结构如下:

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

人民币普通股 2,746,655 2,295,678

中国内地以外地区上市外资普通股 (H 股) 1,763,035 1,763,035

合计 4,509,690 4,058,713

于 2019 年 1 月,本行以人民币 4.52 元 / 股的价格溢价发行 4.51 亿股面值为每股人

民币 1 元的普通股,扣除发行费用后,新发行股份的溢价人民币 15.12 亿元计入资本

公积,完成以上发行后的股本余额为人民币 45.10 亿元,资本公积余额为人民币

83.38 亿元。

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31. 优先股

(1) 期末发行在外的优先股情况表

发行在外金融工具 发行时间 会计分类 初始股息率 发行价格 数量 原币 折合人民币 到期日 转换情况

(千股) (千元) (千元)

境外优先股 2017 年 9 月 19 日 权益工具 5.5% 20 美元 / 股 60,150 1,203,000 7,883,259 永久存续 无

募集资金合计 7,883,259

减:发行费用 (29,295)

账面余额 7,853,964

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(2) 主要条款

(a) 股息

在本次境外优先股发行后的一定时期内采用相同股息率,随后每隔 5 年重置一

次 (该股息率由基准利率加上初始固定息差确定) 。股息每一年度支付一次。

(b) 股息发放条件

在确保资本充足率满足监管法规要求的前提下,本行在依法弥补以往年度亏

损、提取法定公积金和一般准备后,有可分配税后利润的情况下,可以向境外

优先股股东分配股息,且优先于普通股股东分配股息。任何情况下,经股东大

会审议通过后,本行有权取消境外优先股的全部或部分股息支付,且不构成违

约事件。

(c) 股息制动机制

如本行全部或部分取消境外优先股的股息支付,在决议完全派发当期优先股股

息之前,本行将不会向普通股股东分配股息。

(d) 清偿顺序及清算方法

美元境外优先股的股东位于同一受偿顺序,受偿顺序排在存款人、一般债权人

及二级资本债券持有人之后,优先于普通股股东。

(e) 强制转股条件

当其他一级资本工具触发事件发生时,即核心一级资本充足率降至 5.125% (或

以下) 时,本行有权在报告监管机构并获得其批准但无需获得优先股股东或普通

股股东同意的情况下,将届时已发行且存续的境外优先股按照总金额全部或部

分转为 H 股普通股,并使本行的核心一级资本充足率恢复到 5.125%以上;当

境外优先股转换为 H 股普通股后,任何条件下不再被恢复为优先股。

当二级资本工具触发事件发生时,本行有权在报告监管机构并获得其批准但无

需获得优先股股东或普通股股东同意的情况下,将届时已发行且存续的境外优

先股按照总金额全部转为 H 股普通股。当境外优先股转换为 H 股普通股后,任

何条件下不再被恢复为优先股。其中,二级资本工具触发事件是指以下两种情

形的较早发生者:(1) 监管机构认定若不进行转股或减记,本行将无法生存;(2)

相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持,本行将无法生

存。

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(f) 赎回条款

在取得监管机构批准并满足赎回条件的前提下,本集团有权在第一个赎回日以

及后续任何股息支付日赎回全部或部分境外优先股。境外优先股的赎回价格为

发行价格加当期已宣告且尚未支付的股息。

美元优先股的第一个赎回日为发行结束之日起 5 年后。

(g) 股息的设定机制

境外优先股采取非累积股息支付方式,即未向优先股股东足额派发的股息的差

额部分,不累积到下一计息年度。境外优先股的股东按照约定的股息率分配股

息后,不再与普通股股东一起参加剩余利润分配。境外优先股股东优先于普通

股股东分配股息。

(3) 优先股变动情况表

2019 年 1 月 1 日 本期增加 2019 年 6 月 30 日

数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

(千股) (千元) (千股) (千元) (千股) (千元)

60,150 7,853,964 - - 60,150 7,853,964

2018 年 1 月 1 日 本年增加 2018 年 12 月 31 日

数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

(千股) (千元) (千股) (千元) (千股) (千元)

60,150 7,853,964 - - 60,150 7,853,964(4) 归属于权益工具持有者的相关信息

2019 年 2018 年

项目 6 月 30 日 12 月 31 日

归属于母公司股东权益合计 29,458,663 26,984,973

- 归属于母公司普通股股东的权益 21,604,699 19,131,009

- 归属于母公司优先股股东的权益 7,853,964 7,853,964

归属于少数股东的权益合计 539,418 511,751

- 归属于普通股少数股东的权益 539,418 511,751

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32. 资本公积

本集团及本行

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

股本溢价 (附注四、30) 8,337,869 6,826,276

合计 8,337,869 6,826,27633. 其他综合收益

本集团及本行

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间发生额

减:

前期计入

其他 其他综合 其他 其他

综合收益 本期所得税 收益当期 综合收益 综合收益

项目 期初余额 前发生额 转入损益 减:所得税 税后净额 期末余额

不能重分类进损益的

其他综合收益

其中:重新计量设定受益

计划变动额 (5,941) - - - - (5,941)

将重分类进损益的其他综合收益

其中:以公允价值计量且其

变动计入其他综合

收益的债权投资

公允价值变动 507,856 171,298 (272,715) 25,354 (76,063) 431,793

以公允价值计量且其

变动计入其他综合

收益的债权投资

信用减值准备 51,278 97,613 (30,068) (16,886) 50,659 101,937

合计 553,193 268,911 (302,783) 8,468 (25,404) 527,789

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2018 年发生额

减:

前期计入

其他 其他综合 其他 其他

综合收益 本年所得税 收益当期 综合收益 综合收益

项目 年初余额 前发生额 转入损益 减:所得税 税后净额 年末余额

不能重分类进损益的

其他综合收益

其中:重新计量设定受益

计划变动额 (3,443) (3,330) - 832 (2,498) (5,941)

将重分类进损益的

其他综合收益

其中:以公允价值计量且其变

动计入其他综合收

益的债权投资

公允价值变动 (488,992) 1,441,431 (112,301) (332,282) 996,848 507,856

以公允价值计量且其

变动计入其他综合

收益的债权投资信

用减值准备 29,264 59,104 (29,752) (7,338) 22,014 51,278

合计 (463,171) 1,497,205 (142,053) (338,788) 1,016,364 553,19334. 盈余公积

本行需按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到注册资本的

50%时,可以不再提取。本行提取法定盈余公积金后,经股东大会决议,可以从净利

润中提取任意盈余公积金。

法定盈余公积金经股东大会批准后可用于弥补以前年度的亏损 (如有) 或转增资本。但

当以法定盈余公积金转为资本时,所留存的该项公积金结余不得少于转增前注册资本

的 25% 。

35. 一般风险准备

自 2012 年 7 月 1 日起,根据中华人民共和国财政部于 2012 年 3 月颁布的《金融企

业准备金计提管理办法》 (财金 [2012] 20 号) 的相关规定,本行需从净利润中提取一

般准备作为利润分配,一般准备金不应低于风险资产期末余额的 1.5%,并需在五年

之内提足。

本行根据股东大会决议提取一般风险准备。于 2018 年 12 月 31 日,本行的一般风险

准备余额为人民币 39.69 亿元,已达到本行风险资产年末余额的 1.5% 。

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36. 利润分配

(1) 本行于 2019 年 5 月 17 日召开 2018 年度股东大会,通过截至 2018 年 12 月 31 日止

年度利润分配方案:

- 提取法定盈余公积金人民币 2.00 亿元;

- 向全体普通股股东派发现金股息,每股派人民币 0.20 元 (含税) ,共计约人民币

9.02 亿元。

(2) 本行于 2018 年 8 月 24 日由董事会审议通过境外优先股股息派发方案,按照境外优先

股条款和条件确定的第一个重定价日前的初始年股息率 5.50% (税后) 计算,派发优先

股股息 7,351.67 万美元 (含税) ,股息支付日为 2018 年 9 月 19 日,折合人民币约

5.04 亿元 (含税) 。

(3) 本行于 2018 年 5 月 15 日召开 2017 年度股东大会,通过截至 2017 年 12 月 31 日止

年度利润分配方案:

- 提取法定盈余公积金人民币 1.90 亿元;

- 提取一般准备人民币 2.73 亿元;

- 向全体普通股股东派发现金股息,每股派人民币 0.20 元 (含税) ,共计人民币约

8.12 亿元。

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37. 利息净收入

本集团 本行

截至 2019 年 截至 2018 年 截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止

六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间

利息收入

存放中央银行款项利息收入 168,832 188,787 168,832 188,787

存放同业及其他金融机构款项

利息收入 8,670 9,671 8,491 9,176

拆出资金利息收入 142,484 52,706 142,484 56,539

发放贷款和垫款利息收入

- 公司贷款和垫款 2,127,391 1,596,552 2,127,391 1,596,552

- 个人贷款和垫款 1,102,518 711,262 1,102,518 711,262

- 票据贴现 212,008 104,800 212,008 104,800

买入返售金融资产利息收入 133,225 123,596 133,225 123,596

金融投资利息收入 2,685,687 2,534,605 2,685,687 2,534,605

长期应收款利息收入 245,003 131,266 - -

利息收入小计 ------6-,-8-2--5-,-8-1-8- ------5-,-4-5--3-,2--4-5- ------6-,-5-8--0-,6--3-6- ------5-,-3-2-5--,3--1-7-

利息支出

同业及其他金融机构存放款项

利息支出 (190,952) (422,665) (191,541) (423,224)

拆入资金利息支出 (207,222) (150,016) (52,459) (45,754)

吸收存款利息支出 (1,591,835) (1,432,119) (1,591,835) (1,432,119)

卖出回购金融资产款利息支出 (261,599) (296,938) (261,599) (296,938)

应付债券利息支出 (1,257,153) (1,328,313) (1,257,153) (1,328,313)

其他利息支出 (172,514) (86,902) (172,514) (86,902)

利息支出小计 -----(-3-,-6-8--1-,2--7-5-) -----(-3-,-7-1-6--,9--5-3-) -----(-3-,-5-2-7--,1--0-1-) -----(-3-,-6-1-3--,2--5-0-)

利息净收入 3,144,543 1,736,292 3,053,535 1,712,067

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38. 手续费及佣金净收入

本集团 本行

截至 2019 年 截至 2018 年 截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止

六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间

手续费及佣金收入

理财手续费 318,278 144,994 318,278 144,994

委托及代理业务手续费 155,930 128,835 155,930 128,835

托管及银行卡手续费 37,535 17,402 37,535 17,402

结算业务手续费 17,798 16,423 17,798 16,423

其他手续费 84,541 65,682 12,865 20,539

手续费及佣金收入小计 614,082 373,336 542,406 328,193

---------------- ---------------- ---------------- ----------------

手续费及佣金支出 (33,272) (30,849) (31,929) (27,978)

---------------- ---------------- ---------------- ----------------

手续费及佣金净收入 580,810 342,487 510,477 300,21539. 投资收益

本集团及本行

截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止

六个月期间 六个月期间

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融投资净收益 483,109 1,309,241

以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的债务工具处置收益 272,715 6,057

权益投资股利收入 - 1,100

其他 (3,139) (221)

合计 752,685 1,316,177

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40. 公允价值变动损益

本集团及本行

截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止

六个月期间 六个月期间

公允价值变动收益 / (损失):

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融投资 31,250 (362,083)

衍生金融工具 50 -

合计 31,300 (362,083)41. 汇兑损益

汇兑损益包括买卖即期外汇的汇差损益、货币衍生金融工具产生的损益以及外币货币

性资产及负债折算成人民币产生的损益等。

42. 税金及附加

本集团 本行

截至 2019 年 截至 2018 年 截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止

六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间

城市维护建设税 17,989 11,526 17,989 11,391

教育费附加 12,849 8,233 12,849 8,136

其他 18,511 15,695 18,018 15,532

合计 49,349 35,454 48,856 35,059

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43. 业务及管理费

本集团 本行

截至 2019 年 截至 2018 年 截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止

六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间

职工薪酬费用

- 工资、奖金、津贴和补贴 492,444 311,516 478,568 299,614

- 社会保险费及住房公积金 50,382 40,956 49,527 40,249

- 职工福利费 34,804 28,579 34,145 27,931

- 职工教育经费 12,420 7,923 12,102 7,604

- 工会经费 15,136 6,338 14,881 6,083

- 离职后福利-设定提存计划 87,932 69,205 87,043 68,442

- 补充退休福利 3,720 9,380 3,720 9,380

小计 696,838 473,897 679,986 459,303

物业及设备支出

- 折旧及摊销 212,737 196,286 211,689 195,898

- 电子设备营运支出 35,349 39,309 35,149 39,196

- 维护费 35,225 32,203 34,846 31,829

小计 283,311 267,798 281,684 266,923

其他一般及行政费用 236,991 186,964 228,868 180,115

合计 1,217,140 928,659 1,190,538 906,341

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44. 信用减值损失

本集团 本行

截至 2019 年 截至 2018 年 截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止

六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间

存放同业及其他金融机构款项 51 474 51 474

拆出资金 (4,029) 8,089 (4,029) 9,259

买入返售金融资产 (122) (362) (122) (362)

发放贷款和垫款 1,382,222 526,238 1,382,222 526,238

以摊余成本计量的金融投资 (75,701) (36,311) (75,701) (36,311)

以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融投资 63,809 7,438 63,809 7,438

长期应收款 58,718 16,135 - -

信贷承诺 (3,905) (15,836) (3,905) (15,836)

其他 7,152 10,650 7,152 10,650

合计 1,428,195 516,515 1,369,477 501,55045. 所得税费用

(1) 所得税费用组成:

本集团 本行

截至 2019 年 截至 2018 年 截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止

附注 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间

当期所得税 543,962 331,162 511,475 319,007

递延所得税 四、16(2) (170,207) (12,555) (156,579) (6,816)

合计 373,755 318,607 354,896 312,191

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(2) 所得税费用与会计利润的关系如下:

本集团 本行

截至 2019 年 截至 2018 年 截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止

六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间

税前利润 1,839,884 1,649,483 1,764,563 1,623,970

法定税率 25% 25% 25% 25%

按法定税率计算的所得税 459,971 412,371 441,141 405,993

不可抵税支出的税务影响

- 企业年金 2,136 3,723 2,136 3,723

- 招待费 1,296 1,409 1,296 1,409

- 其他 1,072 2,219 1,072 2,181

免税收入的税务影响 (注 (i)) (90,720) (101,115) (90,749) (101,115)

所得税 373,755 318,607 354,896 312,191

注:

(i) 免税收入包括根据中国税收法规豁免缴纳所得税的中国国债及地方政府债券利

息收入及基金分红收入等。

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46. 基本及稀释每股收益

由于本行于报告期并无任何具有稀释影响的潜在股份,所以基本及稀释每股收益并无

任何差异。

截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止

六个月期间 六个月期间

普通股加权平均数 (千股) 4,434,527 4,058,713

扣除非经常性损益前

归属于母公司股东的净利润 1,438,462 1,321,444

减:母公司优先股当期宣告股息 - -

归属于母公司普通股股东的净利润 1,438,462 1,321,444

基本及稀释每股收益 (人民币元) 0.32 0.33

扣除非经常性损益后

归属于母公司股东的净利润 1,434,788 1,318,854

减:母公司优先股当期宣告股息 - -

归属于母公司普通股股东的净利润 1,434,788 1,318,854

基本及稀释每股收益 (人民币元) 0.32 0.32

注:

如附注四、31 所述,本行于 2017 年 9 月 19 日发行了 60,150,000 股美元境外优先

股。于 2019 年 6 月 30 日,该境外优先股折合人民币的账面价值约为人民币 78.54 亿

元。

上述境外优先股采取非累积股息支付方式,即未向优先股股东足额派发的股息的差额

部分,不累积到下一计息年度。境外优先股的股东按照约定的股息率分配股息后,不

再与普通股股东一起参加剩余利润分配。境外优先股股东优先于普通股股东分配股

息。在满足相关发放条件的情况下,优先股股息将于本行董事会宣派之后于每年 9 月

19 日,每年度按后付方式支付。

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

因此,在计算截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间的每股收益时,本行未考虑于

2019 年 9 月可能向境外优先股股东派发的优先股股息对归属于母公司普通股股东的

净利润的影响(本行于 2018 年 9 月向境外优先股股东派发的优先股股息为人民币

5.04 亿元)。

(1) 普通股加权平均数 (千股)

截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止

六个月期间 六个月期间

期初普通股股数 4,058,713 4,058,713

新增普通股加权平均数 375,814 -

普通股加权平均数 4,434,527 4,058,713

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47. 现金流量表补充资料

(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量:

本集团 本行

截至 2019 年 截至 2018 年 截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止

六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间

净利润 1,466,129 1,330,876 1,409,667 1,311,779

加: 信用减值损失 1,428,195 516,515 1,369,477 501,550

折旧及摊销 212,737 196,286 211,689 195,898

投资收益 (754,291) (1,313,330) (754,291) (1,313,330)

公允价值变动净(收益) /

损失 (31,300) 362,083 (31,300) 362,083

处置固定资产、无形资产

及其他资产净损失 /

(收益) 582 (40) 582 (40)

递延税款 (170,207) (12,555) (156,579) (6,816)

未实现汇兑收益 (14,385) (395,158) (14,385) (395,158)

非经营活动产生的利息收入 (2,685,687) (2,533,920) (2,685,687) (2,533,920)

应付债券利息支出 1,257,153 1,328,313 1,257,153 1,328,313

经营性应收项目的增加 (21,153,243) (13,597,156) (20,063,604) (11,749,245)

经营性应付项目的增加 13,827,655 16,092,476 12,835,108 14,280,751

其他 (27,701) (29,876) (27,701) (29,876)

经营活动 (所用) / 产生的

现金流量净额 (6,644,363) 1,944,514 (6,649,871) 1,951,989

(2) 现金及现金等价物净变动情况:

本集团 本行

截至 2019 年 截至 2018 年 截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止

六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间

现金及现金等价物的期末余额 17,518,243 12,972,377 17,510,819 12,960,639

减:现金及现金等价物的期初

余额 (10,212,182) (9,678,330) (10,210,266) (9,658,905)

现金及现金等价物净增加额 7,306,061 3,294,047 7,300,553 3,301,734

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(3) 现金及现金等价物分析如下:

本集团 本行

2019 年 2018 年 2019 年 2018 年

6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日

库存现金 504,261 605,639 504,261 605,639

存放中央银行超额存款准备金 14,045,254 7,428,492 14,045,254 7,428,492

自取得日起三个月内到期的:

- 存放同业及其他金融机构

款项 1,319,912 2,268,141 1,312,488 2,256,403

- 拆出资金 653,097 2,272,043 653,097 2,272,043

- 债券投资 995,719 398,062 995,719 398,062

现金及现金等价物合计 17,518,243 12,972,377 17,510,819 12,960,639

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五、 关联方关系及交易

1. 关联方关系

(1) 主要股东

主要股东包括对本行直接持股 5%或以上的股东。

主要股东的情况

持有本行普通股比例

持有本行 2019 年 2018 年 经济性质

股东名称 普通股金额 6 月 30 日 12 月 31 日 注册地 主营业务 或类型 法定代表人

(千元)

Intesa Sanpaolo S.p.A. Gian Maria

(以下简称“圣保罗银行”) 624,754 13.85% 15.39% 意大利 商业银行 股份有限公司 GROS-PIETRO

青岛国信实业有限公司 国有资产运营及投资,

(以下简称“国信实业”) 503,556 11.17% 12.41% 青岛 货物和技术的进出口业务 有限公司 王建辉

青岛海尔投资发展有限公司

(以下简称“海尔投资”) 409,693 9.08% 10.09% 青岛 对外投资 有限公司 张瑞敏

AMTD Strategic Investment Limited

(以下简称“AMTD”) 301,800 6.69% 7.44% 香港 对外投资 有限公司 邱伟文

青岛海尔空调电子有限公司 空调器、制冷设备

(以下简称“海尔空调电子”) 218,692 4.85% 5.39% 青岛 生产、销售与服务 有限公司 王莉

注:

(i) 于 2019 年 1 月,本行发行 4.51 亿股普通股,海尔空调电子持股比例降至 5%以下。

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主要股东对本行所持普通股股份的变化

圣保罗银行 国信实业 海尔投资 AMTD 海尔空调电子

金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例

2018 年 1 月 1 日 623,909 15.37% 503,556 12.41% 409,693 10.09% 301,800 7.44% 218,692 5.39%

本年增加 845 0.02% - - - - - - - -

2018 年 12 月 31 日 624,754 15.39% 503,556 12.41% 409,693 10.09% 301,800 7.44% 218,692 5.39%

本期减少 - (1.54%) - (1.24%) - (1.01%) - (0.75%) - (0.54%)

2019 年 6 月 30 日 624,754 13.85% 503,556 11.17% 409,693 9.08% 301,800 6.69% 218,692 4.85%

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主要股东的注册资本及其变化

2019 年 2018 年

币种 6 月 30 日 12 月 31 日

圣保罗银行 欧元 90.85 亿 90.85 亿

国信实业 人民币 20.00 亿 20.00 亿

海尔投资 人民币 2.52 亿 2.52 亿

AMTD 港元 1 港元 1 港元(2) 本行的子公司

有关本行子公司的详细信息载于附注四、10。

(3) 其他关联方

其他关联方包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员,以及本

行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制的或共同控制的实体及

其子公司等。

2. 关联方交易及余额

本集团关联方交易主要是发放贷款、吸收存款和投资。本集团与关联方的交易均按照

一般商业条款和正常业务程序进行,其定价原则与独立第三方交易一致。

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(1) 与除子公司以外关联方之间的交易 (不含关键管理人员薪酬)

关键管理人员任

职的公司及其他

组织 (注 (i)) 占有关同类

圣保罗银行 国信实业 海尔投资 AMTD (不含以上 交易金额

及其集团 及其集团 及其集团 及其集团 股东及其集团) 其他 合计 / 余额的比例

2019 年 6 月 30 日

资产负债表内项目:

发放贷款和垫款 (注 (ii)) - 1,502,400 300,525 - 757,418 13,503 2,573,846 1.75%

以摊余成本计量的金融投资 (注 (iii)) - - 951,300 - - - 951,300 1.42%

以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的金融投资 - - - - 209,734 - 209,734 0.40%

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融投资 - - - 2,435,724 - - 2,435,724 8.91%

存放同业及其他金融机构款项 855 - - - - - 855 0.06%

拆出资金 - - 713,401 - - - 713,401 15.52%

吸收存款 230,015 361,194 521,927 - 304,073 30,215 1,447,424 0.77%

同业及其他金融机构存放款项 - - 1,522 - 1,699 - 3,221 0.02%

资产负债表外项目:

保函 (注 (iv)) - - 18 - - - 18 0.00%

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

利息收入 - 57,897 38,563 - 17,610 282 114,352 1.68%

利息支出 1,743 7,347 2,073 - 468 666 12,297 0.33%

手续费及佣金收入 - - 10,859 - - 16,576 27,435 4.47%

投资收益 - - - 90,836 - - 90,836 12.07%

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

关键管理人员任

职的公司及其他

海尔投资 / 组织 (注 (i)) 占有关同类

圣保罗银行 国信实业 海尔空调电子 AMTD (不含以上 交易金额

及其集团 及其集团 及其集团 及其集团 股东及其集团) 其他 合计 / 余额的比例2018 年 12 月 31 日资产负债表内项目:

发放贷款和垫款 (注 (ii)) - 1,502,647 300,578 - 456,412 13,476 2,273,113 1.79%

以摊余成本计量的金融投资 (注 (iii)) - - 1,712,538 - - - 1,712,538 2.43%

以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的金融投资 - - - - 310,108 - 310,108 0.59%

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融投资 - - - 2,435,724 - - 2,435,724 10.89%

存放同业及其他金融机构款项 270 - - - - - 270 0.02%

拆出资金 - - 830,722 - - - 830,722 20.15%

吸收存款 253,749 1,312,963 242,432 - 314,764 54,144 2,178,052 1.22%

同业及其他金融机构存放款项 - - 1,376 - 230 - 1,606 0.01%

资产负债表外项目:

保函 (注 (iv)) - - 212,933 - - - 212,933 8.83%

截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间

利息收入 2,475 25,748 44,478 - 17,061 234 89,996 1.65%

利息支出 516 384 991 - 1,619 446 3,956 0.11%

手续费及佣金收入 - - 12,104 - - - 12,104 3.24%

营业外支出 - - - - 345 - 345 25.07%

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

注:

(i) 关键管理人员任职的公司及其他组织包括关键管理人员及与其关系密切的家庭

成员控制、共同控制或者担任董事、高级管理人员的公司及其他组织。

(ii) 关联方在本集团的贷款 (未含应计利息)

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

青岛国信金融控股有限公司 1,500,000 1,500,000

青岛华通国有资本运营 (集团)

有限责任公司 748,500 450,000

海尔金融保理 (重庆) 有限公司 300,000 300,000

青岛华通军工投资有限责任公司 5,000 5,000

青岛百洋医药股份有限公司 3,064 -

自然人 13,451 13,447

合计 2,570,015 2,268,447(iii) 关联方在本集团的以摊余成本计量的金融投资 (未含应计利息)

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

青岛畅远置业有限公司 950,000 960,000

青岛海尔地产集团有限公司 - 750,000

合计 950,000 1,710,000

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(iv) 关联方在本集团的保函

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

青岛海尔家居集成股份有限公司 18 211,933

海尔信息科技 (深圳) 有限公司 - 1,000

合计 18 212,933

(2) 与子公司之间的交易

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

期 / 年末余额:

资产负债表内项目:

同业及其他金融机构存放款项 131,485 39,932

截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止

六个月期间 六个月期间

本期交易:

利息收入 - 3,833

利息支出 613 567

手续费及佣金收入 - 9

其他业务收入 1,456 3,306

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3. 关键管理人员薪酬

本行的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本行活动的人

士,包括董事、监事及行级高级管理人员。

截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止

六个月期间 六个月期间

关键管理人员薪酬 7,147 7,991

部分关键管理人员 2019 年 6 月 30 日的薪酬总额尚未最终确定,但预计最终确定的薪

酬差额不会对本集团及本行 2019 年 6 月 30 日的财务报表产生重大影响。

于 2019 年 6 月 30 日,本行向关键管理人员发放的贷款余额为人民币 8 万元 (2018

年 12 月 31 日:人民币 9 万元) ,已经包括在附注五、2 所述向关联方发放的贷款

中。

六、 分部报告

本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别进行业务管理。分部资产及负债和分

部收入、费用及经营成果按照本集团会计政策计量。分部之间交易的内部收费及转让

定价按管理目的确定,并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和

支出以“对外净利息收入 / 支出”列示,内部收费及转让定价调整所产生的利息净收

入和支出以“分部间净利息收入 / 支出”列示。

分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部,以及按合理的基准分配至该分

部的项目。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余

额和内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及

其他长期资产所发生的支出总额。

作为管理层报告的用途,本集团的主要业务分部如下:

公司银行业务

该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务。这些产品和服

务包括公司类贷款、存款服务、代理服务、汇款和结算服务等。

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

零售银行业务

该分部向个人客户提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包括个人类贷款、存款服务等。

金融市场业务

该分部涵盖金融市场业务。金融市场业务的交易包括于银行间市场进行同业拆借交易、回购交易和债务工具投资以及非标准化债权投资等。

未分配项目及其他

该分部包括子公司的相关业务以及不能直接归属于某个分部的总部资产、负债、收入及支出。

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

本集团

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

公司 零售 金融 未分配

银行业务 银行业务 市场业务 项目及其他 合计

对外利息净收入 1,669,701 461,723 921,523 91,596 3,144,543

分部间利息净收入 / (支出) 538,830 193,955 (732,785) - -

利息净收入 2,208,531 655,678 188,738 91,596 3,144,543

手续费及佣金净收入 121,282 289,111 100,073 70,344 580,810

投资收益 2,341 - 750,344 - 752,685

公允价值变动损失 - - 31,300 - 31,300

汇兑损益 3,213 4,309 9,396 - 16,918

其他业务收入 1,231 1,747 101 - 3,079

资产处置损失 - - - (582) (582)

其他收益 - - - 4,173 4,173

营业收入合计 2,336,598 950,845 1,079,952 165,531 4,532,926

税金及附加 (23,797) (13,770) (11,290) (492) (49,349)

业务及管理费 (604,453) (333,564) (252,521) (26,602) (1,217,140)

信用减值损失 (1,316,178) (76,868) 23,569 (58,718) (1,428,195)

其他业务支出 (177) (252) (15) - (444)

营业支出合计 (1,944,605) (424,454) (240,257) (85,812) (2,695,128)

营业利润 391,993 526,391 839,695 79,719 1,837,798

营业外净支出 - - - 2,086 2,086

利润总额 391,993 526,391 839,695 81,805 1,839,884

其他分部信息

- 折旧及摊销 (84,612) (120,143) (6,933) (1,049) (212,737)

- 资本性支出 63,666 90,403 5,217 - 159,286

2019 年 6 月 30 日

公司 零售 金融 未分配

银行业务 银行业务 市场业务 项目及其他 合计

分部资产 134,328,158 58,353,250 142,392,578 8,825,507 343,899,493

递延所得税资产 1,331,453

资产合计 345,230,946

分部负债 / 负债合计 139,359,158 62,130,626 105,837,507 7,905,574 315,232,865

信贷承诺 20,147,300 3,617,025 - - 23,764,325

第 91 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间

公司 零售 金融 未分配

银行业务 银行业务 市场业务 项目及其他 合计

对外利息净收入 981,280 184,752 541,643 28,617 1,736,292

分部间利息净收入 / (支出) 565,316 343,801 (904,725) (4,392) -

利息净收入 1,546,596 528,553 (363,082) 24,225 1,736,292

手续费及佣金净收入 33,786 129,077 137,343 42,281 342,487

投资收益 (271) - 1,316,448 - 1,316,177

公允价值变动损失 - - (362,083) - (362,083)

汇兑损益 - - 91,793 - 91,793

其他业务收入 1,182 1,586 98 - 2,866

资产处置损失 - - - 40 40

其他收益 - - - 3,818 3,818

营业收入合计 1,581,293 659,216 820,517 70,364 3,131,390

税金及附加 (19,251) (9,613) (6,195) (395) (35,454)

业务及管理费 (453,763) (242,047) (210,531) (22,318) (928,659)

信用减值损失 (364,508) (156,544) 20,672 (16,135) (516,515)

其他业务支出 (451) (604) (37) - (1,092)

营业支出合计 (837,973) (408,808) (196,091) (38,848) (1,481,720)

营业利润 743,320 250,408 624,426 31,516 1,649,670

营业外净支出 - - - (187) (187)

利润总额 743,320 250,408 624,426 31,329 1,649,483

其他分部信息

- 折旧及摊销 (80,786) (108,411) (6,701) (388) (196,286)

- 资本性支出 46,344 62,192 3,844 212 112,592

2018 年 12 月 31 日

公司 零售 金融 未分配

银行业务 银行业务 市场业务 项目及其他 合计

分部资产 103,982,904 53,224,994 151,498,294 7,799,532 316,505,724

递延所得税资产 1,152,778

资产合计 317,658,502

分部负债 / 负债合计 131,071,510 59,123,648 93,135,714 6,830,906 290,161,778

信贷承诺 17,013,157 1,698,681 - - 18,711,838

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七、 风险管理

本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括:信用风险、利率风险、外汇风险、

流动性风险及操作风险。本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因,风险管

理目标、政策和过程、计量风险的方法等。

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险

对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本集团制定了政策及程序以识

别及分析上述风险,并设定了适当的风险限额和控制机制,而且还利用管理信息系统

监控这些风险和限额。

1. 信用风险

信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承担,使本集

团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保及其他各类表

内及表外信用风险敞口。

(1) 信用风险管理

董事会风险管理和消费者权益保护委员会对本行信用风险控制情况进行监督,定期审

阅相关风险状况报告。信用风险管理具体由授信审批部、信贷管理部、金融市场事业

部等部门负责,包括以下:

制定信用政策,包括抵押要求、信用评估、风险评级和汇报、记录和法律程序,以

及监管和法定要求。

建立信贷和金融市场业务审批和续约的授权层级。建立公司、零售、金融市场三个

业务条线的审批渠道对相关的业务进行授权审批,对超条线审批权的业务相应提交

贷款审查委员会、投资业务审查委员会、大额授信审查委员会直至管理层风险管理

委员会审批。

信用风险复核和评估:在相关业务部门向客户作出信贷承诺之前,有权审批部门对

超过指定限额的所有信用风险敞口进行评估。信贷、金融市场业务审批和续约同样

需经该复核流程。

客户贷款及垫款、金融担保和类似风险敞口按交易对手以及行业等进行信用风险集

中度的管理;证券投资按发行人、市场流动性等信用风险集中度的管理。

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建立和维持集团的信用评级系统,以按违约风险的程度对风险敞口进行分类。当前

风险评级框架由 11 个等级组成,反映违约风险的不同程度。

建立和维持集团的预期信用损失计量流程。

复核各业务单元是否符合商定的风险敞口限额 (包括所选行业和产品类型的风险敞

口限额等) 要求。信贷管理部定期提供对本地资产组合的信用质量报告,可能需根

据报告采取适当的纠正措施。

为了提高信用风险的管理,本集团对不同级别的信贷管理人员提供持续培训。

各业务单元需执行信用政策及程序,负责其信贷资产组合的质量及履约,并对信贷资

产组合 (包括总行审批的资产组合) 的所有信用风险进行监控。

在不考虑抵质押物及其他信用增级措施的情况下,本集团所承受的最大信用风险敞口

为每项金融资产的账面价值以及信贷承诺的合同金额。除附注九、1 所载本集团作出

的信贷承诺外,本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于资产

负债表日就上述信贷承诺的最大信用风险敞口已在附注九、1 披露。

(2) 信用风险的评价方法

金融工具风险阶段划分

本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加,将各笔业务划分入三个

风险阶段,计提预期信用损失。

金融工具三个阶段的主要定义列示如下:

第一阶段: 自初始确认后信用风险无显著增加的金融工具。该阶段的金融工具需确认

未来 12 个月内的预期信用损失金额。

第二阶段: 自初始确认起信用风险显著增加,但尚无客观减值证据的金融工具。该阶

段的金融工具需确认在整个存续期内的预期信用损失金额。

第三阶段: 在资产负债表日存在客观减值证据的金融工具。该阶段的金融工具需确认

在整个存续期内的预期信用损失金额。

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信用风险显著增加

本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:

- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;

- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化;- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;

- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还

款能力产生重大不利影响。

本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

如果逾期超过 30 日,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。

对违约的界定本集团认为金融资产在下列情况发生违约:

- 借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款,该评估不考虑本集团采取例如变现

抵押品 (如果持有) 等追索行动;或

- 金融资产逾期超过 90 天。

对已发生减值的判定

本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。

金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

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- 发行方或债务人发生重大财务困难;

- 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期超过 90 天等;- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情

况下都不会做出的让步;

- 债务人很可能破产或进行其他财务重组;或- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

计量预期信用损失——对参数、假设及估值技术的说明

根据信用风险是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值,本集团对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失是违约概率 (PD) 、违约风险敞口 (EAD) 及违约损失率 (LGD) 三者的乘积,并考虑了货币的时间价值。相关定义如下:

违约概率是指借款人在未来 12 个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的

可能性。

违约风险敞口是指,在未来 12 个月或在整个剩余存续期,在违约发生时,本集团

应被偿付的金额。

违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类

型、追索的方式和优先级,以及担保物或其他信用支持的可获得性不同,违约损失

率也有所不同。

本集团每季度监控并复核预期信用损失计算相关的假设,包括各期限下的违约概率及担保物价值的变动情况。

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间,本集团估值技术或关键假设未发生重大变化。

已发生信用减值的公司类贷款及垫款减值损失估值采用贴现现金流法,如果有客观证据显示贷款或垫款出现减值损失,损失金额以资产账面金额与按资产原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计量。通过减值准备相应调低资产的账面金额。减值损失金额于利润表内确认。在估算减值准备时,管理层会考虑以下因素:

借款人经营计划的可持续性;

当发生财务困难时提高业绩的能力;

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项目的可回收金额和预期破产清算可收回金额;

其他可取得的财务来源和担保物可实现金额;及

预期现金流入时间。

本集团可能无法确定导致减值的单一或分散的事件,但是可以通过若干事件所产生的综合影响确定减值。除非有其他不可预测的情况存在,本集团在每个资产负债表日对贷款减值准备进行评估。

预期信用损失模型中包括的前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析,识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标,包括国内生产总值、居民消费价格指数、生产价格指数等。本集团通过进行回归分析确定这些经济指标历史上与违约概率之间的关系,并通过预测未来经济指标确定预期的违约概率。

本集团在判断信用风险是否发生显著增加时,使用了基准及其他情景下的整个存续期违约概率乘以情景权重,并考虑了定性和上限指标。本集团以加权的 12 个月预期信用损失 (第一阶段) 或加权的整个存续期预期信用损失 (第二阶段及第三阶段) 计量相关的损失准备。上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。

与其他经济预测类似,对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性,因此实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计。

其他未纳入上述情景的前瞻性因素,如监管变化、法律变化的影响,也已纳入考虑,但不视为具有重大影响,因此并未据此调整预期信用损失。本集团按季度复核并监控上述假设的恰当性。

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(3) 评估合同现金流量修改后的金融资产信用风险

为了实现最大程度的收款,本集团有时会因商业谈判或借款人财务因难对贷款的合同

条款进行修改。

这类合同修改包括贷款展期、免付款期,以及提供还款宽期限。基于管理层判断客户

很可能继续还款的指标,本集团制订了贷款的具体重组政策和操作实务,且对该政策

持续进行复核。对贷款进行重组的情况在中长期贷款的管理中最为常见。重组贷款应

当经过至少连续 6 个月的观察期,并达到对应阶段分类标准后才能回调。

(4) 担保物和其他信用增级

本集团所属机构分别制定了一系列政策,通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取

抵质押物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之

一。本集团规定了可接受的特定抵质押物的种类,主要包括以下几个类型:

- 房产和土地使用权

- 机器设备

- 收费权和应收账款

- 定期存单、债券和股权等金融工具

为了将信用风险降到最低,对单笔贷款一旦识别出减值迹象,本集团就会要求对手方

追加抵质押物/增加保证人或压缩贷款额度。本集团对抵债资产进行有序处置。一般而

言,本集团不将抵债资产用于商业用途。

对于贷款和应收款项以外的其他金融资产,相关抵质押物视金融工具的种类而决定。

债券一般是没有抵质押物的,而资产支持证券通常由金融资产组合提供抵押。

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(5) 最大信用风险敞口

于资产负债表日,本集团不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口

详情如下:

本集团

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

存放中央银行款项 34,095,838 29,103,157

存放同业及其他金融机构款项 1,321,082 1,542,437

拆出资金 4,588,207 4,110,464

衍生金融资产 323 -

买入返售金融资产 - 300,262

发放贷款和垫款 143,343,578 123,366,891

金融投资

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融投资 14,503,829 14,894,196

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的金融投资 52,483,939 52,979,501

- 以摊余成本计量的金融投资 66,573,268 70,032,056

长期应收款 8,800,422 7,766,698

其他 250,525 332,936

小计 325,961,011 304,428,598

---------------------- ----------------------

表外信贷承诺 23,764,325 18,711,838

---------------------- ----------------------

最大信用风险敞口 349,725,336 323,140,436

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(6) 金融工具信用质量分析

于资产负债表日,本集团金融工具风险阶段划分如下:

本集团

2019 年 6 月 30 日

账面余额 预期信用减值准备

以摊余成本计量的金融资产 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

现金及存放中央银行款项 34,600,099 - - 34,600,099 - - - -

存放同业及其他金融机构款项 1,321,806 - - 1,321,806 (724) - - (724)

拆出资金 4,595,801 - - 4,595,801 (7,594) - - (7,594)

发放贷款和垫款

- 一般公司贷款 81,313,930 6,585,216 2,119,434 90,018,580 (1,132,569) (1,181,976) (997,656) (3,312,201)

- 个人贷款和垫款 44,308,813 224,601 353,737 44,887,151 (166,826) (19,854) (179,960) (366,640)

金融投资 66,447,042 518,027 - 66,965,069 (294,321) (97,480) - (391,801)

长期应收款 8,893,820 - 102,687 8,996,507 (171,799) - (24,286) (196,085)

以摊余成本计量的金融资产合计 241,481,311 7,327,844 2,575,858 251,385,013 (1,773,833) (1,299,310) (1,201,902) (4,275,045)

2019 年 6 月 30 日

以公允价值计量且其变动计入 账面余额 预期信用减值准备

其他综合收益的金融资产 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

发放贷款和垫款

- 票据贴现 12,116,688 - - 12,116,688 (20,313) - - (20,313)

金融投资 50,381,238 2,061,028 41,673 52,483,939 (28,807) (64,878) (21,918) (115,603)

以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产合计 62,497,926 2,061,028 41,673 64,600,627 (49,120) (64,878) (21,918) (135,916)

表外信贷承诺 23,625,202 138,748 375 23,764,325 (94,466) (6,559) (34) (101,059)

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2018 年 12 月 31 日

账面余额 预期信用减值准备

以摊余成本计量的金融资产 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

现金及存放中央银行款项 29,554,430 - - 29,554,430 - - - -

存放同业及其他金融机构款项 1,543,110 - - 1,543,110 (673) - - (673)

拆出资金 4,122,087 - - 4,122,087 (11,623) - - (11,623)

买入返售金融资产 300,384 - - 300,384 (122) - - (122)

发放贷款和垫款

- 一般公司贷款 69,940,848 6,939,668 1,804,412 78,684,928 (1,126,657) (1,233,761) (811,122) (3,171,540)

- 个人贷款和垫款 40,872,468 265,333 312,766 41,450,567 (149,716) (43,909) (176,064) (369,689)

金融投资 70,036,794 462,764 - 70,499,558 (398,696) (68,806) - (467,502)

长期应收款 7,904,065 - - 7,904,065 (137,367) - - (137,367)

以摊余成本计量的金融资产合计 224,274,186 7,667,765 2,117,178 234,059,129 (1,824,854) (1,346,476) (987,186) (4,158,516)

2018 年 12 月 31 日

以公允价值计量且其变动计入 账面余额 预期信用减值准备

其他综合收益的金融资产 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

发放贷款和垫款

- 票据贴现 6,772,625 - - 6,772,625 (16,577) - - (16,577)

金融投资 51,654,675 1,324,826 - 52,979,501 (32,672) (19,122) - (51,794)

以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产合计 58,427,300 1,324,826 - 59,752,126 (49,249) (19,122) - (68,371)

表外信贷承诺 18,640,353 70,591 894 18,711,838 (103,845) (1,101) (18) (104,964)

注:

(i) 以摊余成本计量的其他金融资产采用简化方法确认减值准备,不适用三阶段划分。

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2. 市场风险

市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、商品价格和股票价格等) 的不利变动,而使本

集团业务发生损失的风险。

本集团所面临的市场风险主要集中于金融市场业务。本集团建立了涵盖市场风险识

别、计量、监测和控制环节的市场风险管理制度体系,通过产品准入审批和限额管理

对市场风险进行管理,将潜在的市场风险损失控制在可接受水平。

本集团主要通过敏感度分析、利率重定价敞口分析、外汇敞口分析等方式来计量和监

测市场风险。对于金融市场业务,本集团区分银行账户交易和交易账户交易并分别进

行管理,并使用各自不同的管理方法分别控制银行账户和交易账户风险形成的市场风

险。

本集团日常业务面临的市场风险包括利率风险和外汇风险。

(1) 利率风险

本集团利率风险主要来源于资产负债利率重新定价期限错配对收益的影响,以及市场

利率变动对资金交易头寸的影响。

对于资产负债业务的重定价风险,本集团主要通过缺口分析进行评估、监测,并根据

缺口现状调整浮动利率贷款与固定利率贷款比重、调整贷款重定价周期、优化存款期

限结构等。

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对于资金交易头寸的利率风险,本集团采用敏感度分析、情景模拟等方法进行计量和监控,并设定利率敏感度、敞口等风险限额,定期对风险限额的执行情况进行有效监控、管理和报告。

下表列示资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期 (或到期日,以较早者为

准) 的分布:

本集团

2019 年 6 月 30 日

3 个月

合计 不计息 3 个月内 至 1年 1 年至 5 年 5 年以上资产

现金及存放中央

银行款项 34,600,099 612,180 33,987,919 - - -存放同业及其他

金融机构款项 1,321,082 1,894 1,319,188 - - -

拆出资金 4,588,207 86,976 2,005,258 2,495,973 - -

发放贷款和垫款

(注 (i)) 143,343,578 630,061 45,844,396 90,164,582 5,361,145 1,343,394

金融投资 (注 (ii)) 146,414,073 1,914,198 7,319,597 26,106,192 72,529,346 38,544,740

长期应收款 8,800,422 88,077 7,469,244 1,243,101 - -

其他 6,163,485 6,163,485 - - - -

资产总额 -3-4-5-,-2-3-0-,-9-4-6- ---9-,-4-9-6-,-8-7-1- --9-7-,-9-4-5-,-6-0-2- -1-2-0-,-0-0-9-,-8-4-8- --7-7-,-8-9-0-,-4-9-1- --3-9-,-8-8-8-,-1-3-4-

负债

向中央银行借款 10,186,784 157,483 6,353,767 3,675,534 - -

同业及其他金融

机构存放款项 14,900,225 77,333 4,312,892 10,510,000 - -

拆入资金 8,718,411 80,124 4,683,209 3,823,040 132,038 -

卖出回购金融

资产款 13,654,122 2,607 13,651,515 - - -

吸收存款 188,360,223 2,684,375 122,997,359 34,187,649 28,377,985 112,855

应付债券 75,161,060 250,860 16,020,106 42,203,978 9,494,207 7,191,909

其他 4,252,040 3,811,197 - 1,145 139,428 300,270

负债总额 -3-1-5-,-2-3-2-,-8-6-5- ---7-,-0-6-3-,-9-7-9- -1-6-8-,-0-1-8-,-8-4-8- --9-4-,-4-0-1-,-3-4-6- --3-8-,-1-4-3-,-6-5-8- ---7-,-6-0-5-,-0-3-4-

资产负债缺口 29,998,081 2,432,892 (70,073,246) 25,608,502 39,746,833 32,283,100

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2018 年 12 月 31 日

3 个月

合计 不计息 3 个月内 至 1年 1 年至 5 年 5 年以上资产

现金及存放

中央银行款项 29,554,430 489,559 29,064,871 - - -存放同业及其他

金融机构款项 1,542,437 9,909 1,332,609 199,919 - -

拆出资金 4,110,464 87,236 932,723 3,090,505 - -

买入返售金融资产 300,262 384 299,878 - - -

发放贷款和垫款

(注 (i)) 123,366,891 521,250 46,007,345 69,134,140 6,010,630 1,693,526

金融投资 (注 (ii)) 145,396,623 2,183,527 9,197,205 20,171,587 70,734,644 43,109,660

长期应收款 7,766,698 70,610 6,244,867 1,451,221 - -

其他 5,620,697 5,620,697 - - - -

资产总额 -3-1-7-,-6-5-8-,-5-0-2- ---8-,-9-8-3-,-1-7-2- --9-3-,-0-7-9-,-4-9-8- --9-4-,-0-4-7-,-3-7-2- --7-6-,-7-4-5-,-2-7-4- --4-4-,-8-0-3-,-1-8-6-

负债

向中央银行借款 10,878,835 99,825 252,891 10,526,119 - -

同业及其他金融

机构存放款项 11,632,982 80,287 5,095,694 6,457,001 - -

拆入资金 7,207,066 102,207 3,333,630 3,586,416 184,813 -

卖出回购金融

资产款 14,850,333 4,202 14,846,131 - - -

吸收存款 177,911,247 2,366,917 120,420,179 28,622,624 26,113,704 387,823

应付债券 65,240,507 343,846 16,636,912 39,570,111 1,499,470 7,190,168

其他 2,440,808 2,440,808 - - - -

负债总额 -2-9-0-,-1-6-1-,-7-7-8- ---5-,-4-3-8-,-0-9-2- -1-6-0-,-5-8-5-,-4-3-7- --8-8-,-7-6-2-,-2-7-1- --2-7-,-7-9-7-,-9-8-7- ---7-,-5-7-7-,-9-9-1-

资产负债缺口 27,496,724 3,545,080 (67,505,939) 5,285,101 48,947,287 37,225,195

注:

(i) 于 2019 年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日,本集团发放贷款和垫款的“3 个

月内”组别分别包括逾期贷款和垫款 (扣除减值损失准备后) 人民币 23.79 亿元

及人民币 30.77 亿元。

(ii) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值

计量且其变动计入其他综合收益的金融投资及以摊余成本计量的金融投资。

第 104 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

本集团采用敏感性分析衡量利息变化对本集团净利息收入的可能影响。下表列出于

2019 年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结

果。

本集团

2019 年 2018 年

按年度化计算净利息收入的变动 6 月 30 日 12 月 31 日

增加 / (减少) 增加 / (减少)

利率上升 100 个基点 (508,669) (635,421)

利率下降 100 个基点 508,669 635,421

以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析仅衡量一年内

利率变化,反映为一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入

的影响,基于以下假设:

- 所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期

间开始时重新定价或到期 (即在三个月内重新定价或到期的资产和负债全部实时重

新定价或到期;在三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均在三个月后立

即重新定价或到期) ;

- 收益率曲线随利率变化而平行移动;及

- 资产和负债组合并无其他变化,且所有头寸将会被持有,并在到期后续期。

本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。利率增减导致本集团

净利息收入出现的实际变化可能与基于上述假设的敏感性分析的结果不同。

(2) 外汇风险

本集团的外汇风险主要包括资金业务、外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风

险。本集团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

本集团的各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下:

本集团

2019 年 6 月 30 日

人民币 美元 其他 合计

(折合人民币) (折合人民币) (折合人民币)资产

现金及存放中央银行款项 34,535,194 58,724 6,181 34,600,099

存放同业及其他金融机构

款项 950,029 337,715 33,338 1,321,082

拆出资金 3,676,123 912,084 - 4,588,207

买入返售金融资产 - - - -

发放贷款和垫款 142,751,102 591,316 1,160 143,343,578

金融投资 (注 (i)) 136,511,848 9,902,225 - 146,414,073

长期应收款 8,800,422 - - 8,800,422

其他 6,160,590 1,999 896 6,163,485

资产总额 333,385,308 11,804,063 41,575 345,230,946

----------------- ----------------- ----------------- -----------------负债

向中央银行借款 10,186,784 - - 10,186,784

同业及其他金融机构存放

款项 14,555,305 344,920 - 14,900,225

拆入资金 7,337,534 1,380,877 - 8,718,411

卖出回购金融资产款 13,654,122 - - 13,654,122

吸收存款 187,126,235 1,209,398 24,590 188,360,223

应付债券 75,161,060 - - 75,161,060

其他 4,194,149 51,963 5,928 4,252,040

负债总额 ----3--1-2-,-2-1--5-,1--8-9- -------2-,-9-8--7-,1--5-8- ----------3-0--,5--1-8- ----3--1-5-,-2-3--2-,8--6-5-

净头寸 21,170,119 8,816,905 11,057 29,998,081

表外信贷承诺 23,233,270 362,492 168,563 23,764,325

第 106 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

2018 年 12 月 31 日

人民币 美元 其他 合计

(折合人民币) (折合人民币) (折合人民币)

资产

现金及存放中央银行款项 29,522,481 28,105 3,844 29,554,430

存放同业及其他金融机构

款项 1,187,598 332,317 22,522 1,542,437

拆出资金 3,874,944 235,520 - 4,110,464

买入返售金融资产 300,262 - - 300,262

发放贷款和垫款 123,210,169 153,093 3,629 123,366,891

金融投资 (注 (i)) 135,931,485 9,465,138 - 145,396,623

长期应收款 7,766,698 - - 7,766,698

其他 5,617,694 2,252 751 5,620,697

资产总额 307,411,331 10,216,425 30,746 317,658,502

----------------- ----------------- ----------------- -----------------负债

向中央银行借款 10,878,835 - - 10,878,835

同业及其他金融机构存放

款项 11,632,982 - - 11,632,982

拆入资金 6,240,715 966,351 - 7,207,066

卖出回购金融资产款 14,850,333 - - 14,850,333

吸收存款 177,223,409 631,187 56,651 177,911,247

应付债券 65,240,507 - - 65,240,507

其他 2,411,680 27,363 1,765 2,440,808

负债总额 288,478,461 1,624,901 58,416 290,161,778

----------------- ----------------- ----------------- -----------------

净头寸 18,932,870 8,591,524 (27,670) 27,496,724

表外信贷承诺 18,038,135 482,852 190,851 18,711,838

注:

(i) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值

计量且其变动计入其他综合收益的金融投资及以摊余成本计量的金融投资。

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

本集团

2019 年 2018 年

按年度化计算净利润的变动 6 月 30 日 12 月 31 日

增加 / (减少) 增加 / (减少)

汇率上升 100 个基点 9,631 9,358

汇率下降 100 个基点 (9,631) (9,358)

以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构以及某些简化的假设。有关

的分析基于以下假设:

- 各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘 (中间价) 汇率绝对值波动

100 个基点造成的汇兑损益;

- 各币种对人民币汇率同时同向波动;

- 计算外汇敞口时,包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和期权,且所有头寸将会被

持有,并在到期后续期。

本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。汇率变化导致本集团

汇兑净损益出现的实际变化可能与基于上述假设的敏感性分析的结果不同。

3. 流动性风险

流动性风险是指商业银行虽有清偿能力,但无法及时获得充足资金或无法以合理成本

及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。流动性风险管理的目的在

于保证本集团有充足的现金流,以及时满足偿付义务及供应业务营运资金的需求。这

主要包括本集团有能力在客户对活期存款或定期存款到期提款时进行全额兑付,在拆

入款项到期时足额偿还,或完全履行其他支付义务;流动性比率符合法定比率,并积

极开展借贷及投资等业务。本集团根据流动性风险管理政策对未来现金流量进行监

测,并确保维持适当水平的高流动性资产。

在资产负债管理委员会的领导下,计划财务部根据流动性管理目标进行日常管理,负

责确保各项业务的正常支付。

第 108 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

本集团持有适量的流动性资产 (如央行存款、其他短期存款及证券) 以确保流动性需

要,同时本集团也有足够的资金来应付日常经营中可能发生的不可预知的支付需求。

本集团资产的资金来源大部分为客户存款。近年来本集团客户存款持续增长,并且种

类和期限类型多样化,成为稳定的资金来源。

本集团主要采用流动性缺口分析衡量流动性风险,并采用压力测试以评估流动性风险

的影响。

(1) 到期日分析

本集团的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期还款日的分析如下:

第 109 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

本集团

2019 年 6 月 30 日

无期限 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计

(注 (ii)) (注 (ii))

资产

现金及存放中央银行款项 20,039,895 14,560,204 - - - - - 34,600,099

存放同业及其他金融机构款项 - 1,321,082 - - - - - 1,321,082

拆出资金 - - 411,476 1,642,447 2,534,284 - - 4,588,207

发放贷款和垫款 1,551,266 949,249 5,769,490 11,166,134 48,690,790 34,118,494 41,098,155 143,343,578

金融投资 (注 (i)) 23,250 - 2,109,524 4,734,153 26,587,298 74,277,483 38,682,365 146,414,073

长期应收款 97,799 - 275,678 905,948 2,602,087 4,918,910 - 8,800,422

其他 5,304,228 11,101 - - 4,302 158,141 685,713 6,163,485

资产总额 -----2-7-,-0-1-6-,-4-3-8- -----1-6-,-8-4-1-,-6-3-6- ------8-,-5-6-6-,-1-6-8- -----1-8-,-4-4-8-,-6-8-2- -----8-0-,-4-1-8-,-7-6-1- ----1-1-3-,-4-7-3-,-0-2-8- -----8-0-,-4-6-6-,-2-3-3- ----3-4-5-,-2-3-0-,-9-4-6-

负债

向中央银行借款 - - 4,846,482 1,660,872 3,679,430 - - 10,186,784

同业及其他金融机构存放款项 - 3,071,763 103,999 1,160,228 10,564,235 - - 14,900,225

拆入资金 - - 2,844,266 1,890,918 3,851,015 132,212 - 8,718,411

卖出回购金融资产款 - - 13,654,122 - - - - 13,654,122

吸收存款 - 92,743,689 14,387,967 16,575,266 35,280,555 29,259,891 112,855 188,360,223

应付债券 - - 2,931,053 13,185,491 42,358,400 9,494,207 7,191,909 75,161,060

其他 115,583 337,785 1,918,093 66,759 427,879 1,012,041 373,900 4,252,040

负债总额 --------1-1-5-,-5-8-3- -----9-6-,-1-5-3-,-2-3-7- -----4-0-,-6-8-5-,-9-8-2- -----3-4-,-5-3-9-,-5-3-4- -----9-6-,-1-6-1-,-5-1-4- -----3-9-,-8-9-8-,-3-5-1- ------7-,-6-7-8-,-6-6-4- ----3-1-5-,-2-3-2-,-8-6-5-

净头寸 26,900,855 (79,311,601) (32,119,814) (16,090,852) (15,742,753) 73,574,677 72,787,569 29,998,081

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

2018 年 12 月 31 日

无期限 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计

(注 (ii)) (注 (ii))

资产

现金及存放中央银行款项 20,835,735 8,718,695 - - - - - 29,554,430

存放同业及其他金融机构款项 - 1,341,224 - - 201,213 - - 1,542,437

拆出资金 - - 239,838 713,109 3,157,517 - - 4,110,464

买入返售金融资产 - - 300,262 - - - - 300,262

发放贷款和垫款 2,156,367 940,792 6,331,329 10,979,327 41,645,801 25,418,753 35,894,522 123,366,891

金融投资 (注 (i)) 23,250 - 1,378,417 7,684,772 21,216,658 71,838,897 43,254,629 145,396,623

长期应收款 - - 200,327 758,346 2,456,543 4,351,482 - 7,766,698

其他 5,601,299 19,398 - - - - - 5,620,697

资产总额 -----2-8-,-6-1-6-,-6-5-1- -----1-1-,-0-2-0-,-1-0-9- ------8-,-4-5-0-,-1-7-3- -----2-0-,-1-3-5-,-5-5-4- -----6-8-,-6-7-7-,-7-3-2- ----1-0-1-,-6-0-9-,-1-3-2- -----7-9-,-1-4-9-,-1-5-1- ----3-1-7-,-6-5-8-,-5-0-2-

负债

向中央银行借款 - - 176,217 76,674 10,625,944 - - 10,878,835

同业及其他金融机构存放款项 - 1,817,247 2,397,146 906,887 6,511,702 - - 11,632,982

拆入资金 - - 1,368,515 2,025,440 3,628,030 185,081 - 7,207,066

卖出回购金融资产款 - - 14,850,333 - - - - 14,850,333

吸收存款 - 91,748,668 18,338,126 10,846,766 29,388,722 27,201,142 387,823 177,911,247

应付债券 - - 4,779,439 12,064,185 39,707,245 1,499,470 7,190,168 65,240,507

其他 119,499 143,478 639,057 56,053 710,163 696,858 75,700 2,440,808

负债总额 --------1-1-9-,-4-9-9- -----9-3-,-7-0-9-,-3-9-3- -----4-2-,-5-4-8-,-8-3-3- -----2-5-,-9-7-6-,-0-0-5- -----9-0-,-5-7-1-,-8-0-6- -----2-9-,-5-8-2-,-5-5-1- ------7-,-6-5-3-,-6-9-1- ----2-9-0-,-1-6-1-,-7-7-8-

净头寸 28,497,152 (82,689,284) (34,098,660) (5,840,451) (21,894,074) 72,026,581 71,495,460 27,496,724

第 111 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

注:

(i) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资及以摊余

成本计量的金融投资。

(ii) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于中国人民银行的法定存款准备金与财政性存款。股权投资亦于无期限中列示。

发放贷款和垫款中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值的发放贷款和垫款,以及已逾期超过一个月的贷款。逾期一个月内的

未发生信用减值/未减值贷款划分为“实时偿还”类别。

(2) 未经折现现金流量的分析

本集团于资产负债表日根据未经折现合同现金流量的分析如下:

本集团

2019 年 6 月 30 日

合约未折现

无期限 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 现金流量 账面价值

向中央银行借款 - - 4,855,690 1,682,558 3,737,789 - - 10,276,037 10,186,784

同业及其他金融机构存放款项 - 3,071,763 104,055 1,165,300 10,759,513 - - 15,100,631 14,900,225

拆入资金 - - 2,847,620 1,910,436 3,932,314 132,038 - 8,822,408 8,718,411

卖出回购金融资产款 - - 13,655,254 - - - - 13,655,254 13,654,122

吸收存款 - 92,743,690 14,402,397 16,660,218 35,851,496 31,775,080 127,551 191,560,432 188,360,223

应付债券 - - 2,940,000 13,260,000 43,693,080 11,836,320 8,172,980 79,902,380 75,161,060

其他 115,583 337,785 1,918,093 66,568 427,797 1,012,041 373,900 4,251,767 4,251,767

总额 115,583 96,153,238 40,723,109 34,745,080 98,401,989 44,755,479 8,674,431 323,568,909 315,232,592

第 112 页

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截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表

2018 年 12 月 31 日

合约未折现

无期限 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 现金流量 账面价值

向中央银行借款 - - 176,370 76,950 10,845,905 - - 11,099,225 10,878,835

同业及其他金融机构存放款项 - 1,817,247 2,399,559 911,385 6,641,162 - - 11,769,353 11,632,982

拆入资金 - - 1,370,635 2,045,181 3,749,160 194,204 - 7,359,180 7,207,066

卖出回购金融资产款 - - 14,855,016 - - - - 14,855,016 14,850,333

吸收存款 - 91,748,668 18,351,229 10,892,065 29,816,577 29,487,700 461,810 180,758,049 177,911,247

应付债券 - - 4,790,000 12,163,730 40,863,000 3,093,920 8,445,960 69,356,610 65,240,507

其他 119,499 143,478 639,057 56,053 710,163 696,858 75,700 2,440,808 2,440,808

总额 119,499 93,709,393 42,581,866 26,145,364 92,625,967 33,472,682 8,983,470 297,638,241 290,161,778

上述未经折现合同现金流量分析可能与这些负债的实际现金流量存在差异。

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4. 操作风险

操作风险是指由不完善或不起效用的内控程序、员工、信息科技系统或外部事件导致

的风险,主要包括内外部欺诈、现场安全故障、营业中断及信息科技系统故障等。

本行董事会最终负责操作风险管理,高级管理层领导全行日常的操作风险管理。本集

团已全面建立管理和防范操作风险的「三道防线」:业务部门及职能部门作为第一道

防线,直接负责操作风险管理;法律合规部作为第二道防线,负责建立操作风险管理

政策及程序,并统筹、支持及监督操作风险管理;审计部作为第三道防线,负责评估

操作风险管理政策及程序是否充足有效并评估内控系统和合规情况。

5. 资本管理

本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。

其中资本充足率管理是资本管理的重点。本集团按照监管机构的指引计算资本充足

率。本集团资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。

资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御

风险的能力。本集团资本管理目标是在满足法定监管要求的基础上,根据实际面临的

风险状况,参考国际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况,审慎确定资本充

足率目标。

本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力

测试等方法预测、规划和管理资本充足率。本集团定期向监管机构提交所需信息。

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本集团根据原中国银监会于 2012 年颁布的《商业银行资本管理办法 (试行) 》及相关规定计算的于 2019 年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日的资本充足率如下:

本集团

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

核心一级资本 21,947,793 19,433,753

- 股本 4,509,690 4,058,713

- 资本公积可计入部分 8,337,869 6,826,276

- 其他综合收益 527,789 553,193

- 盈余公积 1,403,575 1,403,575

- 一般风险准备 3,969,452 3,969,452

- 未分配利润 2,856,324 2,319,800

- 少数股东资本可计入部分 343,094 302,744

核心一级资本调整项目 (157,855) (165,153)

核心一级资本净额 21,789,938 19,268,600

其他一级资本 7,899,710 7,894,330

一级资本净额 29,689,648 27,162,930

---------------------- ----------------------

二级资本 8,610,872 8,858,726

- 可计入的已发行二级资本工具 7,200,000 7,200,000

- 超额贷款损失准备 1,319,380 1,577,994

- 少数股东资本可计入部分 91,492 80,732

---------------------- ----------------------

总资本净额 38,300,520 36,021,656

风险加权资产总额 236,429,937 229,776,495

核心一级资本充足率 9.22% 8.39%

一级资本充足率 12.56% 11.82%

资本充足率 16.20% 15.68%

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八、 公允价值

1. 公允价值计量方法及假设

公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间作出,因此一般

是主观的。本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值:

第一层次: 相同资产或负债在活跃市场上 (未经调整) 的报价;

第二层次: 使用估值方法,该估值方法基于直接或间接可观察到的、对入账公允价值

有重大影响的输入值;及

第三层次: 使用估值方法,该估值方法基于不可观察到的、对入账公允价值有重大影

响的输入值。

本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制,规范了金融工具公允

价值计量框架、公允价值计量方法及程序。

本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设:

(a) 债券投资

对于存在活跃市场的债券,其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。

(b) 其他金融投资及其他非衍生金融资产

公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计,折现率为资产负债表日的市

场利率。

(c) 应付债券及其他非衍生金融负债

应付债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金流

量的现值进行估计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流

量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。

(d) 衍生金融工具

采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率

掉期、货币远期及掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型等。模型参

数包括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。

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2. 按公允价值计量的金融工具

下表列示按公允价值层次对以公允价值计量的金融工具的分析:

本集团及本行

2019 年 6 月 30 日

第一层次 第二层次 第三层次 合计

(注 (i)) (注 (i)) (注 (i) - 注 (ii))

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融投资

- 债券 - 549,746 - 549,746

- 资产管理计划 - - 8,775,971 8,775,971

- 理财产品 - - 2,034,853 2,034,853

- 资金信托计划 - - 3,143,259 3,143,259

- 投资基金 - 12,779,746 50,041 12,829,787

衍生金融资产 - 323 - 323

以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的

金融投资

- 债券 - 45,471,304 - 45,471,304

- 资产管理计划 - 6,303,089 - 6,303,089

- 其他投资 - - 709,546 709,546

- 股权投资 - - 23,250 23,250

以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的

发放贷款和垫款 - - 12,116,688 12,116,688

金融资产合计 - 65,104,208 26,853,608 91,957,816

衍生金融负债 - 273 - 273

金融负债合计 - 273 - 273

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2018 年 12 月 31 日

第一层次 第二层次 第三层次 合计

(注 (i)) (注 (i)) (注 (i) - 注 (ii))

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融投资

- 债券 - 237,280 - 237,280

- 资产管理计划 - - 9,354,611 9,354,611

- 理财产品 - - 2,080,946 2,080,946

- 资金信托计划 - - 3,221,359 3,221,359

- 投资基金 - 7,417,936 49,684 7,467,620以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的

金融投资

- 债券 - 47,796,047 - 47,796,047

- 资产管理计划 - 5,183,454 - 5,183,454

- 股权投资 - - 23,250 23,250以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的

发放贷款和垫款 - - 6,772,625 6,772,625

金融资产合计 - 60,634,717 21,502,475 82,137,192

注:

(i) 于报告期,各层次之间并无重大转换。

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(ii) 第三层次公允价值计量项目的变动情况

本集团及本行

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间,第三层次公允价值计量项目的变动情况如下表所示:

本期利得或损失总额 购买、发行、出售和结算

2019 年 转入第 转出第 计入其他 2019 年

1月1日 三层次 三层次 计入损益 综合收益 购买 发行 出售及结算 6 月 30 日

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融投资

- 资产管理计划 9,354,611 - - 22,974 - 3,715,000 - (4,316,614) 8,775,971

- 理财产品 2,080,946 - - 34,853 - 2,000,000 - (2,080,946) 2,034,853

- 资金信托计划 3,221,359 - - 56,774 - 300,000 - (434,874) 3,143,259

- 投资基金 49,684 - - 357 - - - - 50,041

以公允价值计量且其变动计入其他综

合收益的金融投资

- 其他投资 - - - 6,241 3,305 700,000 - - 709,546

- 股权投资 23,250 - - - - - - - 23,250

以公允价值计量且其变动计入其他综

合收益的发放贷款和垫款 6,772,625 - - 157,267 6,585 12,660,422 - (7,480,211) 12,116,688

合计 21,502,475 - - 278,466 9,890 19,375,422 - (14,312,645) 26,853,608

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2018 年第三层次公允价值计量项目的变动情况如下表所示:

本年利得或损失总额 购买、发行、出售和结算

2018 年 转入第 转出第 计入其他 2018 年

1月1日 三层次 三层次 计入损益 综合收益 购买 发行 出售及结算 12 月 31 日以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融投资

- 资产管理计划 10,863,060 - - 146,488 - 2,249,559 - (3,904,496) 9,354,611

- 理财产品 20,992,466 - - 183,456 - 5,000,000 - (24,094,976) 2,080,946

- 资金信托计划 8,456,436 - - 77,401 - 395,000 - (5,707,478) 3,221,359

- 投资基金 60,155 - - 1,501 - - - (11,972) 49,684

以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的金融投资

- 资产管理计划 3,203,033 - - 67,501 (5,938) - - (3,264,596) -

- 股权投资 23,250 - - - - - - - 23,250

以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的发放贷款和垫款 2,941,746 - - 249,566 15,908 28,225,793 - (24,660,388) 6,772,625

合计 46,540,146 - - 725,913 9,970 35,870,352 - (61,643,906) 21,502,475

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3. 第二层次公允价值计量项目

本集团以第二层次公允价值计量的项目主要为分类为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融投资以及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资的债券

投资、投资基金及资产管理计划。这类投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人

/ 交易商的报价为基础。如果无法获得相关的市场信息,则以市场上具有相似特征 (如

信用风险、到期日和收益率) 的证券产品报价为依据。

4. 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值

(1) 现金及存放中央银行款项、向中央银行借款、存放 / 拆放同业及其他金融机构款项、

同业及其他金融机构存放 / 拆放款项、买入返售金融资产及卖出回购金融资产款

鉴于该等金融资产及金融负债主要于一年内到期或采用浮动利率,故其账面值与其公

允价值相若。

(2) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资以及长期应收

以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资以及长期应收

款所估计的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。

(3) 以摊余成本计量的债券金融投资

以摊余成本计量的债券金融投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人 / 交易商的

报价为基础。如果无法获得相关的市场信息,则以市场上具有相似特征 (如信用风

险、到期日和收益率) 的证券产品报价为依据。

(4) 吸收存款

支票账户、储蓄账户和短期货币市场存款的公允价值为即期需支付给客户的应付金

额。没有市场报价的固定利率存款,以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴

现率按现金流贴现模型计算其公允价值。

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(5) 应付债券

应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价,则以剩余到期期间相近的

类似债券的当前市场利率作为折现率按现金流折现模型计算其公允价值。

下表列示了以摊余成本计量的债券金融投资及应付债券的账面值、公允价值以及公允

价值层次的披露:

本集团及本行

2019 年 6 月 30 日

账面值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次

金融资产

以摊余成本计量的

金融投资

(含应计利息)

- 债券 39,348,523 39,342,343 - 39,255,290 87,053

合计 39,348,523 39,342,343 - 39,255,290 87,053

金融负债

应付债券 (含应计利息)

- 债务证券 19,936,392 19,793,752 - 19,793,752 -

- 同业存单 55,224,668 55,265,178 - 55,265,178 -

合计 75,161,060 75,058,930 - 75,058,930 -

第 122 页

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2018 年 12 月 31 日

账面值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次

金融资产

以摊余成本计量的

金融投资

(含应计利息)

- 债券 36,665,810 36,674,559 - 36,583,883 90,676

合计 36,665,810 36,674,559 - 36,583,883 90,676

金融负债

应付债券 (含应计利息)

- 债务证券 15,532,452 15,212,729 - 15,212,729 -

- 同业存单 49,708,055 49,726,684 - 49,726,684 -

合计 65,240,507 64,939,413 - 64,939,413 -

九、 承担及或有事项

1. 信贷承诺

本集团的信贷承诺主要包括银行承兑汇票、信用卡承诺、开出信用证及开出保函等。

承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑

汇票均会同时与客户偿付款项结清。信用卡承诺合同金额为按信用卡合同全额支用的

信用额度。本集团提供财务担保及信用证服务,以保证客户向第三方履行合约。

本集团及本行

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

银行承兑汇票 17,214,591 13,700,722

未使用的信用卡额度 3,617,025 1,698,681

开出保函 1,645,185 2,410,966

开出信用证 1,013,354 657,499

不可撤销的贷款承诺 274,170 243,970

合计 23,764,325 18,711,838

不可撤销的贷款承诺只包含对银团贷款提供的未使用贷款授信额度。

第 123 页

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上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。由于有关授信额度可能在到期前未被使

用,上述合同总额并不代表未来的预期现金流出。

信贷承诺预期信用损失计提情况详见附注四、26。

2. 信贷风险加权金额

本集团及本行

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

或有负债及承诺的信贷风险加权金额 9,230,179 9,694,305

信贷风险加权金额指参照原中国银监会发出的指引计算的金额。风险权重乃根据交易

对手的信贷状况、到期期限及其他因素确定。

3. 经营租赁承诺

于 2018 年 12 月 31 日,根据不可撤销的有关房屋等经营租赁协议,须在以下期间支

付的最低租赁付款额为:

本集团 本行

一年以内 (含一年) 108,802 103,310

一年以上五年以内 (含五年) 320,161 320,161

五年以上 90,464 90,464

合计 519,427 513,935

第 124 页

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4. 资本承诺

于资产负债表日,本集团已获授权的资本承诺如下:

本集团及本行

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

已订约但未支付 203,452 213,625

合计 203,452 213,6255. 未决诉讼及纠纷

于 2019 年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日,本集团没有作为被起诉方的重大未决诉

讼案件。管理层认为无需就此计提预计负债。

6. 债券承兑承诺

作为中国国债承销商,若债券持有人于债券到期日前兑付债券,本集团有责任为债券

持有人承兑该债券。该债券于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利息。

应付债券持有人的应计利息按照财政部和人行有关规则计算。承兑价可能与于承兑日

市场上交易的相近似债券的公允价值不同。

于资产负债表日按票面值对已承销、出售,但未到期的国债承兑责任如下:

本集团及本行

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

债券承兑承诺 4,737,957 4,153,146

第 125 页

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7. 抵押资产

本集团及本行

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

投资证券 29,063,474 28,618,903

贴现票据 1,958,024 1,214,031

合计 31,021,498 29,832,934

本集团抵押部分资产用作回购协议、同业及其他金融机构存放款项、向中央银行借

款、吸收存款的担保物。

本集团根据中国人民银行规定向中国人民银行缴存法定存款准备金 (参见附注四、

1) 。该等存款不得用于本集团的日常业务运营。

本集团在相关买入返售票据业务中接受的抵押资产可以出售或再次抵押。于 2019 年

6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日,本集团无买入返售的票据业务。于 2019 年 6 月 30

日及 2018 年 12 月 31 日,本集团无已出售或再次抵押、但有义务到期返还的抵押资

产。

第 126 页

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十、 未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

1. 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结

构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围,主要包括金融机构理财产品、资产管理

计划、资金信托计划、资产支持证券以及投资基金。

截至资产负债表日,本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体

中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下:

本集团

2019 年 6 月 30 日

以公允价值 以公允价值

计量且其变动 计量且其变动

计入当期损益 计入其他综合 以摊余成本计量

的金融投资 收益的金融投资 的金融投资 账面价值 最大损失敞口

资产管理计划 8,775,971 6,183,177 18,748,863 33,708,011 33,708,011

资金信托计划 3,143,259 - 3,556,475 6,699,734 6,699,734

金融机构理财产品 2,034,853 - - 2,034,853 2,034,853

资产支持证券 - 1,534,791 - 1,534,791 1,534,791

投资基金 12,829,787 - - 12,829,787 12,829,787

合计 26,783,870 7,717,968 22,305,338 56,807,176 56,807,176

2018 年 12 月 31 日

以公允价值 以公允价值

计量且其变动 计量且其变动

计入当期损益 计入其他综合 以摊余成本计量

的金融投资 收益的金融投资 的金融投资 账面价值 最大损失敞口

资产管理计划 9,354,611 5,183,454 23,345,844 37,883,909 37,883,909

资金信托计划 3,221,359 - 4,749,685 7,971,044 7,971,044

金融机构理财产品 2,080,946 - - 2,080,946 2,080,946

资产支持证券 - 1,952,607 - 1,952,607 1,952,607

投资基金 7,467,620 - - 7,467,620 7,467,620

合计 22,124,536 7,136,061 28,095,529 57,356,126 57,356,126

上述结构化主体的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负债表日

的摊余成本或公允价值。

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2. 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体,主要包括本集团发行的非

保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理

费,其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的

结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。于 2019

年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日,本集团应收取的手续费金额均不重大。

于 2019 年 6 月 30 日,本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理

财产品为人民币 821.61 亿元 (2018 年 12 月 31 日:人民币 715.34 亿元) 。

3. 本集团于 1 月 1 日之后发起但于资产负债表日已不再享有权益的未纳入合并财务报表

范围的结构化主体

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间,本集团在上述结构化主体确认的手续费及佣金

收入为人民币 0.38 亿元 (截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间:人民币 0.29 亿元) 。

截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间,本集团于 1 月 1 日之后发行,并于 6 月 30 日

之前已到期的非保本理财产品规模为人民币 307.16 亿元 (截至 2018 年 6 月 30 日止

六个月期间:人民币 536.70 亿元) 。

十一、 资产证券化

本集团在正常经营过程中进行资产证券化交易。本集团将部分信贷资产出售给特殊目

的信托,再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券,或在银行业信贷资产登记流

转中心 (“银登中心”) 开展信托受益权登记流转业务。

于 2015 年,本集团将由客户贷款组成的账面价值为人民币 25.43 亿元信贷资产,出

售给由独立第三方信托公司作为受托人设立的特殊目的信托,由其发行相关资产支持

证券。由于发行对价与被转让金融资产的账面价值相同,本集团在该金融资产转让过

程中未确认收益或损失。

于 2017 年,本集团将由客户贷款组成的账面价值为人民币 20.00 亿元的信贷资产,

委托给独立第三方信托公司设立特殊目的信托。取得信托受益权后,本集团在银登中

心将初始持有的信托受益权全部挂牌转让。由于转让对价与被转让金融资产的账面价

值相同,本集团在上述金融资产转让过程中未确认收益或损失。

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根据本集团与独立第三方信托公司签订的服务合同,本集团仅对上述资产证券化项下

的信贷资产进行管理,提供与信贷资产及其处置回收有关的管理服务及其它服务,并

收取规定的服务报酬。

十二、 受托业务

本集团通常作为代理人为个人客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务

中所涉及的资产及其相关收益或损失不属于本集团,所以这些资产并未在本集团的资

产负债表中列示。

于 2019 年 6 月 30 日,本集团的委托贷款余额为人民币 33.93 亿元 (2018 年 12 月 31

日:人民币 41.63 亿元) 。

十三、 资产负债表日后事项

截至本财务报表批准日止,本集团没有需要披露的重大资产负债表日后事项。

十四、 上年比较数字

出于财务报表披露目的,本集团对部分比较数字进行了重分类调整。

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财务报表补充资料

自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

一、 非经常性损益

根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益 (2008) 》的

规定,本集团的非经常性损益列示如下:

本集团

截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止

注 六个月期间 六个月期间

非经常性损益净额:

非流动资产处置 (损失) / 收益 (582) 40

政府补助 (1) 4,173 3,868

其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,086 (237)

非经常性损益净额 (2) 5,677 3,671

减:以上各项对所得税的影响 (3) (1,544) (1,081)

合计 4,133 2,590

其中:

影响母公司股东净利润的非经常性损益 3,674 2,590

影响少数股东损益的非经常性损益 459 -

注:

(1) 政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴等,此类政府补助

项目主要与收益相关。

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(2) 因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分、持有以及处置以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融投资和以公允价值计量且其变动计入其他综

合收益的金融投资取得的投资收益及委托贷款手续费收入属于本集团正常经营

性项目产生的损益,因此不纳入非经常性损益的披露范围。

(3) 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及相关法规规定,包含于其他

符合非经常性损益定义的损益项目中的非公益性捐赠支出及罚金支出不能在税

前抵扣。

二、 净资产收益率

本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益

率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订) 以及企业会计准则相关规定计算的净资

产收益率如下:

本集团

截至 2019 年 截至 2018 年

6 月 30 日止 6 月 30 日止

六个月期间 六个月期间

归属于母公司普通股股东的期末净资产 21,604,699 18,338,327

归属于母公司普通股股东的加权平均净资产 21,322,692 18,072,305

扣除非经常性损益前

- 归属于母公司普通股股东的净利润 1,438,462 1,321,444

- 加权平均净资产收益率 13.49% 14.62%

扣除非经常性损益后

- 归属于母公司普通股股东的净利润 1,434,788 1,318,854

- 加权平均净资产收益率 13.46% 14.60%

注:

(1) 加权平均净资产收益率为年化后数据。

三、 境内外会计准则下会计数据差异

本集团按中国会计准则编制的本财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表中的

净利润和股东权益并无差异。

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四、 流动性覆盖率、杠杆率及净稳定资金比例

流动性覆盖率、杠杆率及净稳定资金比例为根据原中国银行业监督管理委员会 (“中

国银监会”) 公布的相关规定及按中华人民共和国财政部 (“财政部”) 颁布的《企业

会计准则》编制的财务信息计算。

(1) 流动性覆盖率

根据《商业银行流动性风险管理办法》的规定,商业银行的流动性覆盖率应当在

2018 年底前达到 100% 。

本集团

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

合格优质流动性资产 65,054,000 52,974,850

未来 30 天现金净流出量 36,137,989 42,058,582

流动性覆盖率 (本外币合计) 180.02% 125.95%

(2) 杠杆率

本集团

2019 年 2018 年

6 月 30 日 12 月 31 日

杠杆率 7.98% 7.92%

按照中国银监会颁布且自 2015 年 4 月 1 日起生效的《商业银行杠杆率管理办法 (修

订) 》的要求,商业银行的杠杆率不得低于 4% 。

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(3) 净稳定资金比例

本集团

2019 年 2019 年 2018 年

6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日

可用的稳定资金 188,183,992 183,312,473 178,819,503

所需的稳定资金 184,434,976 183,106,383 173,945,290

净稳定资金比例 102.03% 100.11% 102.80%

根据《商业银行流动性风险管理办法》的规定,商业银行的净稳定资金比例不得低于

100% 。

五、 监管资本

关于本集团和本行监管资本的详细信息,参见本行网站 (www.qdccb.com) “投资者

关系”栏目。

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